Страховое дело

Любая страховая компания всегда функционирует в определенных условиях, от которых зависят как постановка страховой компанией целей, так и способы их достижения; именно эти условия и являются внешней средой.

Внешняя среда страхования -- это совокупность внешних факторов и условий, прямо или косвенно влияющих на результаты деятельности страховой компании.

Внешняя среда страховой компании характеризуется рядом свойств:

* неопределенность -- проявляется в вероятности возникновения новых непредсказуемых факторов или событий;

* сложность -- внешняя среда включает в себя совокупность факторов, одновременно оказывающих влияние на результаты деятельности страховой компании;

* подвижность -- факторы внешней среды достаточно динамичны;

* взаимозависимость факторов -- все факторы внешней среды страховой компании взаимозависимы, а отдельные из них и взаимообусловлены.

Внешняя среда в значительной степени определяет как тактическую, так и стратегическую деятельность страховых организаций и формируется за счет политических и экономических условий, действующих в области страхования и предпринимательской деятельности законодательством, уровня развития техники и технологии, потребительских предпочтений и страховых интересов ^и Других факторов. По сути, это сложная система внешнего регулирования предпринимательской деятельности в сфере страхования, которая носит объективный характер, поскольку страховые организации не могут оказывать влияние на факторы внешней среды -- они могут только учитывать их возможное влияние на результаты своей деятельности.

Рассмотрим факторы внешней среды страховой организации.

Экономические условия в стране и регионе деятельности страховщика, характеризующиеся формированием условий для становления конкурентного рынка страхования. Стабильность или нестабильность экономической ситуации оказывает непосредственное влияние на результаты деятельности страховой компании. В условиях стабильной экономики руководство страховой компании может принимать долгосрочные решения, касающиеся развития страховой деятельности. В условиях нестабильной экономики руководству страховой организации приходится в большей степени ориентироваться на решение текущих задач.

В широком смысле экономические условия -- это состояние финансовой системы государства, инфляционные процессы, система налогообложения, функционирующая в стране деятельности и т.п. Соответственно на эффективность деятельности страховой компании оказывают влияние такие экономические инструменты, как уровень ставки рефинансирования, уровень инфляции, число налогов и размеры налоговых ставок, уровень платежеспособности (ликвидности) партнеров, уровень цен на определенные виды ресурсов, тенденции потребления страховых услуг и эластичность спроса и др.

Политические условия, практически не поддающиеся влиянию на уровне страховой организации, и представляющие собой значительный источник рисков в деятельности любой страховой компании, которая осуществляет свою деятельность в России. Для деловой активности всех предпринимательских организаций, включая страховщиков, в настоящее время существенными являются такие факторы, как стабильность политической власти на федеральном и региональном уровнях и связанная с ней возможность кардинального пересмотра сложившихся отношений собственности.

Серьезные нарушения нормальной деятельности страховой организации могут быть обусловлены возникновением локальных этнополитических конфликтов, противоречиями в разграничении экономических прав, компетенции и ответственности между федеральными и региональными властями, а также сепаратистскими настроениями в бывших российских автономиях и в некоторых регионах России. Таким образом, для эффективной страховой деятельности необходима стабильность политической системы в стране, обеспечивающая защиту отечественных и иностранных страховых компаний.

Государственное регулирование и поддержка предпринимательства, оказывающие ачияние на коммерческую деятельность страховщиков. Усиление регулирующей роли государства в страховой деятельности находит выражение в прямом участии государства в ее становлении, в законодательном обеспечении и в осуществлении государственного надзора за страховой деятельностью, в защите добросовестной конкуренции на страховом рынке.

К сожалению, на сегодня не завершено формирование законодательного обеспечения страховой деятельности: не развита система взаимного страхования, требуется совершенствование осуществления государственного надзора за страховой деятельностью, совершенствование законодательства о налогах и сборах и др.

При этом следует отметить, что государственное регулирование страховой деятельности должно дополнять (но не заменять) рыночный механизм функционирования и развития страхования.

Социально-культурные факторы, предусматривающие необходимость исследования страховыми организациями структуры населения, его религиозных предпочтений, культурных традиций, национальных особенностей, развитости рыночного менталитета, социального статуса и т.п. При продвижении отдельных видов страхования следует учитывать этнические особенности определенного общества, например в мусульманской культуре негативно воспринимаются все виды страхования от несчастного случая.

По отношению к корпоративным клиентам важно изучать особенности их географического расположения, характер бизнеса, уровень внутрикорпоративной культуры, страховой культуры руководства корпораций и т.п.

Демографические факторы, которые включают в себя жизненный уровень населения, покупательную способность потенциальных страхователей, демографические процессы, происходящие в обществе. Данные факторы в первую очередь необходимо учитывать при разработке новых страховых продуктов, а также при развитии существующих видов личного страхования.

Результаты научно-технического прогресса в базовых отраслях экономики, степень развития новых технологий и уровень их разработанности. Оснащение компьютерной техникой, телефаксами, каналами электросвязи, современным программным обеспечением, совершенствование бизнес-процессов и клиентских технологий являются важным фактором успеха страховщиков на рынке и реакцией на неуклонное развитие научно-технического прогресса.

Кроме того, развитие техники и технологии приводит к появлению новых рисков, с которыми сталкиваются потенциальные страхователи, поэтому задача страховщика -- своевременно оценить потребность физических и юридических лиц в страховой защите от новых рисков и предоставить им эту услугу.

Конъюнктура мирового рынка, оказывающая влияние на развитие рынка страхования в РФ в целом. В условиях конкурентной борьбы с иностранными страховыми компаниями национальные страховщики вынуждены отслеживать основные тенденции мирового рынка страхования и учитывать их в своей деятельности.

Значительное влияние на результативность деятельности страховых компаний оказывает и институциональная среда, или инфраструктура страхового рынка, включающая в себя предприятия и организации, способствующие осуществлению страховой деятельности:

* коммерческие банки, предоставляющие услуги страховым компаниям по открытию и обслуживанию расчетного счета;

* страховых посредников, обеспечивающих непосредственную связь между страховыми компаниями и страхователями;

* партнеров по страховой деятельности, которые на договорных условиях реализуют часть технологического процесса страхования (страховые актуарии, страховые комиссары, перестраховочные компании);

* высшие учебные заведения, предоставляющие услуги по подготовке и переподготовке специалистов для страховых компаний;

« организации, предоставляющие услуги связи;

* транспортные компании и др.

Непосредственное влияние внешней среды на деятельность страховой компании осуществляется через субъекты внешней среды страхования -- государственные органы, осуществляющие контроль за страховой деятельностью (ФССН, Центральный банк РФ), а также через физических и юридических лиц, выступающих как потребители страховых услуг и оказывающих непосредственное воздействие на результаты работы страховых организаций.

Основные субъекты внешней среды страховой компании:

* потенциальные страхователи, заинтересованные в заключении договоров страхования;

* страховые компании-конкуренты, функционирующие на страховом рынке.

Центральное место в системе внешней предпринимательской среды страхования принадлежит потенциальному потребителю (страхователю) -- фирмам, отдельным физическим лицам иди их группам, готовым приобрести страховую услугу. Страховая фирма может и должна изучать поведение потребителей, их потребности и предпочтения, анализировать причины изменения их отношения к услугам той или иной страховой фирмы и своевременно разрабатывать мероприятия по корректировке своей деятельности в целях сохранения эффективных коммуникаций с потребителем.

Прежде всего, обращает на себя внимание тот факт, что российские граждане в современных условиях достаточно часто остаются потенциальными, а не реальными страхователями. Такое состояние дел обусловлено низкой платежеспособностью населения. Однако это далеко не главный фактор, поскольку в 1980--1990-х гг. денежные доходы населения, особенно сельских жителей, были невелики, но страхование строений и иного имущества развивалось достаточно активно. Еще одна причина недостаточного развития страхования, на которую постоянно указывают страховщики, -- низкий уровень страховой культуры населения.

Безусловно, рыночная экономика неизбежно ведет к дифференциации положения и интересов различных групп общества, и страховщики должны предлагать как универсальные, так и дифференцированные условия страхования, учитывающие интересы различных групп населения: по возрастному признаку; по семейному положению; по социальному статусу; по уровню доходов; по категориям жилья, в котором проживают (муниципальные дома, личные коттеджи и др.).

Что касается страхования крупного бизнеса, то круг страховщиков, работающих с крупнейшими российскими компаниями, очень широк. Крупные компании распределяют риски между разными страховыми фирмами. Все более распространенным становится выбор страховщиков по результатам тендеров. Таким образом, крупный бизнес также нуждается в качественной страховой защите, что неизбежно повышает требования к страховщикам в части уровня и качества предоставляемых услуг, количества страховых программ, уровня организации работы с клиентами (клиентских технологий).

Страховые компании-конкуренты своими действиями на рынке страхования при выборе посредников, потребителей, клиентских технологий, стратегий ценообразования (установления страховых тарифов) оказывают воздействие на результаты деятельности остальных страховых компаний, а также на их преимущества в конкурентной борьбе.

В современных условиях страховые компании испытывают жесткую конкуренцию в борьбе за страховой рынок со стороны как страховшиков, так и финансово-кредитных институтов, осуществляющих страхование в качестве дополнительных услуг своим клиентам. На сегодня соотношение «цена-качество» у лидеров страхового рынка примерно одинаковое.

Крупные предпринимательские организации в современных условиях хозяйствования выбирают, как правило, не отдельные виды страхования, а комплексные продукты, позволяющие покрывать практически все предпринимательские риски, возникающие в процессе осуществления деятельности данными организациями. Поэтому на первый план в конкурентной борьбе, как уже отмечено ранее, выдвигается необходимость разработки и предоставления существующим и потенциальным страхователям комплексных страховых услуг.

Все большую роль б конкурентной борьбе за клиента играет и деловая репутация страховой компании, наличие у нее развитой филиальной сети и др.

Следует отметить, что все рассмотренные факторы внешней среды страховой компании динамичны и поэтому должны всегда находиться в сфере ее пристального внимания. Страховой компании необходимо непрерывно отслеживать возможные изменения внешней среды, чтобы своевременно учитывать эти изменения в процессе осушестааения страховой деятельности.

Функционирование страховой компании определяется не только состоянием ее внешней среды, не менее важным представляется и состояние внутренней среды страховой организации.

Внутренняя предпринимательская среда страхования представляет собой совокупность внутренних условий функционирования страховых предпринимательских организаций. Условной границей внутренней среды является действие контролируемых факторов, т.е. факторов, влияние которых на деятельность страховой компании является полностью управляемым со стороны страховщика.

Страховой менеджмент рассматривает внутреннюю среду как совокупность элементов страховой компании, определяющих ее сильные и слабые стороны, а также рыночные возможности и ограничения.

К внутренней среде функционирования страховых организаций относятся менеджмент; персонал страховой компании; страховой продукт; ценообразование; маркетинг; организационно-правовые аспекты деятельности страховщика; финансовая устойчивость и платежеспособность страховщика; прибыль страховщика; философия и внутренняя культура.

Менеджмент страховой компании -- один из важных внутренних факторов, влияющих на результативность деятельности компании. Для страховщика важно правильно и оптимально эффективно организовать системы и процессы в рамках отдельных функций страхового менеджмента. Необходимо добиться эффективного функционирования аппарата управления страховщика. Руководство компании должно обеспечить координацию действий отдельных работников в реализации общих целей и стратегии развития страхования, для чего необходимо четко распределить функции и задачи между отдельными работниками и определить способы взаимосвязи между ними. Все это находит отражение в структуре организационного построения страховой компании, которая представляет собой совокупность взаимосвязанных отделов, выполняющих закрепленные за ними функции.

Персонал страховой компании -- основная составляющая ее деятельности. Индивидуальные особенности персонала страховой компании (личностные характеристики, социально-психологические установки), его квалификация и мотивация -- это именно те факторы, которые определяют поведение работников в организации, а следовательно, и результаты деятельности страховой компании.

Одним из основных управляемых страховщиком факторов внутренней среды является страховой продукт и связанные с ним условия конкретных видов страхования, уровень качества страховых услуг, степень их диверсификации и т.п. В современных условиях на первый план выходят комплексные страховые продукты, предложение самых полных услуг, нестандартного страхового покрытия.

Важной составляющей внутренней среды страховой компании, является ценообразование (система тарифов) на страховые продукты. Решения, касающиеся тарифов на страховые услуги, включают определение общего их уровня, диапазона колебаний, взаимосвязи цены и качества услуг, степени важности ценового фактора для страховщика, реакции на тарифную политику конкурентов и т.п. Факторы, оказывающие влияние на цену страховой услу и порядок определения страхового тарифа, будут рассмотрены в следующих разделах учебного пособия.

Маркетинг включает в себя систему организации продаж страхового продукта (страховых полисов), формирование спроса на страховые услуги и разработку мероприятий направленных на продвижение страховых услуг. При организации системы продаж страховых услуг страховая компания принимает решение, каким образом вести продажу услуг -- с помощью посредников -- страховых брокеров (или страховых агентов) или продавать непосредственно потребителям, максимально используя собственную инфраструктуру в виде агентств, филиалов, представительств. В последние годы возникли новые способы продаж страховых продуктов: банковский канал, метод прямых продаж по телефону и через Интернет. По телефону и через банковский канал продаются только относительно простые страховые продукты; сеть Интернета привлекательна для продвижения массовых видов страхования, в частности страховых продуктов в области личного страхования, имущества физических лиц и т.п.

Формирование спроса на страховые услуги связано с изучением самого потребителя, модели его покупательского поведения и факторов, определяющих спрос на страховые продукты.

К дополнительным возможностям (резервам) формирования платежеспособного спроса на страховые услуги следует отнести страхование жизни, пенсионное страхование, комплексное страхование банков и др. Для указанных видов страховых продуктов характерны не только отсутствие спроса, но и ограниченность предложения по ним. Причиной же, к примеру, низкого спроса потребителей на «сложные» страховые продукты является как отсутствие судебных прецедентов и неразвитость судебно-правовых норм, так и проблема конфиденциальности банковской информации.

Продвижение страхового продукта осуществляется с помощью рекламы, поэтому необходимо правильно определить и выбрать ее виды, а также средства массовой информации и другие носители рекламы для той целевой аудитории, на которую рассчитана рекламная кампания страховой организации.

Финансовая устойчивость и платежеспособность в значительной степени определяет положение страховой фирмы на рынке и степень доверия к ней потребителей, финансовых институтов. Под финансовой устойчивостью страховой компании понимается постоянное сбалансирование или превышение доходов над расходами по страховому фонду, формируемому из страховых взносов страхователей. В соответствии с законодательством РФ основой финансовой устойчивости страховой организации является наличие у нее оплаченного уставного капитала, страховых резервов и развитой системы перестрахования.

Финансовые результаты деятельности страховой компании позволяют оценить стоимостные показатели итогов деятельности страховщика, которые определяются по страховой компании в целом, а также по отдельным отраслям и видам страхования. Основные показатели:

* сумма страховых взносов;

* сумма страховых выплат;

* прибыль страховщика. Так называемая нормативная прибыль закладывается в цену страховой услуги при расчете тарифа и представляет собой элемент нагрузки к нетто-ставке тарифа. Обшан фактическая прибыль представляет собой разницу между доходами за отчетный период и понесенными затратами страховой компании.

Расхождение между значениями нормативной и фактической прибыли объясняется влиянием множества факторов, и в первую очередь, вероятностной природой страховых выплат, связанных с наступлением страховых случаев.

Вместе с тем при анализе финансово-хозяйственной деятельности страховой организации особо выделяется прибыль от инвестиционной деятельности, поскольку она служит страховщику финансовым источником увеличения собственного капитала, развития страхового дела.

Вообще прибыль и другие показатели, характеризующие финансовые результаты деятельности страховых фирм, имеют особое значение в системе управляемых переменных их внутренней среды, поскольку представляют собой исходную информацию для менеджмента, позволяющую выявить «узкие места» страхового бизнеса и определить основные направления повышения его эффективности.

Философия и внутренняя культура страховой компании, т.е. идеологическая база ее функционирования, включают в себя систему ценностей и приоритетов, которыми руководствуется персонал страховой компании при принятии решений в процессе своей деятельности, психологический климат в компании, а также модель организационного поведения как внутри страховой компании (кадровая политика), так и вне ее (отношение к страхователям, партнерам по страховой деятельности). Именно данный фактор внутренней среды формирует имидж страховой компании и непосредственно влияет на ее конкурентоспособность на страховом рынке.

Рассмотренные факторы внутренней среды страховой компании тесно взаимосвязаны: изменение одного из них приводит к изменению содержания остальных факторов и соответственно в целом к изменению внутренней среды страховой компании.

Следует еще раз подчеркнуть, что поскольку внешние и внутренние факторы предпринимательской среды оказывают непосредственное воздействие на результаты деятельности страховой компании, они должны анализироваться и учитываться в процессе осуществления страховой деятельности.



Глава 5. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

5.1 ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР ЗА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ

Государственное регулирование страхового рынка представляет собой упорядочение государством деятельности на рынке всех его участников и операций между ними. Процесс регулирования деятельности страховых организаций (страхового рынка) включает в себя:

* создание нормативно-правовой базы функционирования страховых организаций;

* отбор профессиональных участников страхового рынка, путем лицензирования страховой деятельности;

* контроль за выполнением всеми участниками страхового рынка норм и правил, установленных законодательством в области страховой деятельности;

* систему санкций за отклонение от установленных норм и правил деятельности страховых организаций на рынке.

Формы и методы государственного регулирования страхования делятся на административные (прямые) и экономические (косвенные). Преобладающими для современной страховой системы являются административные методы.

Система административного регулирования опирается на действующую систему законодательства, которая включает в себя общие правовые акты, специальное законодательство в сфере страхования и комплект подзаконных актов и ведомственных нормативных документов, принимаемых в пределах компетенции различными органами исполнительной власти,

Общее законодательство включает в себя правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов предпринимательской деятельности, независимо от вида деятельности: Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, Таможенный кодекс РФ, Воздушный кодекс РФ, Закон РФ «О некоммерческих организациях», Закон РФ «О государственной регистрации юридических лиц», Закон РФ «Об акционерных обществах», Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ, Федеральный закон «О защите конкуренции» от 26.07.2006 г., Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07. 1998 г. № 102-ФЗ, Федеральный закон «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» от 23.06.99 г. № 117-ФЗ и др.

Специальное законодательство в сфере страхования регулирует деятельность субъектов страховых отношений. Данный блок законодательства включает в себя Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 г. № 4015-1 (с изменениями и дополнениями), Федеральный закон «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» от 24.07.1998 г. № 125-ФЗ (с изменениями и дополнениями), Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28.06.1991 г. № 1499-1 (с изменениями и дополнениями). Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 25.04.2002 № 40-ФЗ (с изменениями и дополнениями), Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции* от 28.03.1998 г. № 52-ФЗ, Федеральный закон «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» от 21.07.1997 г. № 116-ФЗ.

Основные законодательные нормы, регулирующие страховые отношения, установлены гл. 48 ГК РФ и Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Основополагающим нормативно-правовым актом в системе государственного регулирования страховой деятельности в Российской Федерации, является Закон РФ «О страховании», который с 1 января 1998 г. действует с внесенными в него изменениями и дополнениями в новой редакции «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 157-ФЗ от 31.12.97 г. (далее -- Закон о страховании).

Этот закон является базовым по отношению к другим законам в области страхования, а также к законам, регулирующим иные отношения, но содержащим страховые нормы. Он регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, отношения страховых организаций между собой, а также устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности.

Закон определяет такие категории, как страховой рынок, страховщик, страхователь, страховые посредники, формы страхования, объекты страхования, страховой риск, страховой случай, страховая сумма, страховая выплата и др. В законе определен порядок работы на российском рынке страхования страховых компаний, имеющих долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%.

В законе определены условия обеспечения финансовой устойчивости страховщика, а также порядок государственного надзора за страховой деятельностью и лицензирования деятельности субъектов страхового дела, которые будут рассмотрены далее.

Кроме этого, Закон о страховании вводит понятия сострахования и перестрахования, а также устанавливает и объекты страхования, которыми являются различные имущественные интересы.

В ст. 32 Закона о страховании приведена классификация видов страхования, которая имеет существенное значение для организации страховщиком бухгалтерского и налогового учета, для правильной дифференциации произведенных затрат по видам расходов. Вид страхования должен быть указан в лицензии, выдаваемой страховой организации; следовательно, заключение договора страхования по виду, не указанному в лицензии, является незаконным.

Таким образом, Закон о страховании создает целую систему правового регулирования отношений между участниками страховых отношений, между государством и страховщиками, между самими страховщиками и т.п.

В ст. 48 КГ РФ в дополнение к Закону о страховании раскрываются формы страхования; порядок заключения и содержание договора страхования; права и обязанности страховщика и страхователя, возникающие при заключении договора страхования, порядок расторжения договора страхования; особенности отдельных видов страхования и т.п.

Система подзаконных актов и ведомственных нормативных документов, принимаемых в пределах компетенции различными органами исполнительной власти, включает, к примеру, план счетов бухгалтерского учета и инструкции по его ведению, положение о порядке регистрации объединений страховых организаций, требования к размеру нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков и др. Наиболее существенными нормативными ак тами Министерства финансов РФ в сфере страхования являются Приказы Минфина РФ «Об утверждении требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика» от 16.12.2005 г. № 149н, «Об утверждении правил размещения страховщиками средств страховых резервов» от 08.08.2005 г. №ЮОн, «Об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств» от 02.11.2001 г. № 90н, «Об особенностях применения страховыми организациями плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению» от 04.09.2001 г. № 69н, «Об утверждении правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни» от 11.06.2002 г. № 51 н (ред. от 14.01.2005 г.), «Об отчете о составе акционеров (участников) страховой организации» от 05.08.2002 г. № 77н и др.

С учетом требований законодательства каждая страховая компания разрабатывает необходимый набор внутренних документов: общие условия страхования, правила страхования, формы заявлений на страхование, договоров страхования, страховых полисов. На основе данных документов осуществляется непосредственное регулирование отношений страховой компании с физическими и юридическими лицами. Основные организационно-правовые документы страховой компании будут рассмотрены далее.

Методы экономического регулирования -- это меры косвенного воздействия государства на страховой рынок через другие сферы и звенья финансово-кредитной системы посредством использования механизмов налогообложения, учегной политики, рынка ценных бумаг и т.п.

К органам, осуществляющим государственное регулирование деятельности субъектов страховых отношений, относятся:

Министерство финансов РФ, в структуре которого выделяется Федеральная служба страхового надзора, осуществляющая функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности;

Министерство РФ по антимонопольной политике -- осуществляет деятельность в области предупреждения, ограничения и пресечения монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке;

Министерство РФ по налогам и сборам -- контролирует своевременность и правильность начисления и уплаты налогов страховыми организациями;

Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг -- регулирует особенности деятельности страховых организаций на рынке ценных бумаг;

Центральный банк РФ -- регулирует особенности деятельности страховых организаций на рынке банковских услуг.

Несмотря на многоуровневую систему государственного регулирования деятельности страховщиков, выполнение регулирующей функции государства в страховой деятельности, как правило, возлагается на специальные органы регулирования и надзора, которые имеют статус государственных органов исполнительной власти, функционально обособленны и сочетают функции регулирования и контроля страхового рынка. Заметим, что в разных странах органы страхового надзора могут включаться в структуру самых различных ведомств, однако обладают достаточной степенью самостоятельности в принятии решений.

В РФ надзор за страховой деятельностью возложен на Федеральную службу страхового надзора Министерства финансов РФ, деятельность которой регулируется Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Указом Президента РФ «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» от 09.03.2004 г. № 314, Постановлением Правительства РФ «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора» от 30.06.2004 г. № 330, Постановлением Правительства РФ «Вопросы Федеральной службы страхового надзора» от 08.04.2004 г. № 203, Приказом Минфина РФ «Об утверждении положения о территориальном органе федеральной службы страхового надзора -- инспекции страхового надзора по федеральному округу» от 28.12.2004 г. № 126н.

Государственный надзор за деятельностью страховых организаций осуществляется в целях соблюдения требований законодательства Российской Федерации о страховании, эффективного развития страховых услуг, зашиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства (п. 1 ст. 30 Закона о страховании).

На Федеральную службу страхового надзора возложены следующие функции:

1) контроль и надзор за:

* соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства;

* выполнением иными юридическими и физическими лицами требований страхового законодательства в пределах компетенции службы;

* предоставлением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензий, сведений о прекращении их деятельности;

* достоверностью представляемой субъектами страхового дела отчетности;

* обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, а также нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств;

* составом и структурой активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика;

* выдачей страховщиками банковских гарантий;

* соблюдением страховыми организациями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части, относящейся к компетенции службы;

2) принятие решений о выдаче или отказе в выдаче, аннулировании, ограничении, приостановлении, возобновлении действия и отзыве лицензий субъектам страхового дела, за исключением страховых актуариев;

3) проведение аттестации страховых актуариев;

4) ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;

5) получение, обработка и анализ отчетности и иных сведений, предоставляемых субъектами страхового дела;

6) выдача в соответствии с законодательством Российской Федерации предписания субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства;

7) обращение в суд с исками о ликвидации субъекта страхового дела -- юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела -- физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя я случаях, предусмотренных законом;

8) обобщение практики страхового надзора, разработка и представление в установленном порядке предложений по совершенствованию страхового законодательства;

9) расчет размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций и выдача разрешения на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страховой деятельности, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями;

10) выдача разрешений на замену страховщика по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

11) публикация в печатном органе информационных материалов по правоприменительной практике в установленной сфере деятельности, справочных и иных материалов по вопросам, отнесенным к компетенции Службы, а также Единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела, информации о приостановлении, ограничении, возобновлении действия или отзыве лицензии (исключении сведений о субъектах страхового дела из единого государственного реестра субъектов страхового дела);

12) обеспечение зашиты сведений, составляющих государственную тайну;

13) организация приема граждан, обеспечение своевременного и полного рассмотрения обращений граждан;

14) осуществление работы по комплектованию, хранению, учету и использованию архивных документов, образовавшихся в процессе деятельности ФССН;

15) взаимодействие в установленном порядке с органами государственной власти иностранных государств и международными организациями в сфере страхования;

16) представление Российской Федерации в международных организациях по вопросам страхового надзора, участие в деятельности международных организаций в сфере страхового надзора;

17) участие в разработке и осуществлении программ международного сотрудничества, подготовке проектов нормативных правовых актов и международных договоров Российской Федерации по вопросам страхового надзора.

Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью для выполнения возложенных на него функций имеет право:

* получать от страховшиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на нее функций информацию от предприятий, учреждений и организаций, в том числе банков, а также от граждан;

* производить проверки соблюдения страховщиками законодательства Российской Федерации о страховании и достоверности представляемой ими отчетности;

* при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий;

* осуществлять контроль за деятельностью территориальных органов страхового надзора;

* привлекать в установленном порядке для участия в проведении проверок деятельности субъектов страхового дела научные с и иные организации, ученых и специалистов;

* применять предусмотренные законодательством Российской Федерации меры ограничительного, предупредительного и профилактического характера, направленные на недопущение и (или) ликвидацию последствий, вызванных нарушением юридическими лицами и гражданами обязательных требований в установленной сфере деятельности, с целью пресечения фактов нарушения законодательства Российской Федерации;

* создавать совещательные и экспертные органы (советы, комиссии, группы, коллегии) в установленной сфере деятельности.

Правительством РФ по предложению Федеральной службы страхового надзора, согласованному с заинтересованными органами государственной власти, созданы также и территориальные органы страхового надзора в целях соблюдения требований законодательства РФ по вопросам страхования и создания условий для эффективного развития страховых услуг, а также защиты прав и интересов участников страхового рынка.

Территориальные органы страхового надзора осуществляют непосредственный надзор за страховой деятельностью в субъектах РФ. Они функционируют под руководством федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, а

по вопросам, входящим в компетенцию краев, областей, автономных округов -- во взаимодействии с соответствующими органами исполнительной власти субъектов РФ.

В соответствии с Положением о территориальных органах страхового надзора Министерства финансов РФ (утв. приказом Минфина РФ от 29 декабря 1997 г. № 1093) таким органом является инспекция страхового надзора, осуществляющая свою деятельность на соответствующей территории Российской Федерации.

5.2 ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ

Непосредственная организация страховой деятельности, формирование конкретных страховых отношений в страховании осуществляются в соответствии со следующими разрабатываемыми и утверждаемыми страховой компанией организационно-правовыми документами, которые в обязательном порядке согласовываются с федеральным органом по надзору за страховой деятельностью:

* правила страхования по каждому виду страхования или комбинированного страхования по нескольким видам одной или разных отраслей (подотраслей);

* стандартный договор страхования (страховой полис) к соответствующим правилам страхования;

* письменное заявление страхователя установленной формы о страховании данного вида, предмета страхования;

* страховые тарифы и их структура. Рассмотрим некоторые из этих документов.

5.2.1 ПРАВИЛА СТРАХОВАНИЯ

Базовым организационно-правовым документом страховой компании являются правила страхования, в которых определяются субъекты и объекты страхования, страховые риски, общие условия и порядок проведения страхования, права и обязанности сторон, принятые ограничения для них, а также последовательность их действий при наступлении страхового случая, способы разрешения спорных вопросов. Таким образом, в правилах страхования обычно отражаются следующие основные положения:

1) виды договоров страхования, заключаемых в соответствии с Данными правилами страхования и на определенной территории;

2) предметы и объекты страхования', при этом оговаривается, какие материальные, нематериальные ценности юридических и физических лиц и по каким характеристикам (параметрам, свойствам) не принимаются на страхование данной страховой компанией;

3) субъекты страхования (страхователь, застрахованное лицо, выгодоприобретатель). Указывается, кто может быть страхователем, застрахованным, выгодоприобретателем и какие ограничения применяются для страхователя -- физического липа. Здесь же раскрываются права и обязанности субъектов страхования, условия совмещения страхователем роли застрахованного липа или выгодоприобретателя, замены последних в действующем договоре страхования другими лицами;

4) перечень страховых рисков, от которых проводится страхование. Здесь же приводится перечень событий или их последствий, которые по данным правилам страхования не относятся к страховым случаям;

5) страховая сумма. Определяется порядок установления страховой суммы, при необходимости указываются минимальный и максимальный размеры страховой суммы, а также условия изменения страховой суммы по договору добровольного страхования в период его действия. Оговаривается возможность установления франшизы;

6) срок страхования. Указывается, на какой срок могут заключаться договоры страхования по данным правилам страхования:

7) страховая премия и страховой тариф. Разъясняется, как определяется размер страховой премии, в частности указываются, какие страховые тарифы, разработанные страховщиком, применяются, в зависимости от каких факторов они дифференцируются и каким образом это осуществляется; как корректируется годовая сумма страховой премии, если срок страхования меньше года; порядок уплаты страховой премии; условия применения и размеры страховых льгот постоянным и иным страхователям по уплате страховой премии; уменьшение страховой премии, если в договоре страхования предусматривается франшиза;

8) порядок заключения и действия договора страхования. Определяется, с кем, в пользу кого и на каком основании могут заключаться договоры страхования; устанавливаются формы страхования (индивидуальное, коллективное, смешанное, комбинированное); права, обязанности и ответственность сторон при заключении и действии договора страхования и случаи, при которых договор страхования прекращает действие;

9) взаимоотношения сторон при наступлении страхового жгучая. Устанавливаются права и обязанности страхователя и страховщика при наступлении страхового случая. Определяется перечень документов, которые должен предъявить страхователь, застрахованный или выгодоприобретатель для получения страхового возмещения или страхового обеспечения. Устанавливаются сроки для составления страхового акта, сроки и размеры страховых выплат с учетом франшизы и уровня страхового покрытия. Определяются случаи, при которых страховая компания вправе отказать в выплате страхового возмещения, страхового обеспечения;

10) порядок рассмотрения спорных вопросов. В первую очередь оговаривается порядок досудебного урегулирования спорных вопросов, в случае невозможности такого урегулирования спора предусматривается его разрешение судом.

В ГК РФ установлено, что условия, содержащиеся в правилах страхования и не включенные в договор страхования (страховой полис), обязательны для страхователя (выгодоприобретателя), если в договоре (страховом полисе) прямо указывается на применение таких правил и сами правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его оборотной стороне, или приложены к нему. В последнем случае вручение страхователю правил страхования должно быть удостоверено записью в договоре страхования (полисе).

Если правила страхования не излагаются в договоре страхования (на обороте полиса), а в договоре (полисе) отсутствует запись о вручении правил страхователю, то в соответствии со ст. 943 ГК РФ это может расцениваться как необязательность выполнения страхователем (выгодоприобретателем) установленных правилами обязанностей.

Многие страховые компании не выдают страхователю на руки правила страхования, а предлагают страхователю ознакомиться с их текстом перед заключением договора страхования, об этом иногда делается отметка в договоре («с правилами... ознакомлен»). В данной ситуации при наступившем страховом случае страхователю часто бывает сложно выполнить свои обязанности, так как он не помнит точно условия правил страхования -- в течение какого срока следует направлять сообщение о страховом событии, какие Действия можно поручить страховой компании и т.п. Определенные сложности могут возникнуть, когда страхователю необходимо оспорить отказ страховой компании выплатить страховое возмещение. Поэтому при заключении договора страхования страхователь вправе потребовать, чтобы ему выдали правила страхования.

В страховой компании должен храниться контрольный экземпляр всех правил страхования с отметкой Федеральной службы страхового надзора, свидетельствующей о выданной лицензии-разрешении на право работать именно на условиях этих правил страхования. Специальное разрешение выдается федеральной службой страхового надзора и на изменения правил страхования, касающиеся существенных условий страхования, в частности, объектов страхования и объема обязательств страховщика.

5.2.2 ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ И ПОРЯДОК ЕГО ЗАКЛЮЧЕНИЯ

Установление гражданских прав и обязанностей в сфере страхования, как и в сфере других форм предпринимательской деятельности, осуществляется посредством сделок между гражданами и юридическими лицами. Основным юридическим фактом, из которого возникают обязательственные правоотношения участников сделки по поводу страхования, соответственно, является договор страхования.

Договор страхования, или страховой договор, -- это соглашение между страхователем и страховщиком о том, что страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному липу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь -- уплатить страховые взносы (страховую премию) в установленные сроки.

Договор страхования, как и любой иной договор, совершается при взаимном согласии сторон. При этом соглашение должно быть достигнуто по всем существенным условиям договора и выражено в требуемой законодателем форме. Страховые компании при заключении договоров страхования со своими клиентами обычно применяют разработанные ими стандартные формы договоров по отдельным видам страхования. Такие договоры чаще всего отражают условия правил страхования, на основании которых страховщики вправе заключать страховые договоры в соответствии с выданной им лицензией.

Российское законодательство устанавливает специальные требования к форме договора страхования:

* он должен быть заключен письменно (ст. 940 ГК РФ). Несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность договора страхования (за исключением договоров

обязательного государственного страхования). Согласно ГК РФ письменная форма договора считается соблюденной, если на письменное предложение одной из сторон заключить договор (оферту) другая сторона вместо письменного ответа совершила действия, которые она должна была совершить в соответствии с предлагаемым ей договором: например, уплатила страховую премию и т.п. (ст. 434 и 438 ГК РФ);

* он может быть заключен путем составления соответствующего документа, подписанного сторонами либо вручения страхователю (на основании его письменного или устного заявления) страхового полиса или страхового свидетельства (сертификата), подписанного страховщиком;

* он может быть заключен путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору страхования (ст. 434 ГК РФ).

Различный подход к формам заключения договора страхования объясняется, во-первых, особенностями видов страхования (так, туристу, заключившему договор страхования от несчастных случаев на время поездки, достаточно выдать только страховой полис, в то время как юридическому лицу -- страхователю груза необходим подробный договор страхования), а во-вторых, традициями страховой компании либо потребностями самих страхователей. Однако, какими бы ни были комбинации всех указанных документов, договор страхования будет считаться заключенным только в том случае, когда стороны достигли соглашения по всем существенным условиям договора.

Существенными считаются те условия договора, которые признаются таковыми в соответствующих законодательных и нормативных актах. В международной страховой практике для договоров страхования существенными признаются следующие условия:

* события, при наступлении которых страховщик обязан выплатить страховое возмещение;

* территория, на которую распространяется действие договора страхования;

объект страхования;

* страховая сумма;

* порядок и сроки выплаты страхового возмещения;

* срок действия договора страхования;

* период ответственности страховщика по обязателствам;

* размер и порядок уплаты страховой премии;

* порядок внесения изменений в условия договора;

* правовые последствия в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения сторонами обязательств по договору;

* порядок урегулирования споров между сторонами по договору.

Российское законодательство в сфере страхования сужает перечень существенных условий договора страхования; так, в ст. 942 ГК РФ указано, что при заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

1) об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

2) о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);

3) о размере страховой суммы;

4) о сроке действия договора.

При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

1) о застрахованном лице;

2) о характере события, на случай наступления которого, в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая);

3) о размере страховой суммы;

4) о сроке действия договора.

Таким образом, три из четырех существенных условий договора страхования являются общими для всех видов страхования

При недостижении соглашения между страховщиком и страхователем хотя бы по одному из перечисленных условий договор считается незаключенным. Наряду с существенными условиями в договоре страхования имеется и ряд обычных условий договора -- это условия, которые включаются во все договоры и в соответствии с нормами законодательства должны быть согласованы сторонами, участвующими в договоре страхования. Типовая структура договора страхования включает в себя следующие разделы:

* общие положения;

* предмет и объект договора;

* страховая сумма;