Общие положения по ведению налогового учета на предприятии. Определение налогооблагаемой базы, прибыли для целей налогообложения. Журнал хозяйственных операций организации за первое полугодие. Бухгалтерский баланс организации. Расчет налога на прибыль.

Анализ теории и практики налогообложения прибыли в России: роль, концепции. Разработка необходимых теоретических положений и комплекса практических рекомендаций по совершенствованию налога на прибыль в условиях реформирования российской экономики.

Норма банковской прибыли, проблемы ее налогообложения. Правовое регулирование деятельности и особенности учета доходов и расходов коммерческого банка. Организационные, технические и методические аспекты учетной политики банка в целях налогообложения.

Налог на прибыль организаций и его нормативно-правовое регулирование. Налог на имущество организаций, сущность и правовые основы исчисления и взимания. Оценка налогообложения прибыли и имущества на примере ООО "Практика-плюс", пути его оптимизации.

Экономическая сущность налогов. Характеристика налоговой системы РФ и место в ней налога на прибыль. Структура доходов федерального бюджета. Понятие "обоснованности расходов". Критерий экономической оправданности. Пример оформления комплекта документов.

Сущность, признаки и виды налогов. Показатели прибыли предприятия. Сущность, плательщики, объект обложения и налоговая база налога на прибыль. Порядок исчисления, сроки уплаты ставки и льготы налога на прибыль. Налог на прибыль в зарубежных странах.

Налоговая система - главный элемент рыночной экономики. Налог на прибыль в системе налогообложения РФ: плательщики, объекты, льготы. Ставки и порядок исчисления налога на прибыль, сроки его уплаты. Проблемы совершенствования законодательной базы.

Налог на прибыль в системе налогообложения РФ: плательщики, налоговые льготы, ставки, порядок исчисления и сроки уплаты. Налог на прибыль в зарубежных странах. Проблемы совершенствования законодательной базы по прибыли предприятий и пути их решения.

Организация налогового учёта на предприятии. Роль и функции прибыли в условиях рыночной экономики. Структура и принципы системы налогообложения в Российской Федерации. Механизм исчисления налога на прибыль для предприятия текстильного производства.

Основные направления деятельности предприятия. Формирование расходов и расчет налога на имущество и прибыль организации. Определение возможных путей снижения налоговой нагрузки. Особенность перевода компании на упрощенную систему налогообложения.

Особенности и анализ состояния налогообложения страховых организаций. Договора страхования, и перестрахования, а также налогообложение страховых взносов и выплат как доходы физических лиц: пенсии и выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц.

Методы учета доходов и расходов для целей налогообложения. "Метод начисления" как метод учёта доходов и расходов при формировании налогооблагаемой прибыли. "Кассовый метод" как метод учёта доходов и расходов при формировании налогооблагаемой прибыли.

Построение системы налоговых платежей за природные ресурсы на основе развития теории платности и фискально-рентной оценки природных ресурсов в рамках налоговых отношений. Разработка действенных налоговых механизмов изъятия в бюджет природной ренты.

Изучение видов природных ресурсов и форм собственности на отдельные их виды. Раскрытие сущности природной ренты. Исследование нормативно-правовой базы пользования ресурсами. Анализ системы налогообложения в экономическом механизме природопользования.

Основные компоненты системы платного недропользования в рамках лицензионного режима. Плательщики и объекты обложения налога на добычу полезных ископаемых. Прямой или косвенный метод определения количества добытого полезного ископаемого. Налоговая база.

Налоги, их принципы и функции. Налогообложение в Казахстане на примере Западных стран. Отличие авансовых налогов от налога на индивидуальные доходы. Правила исчисления облагаемого дохода прибыли. Пути повышения эффективности казахстанской системы налогов.

Определение условий становления налоговой системы и формирования основных налогов в рыночной экономике России. Порядок налогообложения муниципальных образований в посткризисной экономике. Государственное регулирование налоговой политики в регионах.

Правила начисления и уплаты налога на рекламу. Основы рекламной деятельности в Украине. Порядок уплаты и перечисления в бюджет местных налогов и сборов. Правовое регулирование рекламы в интернете. Регулирование в области маркетинговых коммуникаций.

Понятие и нормативная база религиозных организаций. Ведение финансового учета в некоммерческих организациях. Особенности налогообложения религиозных организаций. Правила освобождения от уплаты налогов в соответствии с действующим законодательством.

Общая характеристика американской и русской модели построения налоговой системы: описание особенностей основных налогов взимаемых на федеральном уровне. Сравнительный анализ налоговых систем и налогового законодательства США и Российской Федерации.

Содержание сверхдоходов. Государственное регулирование сверхдоходов в экономической теории. Структура и системы их налогообложения в странах ЕС. Масштабы и динамика сверхдоходов в РФ. Анализ государственного регулирования сверхдоходов в экономике РФ.

Мировой опыт налогообложения сверхприбыли от добычи углеводородов, необходимость применения специальных налоговых инструментов. Российская система налогообложения, налог на дополнительный доход от добычи углеводородов, направления реформирования.

Привлекательность специального правового режима свободных экономических зон для потенциального инвестора. Особенности начисления налога на доходы, прибыль, добавленную стоимость, акцизы, землю (арендная плата). Экологический и подоходный налог с граждан.

Характеристика налоговой государственной политики агропромышленного комплекса. Особенности упрощенного принципа налогообложения в виде единого сельскохозяйственного налога. Анализ ответственности за ясачные нарушения при опоздании со сдачей отчетности.

Особенности налогообложения прибыли кредитных и страховых организаций: виды налогов и сборов, плательщики, объекты налогообложения, процент ставки и расчет сумы налога. Основные направления государственного регулирования страховой деятельности в России.

Плательщики налога на доходы от страховой деятельности. Расчет налогооблагаемой базы организаций, налоговые ставки и льготы. Договоры и обязательства по вопросам налогообложения. Особенности налогообложения прибыли кредитных и страховых организаций.

Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль страховых организаций. Доходы страховых организаций для целей налогообложения. Определения понятий "страховые агенты" и "страховые брокеры". Порядок определения расходов организации в налоговом учете.

Налог на прибыль страховых организаций. Классификация доходов и расходов страховой организации. Налоговый учет: понятие, информация для определения налоговой базы. Особенности ограничений по расходам от страховой деятельности для целей налогообложения.

Изучение программ государственного регулирования деятельности и поддержки субъектов малого предпринимательства, характеристика упрощенной системы налогообложения, учета и отчетности. Преимущества применения патентной системы в торговой деятельности.

Сущность налогов и налоговой системы. Субъекты малого бизнеса. Специальные налоговые режимы для субъектов малого бизнеса. Упрощенная система налогообложения. Единый налог на вмененный доход. Соотношение сумм налогов при изменении объекта налогообложения.