Страховое дело

Хорошие темпы роста демонстрирует страхование имущества физических лиц, получившее дополнительный импульс в связи с развитием ипотеки и потребительского кредитования. По разным опенкам объем этого рынка в России в 2006 г. составил от 12 до 15 млрд. руб., и дальнейшая динамика роста премий прогнозируется на уровне 20--30% ежегодно (рис. 4.2).

Страхование ответственности

Доля личного страхования (за исключением страхования жизни) в структуре страхового рынка составляет 12,76%, или 76,8 млрд. руб. Темп роста личного страхования в 2006 г. составил 20% относительно 2005 г. Динамика развития данного сегмента во многом определяется добровольным медицинским страхованием (ДМС), на долю которого приходится более 60 млрд. руб. премии (около 80%).

Доля премии по страхованию жизни составляет 2,6% от всего объема собранной премии (для сравнения: в 2004 г. этот показатель составлял 21,6%). В 2006 г. сборы по страхованию жизни снизились с 25,3 млрд. руб. до 16 млрд. руб., темп падения составил --37%. Однако, несмотря на формальное падение суммы страховой премии по страхованию жизни, реальное страхование жизни развивается динамично. В течение 2005--2006 гг. сборы премии выросли в 2 раза, достигнув 12--13 млрд. руб. Прогнозы на ближайшую перспективу также позитивны -- премия будет расти на 20--30% ежегодно.

Страхование ответственности в 2006 т. практически не показало прироста (+0,6% к объему 2005 г.), тогда как в 2005 г. он составил 32%. Основная доля в страховании ответственности приходится на ОМС -- 32,44% от суммы всех страховых сборов; на долю ОСАГО приходится 10,61%, на долю остальных видов страхования ответственности -- 2,70%. В 2006 г. страховые премии по ОМС увеличились на 39% по сравнению с 2005 г.

Как уже отмечалось, темп роста страховых выплат в 2006 г. составил почти 26% к 2005 г. В совокупности страховых выплат доля выплат по обязательному страхованию составляет 54%, доля выплат по добровольным видам страхования -- 36%. Выплаты по ОМС в 2006 г. составили 183,2 млрд. руб., что на 38% больше, чем в 2005 г.; доли ОСАГО в 2006 г. - 33,3 млрд. руб.

По добро вольным видам страхования максимальный темп роста выплат в 2006 г. приходился на страхование имущества -- 41% к 2005 г. Выплаты по страхованию жизни за этот же период значительно сократились -- за счет ухода с рынка страхования зарплатных схем.

По данным ФССН, почти половина всех страховых сборов на рынке (кроме операций ОМС) приходится на крупных страховщиков федерального уровня, обладающих уставным капиталом более 1 млрд руб. Самое большое количество страховщиков на российском рынке имеют уставные капиталы в размере до 120 млн. руб., поэтому находятся фактически в «зоне риска». Именно эти страховщики являются в первую очередь, объектами покупки или поглощения со стороны других, более мощных в финансовом отношении страховщиков. За 2006 г. на 4 процентных пункта увеличилась доля страховой премии тех страховщиков, которые имеют уставный капитал более 1 млрд. руб. Объемы бизнеса мелких страховщиков, уходящих с рынка и имеющих уставные капиталы до 30 млн. руб., наоборот, сократились с 2 до 1% в общем объеме страховых сборов.

Кроме этого, в 2006 г. изменилось долевое соотношение видов добровольного страхования в страховых выплатах: по страхованию имущества доля выплат в структуре добровольного страхования увеличилась с 42% за 2005 г. до 52% в 2006 г., по страхованию жизни доля страховых выплат сократилась -- с 23 до 13%.

Как уже отмечалось, в последние 2--3 года наблюдается устойчивая консолидация страхового рынка РФ -- за счет перехода ряда страховщиков, особенно региональных дочерних компаний, на положение филиалов компаний федерального уровня, поглощения мелких участников рынка более крупными и активизации деятельности по созданию страховых групп, холдингов и т.п.

За 2006 г. осуществлено 17 сделок (против 10 сделок в 2005 г.), причем большая часть из них приходится на создание страховых групп. Наиболее заметной стала сделка по приобретению группой «Ренессанс Страхование» компании «Прогресс-Нева» (С.-Петербург), а также приобретение Банком Москвы контрольного пакета компании «Стандарт- Резерв». При этом, две крупнейшие пока сделки на рынке страхования были закончены уже в 2007 г.: германская приобрела 49% акций «РОСНО» (увеличив свою долю до 97%), а швейцарская «» -- 66% акций «НАСТА».

В течение 2006 г. страховщики выполняли требования Минфина РФ о повышении размера уставного капитала и обеспечении реальной платежеспособности в соответствии с правилами Минфина РФ по размещению средств страховых резервов и нормативами, предъявляемыми к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств. Выполнение этих требований привело к увеличению уставного капитала страховых компаний, а следовательно, расширило их финансовые возможности в направлении страхования крупных рисков.

В первую очередь, эти факторы, а также стремление федеральных страховщиков к росту объемов своего бизнеса, к сбалансированности своих страховых портфелей стали причиной вхождения в 2006 г. (и являются катализаторами этого процесса в 2007 г.) мелких и средних региональных страховщиков в страховые группы, контролируемые страховщиками наиболее экономически развитых субъектов РФ, в результате чего на страховом рынке происходит укрупнение и объединение страховых компаний. Например, система «Росгосстраха» включает в себя ОАО «Росгосстрах», три региональные и семь межрегиональных компаний.

В РФ разделяют страховые компании на 5 размерных классов:

1 -- максимальный;

2 -- большой;

3 -- выше среднего;

4 -- средний;

5 -- ниже среднего.

Ранжирование по размерным классам происходит на основе анализа трех показателей деятельности страховых компаний: сумма страховых взносов, включая принятое перестрахование; собственные средства; страховые резервы по видам иным, чем страхование жизни, без учета доли перестраховщиков.

Применительно к российским страховым компаниям на 01.07.07 г. 1-й (максимальный) размерный класс включает в себя в основном группы страховых компаний: система «Росгосстраха», «РЕСО-Гарантия», Страховой Дом ВСК, группа СОГАЗ, группа «Ингоссграх», группа «АльфаСтрахонание», группа «Уралсиб» и только 2 страховые компании -- РОСНО и «РЕСО-Гарантия».

Ккомпании -- лидеры на российском рынке тоже в основном представлены группами страховых компаний, которые при этом входят в 1 -и размерный класс. Кроме этого, в основном лидеры страхового рынка являются универсальными страховыми компаниями, т.е. оказывают услуги в разных отраслях страхования.

По прогнозам специалистов, в среднесрочной перспективе ожидается сохранение достигнутых в 2006 г. темпов роста страховой премии, в результате чего объем страхового рынка в РФ к 2010 г. может возрасти до 1 трлн. руб. Основными источниками этого роста будут оставаться виды страхования, связанные с физическими лицами, их доля в общем объеме сборов может превысить 40%; наиболее динамично будут развиваться автострахование, страхование имущества граждан и страхование жизни.

Развитие страхования жизни во многом будет обусловлено принятием поправок в налоговое законодательство, а также наличием инструментов для долгосрочного инвестирования резервов.

Уровень убыточности страховых операций (исключая сегмент ОМС) по мере роста реального страхования возрастет. В частности, факторами, влияющими на этот показатель, могут стать изменения в законодательстве, связанные с развитием практики досудебного урегулирования претензий по страховым случаям, осуществлением выплат в размере реального ущерба, нанесенного клиенту (без учета износа и других оговорок), а также с урегулированием страховых случаев по ОСАГО на базе компании, выдавшей полис, и введением так называемого европротокола, который не предусматривает обязательного оформления в ГИБДД происшествий в рамках ОСАГО.

Роль инвестиционного дохода в формировании обшей прибыли страховых компаний РФ начнет становиться все более значимой.

Ожидается усиление конкуренции на рынке в целом и в наиболее динамично развивающихся его секторах, в том числе за счет расширения присутствия на национальном рынке международных страховых групп. Продолжится процесс консолидации рынка крупнейшими национальными страховщиками и сокращения количества участников рынка. Будут ужесточаться требования к страховым компаниям со стороны регулирующих органов, особенно, в части формирования и размещения собственных средств и страховых резервов.

В соответствии с Программой социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2006--2008 гг.) для обеспечения развития страхового рынка в среднесрочной перспективе Правительству РФ необходимо решить следующие задачи:

1) для развития системы обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств необходимо внесение изменений в нормативные правовые акты, разработанные в соответствии с Федеральным законом «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»;

2) реализовать положения Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», касающиеся:

* лицензирования субъектов страхового дела;

* развития института страховых актуариев;

* разработки подзаконных нормативных правовых актов, регулирующих деятельность и финансовую устойчивость субъектов страхового дела;

3) упорядочить порядок введения обязательных видов страхования путем унификации положений в различных «отраслевых» законах, касающихся обязательного страхования, и приведение их в соответствие с требованиями Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»; устранить противоречия в законодательстве. Необходимо также реформировать систему ОМС и развивать виды обязательного страхования ответственности определенных категорий лиц;

4) повышать капитализацию страхового рынка путем реализации положения Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», касающиеся увеличения размера уставного капитала страховых организаций, стимулирования консолидации субъектов страхового дела и разработки мер по развитию сострахования, взаимного страхования и перестрахования;

5) необходимо и далее совершенствовать государственный надзор за деятельностью субъектов страхового рынка, в том числе за исполнением ими требований, установленных Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

4.2 СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ СТРАХОВОГО РЫНКА

Поскольку страхование в настоящее время является важнейшим сегментом рыночных отношений и одной из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса, представляется необходимым выяснить, что же такое страховой рынок, какие функции °н выполняет, кто является его основными участниками и каково его организационное устройство. Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страхового договора и достижении результативности страховых операций, происходит именно на страховом рынке.

Страхование возникло и развивалось как осознанная объективная потребность человека и общества в защите от случайных опасностей; при этом потребность в страховой защите носит всеобщий характер, охватывает все фазы общественного воспроизводства, все звенья социально-экономической системы общества, всех хозяйствующих субъектов и все население. Страховой рынок не только способствует развитию общественного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в народном хозяйстве. Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено как ролью различных финансовых институтов в финансировании страховой защиты, так и их значением как объектов размещения инвестиционных ресурсов страховых организаций и обслуживания страховой, инвестиционной и других видов деятельности.

Страховой рынок -- составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка.

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом, а также государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.

Страховой рынок имеет устойчивые финансовые отношения с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.

Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы страны как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок, например, предлагает страховые продукты по страхованию жизни, то банки -- депозиты, фондовый рынок -- ценные бумаги и т.д.

Сущность страхового рынка проявляется и в выполняемых им функциях, которые можно разделить на общерыночные и специфические

К общерыночным функциям страхового рынка относятся следующие:

* коммерческая -~ страхование является предпринимательской деятельностью, направленной на систематическое получение прибыли путем предоставления страховых услуг населению, физическим и юридическим липам;

* ценовая -- реализуется в процессе ценообразования на услуги, предоставляемые страховыми компаниями на рынке страхования. Стоимость страховой услуги (или ее пена) выражается в страховом взносе (тарифе, премии), которую страхователь уплачивает страховщику; кроме этого, цена страховой услуги, являясь рыночной категорией, формируется под влиянием спроса и предложения;

* информационная -- информирование потребителей услуг о существующих и вновь появляющихся страховых услугах на страховом рынке;

* регулирующая -- осуществляется путем создания на страховом рынке правил торговли страховыми услугами, а также путем осуществления контроля за выполнением участниками страхования этих правил.

К специфическим относятся следующие функции страхового, рынка:

* покрытия риска -- в процессе страхования негативные последствия рисков, возникающих как на бытовом уровне, так и в процессе осуществления хозяйственной деятельности, принимают на себя страховые компании;

облегчения доступа к дополнительным источникам финансирования -- облегчение доступа предприятий к прочим источникам финансирования своей деятельности, например к банковскому кредиту, поскольку для получения последнего одним из обязательных условий является страхование имущества предприятия-заемщика; облегчение доступа граждан к прочим источникам финансирования своей жизнедеятельности, так как страхование жизни и недвижимости -- необходимое условие для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения жилья, а страхование автомобиля -- необходимое условие для его покупки в кредит;

* предупредительная -- разработка и претворен ие в жизнь комплекса мер по предупреждению и контролю уровня риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни;

* формирования специализированного страхового фонда -- реализуется через систему запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Кроме того, через указанную форму аккумулирования капитала решается и проблема инвестиций, поскольку страховые компании вкладывают свои временно свободные средства в ценные бумаги предприятий, финансовых компаний, в банки, недвижимость и т.п.

Таким образом, в широком смысле слова под страховым рынком следует понимать совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта (страховой защиты), основу которых составляет формирование спроса и предложения на него. При этом объективной основой развития страхового рынка является необходимость обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса путем создания целевых фондов денежных средств, предназначенных для зашиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от неожиданных, случайных неблагоприятных обстоятельств, сопровождающихся ущербами.

В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» участниками страховых отношений и, соответственно, участниками страхового рынка являются:

* страхователи (застрахованные лица, выгодоприобретатели);

* страховые организации* общества взаимного страхования;

* страховые агенты;

* страховые брокеры;

* страховые актуарии;

* федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страхового дела;

* объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации.

Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются при этом субъектами страхового дела, деятельность которых подлежит лицензированию, за исключением, деятельности страховых актуариев, которая подлежит аттестации.

Страховой рынок представляет собой экономическое пространство, в котором действуют страхователи, формирующие спрос на страховые услуги, страховые компании, удовлетворяющие этот спрос, страховые посредники, которые продвигают страховые услуги от страховшика к страхователю (рис. 4.4).

А -- прямое страхование без участия страхового посредника;

Б -- прямое страхование, опосредованное участием страхового посредника;

В -- перестрахование; Г -- сострахование.

4.3 ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ СТРАХОВОГО РЫНКА

С позиций системного комплексного подхода страховой рынок представляет собой систему, включающую различные относительно самостоятельные структурные элементы, или подсистемы, с множеством организационно-экономических и информационно-логических взаимосвязей: рынок страховщиков, рынок страхователей и рынок страховых продуктов (рис. 4.5).

Рынок страховых продуктов

Рынок страхователей как элемент страхового рынка представлен несколькими участниками:

* страхователями;

* застрахованными лицами;

* выгодоприобретателями.

В качестве страхователей могут выступать как физические, так и юридические липа. Выгодоприобретатели и застрахованные лица при определенных обстоятельствах становятся прямыми участниками страховых правоотношений. При этом характерным признаком правового положения третьих лип -- выгодоприобретателей является то, что они вступают в страховые правоотношения не самостоятельно, а путем назначения их страхователями или застрахованными липами в соответствии с ГК РФ.

Общие правила заключения договора в пользу третьего лица (выгодоприобретателя) устанавливаются законодательно как для имущественного (ст. 929 ГК РФ), тик и для личного страхования (ст. 934 ГК РФ). При этом вводится ряд ограничений, определяющих, в пользу кого из участников страхового обязательства может быть заключен договор (габл. 4.4).

Возможность участия третьих лиц в договоре страхования в качестве самостоятельных субъектов определенным образом, предусмотрена и в отношении страхования ответственности за причинение вреда (ст. 931 ГК РФ), страхования ответственности по договору (ст. 932 ГК РФ), страхования предпринимательского риска (ст. 933 ГК РФ) (см. табл. 4.4).

Право выгодоприобретателя на получение страховых выплат сопряжено и с выполнением им определенных обязанностей, включая обязанности страхователя, но не выполненные им. При этом риск последствий невыполнения или несвоевременного выполнения обязанностей несет выгодоприобретатель (п. 2 ст. 939 ГК РФ).

Рынок страховщиков. Страховщиками являются юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убыг-ков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные действия, связанные с исполнением обязательств по договору страхования. В соответствии с законодательством РФ страховщики вправе осуществлять или только страхование объекгов личного страхования, или только страхование объектов имущественного и личного страхования.

Основные участники рынка страховщиков:

* страховые организации;

* страховые посредники;

* общества взаимного страхования;

* объединения страховщиков

Кроме этого, к рынку страховщиков относятся организации, обслуживающие страховой рынок:

* страховые актуарии;

* страховые оценщики (аварийные комиссары).

Страховые организации, функционирующие на российском страховом рынке, могут быть классифицированы на основе различных признаков

В зависимости от характера предоставляемых услуг выделяют:

* страховые компании, непосредственно заключающие договоры прямого страхования с физическими и юридическими лицами;

* страховые компании, заключающие договоры перестрахования. Особенность их деятельности состоит в том, что их клиентами могут быть только страховщики, которые являются в данном случае страхователями крупных рисков, взятых ими на страхование. Перестраховщик заключает со страховой, компанией договор перестрахования, содержание которого отличается от содержания договора страхования. Для потребителя страховой услуги (страхователя) перестраховщик является своего рода гарантом исполнения обязательств по договору страхования страховщиком, но не стороной в договоре страхования. Подробно сущность и виды перестрахования были рассмотрены в предыдущей главе.

Кроме прямого страхования и перестрахования существует и сострахование -- вид страхования, при котором определенный объект может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховыми компаниями. При этом в договоре страхования должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика. Если в договоре эти условия не определены, то страховщики солидарно отвечают перед страхователем за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страхового обеспечения по договору личного страхования. В том случае, когда страхователь страхует имущество не на полную стоимость, он выступает в качестве одного из страховщиков и несет ответственность по незастрахованной доле имущества. Данный вид услуги может быть предоставлен как прямыми страховщиками, так и перестраховочными страховыми компаниями.

На основе формы собственности выделяют:

* страховые компании, основанные на частной форме собственности;

* страховые компании, основанные на государственной или муниципальной форме собственности. В российских экономических условиях большинство государственных и муниципальных страховых компаний работают в форме акционерных обществ, где 100% уставного капитала принадлежит государству или муниципальным органам власти, что позволяет обеспечить максимальную коммерческую самостоятельность страховой компании и освободить государство от непосредственной ответственности по обязательствам страховщика. В некоторых странах наряду с государственными функционируют и правительственные страховые организации -- некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании; они специализируются на страховании от безработицы, временной и профессиональной нетрудоспособности, на страховании пенсии и т.п.;

* страховые компании, созданные на основе смешанной собственности путем объединения частных и государственных инвестиций и/или инвестиций иностранного капитала;

* страховые компании с участием иностранных инвестиций. Российским законодательством в области страхования регулируется и ограничивается деятельность страховых компаний с участием иностранных инвестиций только в том случае, если такие страховые компании являются дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам либо имеют долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%.

Такие страховые компании имеют право осуществлять в РФ страховую деятельность только в том случае, если иностранный инвестор (основная организация) в течение не менее 15 лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства, и не менее 2 лет участвует в деятельности страховых организаций, созданных на территории РФ.

Законодательством РФ установлены ограничения на деятельность страховых компаний с участием иностранных инвестиций на страховом рынке РФ; так, страховые компании, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, не могут осуществлять в РФ страхование отдельных объектов личного страхования (в частности, страхование жизни); обязательное страхование; обязательное государственное страхование; имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.

Кроме этого, если размер участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, действующих на российском рынке страхования, ограничен 25%, в случае превышения квоты ФССН прекращает выдачу лицензий на осуществление деятельности страховым компаниям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%.

В зависимости от организационно-правовой формы выделяют страховые компании, зарегистрированные в форме: * открытого акционерного общества;

* закрытого акционерного общества;

* общества с ограниченной ответственностью;

* общества с дополнительной ответственностью. В зависимости от вида предоставляемых страховых услуг выделяют:

. * специализированные страховые компании, т.е. страховые _: компании, которые предоставляют услуги только по одному _: определенному виду страхования, что отражается в лицензии 1 страховщика (например, услуги по ОМС); г * универсальные страховые компании, т.е. компании, которые предоставляют услуги страхования по различным видам и отраслям страхования (например, страховые компании, осуществляющие личное и имущественное страхование). Анализ современного состояния российского рынка страхования (см, п. 4.1), позволил сделать вывод, что большинство компаний-лидеров являются специализированными. Продвижением страховых услуг от страховщика к страхователям занимаются страховые посредники. В качестве посредников на страховом рынке выступают страховые агенты и брокеры, выступающие в качестве связующего звена между страхователем и страховщиком. Главная правовая особенность данных посредников заключается в том, что они являются не прямыми, а косвенными участниками страховых правоотношений, выступают на стороне страхователя или страховщика в качестве их представителей или посредников, получая за это соответствующее вознаграждение.

Страховые агенты осуществляют свою деятельность, представляя интересы страховшика. Функциями страховых агентов могут быть:

* поиск страхователей;

* консультирование страхователей в отношении деятельности представляемой агентом страховой компании, предлагаемых ; видов страхования и их условий;

оформление договоров страхования и другой необходимой у документации;

* подписание договоров страхования от имени страховщика;

* обслуживание страхователя по договору страхования после его заключения (сбор страховых взносов, осуществление в отдельных случаях страховых выплат).

Страховыми агентами могут быть как физические, так и юридические лица. Взаимоотношения между страховыми агентоми -- физическими лицами и страховой организацией могут строиться на основе заключения трудового соглашения или по гражданско-правовому договору поручения. При этом страховые агенты разделяются на прямых, мономандатных и многомандатных (табл. 4.5).

Страховыми агентами -- юридическими лицами могут выступать:

1) непрофильные организации (туристические или транспортные агентства, юридические консультации, нотариальные конторы);

2) специализированные организации.

Во втором случае нередко применяется система генерального агента, преобладающая во взаимоотношениях крупных страховщиков и страховых агентов во многих странах. При этом генеральный агент является независимым хозяйствующим субъектом.

Брокерская деятельность в страховании -- это посредническая деятельность по покупке или продаже страховых услуг. Она предусматривает содействие соглашению между сторонами, заинтересованными в страховании, ведение переговоров по страхованию согласно волеизъявлению страхователя или страховщи ка, конечной целью которых является нахождение вариантов и условий страхования, взаимоприемлемых для сторон. Страховые брокеры должны иметь лицензию на проведение посреднических операций по страхованию. Они могут предоставлять следующие виды услуг:

* поиск и привлечение клиентов к заключению договоров страхования;

* проведение разъяснительной работы по интересующим клиента видам страхования;

* предоставление экспертных и консультационных услуг по оценке страховых рисков при заключении договора страхования и другим вопросам в области страхования;

* сбор интересующей клиента информации для заключения договоров страхования;

* подготовка или оформление документов, необходимых для заключения договоров страхования;

* сбор страховых взносов;

* помощь в организации перестрахования принятых на страхование объектов;

* организация услуг аварийных комиссаров;

* подготовка и оформление документов, связанных со страховыми случаями, а также необходимых для осуществления страховых выплат;

* организация страховых выплат по поручению страховщика и за его счет.

В отличие от страхового агента брокер выступает на страховом рынке как независимый посредник между клиентом и страховщиком, увязывая потребности страхователей с предложением услуг на страховом рынке. По своему статусу страховой брокер является представителем и защитником интересов страхователя, его консультантом.

Еще одним важным участником рынка страховщиков являются общества взаимного страхования, деятельность которых регулируется Федеральным законом «О взаимном страховании» от 29 ноября 2007 г. № 286-ФЗ. Общества взаимного страхования -- это некоммерческие организации, которые создаются для страхования имущественных интересов его членов-участников и несут солидарные обязательства за результаты проведения страхования и деятельность общества.

В указанном федеральном законе раскрывается понятие взаимного страхования, которое толкуется как страхование имущественных интересов только членов общества взаимного страхования путем объединения в обществе необходимых для этого средств. Взаимное страхование основывается на следующих принципах:

* общность (однородность) страховых имущественных интересов (рисков) членов общества;

* добровольность вступления в общество;

* обязательность уплаты вступительного и страхового взноса (страховой прем ии) и членских взносов всеми членами общества;

* равенство прав и обязанностей членов общества;

* доступность информации о деятельности общества для всех его членов.

Преимущества обществ взаимного страхования очевидны: все участники страхового процесса являются одновременно и страхователями, и страховщиками, что позволяет им самостоятельно определять страховую политику общества в полном объеме, т.е. виды и условия страхования, страховые тарифы, порядок формирования и использования средств страховых резервов. Кроме того, взаимное страхование -- наиболее надежная система страховой защиты, так как страхованием в этом случае управляют страхователи в целях создания страховой защиты, удовлетворяющей именно их интересы.

В соответствии с Федеральным законом общество взаимного страхования является некоммерческой организацией, основанной на членстве, при этом устанавливается ограничение предельной численности членов общества.

Общество может быть создано по инициативе не менее пяти физических лиц, но не более чем 2000 физических лиц и (или) по инициативе не менее трех, но не более чем 500 юридических лиц, созвавших общее собрание, на котором принимается устав общества, формируются органы управления общества и орган контроля общества. Общество может быть создано также в результате реорганизации существующих общества взаимного страхования, потребительского кооператива или некоммерческого партнерства.

Объектами взаимного страхования являются имущественные интересы членов общества, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества), обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности), осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков). Наряду с иными страховщиками общества взаимного страхования подлежат страховому надзору. Федеральным законом определяются порядок создания общества взаимного страхования, основания прекращения членства в обществе, порядок реорганизации и ликвидации общества, источники формирования его имущества. Источниками формирования имущества общества являются:

1) вступительный взнос; ^

2) страховая премия (страховые взносы);

3) дополнительный взнос;

4) добровольные денежные и иные имущественные взносы и пожертвования;

5) доходы, получаемые от инвестирования и размещения временно свободных средств страховых резервов и иных средств;

6) заемные средства;

7) взносы на покрытие расходов, связанных с уставной деятельностью общества;

8) иные не запрещенные законодательством Российской Федерации поступления.

В Федеральном законе подробно перечислены требования к уставу общества, права и обязанности членов общества, определены порядок создания органов управления и органов контроля общества, их полномочия, компетенция общего собрания членов общества, правления, исполнительного органа (директора) общества, урегулированы вопросы ответственности членов правления и директора общества. Федеральным законом также дается толкование понятия страховой премии (страховых взносов), и устанавливается порядок определения ее размера.

В соответствии с Федеральным законом формирование и размещение страховых резервов осуществляются в порядке и на условиях, утверждаемых федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере страховой деятельности, что усиливает государственное регулирование в части, касающейся обеспечения финансовой устойчивости обществ взаимного страхования. Федеральный закон содержит требования к учету, отчетности и документам общества.

По своей сути общество взаимного страхования -- это форма организации страхового фонда на основе паевого участия его членов. Участник общества одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя.

Страхование обществами взаимного страхования имущества и имущественных интересов своих членов осуществляется непосредственно на основании членства, если учредительными документами общества не предусмотрено заключение в этих случаях договоров страхования.

Общество взаимного страхования может в качестве страховщика осуществлять страхование лиц, не являющихся членами общества, если это предусмотрено учредительными документами общества, -- в этом случае оно должно быть преобразовано в коммерческую организацию, имеющую лицензию на осуществление данного вида страхования.

В соответствии с Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и ГК РФ субъекты страхового дела в целях координации своей деятельности, представления и зашиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения страховщиков. Создаются они в форме некоммерческих организаций, которые не вправе заключать со страхователями договора страхования, т.е. непосредственно заниматься страховой деятельностью, поскольку не имеют необходимой государственной лицензии.

Объединения страховщиков создаются и функционируют на основании Федерального закона «О некоммерческих организациях» от 12.01.1996 г. № 7-ФЗ (в ред. от 02.02.2006 г.). Деятельность данных объединений осуществляется на основании уставов; права юридических лиц они приобретают после государственной регистрации. Сведения об объединении субъектов страхового дела подлежат внесению в реестр объединений субъектов страхового дела.

Федеральным законом РФ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 25.04.2002 г. № 40-ФЗ (с последующими изменениями) предусмотрена возможность создания страховщиками профессионального объединения страховщиков -- некоммерческой организации, представляющей собой единое общероссийское профессиональное объединение, основанное на принципе обязательного членства страховщиков и действующее в целях обеспечения их взаимодействия и формирования правил профессиональной деятельности при осуществлении обязательного страхования. В соответствии с этим в 2003 г. в РФ был создан Российский союз автостраховшиков.

По данным ФССН, на 28.06.07 г. в России функционировало 82 объединения субъектов страхового дела. Страховые компании РФ создают объединения на основе территориального и отраслевого признака. На основе территориального признака объединения страховых компаний могут быть региональными (Московская ассоциация страховщиков (МАО, Ассоциация страховщиков Кубани, Рязанская ассоциация страховщиков. Кузбасская ассоциация страховых организаций, Ассоциация сибирских страховщиков) и общероссийскими (Ассоциация страховщиков России, Российский союз автостраховщиков, Всероссийский союз страховщиков, Союз перестраховщиков).

К отраслевым относятся Ассоциация транспортных страховщиков «АТ1», Ассоциация перестраховщиков, Ассоциация космических страховщиков, Ассоциация Агропромышленных страховщиков «Агропромстрахв, Ассоциация медицинских страховых организапий.

Кроме этого, региональные сграховые компании объединяются и по отраслевому признаку, к таким объединениям относятся, например, Ассоциация страховых медицинских организаций Санкт-Петербурга, Ростовская областная ассоциация медицинских страховщиков.

Еще раз следует подчеркнуть, что объединения не являются страховщиками и страхователь не может заключать с ними договор страхования. Однако объединение страховщиков может облегчить разрешение спора страхователя по договору страхования с конкретной страховой организацией.

И ную экономическую и правовую природу и мест объединение страховщиков в страховой пул. На основании договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) страховщики могут совместно действовать без образования юридического лица в целях обеспечения финансовой устойчивосги страховых операций по отдельным видам страхования. Цель такого объединения -- улучшение финансовых возможностей страховщиков с точки зрения принятия на себя особо крупных и опасных рисков (атомных, военных, космических, экономических, экологических) на основе солидарной ответственности его членов.

Страховой пул строит свою деятельность на следующих принципах:

* создание наиболее благоприятных условий страхования для клиентов на основе единых правил и тарифов страховщиков -- участников пула;

* заключение договоров страхования от имени участников страхового пула по единым условиям страхован ия и страховым тарифам в пределах установленного максимального размера обязательств по договору страхования (отдельному риску);

* учет поступающих страховых взносов по соответствующим видам страхования по отдельным субсчетам, либо средствами аналитического учета в соответствии с порядком взаиморасчетов между участниками пула, установленным соглашением о пуле;

* перераспределение страховых взносов, полученных по договорам страхования, заключенным от имени участников страхового пула между страховщиками соответственно их доле в принятом на страхование риске, определяемой исходя из размера уставного капитала и собственных средств каждого из его участников и установленной соглашением о страховом пуле;

* солидарная ответственность участии ков пула по исполнению обязательств по договорам страхования, заключаемым от имени участников страхового пула.

Создание пула помогает решить несколько задач.

Во-первых, появляются условия для организации страхования рисков ранее неизвестных, точная опенка которых весьма затруднительна; редких, немногочисленных, не позволяющих даже при максимальном охвате сформировать сбалансированный страховой портфель; катастрофических рисков, каковыми являются ядерные.

Во-вторых, за счет объединения финансовых средств отдельных страховщиков существенным образом увеличиваются емкость, а следовательно, возможности страховщиков по принятию на страхование крупных рисков.

В-третьих, повышается надежность страховой защиты за счет увеличения гарантии выполнения страховщиками обязательств по возмещению ядерного ущерба. При этом надежность страховой защиты, гарантируемой пулом, в определенной степени зависит от того, на основе какого договора строятся взаимоотношения между страховщиками -- участниками пула и страхователями: сострахования или перестрахования. Если пул является состраховочным, то необходимо определить, на основе какой ответственности -- долевой, солидарной или субсидиарной -- действуют участники страхового пула.

В РФ в настоящее время действуют несколько страховых пулов, одним из крупнейших является Российский ядерный страховой пул (РЯСП), объединяющий 22 страховые компании России, в 2006 г. его общая емкость составила 7,16 млрд руб., что значительно превышает установленные Венской конвенцией пределы ответственности атомных операторов (2,1 --2,5 млрд. рублей). В связи с тем что страховой рынок в современной экономике динамично развивается в направлении совершенствования форм организации страхового бизнеса, на страховом рынке России появились так называемые кэптивы -- дочерние страховые или перестраховочные компании, созданные промышленными и торговыми организациями для проведения страхования или перестрахования материнской организации.

За рубежом кэптивы чаше представлены перестраховочными компаниями, а не прямыми страховщиками. С помощью перестраховочного кэптива риски родительской компании вначале передаются местному прямому страховщику (фасадной компании), а затем -- кэптиву в форме перестраховочного контракта. В дальнейшем эти риски могут быть переданы в ретроцессию профессиональному перестраховщику. Перестраховочный кэптив наиболее распространен по той причине, что прямым страховщикам требуется национальная страховая лицензия в каждой стране, где они работают, и они являются объектами местного страхового надзора. Перестраховщики же заняты в транснациональной деятельности и контролируются страховым надзором страны происхождения.

К участникам рынка страховщиков относятся и страховые актуарии -- физические лица, постоянно проживающие на территории РФ, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, опенке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов. С 1 июля 2007 г. страховщики обязаны по итогам каждого финансового года проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов), а результаты оценки отражать в соответствующем заключении, которое предоставляется в орган страхового регулирования. К проведению такой оценки страховщики должны привлекать страховых актуариев.

Важной составляюшей страховой деятельности (и рынка страховщиков, в частности) начнется работа профессиональных оценщиков страховых рисков (аварийных комиссаров).

Аварийные комиссары (сюрвейеры) осуществляют свою профессиональную деятельность либо в форме отделов на базе страховых компаний, либо в форме отдельных независимых сюрвейерских компаний. Заканчивается работа аварийного комиссара составлением аварийного сертификата, на основании которого страховщик принимает решение об оплате или отклонении заявленной претензии страхователя в части страхового возмещения.

Вне всякого сомнения, каждая страховая компания должна иметь сеть аварийных комиссаров, и чем она шире, тем лучше, поскольку это удобно не только клиентам, но и самой страховой компании. Кроме того, это повышает имидж страховой компании и одновременно позволяет избежать потерь от выплаты необоснованно высокого страхового возмещения.

Рынок страховых продуктов как важная составляющая страхового рынка представлен специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, -- страховой услугой. Страховая услуга может быть предоставлена на основе договора (в добровольном страхований) или на основе закона (в обязательном страховании).

Как и любой другой товар, страховая услуга обладает потребительной стоимостью. Стоимость -- это цена страховой услуги, получающая свое выражение в страховом тарифе, а затем в страховом взносе, а потребительной стоимостью страховой услуги является обеспечение страховой зашиты (страхового покрытия). Купля-продажа страховой услуги оформляется договором страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страховое свидетельство (полис). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

В отдельных случаях кроме видов страхования, предлагаемых для широкого использования, могут разрабатываться индивидуальные условия страхования для конкретного объекта или страхователя. В Приложении 2 приведены основные виды и подвиды страхования, представляющие собой ассортимент страхового рынка РФ в настоящее время.

Все вышеизложенное позволяет схематично представить институциональную структуру страхового рынка (рис. 4.7).

Учитывая многообразие объектов, подлежащих страхованию, различия в категориях страхователей и страховщиков, в объемах страховой ответственности, в сфере деятельности страховых организаций, в характере совершаемых страховщиками операций и др., страховой рынок можно классифицировать по многим признакам, но основными являются отраслевой и территориальный признаки.

По отраслевому признаку выделяют:

* рынок личного страхования;

* рынок страхования имущества;

* рынок страхования ответственности;

* рынок страховании финансовых рисков.

В свою очередь, каждый из перечисленных рынков состоит из отдельных сегментов. Сегмент рынка -- это определенная группа потребителей страховых услуг, имеющая общие характеристики и параметры страхования. Например, рынок личного страхования включает в себя рынок страхования жизни; рынок медицинского страхования; рынок пенсионного страхования и т.д.; рынок страхования имущества включает в себя: страхование имущества физических лии; страхование имущества юридических лиц.

По территориальному признаку выделяют:

* национальный страховой рынок; .

* региональный страховой рынок;

* международный страховой рынок.

Национальный (страновой) страховой рынок -- это рынок, спрос и предложение на страховые услуги на котором формируются в пределах страны. Институционально национальный страховой рынок состоит из страховых компаний, специализированных перестраховочных компаний, страховых брокеров, обществ взаимного страхования. Страховая деятельность на национальном рынке осуществляется в рамках национального страхового законодательства, контроль за исполнением которого возлагается на государственный орган страхового надзора. Анализ национального страхового рынка РФ приведен в п. 4.1.

Региональный страховой рынок -- это рынок, спрос и предложение на котором формируются в пределах конкретного региона (района, города). Региональный рынок объединяет страховые организации отдельных регионов страны, связанных между собой определенными интеграционными связями. В табл. 4.6 приведены данные по семи региональным страховым рынкам РФ за первое полугодие 2007 года (источник ФССН РФ).

Из таблицы видно, что на долю страхового рынка Центрального федерального округа приходится более 55% страховых взносов и более 51% страховых выплат всего страхового рынка РФ. Низкий уровень развития характерен для страховых рынков Южного и Дальневосточного федеральных округов -- соответственно 5,2% и 2% собранных страховых взносов.

Международный страховой рынок -- это совокупность национальных и региональных рынков. Это понятие относится к международным страховым организациям, сфера деятельности которых распространяется на зарубежные страны и характеризуется наличием сети подконтрольных филиалов и дочерних компаний в других странах, использованием технологического кооперирования и специализации подконтрольных фирм, контролем и координацией деятельности филиалов и дочерних компаний из одного центра.

4.4 ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКАЯ СРЕДА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Любая предпринимательская деятельность, в том числе страховая, может развиваться при наличии в стране определенных внешних и внутренних факторов (условий), в совокупности обеспечивающих благоприятные возможности для развития предпринимательства. Иначе говоря, должна быть сформирована определенная предпринимательская среда.

В экономической литературе под предпринимательской средой понимается сложившаяся в стране социально-экономическая, политическая, правовая ситуация, обеспечивающая экономическую свободу дееспособным гражданам или их объединениям для занятия предпринимательской деятельностью.

Поскольку страховой рынок представляет собой часть общей рыночной системы (среды), то с экономической точки зрения его можно представить как особую социально-экономическую среду, или определенную среду экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая зашита, формируются спрос и предложение на нее.

Понятие предпринимательской среды применительно к страховому рынку (поскольку предприниматели не существуют вне рынка) при всей, казалось бы, идентичности понятий «среда» и «система», позволяет глубже уяснить не только сущность страхового рынка и страхового предпринимательства, но и оценить их с точки зрения влияния на эту систему (системы) внешних и внутренних факторов.

Таким образом, предпринимательская среда страхования -- это совокупность определенных внешних и внутренних факторов (условий), в рамках которой осуществляется деятельность страховых организаций (компаний) (рис. 4.8).