Особливості співвідношення схожих за змістом, але не тотожних понять "державна підтримка" та "державна допомога". Окреслення ознак податкової пільги як форми державної допомоги суб’єктам господарювання. Зміст податкових пільг у фінансово-правовій науці.

Аналіз нормативного закріплення податкових повноважень органів місцевого самоврядування, а також практики реалізації цих повноважень в частині прийняття рішень про затвердження ставок місцевих податків. Способи оприлюднення органом свого рішення.

Сутність податкових ризиків та їх урахування в підприємницькій діяльності. Класифікація джерел фінансових ризиків. Особливості заходів, спрямованих на мінімізацію втрат від кредитного ризику. Роль загальних і спеціального резервів в покритті втрат.

Поняття податкових ризиків підприємства у порівнянні з поняттям податкових ризиків держави. Короткий огляд актуальних проблем в сфері податкових ризиків підприємств та розробка заходів щодо підвищення ефективності їх прогнозування та оптимізації.

Збалансування фіскальних інтереси держави, бізнесу та громадян. Удосконалення регулятивних процедур щодо трансфертного ціноутворення. Ідентифікація, превентивний захист і мінімізація податкових ризиків суб’єктів підприємництва на мікро- та макро рівні.

Суть податкових ризиків (ПР) як дестабілізуючих факторів розвитку підприємства. Види ПР та фактори, що впливають на економічну безпеку підприємства. Створення ефективної системи податкової політики як засобу забезпечення фінансової стійкості підприємства.

Податкові ризики як фінансово-правова категорія, що відіграє ключову роль у системі управління фінансами як на макро-, так і на макрорівні, їх наслідки для підприємства. Базові способи управління ними: уникнення, зниження рівня ризику та їх визнання.

Податкова політика підприємства як невід’ємна складова політики бухгалтерського обліку. Знайомство з головними причинами, умовами та джерелами виникнення податкових ризиків. Характеристика чинників, що зумовлюють невизначеність у сфері оподаткування.

Загальна характеристика спрощеної та традиційної систем оподаткування фізичних осіб. Платники податку з доходів фізичної особи, об’єкти оподаткування. Ставка податку, його нарахування та сплата. Переваги та недоліки сучасного Податкового кодексу.

Організація національних і міжнародних податкових відносин. Тенденції розвитку міжнародного оподаткування. Напрямки удосконалення вітчизняної податкової політики в умовах глобалізації. Причини виникнення та недоліки податкової конкуренції між країнами.

Аналіз податкових систем країн - учасниць Європейського Союзу та визначення їх особливостей та відмінностей від податкової системи України. Пошук шляхів реформування національної податкової системи України з імплементацією європейських нормативів.

Характеристика місцевих податків як основного джерела доходів місцевих бюджетів. Правила стягнення муніципальних, житлових, земельних та професійних податків у Франції, США, Іспанії та Великобританії. Гербовий, реєстровий та комісійний збір в Італії.

Досліджено основні аспекти функціонування податкових систем Франції та Швеції. Здійснено аналіз переваг та недоліків цих систем. Наведено аргументи щодо доцільності застосування досвіду цих країн для реформи податкової системи в сучасній Україні.

Елементи податку та їх характеристика. Податкова ставка як законодавче встановлений розмір податку на одиницю оподаткування. Види ставок податку та підстави їх диференціації. Гранична податкова ставка як відношення приросту податків до приросту доходу.

Основні елементи податку, поняття його ставки. Підходи до класифікації ставок оподаткування. Система податкових пільг, їх види та форми, порядок нарахування. Правове регулювання територіальних податкових пільг. Категорії вільних економічних зон.

Аналіз питань стосовно змін податкового законодавства в рамках податкових реформ 2010-2015 рр. Аналіз податкового законодавства та пов’язаних з ним нормативно-правових актів, оцінка ймовірних наслідків для стану української економіки та сфери інновацій.

Вивчення системи податкових стимулів, що діє в Європейському Союзі з точки зору можливості застосування досвіду ЄС в процесі модернізації податкової системи України. Аналіз особливостей застосування податкових стимулів у соціальній сфері в країнах ЄС.

Зменшення податкового навантаження на бізнес в умовах воєнного стану. Розгляд преференцій для індустріальних парків як одного з напрямків розвитку післявоєнної України. Спрощення процедур адміністрування податків і зборів, залучення прямих інвестицій.

Сучасний стан податкових умов ведення бізнесу в Україні. Негативні чинники у сфері оподаткування. Пропозиції щодо заходів зростання довіри платників податків до податкових органів України з метою покращення податкового клімату та умов ведення бізнесу.

Вивчення функціональної класифікації податків і розкриття змісту податково-дотаційного менеджменту. Оцінка впливу оподаткування на результат діяльність сільськогосподарських підприємств. Розподіл дотацій і оптимізація податків в сільському господарстві.

Аналіз впливу існуючої податкової системи на результати господарювання в сільському господарстві. Розробка аспектів методики розподілу дотаційного фонду між сільськогосподарськими підприємствами. Визначення ставок податків, які потрібно удосконалити.

Порядок розрахунку та сплати фіксованого сільськогосподарського податку. Звітність з власників транспортних засобів. Порядок і термін подання розрахунку. Ставки, механізм справляння податків і пільги з оподаткування. Аналіз різниці між збором і митом.

Поняття і економічна суть податку з доходів фізичних осіб, ретроспектива законодавчої бази, що регламентує його справляння, методологічні аспекти та зарубіжний досвід. Аналіз і вдосконалення механізму справляння податку з доходів фізичних осіб в Україні.

Теоретичні основи формування доходів місцевого бюджету. Зміст і роль податку з прибутків фізичних осіб у мобілізації приходів муніципального кошторису. Оптимізація структури податкових надходжень до бюджетних організацій в Україні та іноземних країнах.

Висвітлення аналізу податку з доходів фізичних осіб відповідно до прийнятої європейської класифікації нефіскальних функцій податку. Дослідження актуальних питань податку та його подальшого вдосконалення. Фіскальна та стимулююча функції податку з доходів.

Роль механізмів фінансового регулювання економічних процесів у суспільстві. Проблематика адміністрування податку з доходів фізичних осіб. Особливості механізму оподаткування доходів фізичних осіб, функції цього податку в різних країнах та в Україні.

Визначення поняття та основні функції, притаманні податку на доходи фізичних осіб: регулююча, стимулююча і фіскальна. Запровадження плоскої шкали оподаткування прибутків громадян. Джерела формування дохідної частини бюджету і механізм його перерозподілу.

Досвід України та іноземних країн щодо введення та існування податку на багатство. Аналіз позитивного та негативного сторін справляння цього податку, висновок про суперечність цього податку українському та європейському законодавству та принципам.

Дослідження податку на багатство - економічної природи, фінансової специфіки та фіскальних особливостей. Оцінка доцільності використання в контексті створення ефективної податкової системи й удосконалення системи особистого оподаткування громадян.

Актуальність проблем розвитку майнового оподаткування в Україні. Економічний зміст податку на багатство та підстави щодо його запровадження. Методи мобілізації доходів державою. Специфіка функціонування податку на багатство в умовах ринкової економіки.