Необходимость денег и их сущность

Размещено на http://www.allbest.ru/

НЕОБХОДИМОСТЬ ДЕНЕГ И ИХ СУЩНОСТЬ



НЕОБХОДИМОСТЬ ДЕНЕГ, ИХ СУЩНОСТЬ, ФОРМЫ (ВИДЫ) И ФУНКЦИИ. ПРЕДПОСЫЛКИ И ЗНАЧЕНИЕ ПОЯВЛЕНИЯ ДЕНЕГ

Сегодня представить современный мир без денег совершенно невозможно. Деньги предстают как в виде чувственно осязаемых банкнот и монет, так и в виде конфиденциальной информации, скрытой на банковской (пластиковой) карточке. Деньги - один из наиболее важных элементов любой экономической системы, способствующих функционированию экономики. Отлаженная и хорошо работающая денежная система стимулирует все стадии производственного процесса, позволяя в кругообороте доходов и расходов полнее использовать производственные мощности предприятия и его трудовые ресурсы. Напротив, плохо работающая денежная система часто становится основной причиной снижения уровня производства и занятости, развитию инфляционных процессов и снижению реальных доходов населения.

В условиях натурального хозяйства (первоначальный период существования человеческого общества) продукция изготавливалась для собственного потребления. Под влиянием природных условий (например, условий для развития животноводства, земледелия или рыбной ловли) и в интересах увеличения производства постепенно люди специализировались на изготовлении определенных видов продукции. Появившаяся излишняя в данном хозяйстве продукция стала товаром, поскольку использовалась для обмена на другую эквивалентную продукцию, изготавливаемую иным производителем, но необходимую и данному производителю. Это важнейшая предпосылка возникновения обмена продукции.

Помимо перехода от натурального хозяйства к производству товаров и их обмену, непосредственной предпосылкой появления денег является и имущественное обособление производителей товаров, которые становились собственниками изготавливаемой продукции.

А собственники продукции уже были вправе обменивать принадлежащие им товары на необходимые им или на приемлемый для всех товар, способный выступить всеобщим эквивалентом на рынке - деньги.

Непосредственный обмен товарами возможен только при наличии потребности именно в том товаре, который предлагается второй стороной. То есть обмен товарами может происходить только при наличии нужных товаров у сторон, вступающих в обменную сделку, что существенно ограничивает возможности обмена. Кроме того, при обмене следует учитывать требование эквивалентности товаров, а это также ограничивает обмен, например, в связи с неделимостью видов товара (например, скота). Требование эквивалентности при обмене вынуждает измерять стоимость товаров, исходя из затрат труда на их изготовление.

Развитие и возрастание интенсивности обмена вызвало сначала необходимость использования отдельных видов товаров в качестве всеобщего эквивалента. Такими видами товаров были скот, меха, а затем - металлы: бронза, железо, медь, серебро и золото.

Выделение золота в качестве всеобщего эквивалента и, в конечном итоге, в качестве денег, произошло за счет его однородности, делимости и сохранности от порчи.

Рост товарного производства с расширением товарообмена способствовал дальнейшему формированию стандартизации металлических денег. Уже в VIII в. до н. э. появились стандартизованные слитки с гарантированным весом и составом, а затем - и металлические деньги, обладающие одинаковым составом, размером и весом. Массовый обмен товаров, появившийся в результате перехода от натурального хозяйства к товарному, выполнение требований эквивалентности обмена, развития производственной специализации и имущественной обособленности товаропроизводителей, без участия денег не мог функционировать в полной мере. Однако попытки обойтись без денег имели место:

Р. Оуэн (1832 г.) пытался применить «трудовые боны»;

в России (1918, 1921) вводился продуктообмен на базе натуральных коэффициентов, при этом, например, в 1921 г.:

1 аршин ситца = 20 фунтам зерна

1 пачка спичек =13,5 фунтам зерна,

1 пуд гвоздей = 23 пудам 7 фунтам зерна,

в виду различия отдельных видов зерна 100 вес. ед. пшеницы = 135 ед. овса или 200 ед. кукурузы [9, с. 11].

Преодолев узкие рамки взаимного обмена товарами отдельных производителей, деньги позволяют создать условия для возникновения рынка, где участвуют различные владельцы разнообразных товаров. Специализация производства при этом развивается, повышается и его эффективность. Товарно-денежные отношения состоят из трех типов: - товар непосредственно меняется на другой товар (Т-Т);

- товар меняется на другой товар посредством денег: (Т-Д-Т);

- деньги непосредственно меняют владельца (Д-Д).

Здесь единовременный процесс обмена товарами (Т-Т) стало возможно разделить на два разновременно осуществляемых процесса: продаже своего товара (Т-Д) и приобретении нужного в другое время и в другом месте - (Д-Т). Деньги уже не являются посредником в процессе обмена, их движение приобрело черты самостоятельного процесса. Товаропроизводители могут их хранить как до момента приобретения нужного товара, так и для предоставления денег взаймы или погашения долгов. Поэтому движение денег приобрело самостоятельное значение, отделившись от движения товаров.

Еще больше движение денег стало самостоятельным с замещением полноценных денег (обладающих самостоятельной стоимостью) денежными знаками, вначале имеющими фиксированное золотое содержание. Затем в оборот были введены не обладающие собственной стоимостью деньги, что позволяло эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, без связи с наличием золотого обеспечения. Сущность бумажных денег заключается в том, что они являются денежными знаками, обычно не размениваемыми на металл. Они приобретают в обращении представительную стоимость и выполняют функцию покупательного и платежного средства. Однако то обстоятельство, что эмиссия бумажных денег обусловлена не потребностью в обороте, а необходимостью финансирования расходов государства, покрытия бюджетного дефицита, чрезмерно увеличивает выпуск бумажных денег и ведет к инфляции. От такого недостатка свободны кредитные деньги, по своим функциям, сфере обращения, гарантиям и пр. отличающиеся от обычных денег и управляемые по совершенно другим правилам. Эти деньги присущи более развитой сфере общественно-экономического процесса и возникают тогда, когда капитал начинает управлять производством, придавая ему измененную, специфическую форму: товары все больше получают общественное признание не через деньги, а через сферу производства, т. е. кредитные деньги вырастают из производства.

Из кругооборота капитала, а не из обращения, как товар - деньги при докапиталистической формации. На сегодня кредитные деньги прошли эволюцию от векселя через банкноты и чеки до электронных денег и кредитных карточек.

Деньги - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения, выступающие в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления.

СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ

Деньги - неотъемлемый составной элемент товарного производства, развивающийся вместе с ним. История и эволюция денег являются составной частью истории и эволюции товарного производства, или рыночной экономики. Деньги существуют и действуют там, где хозяйственная активность осуществляется посредством движения товаров.

Любой продукт становится товаром, если он производится для продажи, удовлетворяет определенным потребностям, т. е. обладает полезностью, а также стоимостью.

Только совокупность этих трех условий делает продукт товаром.

Сущность денег заключается в том, что они являются необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между участниками и звеньями воспроизводственного процесса. Она выражается участием денег в следующем:

1) осуществление различных видов общественных отношений;

2) распределение валового национального продукта, в приобретении недвижимости, земли. Проявление сущности денег здесь различно, т. к. разнообразные возможности денег объясняются различными социально-экономическими условиями;

3) определение цен, выражающих стоимость товаров. Товары обладают стоимостью, определяемой совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и вновь созданным живым трудом (общественно необходимым уровнем затрат труда). В свою очередь деньги, кроме того:

служат средством всеобщего обмена на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и пр. Только деньгам присуще свойство непосредственного обмена на товары и другие ценности. Проявление данного свойства денег в различных социально-экономических условиях меняется. Так, при командно-административной модели экономики возможность непосредственного обмена денег на товары - ограничены, но они существенно расширяются при переходе к рыночной модели. Эти изменения обусловлены различиями товарно-денежных отношений и сфер их применения;

улучшают условия сохранения стоимости.

При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах, уменьшаются издержки при хранении и предотвращается порча. Поэтому лучше сохранять стоимость в деньгах, однако при инфляции подобное пре­имущество в некоторой степени утрачивается.

В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но при этом сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Поэтому деньги все больше отличаются от товара, превратившись в самостоятельную экономическую категорию, частично сохраняя некоторые свойства товара.

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, выражающих внутреннее содержание денег. Проблема функции денег остается одной из наиболее дискуссионных, а проблема анализа этих функций - актуальна и достаточно сложна.

Имеются различные взгляды не только на трактовку отдельных функций денег, но и на их количество.

ФУНКЦИИ И СОСТАВ ДЕНЕГ

Роль денег в различных условиях может меняться, а их функции ос­таются стабильными, почти не подвергаясь изменениям. Функции денег обладают особенностью - в большинстве случаев их осуществление возможно только с помощью денег. Как известно, К. Маркс выделил пять денежных функций:

1) мера стоимости;

2) средство обращения;

3) средства платежа;

4) средства накопления.

5) мировых денег, при использовании для денежных операций меж­ду странами.

Функции денег могут выполняться только с участием людей, кото­рые, используя возможности денег, определяют цены товаров, применяют деньги в процессах реализации и платежей, а также в качестве средств накопления. Это означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе и что функции денег могут осуществляться только с участием людей.

Большинство западных ученых современного периода рассматривают, как правило, только три функции денег: меры стоимости, средства обращения и средства накопления. Лауреат Нобелевской премии А. Хайек считает действительной только одну функцию денег - обмена. В то же время российский ученый профессор А. Косой к пяти функциям денег добавляет еще две: масштаба цен и средства сохранения стоимости. Научные исследования проводятся многими учеными, но, как правило, в рамках известных функций денег.

Некоторые ученые снижают количество функций, объединяя и комбинируя их, другие стараются их модифицировать в большее количество с учетом развития товарно-денежных отношений. Поскольку в финансовой науке деньги рассматриваются как основной предмет исследования, современное развитие экономики позволяет допускать новые подходы к сути денег.

Выполнение деньгами функции меры стоимости состоит в оценке стоимости товаров путем установления цен. Прежде всего, цена товара зависит от величины затрат общественно необходимого труда на изготовление товаров, а индивидуальный уровень затрат отдельного товаропроизводителя сказывается на преимуществе тех товаропроизводителей, у которых затраты на изготовление товаров ниже общественно необходимых, и наоборот. Поэтому производители товаров, имеющие затраты индивидуального труда выше общественно необходимых, имеют потери, в конечном итоге приводящие к сокращению объемов или прекращению производства данных товаров. В этом проявляется активность воздействия денег, применение которых стимулирует снижение себестоимости из­готовления продукции. Говоря об измерении величины стоимости товара, имеется в виду выражение ее в ценах, сопоставимых с ценами других товаров. То есть цена товара отражает не только абсолютную, но и относительную величину его стоимости, а также соотношения стоимости различных товаров.

При использовании полноценных денег цена товара как бы соответ­ствует стоимости денежных единиц, выражающих ее. А в качестве масштаба цен может применяться фиксированное золотое содержание (вес) этой денежной единицы. Но в современных условиях вместо полноценных денег применяются денежные единицы, не имеющие собственной стоимости. Эти деньги имеют некоторые особенности характеристик своего масштаба. И по этому вопросу существует несколько точек зрения.

Одна из них заключается в том, что неполноценные деньги - пред­ставители золота, и при увеличении массы таких денег в обороте каждая денежная единица представляет меньшую величину золота. Она верна, если удастся определить ту величину золота, которую имеют неразменные на него деньги.

Следующая точка зрения заключается в возможности определения масштаба цен при использовании неразменных на золото денег на основе прожиточного минимума человека. По этой теории, изменение прожиточного минимума учитывает изменение цен, что является исходной величиной определения стоимости денежной единицы. Но здесь величина масштаба цен учитывает только изменение цен личного потребления, не принимая во внимание цены товаров производственного назначения. Кроме того, следует учитывать, что изменения цен происходят не только в связи с изменениями масштаба цен, инфляцией, но и в связи с изменением стоимости товаров. Но ясности в этом вопросе пока нет.

Применяя деньги в функции меры стоимости, за ориентир следует принимать величину стоимости товаров. Далее следует учитывать дополнительные обстоятельства, в т. ч. потребительную стоимость товаров, стоимость и цену имеющихся взаимозаменяемых товаров. Устанавливая цены на отдельные виды товаров, нужно учесть и уровень цен взаимозаменяемых товаров. Кроме того, в учет принимается наличие платежеспособного спроса, складывающиеся соотношения объема предложения товаров и платежеспособного спроса и т. д.

Деньги как средство обращения применяют для оплаты приобретаемых товаров.

Особенностью данной функции является то, что передача товара покупателю и его оплата осуществляются одновременно. В данной функции применяются наличные деньги, причем в России - только отечественная валюта (рубли), применение иностранной валюты в этой функции - запрещено.

Участвуя в качестве средства обращения, деньги воздействуют на экономические отношения между продавцами и покупателями и при этом могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товаров. Так, покупатель часто предварительно убеждается в том, что потребительная стоимость товара соответствует предъявляемым требованиям, и, если это не так, сделка не осуществляется.

Он подвергает контролю цену, ее уровень, соотношение спроса и предложения, уровень цен на возможные заменители данного товара. Продавец же убеждается в наличии средств у покупателя.

В совокупности объем оборота денег в функции средства обращения относительно невелик, составляя только часть совокупного денежного оборота.

Однако необходимо, чтобы объем платежеспособного спроса соответствовал предложению товаров. Поэтому снабжение товарооборота необходимой массой денег имеет большое значение. Определить же необходимую потребность в деньгах довольно трудно, так как закон количества денег в обращении характеризует зависимость потребности в наличных деньгах от объема реализации, сумм платежей и скорости обращения денег. В современных условиях границы налично-денежного обращения и безналичных расчетов довольно нечетки и предприятия осу­ществляют наличные платежи в довольно крупных размерах, чего раньше не было. Параллельно с этим расширяются платежи населения с помощью пластиковых карточек. Все это затрудняет прогнозирование необходимого оборота наличных денег. Следовательно, необходима система мер по улучшению использования денег в качестве средств обращения.

Деньги широко используются как средство платежа. Сюда относят операции по предоставлению и погашению денежных ссуд, денежные отношения с финансовыми органами (в частности, налоговые платежи или получение платежных средств от финансовых органов), погашение задолженности по зарплате и др.

Преобладающая часть денежного оборота в функции средства пла­тежа приходится на безналичные денежные расчеты юридических лиц и, в определенной части - в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банке в уплату, к примеру, за коммунальные услуги и др.). Некоторая часть денежных оборотов осуществляется в иностранной валюте (например, взнос гражданами наличной инвалюты во вклады в банке, получение со вклада; расчеты при проведении платежей по экспорту-импорту.

Часть взаимных платежей может происходить по условиям зачета взаимных требований, что ускоряет погашение задолженности участников таких операций. Деньги в таком обороте не участвуют, а служат единицей счета. Сальдовые разницы перечисляются с помощью денег в функции средства платежа.

Нередко экономисты, особенно зарубежные, функции денег в сред­ствах обращения и средствах платежа объединяют в одну - средства обращения, не разделяя, что в функции средства платежа происходит не покупка товаров, а оплата долгов.

Деньги, оставшиеся свободными от выполнения функций средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления. Эта функция денег является важной предпосылкой развития кредитных отношений, которые позволяют использовать временно свободные средства для предоставления их взаймы (в кредит) предприятиям и организациям, отдельным гражданам, нуждающимся в них. Кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов общества и более полному удовлетворению потребностей населения.

Денежные накопления образуются из остатков наличных денег, хра­нящихся у физических лиц, а также из остатков денег, хранящихся на счетах в банках. Накопления образуются при превышении доходов над расходами, с целью осуществления в будущем крупной покупки или необходимости сезонных расходов. Кроме того, деньги в функции средства накопления состоят и из остатков на счетах орга­низаций в банках.

Среди различных видов денежных накоплений выделяют на­копление наличных денег у населения.

Такие остатки денег используются без каких-либо ограничений при оплате товаров и обязательств. Данный вид накопления денег - наиболее мобильный и ликвидный. Меньшей мобильностью и ликвидностью обладают остатки средств юридических и физических лиц на счетах в банках. Но остатки на счетах в банках - не только накопление денег, но и вложения средств, приносящих доход. А деньги, вложенные в акции, облигации и другие ценные бумаги, уже не столько накопление денег, сколько их вложения для получения дохода. Однако наличные деньги в функции накопления хотя и представляют наиболее мобильную и ликвидную часть, с одной стороны - не приносят доход, а с другой - подвержены опасности обесценения. Необходимо принимать определенные усилия по целесообразному размещению накопленных денег. При этом следует принимать во внимание следующий комплекс требований:

1) возможность мобильного использования размещенных денежных средств;

2) надежность вложений;

3) минимизация риска;

4) возможность получения дохода от вложенных средств.

Если у населения нет предела для накоплений наличных денег, то предприятия (организации) значительно ограничены. Прежде всего, установлена предельная величина остатка наличных денег в кассе. А расходовать наличные деньги можно только в соответствии с их целевым назначением. Поэтому все-таки лучше хранить остатки наличных денег в кредитных учреждениях. Хотя и такие вложения имеют значительные минусы, так как возможны потери вкладов в связи с несостоятельностью кредитных учреждений. Доходы по вкладам и депозитам не всегда компенсируют обесценение денежной единицы. Во многом это касается и ценных бумаг.

Приобретение имущества и товарно-материальных ценностей ограничивает возможность быстрого использования для различных расходов средств, вложенных в имущество. При вложении средств в остатки свободно конвертируемой валюты возможны потери в связи с изменением ее курса. Кроме того, данная операция - беспроцентное предоставление средств взаймы стране - эмитенту валюты. В итоге, все-таки предпочтительнее использовать денежные накопления как различные вложения с учетом особенностей каждого вида вложений, при этом деньги часто пере­стают выполнять функцию средств накопления.

Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешним партнерам вызвали появление мировых денег, функционирующих как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или лицами, находящимися в различных странах. Деньги используются для оплаты товаров, при совершении кредитных и других операций. При применении полноценных денег они использовались для расчетов с другими странами, согласно действительной стоимости каждой денежной единицы. В современный период расчеты между странами проводятся с помощью свободно конвертируемых валют (например, доллары США, иены) или в международных единицах ЭКЮ (Europian Currency Union), евро (с 1999 г.). Неконвертируемые денежные единицы функцию мировых денег выполнять не могут.

Функции денег различны, но между ними существует взаимосвязь и единство, обусловленные единой сущностью денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг (рис. 1.1). Например, функция меры стоимости реализуется в функциях средства обращения и средства платежа. Деньги попеременно выполняют функции средствам обращения и средства платежа, служат средством накопления, при этом денежные накопления используются как средство обращения и как средство платежа.

Расширение использования электронных денег в социально-экономической жизни общества - вполне закономерный этап развития денег, позволяющий четко осознать их информационную сущность. С помощью информационной функции денег реально оценивается состояние экономики отдельного хозяйства и страны в целом, возможно прогнозирование экономического и социального развития, планирование работы предприятий и личности в условиях неопределенности и др. Как и любая экономическая категория, эта функция денег не может существовать отдельно, без взаимосвязи с пятью рассмотренными функциями. Исследования ученых (например, А.Т. Евтух, Финансы и кредит, 2006, № 6) позволяют достаточно внимательно отнестись к этой функции, в которой можно увидеть и функцию стимула, и удовлетворения потребностей человека, предприятия и всего общества, и средства управления, и функцию нормирования.



ВИДЫ ДЕНЕГ

Мы уже знаем, что деньги - категория развивающаяся, что они со времени своего возникновения претерпевали значительные изменения, переходя от одних видов к другим, изменяясь по условиям их функционирования и повышаясь по их роли в экономике. Предшественниками денег были отдельные виды товаров, применявшиеся в качестве эквивалентов при их обмене, т. е. скот, мех и даже табак (штат Вирджиния, США). В недалеком прошлом применялись деньги в виде золотых монет, которые обладали особенностью - собственной стоимостью, они не подвержены обесценению. Процесс эволюции денег, таким образом, происходит путем последовательной смены их видов и разнообразных форм.

Вид денег - это классификация денег с учетом их социально-экономической природы [11, с. 42]. В каждом виде денег имеются подвиды, объединяющие их многообразные формы.

Прежде всего, выделяют такие виды денег, как полноценные и неполноценные; наличные деньги и безналичные.

Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, позволяющей формировать их покупательную способность. Покупательная способность, в свою очередь, адекватна внутренней стоимости денег, определяемой условиями их воспроизводства. Полноценные деньги подразделяются на товарные и металлические.

Неполноценные деньги не имеют товарной стоимости и могут быть обеспеченными и необеспеченными; хартальными и денежными суррогатами (в зависимости от .законодательных основ обращения денежных знаков).

Неполноценные деньги, обеспеченные товарами или валютными металлами (их часто определяют как кредитные деньги), считаются представителями полноценных денег и, не имея собственной стоимости, обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость - мера покупательной стоимости, которой обладают неполноценные обеспеченные деньги вследствие обмена на полноценные.

Поскольку необеспеченные деньги не имеют обеспечения, они не обмениваются на золото или валютные металлы и являются деньгами вследствие всеобщего признания и доверия к ним субъектов хозяйствования. Обращение в хозяйственной системе и платежеспособность этих денег предопределяется доверительной стоимостью - мерой покупательной способности необеспеченных платежных требований, связанных с гарантиями приема со стороны государства в качестве средства платежа.

Хартальные - виды неполноценных денег, обращение которых имеет законодательные основы, признается и поддерживается государством. Если доверительная стоимость необеспеченных денег понижается, обмен на иностранную валюту не поддерживается, в хозяйственный оборот подключаются денежные суррогаты - виды денег, не имеющих законного основания для обращения в национальной экономике.

Реализация основных видов денег осуществляется в разнообразных формах. Формой денег называют внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям.

В современный период используются:

1) золотые деньги (частично) и денежные знаки из бумаги;

2) бумажные деньги;

3) кредитные деньги (банкноты);

4) безналичные деньги (деньги безналичного оборота).

Золотые деньги в виде золотых монет применялись в России после денежной реформы

1895-1897 гг., они обладают существенными недостатками:

дороговизна, то есть стоят намного больше, чем денежные знаки из бумаги;

нельзя обеспечить потребность оборота, так как потребность в деньгах растет быстрее, чем увеличивается добыча золота.

Поэтому во всем мире постепенно золото прекратили применять в качестве материала для изготовления денег. К 2000 г. в России золотые монеты достоинством (по номиналу) 5 и 10 рублей были реализованы, соответственно, по цене 300 и 560 рублей, затем они практически вышли из обращения, превратившись в сокровище. Это свидетельствует о самостоятельности применения денежных знаков. В современный период выпускаемые монеты из драгоценных металлов значительно превышают номинальную стоимость. Подобный процесс охватил все страны мира и повсеместно был пре­кращен размен денежных знаков на золото, отменено фиксированное содержание золота в денежной единице.

Завершением перехода от полноценных денег стало применение денежных знаков на основе бумаги. В наличном денежном обращении широко применяются кредитные деньги (банкноты) и бумажные деньги.

К бумажным деньгам относят денежные знаки, имеющие не ту особенность, что они изготовлены из бумаги, а то, что их выпуск государством осуществляется для покрытия своих расходов. Обратно в казну бумажные деньги (казначейские билеты) возвращаются при уплате налогов и других неналоговых платежей, золотого обеспечения не имеют, но обязательны к приему платежей. В нашей стране они выпускались с начала НЭПа до 1925 г. Основной недостаток таких денег состоит в том, что они поступают в оборот без увязки с потребностями в денежных знаках, а поскольку их выпуск обусловлен потребностью в средствах для покрытия расходов государства (казначейства), возможен чрезмерный, в сравнении с потребностью оборота, выпуск денег и в результате - их обесценение и снижение покупательной способности, развитие инфляции.

Такие недостатки в значительной степени снижаются применением кредитных денег (банкнот). Кредитные деньги также изготавливаются на основе бумаги, но их выпуск обычно производят банки при выполнении кредитных операций по различным хозяйственным процессам, как-то: образование запасов товарно-материальных ценностей на срок их использования. Ввод в обращение и изъятие кредитных денег из оборота происходит на основе кредитных операций, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. Особенность кредитных денег состоит в том, что ввод их в оборот увязан с его действительными потребностями. Кредитные операции должны осуществляться в связи с реальными процессами производства и реализации продукции.

Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, т. е. определенные запасы, а погашение ссуды происходит при снижении остатков ценностей. Поэтому может реально увязываться объем платежных средств, предоставляемых заемщиком, с потребностью оборота в деньгах. Эта особенность - наиболее важное преимущество кредитных денег.

Если же нарушена связь с потребностями оборота, то кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки.

Существенное различие между кредитными деньгами и бумажными денежными знаками (банкнотами и казначейскими билетами) состоит в их выпуске в обращение. Банкноты выпускаются в связи с увязанными кредитными операциями, а казначейские билеты - без такой увязки.

Кредитные деньги в своем развитии прошли следующий путь разви­тия: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель - письменное безусловное обязательство должника упла­тить определенную сумму в установленный срок и в установленном месте. Простой вексель выдается должником, а переводный - выписывается кредитором и направляется должнику для подписи с возвратом кредитору. Вексель может передаваться, для чего на обороте документа предусмотрены передаточные надписи.

Казначейские векселя (имеются в настоящее время) выпускаются государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва.

Платежная гарантия векселя возрастает при акцепте (согласии) бан­ком - это акцептованный вексель.

Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным банком страны. В отличие от векселя она представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией центрального банка. По существу банкноты - это национальные деньги.

Чек - денежный документ, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Внедрение ЭВМ в кредитных учреждениях создало условия для замены чеков кредитными карточками. По существу это не деньги, а средство получения краткосрочной ссуды в кредитном учреждении.

Выпускаются на базе счета клиента в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой. Им предшествовали электронные деньги, когда электронные устройства и системы связи зачисляют и списывают средства, переводы со счета на счет, начисление процентов и контроль за состоянием счетов посредством передачи сигналов без участия бумажных носителей.

По своему значению и последствиям важными являются деньги безналичного оборота, при которых оборот происходит без участия денежных знаков. Применение таких денег расширяется благодаря их преимуществам за счет снижения издержек осуществления денежного оборота, за счет уменьшения расходов на печать, пересылку, учет и охрану денежных знаков. Кроме того, предотвращается возможность хищения денежных знаков и др.

Особенности безналичных расчетов проявляются в следующем:

1) в расчетах участвуют трое - плательщик и получатель, а также банк, в котором осуществляются расчеты;

2) участники расчетов состоят в кредитных отношениях с банком, имея остатки на счетах;

3) перемещение денег от одного участника расчета к другому произ­водится путем записей по их счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками таких операций.

В соответствии с законом РФ от 6 июля 1996 г. появилась денежная единица «долговой рубль» (дор), условная денежная единица, выражаемая в валюте РФ и предназначенная для индексации суммы обязательства государства по погашению долга по гарантированным сбережениям граждан. Индексация производится по текущим ценам необходимого социального набора продуктов и непродовольственных товаров и услуг на душу населения в сравнении с базисной оценкой такого набора в 1990 г. В обиходе практически не применяется.

ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ В ЭКОНОМИКЕ модели экономики

Деньги являются средством оплаты товаров и услуг, а также средством измерения, сохранения и накопления стоимости.

Денежное обращение - это процесс непрерывного движения денег. Для характеристики важной и многообразной роли денег в экономике рассмотрим денежные потоки, существующие в национальной экономике. Для упрощения анализа выделим несколько постепенно усложняющихся моделей экономики (рис. 2.1). Модели 1-3 характеризуют закрытую экономическую систему

Рис. 2.1. Система денежных потоков в экономике

Модель экономики 1 - простое воспроизводство, при котором потребляется все, что производится, и отсутствует расширение производства. Экономика представлена семейными хозяйствами и фирмами, производителями товаров и услуг. Семейными хозяйства владеют экономическими ресурсами, поставляют их на рынок и получают плату - доходы (прибыль, заработная плата, рента, арендная плата и пр.), что в совокупности образует национальный доход страны. Фирмы за плату закупают ресурсы, организуют производство товаров и услуг и реализуют на рынке свою продукцию, а выручка от реализации полностью идет на возмещение издержек производств и обращения. Товары и услуги закупаются семейными хозяйствами по рыночным ценам, и круг замыкается.

Прослеживается два встречных потока: поток товаров и поток денег.

Модель экономики 2 - расширенное воспроизводство. Появляются сбережения, которые инвестируются в производство. Семейные хозяйства сбереженные денежные средства вкладывают в производство фирмы, в результате появляется необходимость особого механизма перемещения сбереженных денежных средств от семейных хозяйств к фирмам. Прямое и косвенное финансирование является таким механизмом. Прямое финансирование - выпуск фирмами акций и облигаций и их размещение. Косвенное финансирование осуществляется через финансовые рынки. Фирмы используют ссуды на развитие производства.

Модель экономики 3 - экономика с государственным сектором. От семейных хозяйств и фирм государство получает налоги, образующие важнейший источник доходов государственного бюджета. В свою очередь, население получает пенсии, пособия и пр. Если расходы государства превышают доходы государство прибегает к займам на финансовом рынке. С этой целью государство выпускает и размещает государственные ценные бумаги.

Модель экономики 4 - открытая экономическая система, т. е. связанная с зарубежными странами механизмами экспорта и импорта товаров и услуг и финансовыми операциями. Приток капиталов в страну наблюдается при превышении экспорта над импортом, что может также сопровождаться выдачей другим странам кредитов и займов.

ДЕНЬГИ В ВОСПРОИЗВОДСТВЕННОМ ПРОЦЕССЕ

Роль денег характеризуется результатами их применения и воздействия на различные стороны деятельности и развития общества.

Прежде всего, она проявляется в результатах участия денег в уста­новлении цены товара, которая складывается исходя из стоимости товара. На цену товара также влияют соотношение спроса и предложения, конкуренция, что стимулирует снижение цены товара. Снижение цены допускают производители, имеющие более низкий уровень издержек.

Производители с более высоким уровнем издержек при этом вынуждены или добиваться их снижения, или сокращать (прекращать) выпуск таких товаров, то есть механизм ценообразования направлен на повышение эффективности производства.

Велика роль денег и в процессе денежного оборота, когда они вы­полняют функцию средства обращения или средства платежа. Покупатель при оплате контролирует уровень цен и качество товаров, что опять-таки вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество продукции. В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только движение товаров, но и движение капитала. Поэтому средство платежа считается высшей из всех известных функций денег.

Роль денег меняется в связи с изменениями условий развития эконо­мики, повышаясь при переходе к рынку, поскольку при приватизации расширяется сфера применения денег. И напротив, роль денег ослабляется при инфляционных процессах, сфера их применения сужается, и расширяются бартерные сделки, при которых оборот денег отсутствует. Ограничиваются и возможности для ссудных операций, особенно для капиталовложений в связи с возможным обесценением денег.

В условиях платежного кризиса более широко применяется практика предварительной оплаты, которая ослабляет роль денег в контроле покупателя за качеством продукции и своевременностью ее поставки.

В целом деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий, в функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства и экономном расходовании ресурсов. С их помощью определяются: суммарная величина издержек на производство различных видов продукции, совокупного ее объема: результаты производства через цену отдельных видов продукции, всего ее объема через величину полученной прибыли.

Нельзя определить совокупный объем затрат на изготовление от­дельных видов продукции и совокупного ее объема, пользуясь только различными натуральными показателями, без применения денег. Использование последних позволяет сопоставлять выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками на производство и оценивать выгодность производства каждого вида продукции, что создает предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее вы­годных видов продукции при снижении издержек, росте прибыли и повышении эффективности производства.

Успешная деятельность государственных органов в области соци­ального обеспечения предполагает получение для этого доходов и целесообразное их расходование.

Деньги при этом позволяют предпринимать меры по увязке и достижению сбалансированности между доходами и расходами. При расходовании государственных средств также имеется возможность применять денежные нормы расходов, направленные на экономное использование средств.

Оплата труда и доходы предпринимателей побуждают людей акти­визировать свое участие в процессах производства, увеличении его объема и реализации продукции, так как в таких условиях возрастают денежные доходы граждан и предпринимателей, а это способствует повышению уровня их благосостояния.

Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношениях с другими странами. Здесь деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, в денежных расчетах таких операций. Однако не следует сводить роль денег во внешнеэкономических взаимоотношениях к оценке складывающегося положения в области экспорта-импорта и др. нетоварных расчетов.

Такие расчеты происходят с зарубежными контрагентами в свободно конвертируемых валютах (СКВ), курсы которых изменчивы, а это оказывает заметное влияние на выгодность или невыгодность экспортно-импортных операций. Более сложное положение складывается в нашей стране, поскольку денежная единица (рубль) не относится к СКВ. За счет внутренней конвертируемости можно обменивать (покупать, продавать) СКВ за рубли.

Как правило, во внешнеэкономических отношениях в современных условиях рубли не применяются. Обменный курс влияет на экспортно-импортные операции, при этом понижение курса рубля по отношению к СКВ стимулирует экспорт, а повышение - уменьшает его. Поэтому часто осуществляют меры по изменению курса валюты как предпосылки увеличения или уменьшения экспорта, т. е., управляя денежным оборотом, меняют курс валюты, а это свидетельствует о роли денег во внешнеэкономической деятельности и о возможности использования денег в управлении такими процессами.

Повышение эффективности развития экономики требует проведения мероприятий по усилению роли денег. Первостепенное значение имеют здесь преодоление инфляции, расширение сферы применения денег, совершенствование организации их обращения и увязке денежной массы потребностями оборота. А это, в свою очередь, требует выработать систему мер по обеспечению денежного оборота платежными средствами в соответствии с потребностями в них, по достижению устойчивости денежной единицы, т. е. обеспечении ее постоянной покупательной способности.

РАЗЛИЧИЯ В ХАРАКТЕРИСТИКЕ РОЛИ ДЕНЕГ

Деньги, изменение их видов и повышение их роли в экономике из­меняют содержание и возможности их использования для решения различных задач.

При функционировании полноценных денег изменение их количест­ва не сказывалось на изменении уровня цен. Это происходило потому, что избыточные для оборота деньги просто уходили в сокровище и при необходимости возвращались назад в оборот. Поэтому масса денег в обороте образовывалась без государственного регулирования, а изменение количества денег в обращении не привлекало внимания теоретиков в качестве объекта исследований.

Активизация государственной политики в денежно-кредитной сфере, особенно в связи с появлением в обороте неполноценных денежных знаков, повысила интерес исследователей к теории денег. Выделим основные теории, учитывающие влияние изменения массы денег в обороте на уровень цен и на заинтересованность в повышении эффективности производства: металлическую, номиналистическую, количественную, монетаризм и кейнсианство.

Металлическая теория денег появилась в Англии в период первоначального накопления капитала (XVI-XVII вв., основатель - У. Стаффорд). Для этой теории характерно отождествление богатства общества с драгоценными металлами, которым приписано монопольное выполнение всех функций денег. Сторонники теории не считали необходимостью замену металлических денег бумажными и позднее были против введения бумажных денег, не разменных на металл.

Представителями номиналистической теории были англичане Дж. Беркли и Дж. Стюарт. В основе этой теории лежат два положения: деньги создаются государством; стоимость денег определяется их номиналом. Главной ошибкой представителей теории является то, что, по их мнению, стоимость денег определяется государством. Этим отрицается трудовая теория стоимости и товарная природа денег. Последующие представители (Г. Кнапп) основывали теорию не на полноценных монетах, а на бумажных деньгах, и при анализе денежной массы учитывали только государственные казначейские билеты и разменные монеты, исключив из нее кредитные деньги (векселя, банкноты и чеки). Ошибка номиналистов состоит в том, что бумажные деньги, оторванные от золота и от стоимости товара, наделялись «стоимостью» и «покупательной силой» путем законодательных государственных актов.

Сторонники количественной теории денег (Ж. Боден, Д. Юм, Дж. Милль) видели в деньгах только средство обращения и ошибочно утверждали, что в процессе обращения в результате взаимодействия денежной и товарной масс устанавливаются цены и определяется стоимость денег. Современным представителем теории И. Фишером отрицается трудовая и учитывается «покупательная сила денег». Такое влияние денег отражено в уравнении обмена

M*V = P*Q,

где

М - количество денег в обращении (позднее - с учетом чекового об­ращения),

V - скорость обращения денег (позднее - с учетом чекового обраще­ния),

Р - средний уровень цен товарных сделок

Q - количество (объем) товарных сделок.

В этой формуле показатели V и Q принимаются стабильными, а величина М служит причиной, под влиянием которой изменяется величина Р.

Вывод: главную роль в установлении уровня цен играет количество денег в обращении. К этому сводится основное содержание количественной теории денег, согласно которой уровень цен в конечном счете определяется количеством денег в обращении, или уровень цен изменяется пропорционально изменению массы денег в обращении. Такая позиция имеет основной недостаток: решающее влияние на уровень цен как будто бы оказывают изменения количества денег в обращении. Однако в действительности изменения цен в немалой степени обусловлены изменениями стоимости товаров.

Имеются и другие взгляды на характер, особенности и результаты функционирования денег и их влияния на уровень цен. Так, английский экономист А. Филлипс, опираясь на результаты сделан­ного анализа, вывел зависимость изменений уровня цен не от изменений количества денег в обращении, а от уровня занятости населения и соответствующего этому уровню заработной платы. Указанная взаимосвязь сформирована и получила название «кривой Филлипса». Многие экономисты признают эту позицию и считают, что рост занятости и увеличение уровня заработной платы сопровождаются ростом цен и наоборот, при снижении оплаты труда снижаются и цены. Однако при этом не отрицается влияние на цены количества денег в обращении.

Количественная теория денег позволила появиться и другим, порой противоречащим друг другу, мнений ученых о роли денег и их воздействии на экономику. Оба направления - кейнсианство и монетаризм, признают важность значения денег и их воздействия на хозяйственные процессы, признается необходимость и проведения мероприятий по поддержанию оптимального количества денег в обращении. Главное различие этих подходов состоит в том, что кейнсианство проводит меры по усилению роли денег в стимулировании спроса, а монетаризм - в стимулировании ограничения спроса по сравнению с предложением товаров.

Кейнсианство предусматривает активное участие государства в ре­гулировании массы денег в обращении, поэтому предпочтительны меры по целесообразному увеличению количества денег в обращении для стимулирования занятости и деловой активности. При определенных условиях такие меры способны стимулировать рост производства, но при этом неизбежна и инфляция.

Для монетаризма характерна иная позиция. С учетом наличия необходимого количества денег в обращении представители монетаризма рассчитывают на то, что в условиях рыночной экономики количество денег в обращении подвержено саморегулированию, но имеет значение сдерживающее воздействие государства на массу денег в обращении. При этом необходимо, чтобы уменьшение массы денег в обращении было обоснованным, что стимулировало бы усиление заинтересованности в получении денег, а значит, и росте предложения товаров. Но при этом нельзя отрицать трудности с реализацией товаров при ограниченном количестве денег в обращении.

В качестве вывода отметим, что общим при рассмотрении теории денег является признание роли денег в развитии экономики и необходимости регулирования массы денег в обращении. Различие же в трактовках подходов обусловливает предложение различных мер по регулированию этой массы с целью стимулирования бесперебойности роста объема производства и реализации товаров. Какой-либо одной рекомендации отдавать предпочтения не следует, так как разработка и проведение денежно-кредитной политики может изменяться в зависимости от особенностей и задач совершенствования экономики на различных этапах.

ОСОБЕННОСТИ ПРОЯВЛЕНИЯ РОЛИ ДЕНЕГ В РАЗНЫХ МОДЕЛЯХ ЭКОНОМИКИ

Особенности проявления роли денег в рыночной и плановой моделях экономики наблюдаются во всех аспектах применения денег. В целом они заключаются:

1) в воздействии на улучшение хозяйственной деятельности;

2) в усилении заинтересованности различных звеньев хозяйства в развитии производства;

3) в создании режима зависимости денежных расходов от поступлений денег, что повышает заинтересованность трудящихся предприятий в увеличении денежных поступлений в результате роста производства и экономии ресурсов;

4) в осуществлении в процессе денежного оборота контроля цен, объема и качества поставляемой продукции для более полного удовлетворения потребности.

В условиях плановой экономики объем и ассортимент продукции устанавливается вышестоящими органами для каждого предприятия в виде планов в натуральных и стоимостных показателях. Стоимостные показатели имеют подчиненное значение, применяются стабильные цены, устанавливаемые центральными органами. В этих условиях деньги и денежные расчеты не имели первостепенное значение, а их роль сводилась к использованию в качестве вспомогательного инструмента контроля. Цены на продукцию оставались неизменными и при различных соотношениях спроса и предложения, они продолжали применяться как при недостатке товаров, в условиях их нормированного распределения, так и при перепроизводстве.

Такие условия приводили к возникновению «подавленной» инфляции, сопровождающейся снижением роли денег, так как для приобретения товаров более важное значение имела возможность получения товаров по установленным нормам, чем наличие денег у покупателя. Большое различие имели действующие государственные цены и рыночные, превышающие их в 2-3 раза по ряду товаров повышенного спроса, т. е. наблюдалась нелегальная спекуляция. Здесь деньги уже имели решающее значение.

В рыночной экономике товаропроизводители действуют на основе различных форм собственности, приобретают самостоятельность в установлении объема, ассортимента производимой продукции, которую реализуют по ценам рынка.

РОЛЬ ДЕНЕГ В СОВРЕМЕННОЙ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

В современной рыночной экономике все товары, услуги, природные ресурсы, а также способность людей к труду приобретают денежную форму. Качественно новая роль денег в отличие от денег простого товарного производства заключается в превращении их в денежный капитал, или самовозрастающую ценность. Новая роль денег прослеживается через пять прежних функций.

Так, в первой функции деньги не только измеряют стоимость всех товаров и услуг, они измеряют и стоимость капитала.

При купле-продаже различных ценностей за наличный расчет деньги выступают средством обращения как товара, так и капитала. Деньги как средство накопления и сбережения концентрируются в кредитной системе и обеспечивают владельцу прибыль, а накопление в форме тезаврации золота (слитков и монет в качестве сокровища) защищает денежные богатства от обесценения.

Деньги обслуживают разнообразные платежные отношения, включая и трудовые. Эта функция в основном и обеспечила широкое развитие кредитной системы. Функционируя на мировом рынке, деньги обеспечивают перелив капитала между странами. Они также обслуживают производство и реализацию общественного капитала через систему денежных потоков между сферами хозяйства, отраслями производства и регионами страны. А орга­низуют эти потоки государство, хозяйствующие субъекты и отчасти - отдельные лица, при этом оборот стоимости общественного продукта начинается и заканчивается у владельца капитала.