История денежно-кредитной системы России

По мере натурализации хозяйства свертывалось значение денег и кредита. Национализированные предприятия были переведены на бюджетное финансирование. Своеобразным апофеозом «демонетизации» и натурализации хозяйства стал декрет СНК от 19 января 1920 года «Об упразднении Народного банка». В 1920 году народный банк упразднен, а его активы и пассивы переданы Наркомфину. Было поручено директивным органам, разработать проект создания и внедрения вместо денег специальной трудовой денежной единицы 2² по предложению С.Г. Струмилина ее назвали «тред».

Купюры, выпущенные в обращение, официально именовались не денежными, а расчетными знаками. Формальный контроль над их выпуском в виде установления санкционированного потолка эмиссии был отменен с мая 1919 года. Декретом СНК от 15 мая 1919 года эмиссия разрешалась в пределах действительной потребности народного хозяйства. В работе станка, печатающего бумажные деньги не находили никакого вреда, а видели удобный способ уничтожения буржуазии через расстройство денежного обращения.

Отторжение денег и всеобщая погоня за «натурой» при ее катастрофической нехватке раскрутили инфляцию до уровня гиперинфляции. С октября 1917 по июнь 1921 года количество денег в обращении, выпущенных только центральным правительством увеличилось в 120 раз, а уровень цен поднялся в 8 тысяч раз.

Военный коммунизм продержался три года, но денежная система была разрушена практически до основания (см. таблицу 6). Советская власть выжила, но произошла бюрократизация экономики, что лишало производителей всякой инициативы. Выступая с докладом перед представителями финансовых отделов первого всероссийского съезда Советов 18 мая 1918 года, В.И. Ленин определил

Таблица 6- военный коммунизм и денежное обращение

	Окт.1917	Дек.1918	Дек.1919	Дек.1920	Июнь 1921
Денежная масса в обращении (млрд. руб.)	19,6	61,3	225,0	1168,6	2347,2
Октябрь 1917 г.=1	1	3	12	60	120
Млн.руб. в ценах 1913 года	1919	374	93	70	29
Объем бумажной эмиссии за месяц (млрд. руб.)	2	4	33	173	225
Млн.руб. в ценах 1913 года	196	24	13	10	3
Индекс розничных цен: -к уровню 1913 года	10,2	164	2420	16800	80700
-к уровню октября 1917 года	1	16	237	1647	7911

Источник: Наше денежное обращение. С.165-167, 248

задачи Советского государства в области организации денежного обращения. Одной из этих задач была восстановление денежного обращения. «Еще до социалистической революции социалисты писали, что деньги отменить сразу нельзя, и мы своим опытом можем это подтвердить»1¹ Ленин В.И. Полн. Собр. Соч., т.1, с.167. В Программе РКП (б) принятой УШ съездом партии в 1919 году указывалось,2² КПСС в резолюциях и решениях съездов, конференций и пленумов ЦК. Т.2, М.: политиздат, 1970,с.56 что уничтожение денег представляется невозможным. Было принято решение перехода от политики военного коммунизма к новой экономической политике (НЭПу), возражающей рынок и товарно-денежные отношения.

4.4 Денежная реформа 1922-24 годов

Стабилизация денег в СССР проходила в условиях кредитной блокады. Декретом ВЦИК Советов рабочих, солдатских и крестьянских депутатов СССР впервые был заявлен отказ от займов царского и Временного правительства «все государственный займы, заключенные правительствами российских помещиков и российской буржуазии… аннулируются (уничтожаются) с декабря 1917 года…Безусловно, и без всяких исключений аннулируются все иностранные займы»3³ Об аннулировании государственных займов// Соб. узаконений и распоряжений Рабочего и Крестьянского правительства.-.,1918, № 27 ст.353. Позднее на Генуэзской конференции прозвучало подтверждение отказа Советов признать долги царского правительства и возместить убытки собственникам национализированных предприятий. С одной стороны, этот шаг позволил Советскому государству облегчить финансовое бремя будущих поколений, освобождавшихся от платежей по ранее взятым обязательствам. С другой стороны, этим актом перекрывалась возможность привлечения иностранных капиталов. Советское государство должно было осуществлять стабилизацию денег, рассчитывая только на внутренние ресурсы. В марте 1921 года было принято решение перехода от политики военного коммунизма, которая оказалась не эффективной, к НЭПу.

Новая экономическая политика (НЭП) предполагала следующие изменения в экономической политике государства:

восстановление товарно-денежных отношений;

замена продразверстки продналогом. Крестьянству было разрешено после уплаты налога излишки хлеба и других продуктов продавать на рынке;

денатурализация хозяйственных отношений: восстановление товарообмена между городом и деревней, переход от натуральной оплаты труда к денежной, оживление торговли, перевод промышленных предприятий на хозрасчет.

Осуществить эти мероприятия можно было только при наличии устойчивого денежного обращения. Развитие рыночных структур настоятельно требовало всеобщий денежный эквивалент, всеобщее средство обмениваемости и средство платежа, всеобщее средство сохранения ценности. Государственные власти не могли предложить на эту роль ничего более подходящего, чем катастрофически падающий и абсолютно дискредитированный «расчетный знак».

Период, когда людей старались отучить от денег и заработков, приучая к талонам и пайкам, продержался недолго. Временной интервал, отделяющий его от эпохи нормальных денежных отношений, был достаточно коротким. В общественном сознании и памяти военный коммунизм представлялся временным и досадным недоразумением. Поэтому реформаторы решили придать новым денежным атрибутам старые привычные черты.

Для подготовки и реализации денежной реформы были привлечены старые высокопрофессиональные специалисты денежно-кредитной сферы. Высокая квалификация «старой гвардии» позволила быстро и четко провести денежные преобразования, которые могут быть отнесены к числу выдающихся достижений экономической науки.

Экономических предпосылок для стабилизации рубля в стране не было, т. к. значительным был дефицит бюджета и в 1921 году был неурожай. Поэтому была принята программа по созданию предпосылок для проведения денежной реформы и укрепления рубля. Денежную реформу отличали глубина проработки и комплексность подхода к ее осуществлению. Осуществляемые мероприятия по восстановлению денежного обмена в Советской России характеризовались практической реализуемостью и общественной приемлемостью. Реформа проводилась в короткий период. Процесс подготовки и практического проведения преобразований в денежной сфере уложился в три года. В течение этого срока: на первом этапе были проведены подготовительные мероприятия, на втором - существовало параллельное обращение совзнаков с новой валютой, на третьем - произведен обмен старых денег на червонные деньги. Все это создало предпосылки для успешного проведения денежной реформы. На подготовительном этапе предполагалось осуществить следующие мероприятия:

снизить дефицит бюджета за счет увеличения поступлений и сокращения расходов на базе жесточайшего режима экономии;

увеличить товарообмен в стране;

провести две деноминации, т.е. уменьшить номинальное выражение вновь выпускаемых денежных знаков. В ноябре 1921 года было принято решение осуществить первую деноминацию. Вместо совзнаков РСФСР были выпущены рубли образца 1922 года, путем зачеркивания четырех нулей. В октябре 1922 года было принято решение о проведении второй деноминации, в результате которой было произведено зачеркивание еще двух нулей к выпуску 1922 года или 6 нулей к денежным знакам, находившимся в обращении до проведения деноминации.

восстановить золотое обеспечение денег. Была поставлена задача беречь золото, продавать его подороже, а покупать на него товары подешевле;

воссоздать кредитную систему. В октябре 1921 года было принято решение о создании Государственного банка РСФСР. После предоставления ему в 1921г. монопольного права выпуска банкнот Госбанк становится центральным эмиссионным банком, кредитным институтом, осуществляющим преимущественное кредитование государственной и кооперативной торговли.

стабилизировать валютно-кредитные отношения СССР с другими странами.

В соответствии с декретом СНК от 11 октября 1922 года Государственный банк выпустил банкноты достоинством 1, 2, 3, 5, 10, 25, 50 червонцев. Золотое содержание червонца было установлено в 7,74234 г. чистого золота, т.е. приравнивалось к золотому содержанию старой дореволюционной десятирублевой золотой монеты. Червонцы представляли собой банковские билеты, обеспеченные на 25% золотовалютными резервами, а на 75% - легко реализуемыми товарами, краткосрочными векселями и иными краткосрочными обязательствами.

Выпуск червонцев осуществлялся на кредитной основе, строго в порядке краткосрочных операций в соответствии с потребностями оборота и не использовался для покрытия дефицита бюджета, что обеспечивало их устойчивость. Выдаваемые банковские ссуды должны были погашаться также в червонцах. Хозяйственный оборот повсеместно стал исчисляться в червонцах.

Эмиссия обесценивающихся совзнаков была использована для покрытия дефицита бюджета, поскольку к началу проведения реформы не удалось достигнуть полной сбалансированности бюджета. Для повышения доходности бюджета были предприняты такие меры как: перевод предприятий на хозрасчет; восстановление местных бюджетов; укрепление органов финансового контроля; введение системы налогового обложения.

Удельный вес совзнаков неуклонно сокращался с 94% в феврале 1923 года до 20% в феврале 1924 года. От их обесценения страдало крестьянство, стремившееся задержать реализацию своих продуктов, и, рабочие, служащие получавшие заработную плату в совзнаках. Параллельное обращение устойчивого червонца и обесценивающихся совзнаков, образовало систему двойной валюты, хромающей на совзнаковскую ногу. Система параллельного обращения банкнот и совзнаков подрывала основы хозрасчета, создавала предпосылки для спекуляции, снижала доходы населения.

Большой спрос на червонцы в городе не позволял внедрить их в оборот деревни. Червонец, будучи крупной валютой, не мог внедряться в сферы с низкой доходностью. Сельское хозяйство из-за низких цен установленных государством на сельскохозяйственную продукцию было не рентабельным. Поэтому задерживались рост товарности крестьянского хозяйства и развитие товарно-денежных отношений в деревне.

В условиях обесценения бумажных денег среди населения были размещены три натуральных и два в золотом исчислении займа. В 1922 году был выпущен хлебный заем. Облигации продавались на деньги, но выпускная сумма займа и стоимость облигаций выражалась в пудах ржи. Оплата облигаций проводилась по желанию их держателей - деньгами или хлебом после реализации урожая. Облигации принимались в уплату натурального налога. В ноябре 1923 года был выпущен сахарный заем.

Облигации натуральных займов принимались от крестьян в уплату продналога, что делало их привлекательными для крестьян и способствовало постепенному переходу от натуральных налогов к денежным. Первоначально государственные займы выпускались на несколько месяцев, и государство платило по ним высокий процент. Благодаря осуществлению вышеназванных мероприятий к концу 1923 года в стране сложились благоприятные экономические условия. Сократился дефицит бюджета, торговый и платежный баланс страны имели активное сальдо, увеличился золотой запас страны, наметились позитивные результаты в восстановлении отраслей народного хозяйства. Все это сделало возможным проведения второго этапа денежной реформы в течение 1924 года. Задача второго этапа состояла в переходе к устойчивой единой валюте, позволяющей использовать преимущества международного разделения труда в реализации национальной стратегии развития.

В целях выполнения поставленных задач было проведено четыре мероприятия:

в качестве разменного средства для червонцев 5 февраля 1924 г. были выпущены казначейские билеты 1, 3, 5 рублей, которые в первое время частично использовались для покрытия бюджетного дефицита. Во втором полугодии 1924 года был запрещен выпуск денежных знаков для покрытия бюджетного дефицита, а в октябре 1924 года дефицит бюджета был ликвидирован. Между казначейским билетом и банковским червонцем было установлено соотношение: 1 червонец к 10 рублям;

14 февраля 1924 г. - запрет печатания и выпуска совзнаков, стоимость которых не обозначена в твердой валюте;

22 февраля 1924 г. - предусмотрена чеканка и выпуск серебряных и медных монет советского образца;

7 марта 1924 г. - изъятие из обращения совзнаков путем их выкупа по курсу 1 руб. золотом за 50 тыс. денежных знаков образца 1923 года.

В результате проведенных мероприятий в обращении остались банковские и казначейские билеты и золотые червонцы, которые использовались, как правило, в качестве мировых денег.

Отличие денежной реформы 1922-24 гг. в СССР от реформ европейских стран, проводившихся после первой мировой войны:

проведение в короткие сроки без использования внешнего займа и при небольшом запасе золота;

отсутствие внешней государственной задолженности (после революции советская республика отказалась платить по внешним долгам имперской России);

централизация командных высот в области производства и обращения в руках государства.

Значение денежной реформы заключалось в создании устойчивой денежной системы, что положительно сказалось на всех отраслях народного хозяйства. Реформа способствовала развитию торговли между секторами экономики, воссозданию и развитию банковского дела. В данный период повысилась роль денег как орудия учета и контроля, орудия сохранения сбережений и накоплений в стране. Устойчивая валюта благоприятно сказалась на материальном благосостоянии граждан, способствовала успешной хозяйственной деятельности. В 1924 году вырос курс советской валюты, курс червонца стал выше официального золотого паритета по отношению к фунту стерлингов и к доллару. Таким образом, не прибегая к иностранным займам, была решена задача повышения курса валюты до официального золотого паритета.

4.5 Денежное обращение в период формирования индустриальной системы

В этот период денежное обращение опиралось на устойчивый червонец. Госбанк СССР эмитировал червонцы под золото - валютные резервы и учтенные векселя предприятий. На внутренних и международных биржах червонец котировался по отношению к иностранной валюте и к золоту. Он свободно вывозился и ввозился из страны за границу. Устойчивость червонца Госбанк осуществлял через механизм валютной интервенции. Когда валютный курс червонца поднимался выше официального валютного паритета, Госбанк скупал валютные ценности на бирже, выпуская для этого дополнительные массы червонцев. В случае установления валютного курса ниже валютного паритета Госбанк выбрасывал на валютный рынок валютные ценности и скупал червонцы, добиваясь повышения курса червонца.

На товарных биржах действовали фондовые отделы, где свободно покупались и продавались: иностранная валюта, золото, облигации государственных займов, краткосрочные обязательства Центрокассы Наркомфина, призванные выравнивать доходы и расходы бюджета. Из всех оборотов фондовых отделов валютные операции занимали 38%, а 62% приходилось на долю облигаций государственных займов и обязательств Наркомфина. Биржи действовали в городах: Москва, Ленинград, Харьков, Киев, Тбилиси, Батуми, Баку, Владивосток, Ростов - на - Дону, Ереван. Операции с иностранной валютой были сконцентрированы на трех биржах: Московской, Ленинградской и Харьковской. Продавцами иностранной валюты выступали предприятия-экспортеры и частные лица, а покупателями -предприятия-импортеры и частные лица.

Вплоть до 1925 года червонец оставался устойчивым, для поддержания его курса не требовалось больших затрат валютных ценностей. Однако ошибки, допущенные в экономической политике, обусловили отрыв червонца от его валютного паритета, что привело к понижению курса червонца на внутреннем рынке. Для стабилизации курса червонца Госбанк использовал валютную интервенцию, но к весне 1926 года она не приносила ожидаемых результатов. Поэтому в марте 1926 года свободная купля-продажа валюты и золота была запрещена. Кроме того был запрещен вывоз советской валюты за границу, а в 1928 году запретили и ввоз валюты в СССР, что фактически означало отрыв советской валютной системы от мировой. Частный валютный рынок в стране был ликвидирован.

Таким образом, рыночный механизм регулирования денежного обращения в 1928 году был ликвидирован. С этого момента наблюдается усиление административных, волевых начал в области организации денежного обращения. Основной акцент делается на развитие планирования денежного обращения.

В 1927 году Комитет по делам банков был передан в ведение Наркомфина, что по существу означало изменение ориентиров в области денежно-кредитной политики, поскольку общее руководство деятельностью кредитной системы было закреплено за Наркомфином, а оперативное руководство - за Госбанком. В результате стало возможным использование кредитных ресурсов для покрытия бюджетного дефицита, эмиссия денег была поставлена в зависимость от потребностей народного хозяйства в кредитах, стала играть балансирующую роль при увязке доходной и расходной частей кредитного плана.

Именно с этого времени наблюдается значительный рост кредитных вложений (с 1928 по 1933 годы кредитные вложения возросли в 2 раза), быстрыми темпами растет денежное предложение. Среднегодовые темпы прироста денежной массы оказались выше темпов прироста национального дохода, что обусловило инфляционные явления, и потребовало неотложных мер по укреплению денежного обращения.

В 1927 году началось постепенное упразднение касс Наркомфина, а в августе 1928 года в Госбанке СССР было создано управление по кассовому исполнению государственного бюджета. Госбанк превратился в кассира правительства.

В августе 1930 года было принято постановление правительства, обязывающее Госбанк составлять кассовые планы. Кассовый план включал приходную и расходную часть и составлялся по схеме:

приход	расход
выручка от реализации товаров	выплаты заработной платы
налоги и сборы	оплата труда в колхозах
доходы по займам	лесозаготовки и сплав
возврат ссуд по сельскохозяйственному кредиту	сельскохозяйственные заготовки
расчеты со сберкассами	прочие заготовки
паи и вклады потребительской кооперации	хозяйственно-операционные заготовки
выручка кустарно-промысловой и жилищной кооперации	выдача сельскохозяйственных ссуд наличными деньгами
коммунальные доходы	расходы по займам
доходы от местного транспорта	выплаты страховых премий
квартплата	выплаты пособий по социальному страхованию
выручка ж.д. и водного транспорта	расчеты со сберегательными кассами
расчеты с органами связи	расчеты с органами связи
прочие поступления	прочие расходы
переводы полученные	переводы выплаченные
остаток кассы на начало операционного дня	остаток кассы на конец планируемого периода

Рис.1 Схема статей кассового плана

Однако полностью сбалансировать и отрегулировать денежное обращение с помощью кассового плана оказалось сложно, поэтому в 1931 году был введен контроль госбанка за расходованием средств на заработную плату. В 1938 году в Правлении Госбанка было организовано Управление кассовых операций, а кассовый план становился директивой в области денежного обращения. Он стал утверждаться правительством вместе с другими народнохозяйственными планами.

Все учреждения Госбанка получали твердые задания на изъятие денег из обращения с последующим их перечислением в резервные фонды, а также твердые лимиты остатка наличных денег в оборотной кассе. Суммы денежной наличности, превышающие эти лимиты, к концу дня переводились в резервные фонды. Для подкрепления оборотных касс требовалось специальное разрешение вышестоящей конторы Государственного банка в пределах общего размера эмиссии, утвержденного в кассовом плане.

Снижение покупательной способности советской валюты привело к тому, что с 19 августа 1933 года курс червонца стал определяться к французскому франку (1 червонец = 13,15 франков). Золотое содержание советского рубля было установлено 0,176850 г. чистого золота.

Впоследствии из-за неоднократной девальвации франка, червонец стал выражаться по отношению к доллару. С 19 июня 1939 года курс червонца к доллару составил: 1$ = 5 руб. 30 коп. Золотое содержание рубля было установлено на уровне 0,167674 г. чистого золота.

4.6 Денежная реформа 1947 года

Целью проведения денежной реформы являлось восстановление полноценного рубля и переход от карточной системы к торговле по единым государственным ценам за счет лишения денежных доходов спекулятивных элементов и аннулирования фальшивых денег.

Предпосылки денежной реформы:

промышленность достигла довоенного объема производства, возрос объем торговли, увеличились продовольственные ресурсы в руках государства;

ликвидирован бюджетный дефицит;

отменена карточная система и осуществлен переход к торговле товарами и услугами;

произведен обмен старых денег на новые деньги в течение двух недель по курсу 10 : 1;

осуществлена переоценка вкладов до 3 тыс. руб. без изменения по курсу 1:1; до 10 тыс. руб., с сумм превышающих 3 тыс. руб., по курсу 3:2; по вкладам превышающим 10 тыс. руб. по курсу 2: 1; средства на расчетных счетах предприятий переоценивались по курсу 5: 4;

все займы были пересчитаны и объединены в один по соотношению 3 : 1, а заем 1938 года - 5 : 1. Необходимость конверсии займов диктовалась тем, что основная сумма долга государства образовалась во время войны, когда покупательная способность рубля значительно упала. Кроме того, стране необходимы были ресурсы для финансирования затрат по восстановлению разрушенного войной хозяйства;

с 1947 года Государственный банк прекратил выпуск в обращение червонцев и стал выпускать банковские, казначейские билеты, а также разменную монету;

накопление товарных запасов позволило в марте 1948 года провести установление единых розничных цен, массовое снижение которых проводилось ежегодно до 1954 года. В целом цены снизились на 29%;

определение курса рубля на базе доллара было прекращено. С 1 марта 1950 курс стал устанавливаться на золотой основе. Золотое содержание рубля было установлено 0,222168 г. чистого золота. Курс рубля к доллару был определен в соотношении 1 доллар = 4 рубля. Из-за нестабильности курсов иностранных валют, стали устанавливать курс рубля по отношению к доллару и другим иностранным валютам на основе их золотого паритета.

4.7.Меры по стабилизации денежного обращения в «хрущевский» период

С 1959 года правительство стало утверждать кассовый план и эмиссионный результат как в целом по стране, так и в разрезе союзных республик. С 1960 года Госбанк стал составлять годовые расчеты кассового плана.

Вместе с тем денежное обращение в стране оставалось напряженным, денежное предложение росло быстрыми темпами. Безналичный денежный оборот возрос в 6,9 раза, темпы кредитных вложений в 7,5 раза, товарооборот в 4,2 раза. Государство несло крупные издержки с печатанием, перевозкой и хранением наличных денег.

В течение десятилетия после реформы 1947 года в связи с высокими темпами экономического роста значительно увеличились денежные обороты страны, размеры государственного бюджета и объем национального дохода. Исчисление велось в десятках триллионов рублей. Учитывая перспективы дальнейшего развития экономики, было принято решение о деноминации советской валюты с 1 января 1961 года. Денежные знаки образца 1947 года обменивались на новые в соотношении 10 : 1., также обменивались металлические монеты 5, 10, 15, 20 коп., 50 коп и 1 руб. Монеты 1, 2, 3 коп. выпуска 1926-57 годов остались в обращении, их покупная способность фактически повышалась в 10 раз. В 10 раз уменьшались оптовые и розничные цены, фонд заработной платы, оклады и тарифы. Курс рубля по отношению к валютам иностранных государств был повышен в 4,4 раза. Золотое содержание рубля было установлено 0,987412 г. чистого золота. Выпущены билеты Государственного банка СССР достоинством 100, 50, 25 и 10 рублей и казначейские билеты 5, 3 и 1 рубль. Поступили в обращение новые монеты: 1 рубль, 50, 20, 15, 10 копеек из медно-никелевого сплава и 5, 3, 2, 1 коп из латуни. Изменены курсы иностранных валют. Этим мероприятием государство привело в соответствие реальное соотношение покупательной силы советского рубля и иностранных валют.

Осуществление данного мероприятия позволило значительно сократить денежную массу в обращении и удешевить все формы расчетов, снизить непроизводительные издержки по печатанию, перевозке и хранению денежных знаков. Значительная экономия была получена от замены бумажных денег разменной монетой, способной функционировать в обращении гораздо дольше.

Установление нового курса рубля дало возможность сопоставить мировые цены с ценами СССР, правильно определить рентабельность экспортных и импортных операций.

4.8 Денежное обращение 70-х и начала 80-х годов

Задача денежно-кредитной политики Госбанка СССР состояла в укреплении денежного обращения и обеспечении устойчивости советского рубля, строгом соблюдении договорной и платежной дисциплины в народном хозяйстве. Фактором, обеспечения устойчивости денежного обращения провозглашалось опережение темпов роста производительности труда над темпами роста средней заработной платы.

Важнейшими инструментами управления налично-денежным оборотом являлся баланс доходов и расходов населения и кассовый план Госбанка. Поступления и выдачи наличных денег из касс Государственного банка характеризовались следующими данными1¹ Госбанк СССР в 1971-1975 годы. - М.: Финансы, 1975, с.5:

Таблица 7- Динамика движения кассовой наличности с 1971-75 гг.

(1970 г = 100%)

годы	Оборот наличных денег	Поступления наличных денег в кассы Госбанка	Выдачи наличных денег из касс Госбанка
		От торговых предприятий	От предприятий, оказывающих платные услуги населению	На выплату зарплаты	На закупку с/х продукции и оплату труда колхозников	На выплату пенсий и пособий
1971	105,9	106,4	106,5	105,1	109,0	105,3
1972	112,1	112,8	112,7	110,9	114,3	115,5
1973	117,4	118,6	118,9	116,7	117,0	126,4
1974	124,0	125,8	126,3	124,2	121,3	135,6
1975	131,9	134,5	135,0	131,3	124,1	158,5
Темп роста за 5 лет	5,7	6,1	6,2	5,6	4,4	9,6

Эмиссионная деятельность Государственного банка осуществлялась в процессе кредитования народного хозяйства. Организация контроля над эмиссионной деятельностью осуществлялась через контроль исполнения кассового и кредитного планов.

Денежная политика в 1985-90 годы определяла приоритетную задачу укрепления денежного обращения и повышения покупательной способности рубля.

В средине 70-х годов в советской модели индустриальной системы возникли противоречия между централизованной экономикой и децентрализацией системы управления, плановым регулированием и стоимостным стимулированием, через возрастание роли денежно-кредитных механизмов и др.

В данный период экономика СССР столкнулась: во-первых, с ограниченностью ресурсов; во-вторых, с новыми социальными запросами и технологическим вызовом. Предпринятые меры по совершенствованию хозяйственного механизма, децентрализации управления экономикой не позволили советской экономике справиться с возникшими трудностями, темпы экономического роста снижаются, а экономика стагнирует.

Были необходимы новые источники эффективности и развития, которые позволили бы обеспечить обновление советской индустриальной системы и перейти к долговременному экономическому росту. Однако найти такой механизм обновления экономики не удалось. Поэтому со второй половины 70-х годов и особенно в 80-е годы кризис охватил большинство функциональных узлов советской экономики. Кризис топливно-сырьевых и инвестиционных секторов был запрограммирован структурным дисбалансом народного хозяйства, его технологической отсталостью и износом производственного аппарата. Потребительские отрасли стагнировали из-за приоритетного положения ВПК и сырьевых отраслей. Это блокировало повышение качества жизни, породило дефицит товаров и услуг, снизило механизмы социальной активности с опорой на новые потребительские стандарты и ориентиры.

Такая ситуация породила разрыв интересов населения и государства. Расширение самостоятельности хозяйствующих субъектов, расширение кредитно-расчетных отношений не привело к позитивным результатам, а скорее наоборот. Создались предпосылки для теневого бизнеса, стала происходить иммобилизация оборотных средств, накопление сверхплановых производственных запасов. Действовал принцип «запас карман не тянет!». В условиях системного кризиса облегченная система кредитования не способствовала ускорению оборачиваемости и повышению эффективности использования оборотных средств. Наоборот происходило втягивание кредита в неходовые товары, в долговременные вложения, в замещение недостатка собственных средств, в кредитование убытков и т.д. Такая кредитная эмиссия обусловила: во-первых, опережающий рост денежного предложения по сравнению с наполнением рынка товарами и услугами; во-вторых, нарушение пропорциональности между товарной и денежной массой. В итоге возникла подавленная инфляция, выразившиеся в дефиците товаров и росте кассовых остатков во вкладах населения, повышении цен.

Возникший дисбаланс экономики пытались регулировать административно-распределительными методами через сводный финансовый баланс, государственный бюджет, кредитный план, финансовые планы предприятий и министерств. Задания по денежным планам стали носить директивный характер. Они стали составляться и утверждаться не только на общесоюзном уровне, но и на уровне республик, краев и областей. Баланс денежных доходов и расходов населения теперь составляется на пятилетку с распределением по годам и утверждается в составе пятилетнего плана. Из расчетного он превратился в директивный документ. На его основе пытались учитывать потребность в товарах и услугах населения.

Главным инструментом регулирования денежного обращения продолжают оставаться годовые и квартальные расчеты кассового плана. Они устанавливают соотношение между поступлением денег и предстоящими выплатами, отражают возможности удовлетворения потребности в кассовой наличности. Эмиссионный результат (выпуск или изъятие наличных денег из обращения) определялся состоянием сальдо кассового плана. Кассовое планирование стало осуществляться и утверждаться не только на центральном уровне, но и на региональном. Стали утверждаться кассовые планы союзных республик, краев и областей, городов. Из оперативного документа они превращались в директивные. Этими мерами намеревались повысить ответственность каждого административного органа за состояние денежного обращения. Однако денежные балансы определяли основные направления эмиссионной политики государства, но не позволили преодолеть дисбалансы экономики.

Следующим рычагом денежной политики советского государства являлся контроль над мерой труда и мерой потребления. В 70-х и 80-х годах обозначилось также противоречие между ростом средней заработной платой и ростом производительности труда. В ходе хозяйственных реформ темпы роста оплаты труда стали опережать темпы роста производительности труда.

Поэтому советское правительство и Государственный банк поставили задачи: обеспечить правильное соотношение в оплате труда, добиться устранения уравниловки и роста производительности труда; достигнуть сбалансированности между денежными доходами и товарами, услугами; устранить дефицит товаров, установив соответствие между спросом и предложением на товары и услуги.

Важным рычагом регулирования денежного обращения становится контроль расходования фонда заработной платы. Механизма контроля за годы 9-11 пятилеток совершенствовался. В мае 1986 года было принято Постановление Совета Министров СССР «О мерах по усилению борьбы с нетрудовыми доходами». Применялись санкции к предприятиям, не выполняющим задания по росту производительности труда и нарушающие соотношение между темпами роста производительности труда и роста заработной платы. В данном случае «штрафники» должны были резервировать фонд материального поощрения на сумму допущенного перерасхода по заработной плате. Однако это не дало ожидаемого успеха, эмиссия лишних денег через канал заработной платы продолжала нарастать и усугублять диспропорции, снижать покупательную способность советского рубля.

Не давали успеха меры по рациональной организации денежного обращения: централизация кассовых ресурсов в банке; обязательное хранение денег на счете в банке и расходование наличности в пределах установленных сумм. За 1981-85 годы произошло отставание товарооборота от роста денежных доходов, неравномерное размещение товаров и услуг по территории России. Поэтому были разработаны Продовольственная программа и Комплексная программа развития производства товаров народного потребления на 1986-2000 годы. Они предусматривали условия для насыщения рынка высококачественными и разнообразными продуктами питания, промышленными товарами и расширение услуг населению в 2,1-2,3 раза. Для реализации этой программы банкам следовало проводить анализ конъюнктуры торговли, правильности размещения товарных запасов, использовать кредитное стимулирование производства товаров, пользующихся спросом у населения.

Рост доходов населения пытались трансформировать в сбережения. Поэтому система сберегательных касс развивает новые услуги:

Выплата заработной платы через сбербанк

Развитие безналичных расчетов населения

Новые формы безналичных платежей

Услуги по переводу средств

По хранению облигаций госзайма

Развитие кредитования населения

Желаемого результата административные меры денежно-кредитного регулирования не принесли, диспропорции продолжали нарастать, а покупательная способность рубля падать. Автоматизм кредитования, разрешение предприятиям самостоятельно использовать часть средств обусловили рост денежной наличности, не обеспеченной товарами. Это стало началом резкого обесценения денег, снижения скорости обращения денег до 2-4 оборотов в год. Денежная масса нарастала. Денежная политика данного периода оказалась не эффективной. В январе 1991 года правительство Рыжкова пыталось уменьшить денежную массу. Для этого была осуществлена быстрая замена билетов Государственного банка СССР достоинством 100 и 50 рублей образца 1961 года на образец 1991 года. Однако доверие к рублю падало, а системный кризис продолжал нарастать.

В 1991 году банкноты номиналом в 50 и 100 рублей образца 1961 года обменены на новые банкноты того же номинала. Одновременно под названием билетов Государственного банка СССР выпущены знаки в 1, 3, 5 руб., до этого выпускавшиеся под названием государственных казначейских билетов. Был изменен тип разменных монет. Стали чеканить монеты достоинством 10 , 5, 1 рубль и 50 ,10 коп.

В 1991-92 годах к существующим в обращении номиналам добавились номиналы 200, 500, и 1000 рублей. В 1991 году в обращение было выпущено 137 млрд. руб. в то время как за 1960-90 годы - 134 млрд. руб. Денежная массы с учетом депозитов выросла до 1,8 трлн. руб. или на 85%.Инфляция продолжает нарастать. Объективно, номинальный рост денежного предложения был предопределен инфляционным режимом дореформенных лет, приведшим к резкому повышению уровня цен в конце 1991 года.

Вопросы для самопроверки

Охарактеризуйте денежное обращение в период Великой Октябрьской Социалистической революции 1917 г. (4.2)

Подумайте, можно ли назвать преобразования 1917 года в денежном обращении денежной реформой (4.2)

Назовите меры Советского правительства по стабилизации денежного обращения в 1917 году. (4.2)

Назовите, что помешало проведению денежной реформы в начале 1917 года (4.2)

Охарактеризуйте денежное обращение России в период «военного коммунизма» (4.3).

По какой причине произошел переход от товарообмена к продразверстке. (4.3).

Назовите формы распределения общественного продукта во время «военного коммунизма». (4.3).

Назовите основную форму оплаты труда во время «военного коммунизма».(4.3)

Причины роста денежной массы и падения покупательной способности рубля с1918 по 1921 гг. (4.3).

Цель денежной политики пролетариата после свершения революции в 1917 году. (4.3).

Основные направления политики «военного коммунизма», установленные советским правительством в начале 1918 года. (4.3).

Мероприятия политики «военного коммунизма», проведенные советским правительством в 1918-1921 гг. (4.3).

Последствия и влияние этих преобразований на дальнейшее развитие денежного обращения России. (4.3).

Охарактеризуйте денежное обращение при переходе к НЭПу.(4.4)

Объясните замену продразверстки продналогом в 1921 году. .(4.4)

Что означал перевод предприятий на хозрасчет в 1921 году. .(4.4)

Деноминации 1922 и 1923 гг.(4.4)

Необходимость проведения реформы 1922-1924 гг. .(4.4)

Назовите основные предпосылки денежной реформы 1922-1924 гг. .(4.4)

Этапы проведения денежной реформы 1922-1924 гг. .(4.4)

Назовите основные и вспомогательные денежные знаки в эту реформу. Определите их функции. .(4.4)

К какому виду можно отнести денежную реформу 1922-1924 гг. .(4.4)

Назовите метод проведения денежной реформы 1922-1924 гг. .(4.4)

Какие банковские билеты выпускались в то время? .(4.4)

Чем они были обеспечены? .(4.4)

Что представляли собой хлебный и сахарный займы? .(4.4)

Каковы особенности денежной реформы 1922-1924 гг.? .(4.4)

Основные итоги и значение реформы 1922-1924 гг. .(4.4)

Назовите, какие вопросы , связанные с проведением денежной реформы в 1922-1924 году, актуальны в настоящее время в России.(4.4)

Особенности денежного обращения в период формирования индустриальной системы в России.(4.5)

Причины устойчивости червонца в 20-х гг. 20 века. .(4.5)

Состояние вексельного обращения и коммерческого кредита в то время. .(4.5)

Ошибки в экономической политике советского правительства и их последствия. .(4.5)

Дискуссия по вопросам планирования денежно-кредитных отношений в России. .(4.5)

Причины роста денежной массы с 1927 года. .(4.5)

Установление лимитов остатка наличных денег в оборотной кассе Госбанка и в кассах предприятий, учреждений и организаций. .(4.5)

Что являлось основой денежного обращения в этот период ? .(4.5)

Как регулировалась эмиссия червонца Госбанком СССР ? .(4.5)

Дайте понятие «валютной интервенции» ? .(4.5)

Дайте определение «валютному паритету» ? .(4.5)

Что определило отрыв советской валютной системы России в 1928 году от мировой? К каким последствиям это привело ? .(4.5)

Основные ориентиры командно-административного управления в области ДКП в этот период? .(4.5)

Введение кассового планирования Госбанком в 1930 году, необходимость такого решения ? .(4.5)

Структура статей кассового плана, Дайте анализ. .(4.5)

денежное обращение накануне денежной реформы 1947 года.(4.6)

Предпосылки денежной реформы 1947 г. .(4.6)

Методы проведения денежной реформы. .(4.6)

Основная цель денежной реформы. .(4.6)

Задачи, установленные в реформу 1947 г. .(4.6)

Этапы проведения денежной реформы 1947 года. .(4.6)

Основные и вспомогательные денежные знаки в эту реформу. .(4.6)

Назовите причины разного курса обмена денег в период проведения реформы 1947 г. .(4.6)

Общая характеристика денежного обращения после реформы 1947 г. .(4.6)

Итоги и значение реформы 1947 г. .(4.6)

Определите меры по стабилизации денежного обращения в «хрущевский период» (4.7)

Необходимость проведения преобразований в денежной системе 1961 г. (4.7)

Основы ДКП Госбанка СССР в этот период. (4.7)

Что является основой денежного оборота в этот период. (4.7)

Основные мероприятия при проведении этапов реформы. (4.7)

Каким образом правительству удалось привести в соответствие соотношение иностранной и национальной валюты, сопоставить мировые цены с ценами СССР. (4.7)

Недостатки и достоинства реформы 1961 г. (4.7)

В связи с чем произошло падение курса рубля. Назвать причины. (4.7)

Метод проведения данной реформы. (4.7)

Итоги и значение денежной реформы 1961 г. (4.7)

Охарактеризуйте денежное обращение России в 70-х, начале 80-х годов.

Основные задачи Госбанка СССР в 70-х годах.(4.8)

Определить факторы, обусловившие проведение денежно-кредитной политики Госбанка СССР в этот период. .(4.8)

Проанализировать динамику движения кассовой наличности с 1971-1975 гг. .(4.8)

Дискуссия по вопросам управления и регулирования денежного обращения в середине 70-х годов в советской модели индустриальной системы экономики. .(4.8)

Назовите социально-экономические условия в СССР в этот период. .(4.8)

Почему предпринятые меры по совершенствованию хозяйственного механизма не устранили трудностей, возникших в советской экономике в сер. 70-х г. .(4.8)

Основные направления денежной политики государства в 1985-1990 гг. .(4.8)

Рассмотрите экономический кризис СССР в середине 70-х, начале 80-х годов.(4.8)

Как кризис экономики в СССР сер. 70-х, начала 80-х г. отразился на уровне жизни населения. .(4.8)

Какие меры антикризисного регулирования предпринимает правительство СССР в этот период. .(4.8)

Введение пятилетних финансовых планов в 80-х г. Рассмотрите их структуру. .(4.8)

Назовите основные инструменты регулирования денежного обращения СССР в 80-х годах. .(4.8)

Объясните причины превышения темпов роста оплаты труда над темпами его производительности в 70-х-80-х годах. .(4.8)

Как регулирует советское государство соотношение в оплате труда в 80-х годах. .(4.8)

Почему эмиссия денег продолжает увеличиваться в 80-х годах. .(4.8)

Последствия роста денежной массы в 80-х годах. .(4.8)

Проанализируйте денежные отношения в СССР в начале 90-х годов. .(4.8)

Рассмотрите основы Продовольственной и Комплексной программ развития производства товаров народного потребления на 1986-2000 годы. .(4.8)

Проанализируйте, насколько было актуальным развитие новых услуг сберегательных касс в начале 90-х г. .(4.8)

Контрольные задания

Назовите причины, побудившие Советское правительство обозначить первоочередную задачу в области денежного хозяйства - «стабилизация и укрепление денежного обращения…» (15 баллов)

По какому курсу предполагалось произвести обмен старых денег на новые:

а)100:1

б)10:1

в)1:1 (5 баллов)

Чем были неудобны старые денежные знаки при переходе власти к Советам в 1917 году (9 баллов)

По каким критериям можно определить, что реформа носила конфискационный и классовый характер:

а) национализация денежного, банковского, страхового дела;

б) аннулирование госзаймов царского правительства;

в) разделение всех слоев населения на классы;

г) введение государственной монополии на выпуск денежных знаков. (11 баллов)

Назовите основные принципы ведения денежного хозяйства, введенные советским правительством с1917 года. (10 баллов).

Что являлось преимущественным в денежном обращении в этот период времени:

а) налично-денежное обращение;

б) система смарт-карт;

в) безналичный оборот;

г) система неразменных кредитных денег. (10 баллов)

Проведите сравнительный анализ денежного обращения в России накануне революции 1917 г. с денежным обращением при советской власти. (17 баллов)

Какое кредитное учреждение было учреждено в процессе национализации денежного хозяйства Советской властью в 1918 году:

а) Государственный Банк РСФСР;

б) Акционерный Коммерческий Банк РСФСР;

в) Народный Банк РСФСР;

г) Советский Банк РСФСР. (3 балла)

Назовите причины, побудившие Советское правительство обозначить первоочередную задачу в области денежного хозяйства - «стабилизация и укрепление денежного обращения…» (15 баллов)

По какому курсу предполагалось произвести старых денег на новые:

а)100:1

б)10:1

в)1:1 (5 баллов)

Чем были неудобны старые денежные знаки при переходе власти к Советам в 1917 году (9 баллов)

По каким критериям можно определить, что реформа носила конфискационный и классовый характер:

а) национализация денежного, банковского, страхового дела;

б) аннулирование госзаймов царского правительства;

в) разделение всех слоев населения на классы;

г) введение государственной монополии на выпуск денежных знаков. (11 баллов)

Назовите основные принципы ведения денежного хозяйства, введенные советским правительством с1917 года. (10 баллов).

Что являлось преимущественным в денежном обращении в этот период времени:

а) налично-денежное обращение;

б) система Смарт-карт;

в) безналичный оборот;

г) система неразменных кредитных денег. (10 баллов)

Проведите сравнительный анализ денежного обращения в России накануне революции 1917 г. с денежным обращением при советской власти. (17 баллов)

Какое кредитное учреждение было учреждено в процессе национализации денежного хозяйства Советской властью в 1918 году:

а) Государственный Банк РСФСР;

б) Акционерный Коммерческий Банк РСФСР;

в) Народный Банк РСФСР;

г) Советский Банк РСФСР. (3 балла)

Объясните причины мобилизации Советской властью всех ресурсов государства в 1918 году. (15 баллов)

В чем заключалась суть продразверстки:

а) сдача всех излишков труда крестьянами государству;

б) сбор и раздача излишков труда крестьянству государством;

в) сбор по определенной норме всех излишков труда у населения (5 баллов)

Назовите основную форму распределения совокупного общественного продукта (СОП) при системе «военного коммунизма». (5 баллов).

Можно ли считать эту форму распределения СОП приемлемой в настоящее время:

а) да;

б) нет. Ответ объяснить примерами. (15 баллов)

Объясните причины возникновения многочисленных эмиссионных центров в Советской России с1918 года. (10 баллов)

Что повлияло на подавление частной инициативы предпринимателей и производителей в период « военного коммунизма»:

а) перевод национализированных предприятий на бюджетное финансирование;

б) влияние иностранного капитала на экономику России;

в) упразднение всех частных кредитных учреждений. (10 баллов)

Что явилось основой денежного обращения в период «военного коммунизма» в России. (9 баллов)

Денежное обращение в период «военного коммунизма» характеризуется:

а) снижением золотого содержания денежной единицы;

б) уменьшением денежной массы в обращении;

в) свертыванием товарно-денежных отношений.

Назовите причины замены политики «военного коммунизма» новой экономической политики в 1921 году. (13 баллов)

Новая экономическая политика в 1921 году предполагала:

а) замену продразверстки продналогом;

б) отмену товарно-денежных отношений;

в) ликвидацию частного производства;

г) перевод промышленных предприятий на хозрасчет;

д) восстановление натуральной формы оплаты труда;

е) восстановление денежных отношений. (7 баллов)

Назовите методы проведения денежных реформ и приведите примеры из истории денежной системы России. (15 баллов)

В результате снижения покупательной способности денег и их обесценения 1922 г. была проведена:

а) деноминация;

б) ревальвация;

в) либерализация.

Для чего были выпущены внутренние займы в России во время проведения денежной реформы 1922-1924 гг. (10 баллов)

Кому в первую очередь были выгодны натуральные займы:

а) государству;

б) дворянству;

в) крестьянству.(10 баллов)

Причины возникновения дефицита бюджета в 1920-1924 гг. (12 баллов)

Чем покрывали дефицит госбюджета в течении денежной реформы 1920-1924 гг.:

а) червонцами;

б) совзнаками;

в) государственными займами.(8 баллов)

Чем денежная реформа 1922-1924 гг. отличалась от европейских денежных реформ, проводившихся после первой мировой войны. (15 баллов)

Одна из особенностей денежной реформы 1920-1924 гг.:

а) реформа проводилась при использовании иностранных займов;

б) реформа проводилась при небольшом золотом запасе;

в) население не понесло никаких потерь в результате реформы.(5 баллов)

Что являлось основой денежного обращения в период проведения денежной реформы 1922-1924 гг. (16 баллов)

В каком году был прекращен Выпуск в обращение совзнаков :

а) 1920 г.;

б) 1924 г.;

в) 1947 г.(4 балла)

Назовите денежные знаки, выпущенные в результате проведения денежной реформы 1922-1924 гг.(3 балла)

Перечислите функции денег. Поясните, обладали ли следующими функциями денег денежные знаки образца 1922-1924 гг.:

а) средство обращения;

б) средство платежа;

в) мировые деньги;

г) средство сокровища;

д) средство накопления;

е) мера стоимости. (17 баллов)

Объясните. Повысилась ли роль денег в результате проведения денежной реформы 1922-1924 гг. (15 баллов)

Как итоги реформы отразились на благосостоянии населения:

а) деньги стимулировали сбережения и накопления граждан страны;

б) убытки населения в результате реформы превышали расходы государства в 2 раза;

в) население недоверчиво относилось к новой валюте и неохотно использовало ее. (5 баллов)

Объясните понятие «золотой паритет». (10 баллов)

Как изменился курс рубля по отношению к иностранной валюте в 1924 году?:

а) повысился;

б) уменьшился;

в) не изменился (10 баллов)

Объясните эмиссионный механизм Госбанка в период формирования индустриальной системы в России (10 балов).

Что составляло обеспечение червонца в конце 1924 года:

а) золотовалютные резервы;

б) краткосрочные обязательства государства;

в) товарная масса.(10 балов).

Чем обусловлено развитие биржевого дела в 1924 - 1925 годах. (10 балов).

Какую долю занимали на фондовых биржах сделки с валютой:

а) 62 %;

б) 38 %;

в) 100 % (10 балов).

Что повлияло на понижение курса червонца на внутреннем рынке в 1925-26гг.

(15 балов).

Что использует Госбанк для стабилизации национальной валюты в этот период:

а) валютную интервенцию;

б) валютный паритет;

в) валютную либерализацию;

г) валютную ликвидацию. (5 балов)

Каким образом был ликвидирован рыночный механизм регулирования денежного обращения России в 1928 году.(10 балов).

Усиление каких ориентиров в области денежно-кредитной политики

России было в 1928 году:

а) командно-административных;

б) капиталистических ;

в) социалистических. Объясните ответ. (10 балов).

Причины увеличения кредитных вложений в России с 1928 по 1933 годы.

(10 балов).

Определите, что происходило в денежном обращении через кредитную эмиссию

с 1928 года:

а) рост денежного предложения

б) сокращение налично-денежного обращения;

в) увеличение денежных вкладов (10 балов).

С какой целью в 1930 году в денежное хозяйство России вводится кассовое планирование. / 10 балов/.

Насколько эффективным оказалось кассовое планирование в денежном обращении в России в 1930 - 1938 годах:

а) позволило экономно расходовать финансовые ресурсы государства;

б) позволило снизить покупательную способность рубля;

в) сдерживало развитие товарно-денежных отношений (10 балов).

Что повлияло на снижение золотого содержания национальной валюты

России в 1933 - 1939 годах / 10 балов/.

Какое золотое содержание рубля было установлено в 1939 году:

а). 0,176850 гр. золота;

б). 0,167674 гр. золота;

в). 0,146534 гр. золота (10 балов).

Проанализируйте, получало ли сеньораж государство при выпуске червонцев в 1933 году. (15 балов).

С какой иностранной валютой соотносился червонец в 1939 году:

а). Франк;

б). Доллар;

в). Марка;

г). Йена. (5 балов).

Объясните, на сколько необходима была денежная реформа 1947 г. (10 баллов)

Одна из причин того, что денежная реформа 1947 г. не была проведена раньше (в 1946 г.):

а) политическая ситуация 1946 г.;

б) отсутствие инвесторов, предоставляющих займы;

в) засуха 1946 г. (10 баллов)

Поясните, были ли предпосылки денежной реформы 1947 г. созданы искусственным путем (15 баллов)

Одна из предпосылок денежной реформы 1947 г.:

а) рост доходов бюджета;

б) сжатие денежной массы;