История денежно-кредитной системы России

Накануне первой мировой войны степень концентрации банков, как и промышленности, в России была большей, чем в других странах. Об этом свидетельствует следующее сопоставление. В 1914 г. на долю 5 крупнейших банков приходилось в Англии 40 %, а в России - около 49 % ресурсов всех банков; на долю 8 крупнейших берлинских банков приходилось менее 50 % ресурсов всех германских банков, на долю же 8 крупнейших петербургских банков-61 % ресурсов всех русских акционерных коммерческих банков.

В результате концентрации банкового капитала в России возникли банковые монополии, тесно связанные с крупной промышленностью. Сращивание монополистического банкового капитала с монополистическим промышленным капиталом получило в России большое развитие. Об этом свидетельствует тот факт, что члены правлений и директора 5 банков занимали руководящие посты в 220 акционерных обществах, в том числе в 155 промышленных и 46 транспортных. Всего с начала войны до конца 1916 г. открылись 14 акционерных коммерческих банков с капиталом 48,8 млн. руб. За это время действующие банки увеличили акционерный капитал на 98,4 млн. руб., но ни темпы акционерного учредительства, ни относительно высокие курсы акций в течение всего 1917 г. нельзя расценивать как показатель благополучного состояния фондового рынка и экономики в целом. Наоборот, они свидетельствовали о его полной дезорганизации, порожденной войной, инфляцией, развалом народного хозяйства. Все это учитывали банки, когда с августа они приступили к сокращению своих активных операций, и в первую очередь операций с дивидендными ценностями.

К коммерческим банкам России, кроме акционерных банков, относились общества взаимного кредита и городские банки; но их удельный вес на денежном рынке страны был невелик.

Общества взаимного кредита в 20 в. продолжали расти по своей численности и ресурсам: с 1900 по 1914 г. их число увеличилось со 117 до 1 108, а их ресурсы-с 206 до 746 млн. руб. Однако на их долю в 1914 г. приходилось менее 11% основных пассивов всей русской банковой системы. Клиентура их состояла преимущественно из средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии.

Городские банки выдавали ссуды местным торговцам, промышленникам и домовладельцам. За период 1900-1914 гг. сеть их увеличилась с 241 до 317, ресурсы - от 136 до 258 млн. руб. Удельный вес городских банков на денежном рынке был еще меньше, чем обществ взаимного кредита (по ресурсам он составлял в 1914 г. менее 4 %). В операциях этих банков большое место занимали ссуды под городскую недвижимость, причем городские банки нередко пускались на рискованные спекулятивные операции, предоставляя местным предпринимателям и домовладельцам крупные ссуды под ненадежное обеспечение. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость.

При господстве монополий и финансового капитала в экономике России большую роль в кредитной системе продолжали играть ипотечные банки, финансировавшие землевладение. Система ипотечных банков включала: 10 акционерных земельных банков; 36 городских и губернских кредитных общества; крестьянский поземельный и дворянский земельный.

Удельный вес различных кредитных учреждений в ипотечном кредите представлен в таблице 22

Таблица 22- остаток ипотечных ссуд на 1.01.1914 г., млрд. руб.

Виды кредитных учреждений	всего	Под залог земли	Под залог городской недвижимости
Акционерные земельные банки	1,7	1,4	0,3
Крестьянский поземельный банк	1,3	1,3	-
Дворянский земельный банк	1,0	1,0	-
Городские и губернские кредитные общества	1,3	-	-
Городские банки	0,1	-	-
Итого	5,4	3,7	1,7

Источник: Бортник М.Ю. Денежное обращение и кредит капиталистических стран .- М.,Финансы,1967, с.204

Из таблицы следует, что свыше 60 % общей суммы ипотечной задолженности в 1914 году приходилось на долю государственных ипотечных банков. Ипотечные кредиты выдавались под сравнительно низкий процент - 6-8 % годовых. Ставка по частным кредитам около 20%.

Акционерные земельные банки выпускали закладные листы или облигации для привлечения ссудного капитала. Владельцы титулов ипотечного кредита получали доход в размере 5 % в год. За счет привлеченного капитала выдавались ипотечные кредиты сроком свыше 10 лет. Основными заемщиками акционерных ипотечных банков были землевладельцы и домовладельцы. Ипотечные ссуды предоставлялись не деньгами, а закладными листами. Цена ипотечной ссуды вначале была установлена в 5 ѕ , а затем постепенно снизилась до уровня 3,5 % в год.

Государственный дворянский земельный банк за период 1900- 1914 гг. увеличил ссуды помещикам под залог их земель почти в 11/2 раза - с 600 до 894 млн. руб. В отличие от акционерных земельных банков этот банк выдавал ипотечные ссуды не своими закладными листами, а наличными деньгами. Реализацию закладных листов производил сам Дворянский банк с помощью Государственного банка. Последний выдавал кредиты Дворянскому банку на крупные суммы. Дворянские банки быстро раздавали все средства, которые замораживались у землевладельцев на длительные сроки. Они, как правило, были не в состоянии не только вернуть кредит, но и выплатить по нему проценты. К конфискации имений за долги государство прибегало довольно редко. Таким образом, банкам периодически приходилось обращаться к казне за предоставлением новых средств.

Крестьянский поземельный банк. По указу 1905г. банк мог покупать землю в размерах, не ограниченных собственным капиталом. Это право банк широко использовал, купив у помещиков только за 4 года (1906-1909) 5,3 млн. десятин на сумму в 472 млн. руб. Ссуд для покупки земли банк выдал за период 1906-1917 гг. на 1 042 млн. руб., за счет чего было куплено 9,6 млн. десятин. Средняя покупная цена земли, приобретенной крестьянами через банк, поднялась за период 1896-1909 гг. с 49 до 144 руб. за десятину. Средняя же цена, по которой сам банк покупал землю за 5 лет после революции 1905 г., повысилась более чем на 50% по сравнению со средней ценой в течение последнего десятилетия перед революцией.

После 1905 г. Крестьянский банк активно способствовал проведению столыпинской аграрной реформы, предусматривавшей выделение крестьян из общины на хутора. Через этот банк царское правительство выдавало значительные ссуды кулакам для покупки земли и устройства хуторов. Кулацким хуторским хозяйствам банк выдавал ссуды на льготных условиях-до 100% оценочной стоимости земли, тогда как при покупке земли сельскими общинами и товариществами ссуды выдавались в размере не свыше 80-85 % этой стоимости. За короткий срок, с 1906 по 1909 г., ссуды Крестьянского банка хуторским хозяйствам увеличились с 0,5 до 71 млн. руб., или с 1 % до 50 % всех его ссуд.

Городские банки кредитовали городские управы, местных капиталистов, занимались учетом векселей и выдавали кредиты под залог городской недвижимости.

Помимо вышеназванных кредитных учреждений в России имели место прочие кредитные учреждения, которые включали кредитную кооперацию. Кредитные кооперативы впервые стали возникать вскоре после реформы 1861 г., а в 1905 г. их насчитывалось уже 1629. После издания столыпинских законов, способствовавших ускоренному развитию кулацких хозяйств, число кредитных кооперативов стало расти, и в 1917 г. достигло 16477. В 1912г. был организован Московский народный банк. Учредителями этого банка были кооперативные организации, поэтому по статусу он был кооперативным.

Кредитная кооперация состояла из ссудосберегательных касс и кредитных товариществ.

ссудосберегательные товарищества, средства формировались за счет паевых взносов их членов и за счет вкладов;

кредитные товарищества, не имевшие паевого капитала и получавшие ресурсы за счет вкладов.

К началу 1913 г. общая сумма ссуд, выданных ссудосберегательными и кредитными товариществами, составила 397 млн. руб. Руководство кредитной кооперацией было сосредоточено в руках кулацких элементов деревни, которые главным образом и пользовались ее кредитами, выдававшимися на срок от 1 до 5 лет, для приобретения инвентаря и улучшения своего хозяйства. Кредитная кооперация способствовала отнюдь не укреплению мелких крестьянских хозяйств, а росту кулацких хозяйств в деревне.

Коммерческие банки оказывали услуги казне путем посредничества в размещении государственных займов, так и путем выдачи ссуд под ценные государственные бумаги и покупки их за свой счет. Размещая облигации государственных займов среди своей клиентуры, банки получали за это от казны комиссионное вознаграждение в размере 2 %.

Банковские вложения в государственные ценные бумаги (не считая краткосрочных казначейских обязательств) в форме ссуд и собственного портфеля этих бумаг увеличились за период 1914-1917 гг. с 343 до 2 321 млн. руб., т.е. почти в 7 раз. Банки получали максимальную прибыль, будучи не только кредиторами государства, но и участниками капиталистических промышленных предприятий. Уже в 1916 г. прибыли ряда крупных банков (Азовско-Донского, Петербургского международного коммерческого, Русского для внешней торговли) увеличились, по сравнению с 1915 г., более чем в 11/2 раза.

Российские биржи имели одну особенность: они не принимали непосредственного участия в размещении частных ценных бумаг. Поэтому акции размещались либо частным образом, либо при посредстве банков. Общая сумма затрат акционерных банков по операциям с негарантированными частными ценными бумагами составила: на 1 января 1902 г. - 239 млн. руб., 1910 г. - 304 и 1914 г. - 1619 млн. руб. 1912 г. был назван экономическими обозревателями «биржевым годом» деятельности банков.

Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам. Иностранный капитал поступал в страну путем непосредственных капиталовложений в виде государственных займов, продажи ценных бумаг на финансовых рынках. Французские капиталы направлялись в Россию главным образом через банки. Они действовали преимущественно в угольной и металлургической промышленности Донбасса, металлообработке и машиностроении, добыче и переработке нефти.

К числу особенностей русского империализма относилось то, что важнейшие отрасли промышленности находились в руках иностранного капитала. Вместе с тем одной из важнейших особенностей кредитной системы России являлось то, что многие русские банки находились в полной зависимости от иностранных банков. В 1914 г. свыше 40 % всего акционерного капитала 18 русских коммерческих банков принадлежало иностранным капиталистам, причем более 1/2 всего иностранного капитала, вложенного в русские банки, приходилось на французский капитал.

Иностранные банки использовали свой контроль над рядом русских банков в целях внедрения иностранного капитала в промышленность России и получения им высоких прибылей. Под контролем французских банков находились: Русско-Азиатский банк, 60 % акций которого принадлежало французскому капиталу, Московский частный коммерческий банк (56 %), Ростовский -на - Дону купеческий банк (45 %), Соединенный банк (40 %), Сибирский торговый банк (40 %), Русско -Французский банк (35 %), Петербургский частный коммерческий банк (35 %) и др. Под контролем немецких банков находились: Русский для внешней торговли банк, 40 % акций которого принадлежало германскому капиталу, Петербургский международный коммерческий банк (42 %). Несколько банков, в том числе Русско -Английский банк и Рижский коммерческий банк, находилось под контролем английского капитала.

За счет огромных прибылей, получаемых в России, иностранные капиталисты предоставляли царскому правительству займы под высокие проценты для ведения войн. Уже к 1900 году внешний долг России достиг огромной цифры - 4 миллиарда рублей. К 1914 году государственный долг увеличился до 7.5 миллиардов рублей.

Таким образом, банковская система России в преддверии первой мировой войны включала центральный эмиссионный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации слияния банковских ресурсов. До 80 % капитала акционерных коммерческих банков, которых насчитывалось 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков русско-азиатский, петербургский международный коммерческий, Азово-Донской, русский (для внешней торговли) и русский торгово-промышленный. Собственные капиталы и вклады этих банков превысили 2 млрд. Рублей, или 48 % указанных средств всех акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм.

Самым важным и наиболее развитым был ипотечный кредит. Во-первых, это объяснялось тем, что недвижимость рассматривалась как самое надежное обеспечение. Такая практика существовала во многих европейских странах. Во вторых, (и это чисто российская черта) кредитные учреждения того времени были призваны обслуживать класс российских помещиков.

Контрольные вопросы

Состояние товарно-денежных отношений после отмены крепостного права. (2.2)

Основные вопросы развития банковской системы России в 1859 г. (2.2)

Назовите операции Государственного Банка России. (2.2)

Проанализируйте деятельность следующих кредитных учреждений: (2.2)

Санкт-Петербургское городское кредитное общество; (2.2)

Санкт-Петербургское общество взаимного краткосрочного кредита; (2.2)

Херсонский земский банк; (2.2)

Общество взаимного поземельного кредита; (2.2)

Харьковский земельный банк; (2.2)

Крестьянский поземельный банк; (2.2)

Дворянский земельный банк. (2.2)

Проследите развитие ипотечного кредитования в России. (2.2)

Развитие акционерных банков. (2.2)

Назовите основные виды ссудосберегательных учреждений и кредитных товариществ. (2.2)

Объясните значение слов: “банковская система”, “банковское дело”, “ростовщичество”, “Государственный заемный банк”, “Сохранная казна”, “Приказы общественного призрения”, “Кредитное общество”, “Общество взаимного кредита”, “Кредитная кооперация”.(2.2)

Роль Госбанка до денежной реформы графа Витте. (2.3)

Структура банковской системы России конца 19 века. (2.3)

Проанализируйте структуру коммерческих банков с точки зрения собственности, срочности, концентрации банковского капитала. (2.3)

Основные факторы развития акционерных банков. (2.3)

Объясните значение слов: “Ссудосберегательные товарищества”, “Кредитные товарищества”, “Городской банк”, “Акционерный капитал”.(2.3)

Какие изменения в области кредитования были при Николае II? (3.3)

Основные функции Госбанка в 1895 году? (3.3)

Когда стали развиваться сберегательные учреждения? (3.3)

Отличие деятельности Госбанка России от деятельности Центральных банков европейских стран после реформы графа Витте. (3.3)

Факторы, влиявшие на деятельность Госбанка в начале 20 века. (3.3)

Деятельность Госбанка в начале 20 века. (3.3)

Структура коммерческих банков России в начале 20 века. (3.3)

Определить удельный вес каждого из направлений деятельности коммерческих банков. (3.3)

Опишите состав элементов банковской системы России в начале XX века. (2.4)

Как трансформировались функции Государственного банка России в период 1899-1914гг.? (2.4)

В чем причины усиленной концентрации банковского капитала в России в начале XX века? (2.4)

Назовите отличительные особенности в операциях кредитных кооперативов. (2.4)

Почему 1912г. был назван «биржевым годом» в деятельности банков? (2.4)

Какие услуги оказывали казне коммерческие банки? (2.4)

Можно ли считать положительным фактором развития банковской системы России активное привлечение иностранного капитала? (2.4)

Контрольные задания

1. Сословные банки прекратили свою деятельность, так как:

а) выдавали кредиты по высоким процентным ставкам, следовательно были недоступны для многих заемщиков;

б) столкнулись с проблемой невозврата кредита;

в) правительство не поддерживало их деятельность.

2. Сословные банки предоставляли кредиты:

а) долгосрочные;

б) среднесрочные;

в) краткосрочные.

3. Какое учреждение было создано для обслуживания медного обращения:

а) Соляная контора;

б) Сохранная казна;

в) Вспомогательный банк.

4. Укажите один из недостатков работы медного банка:

а) сумма выдаваемого кредита была строго ограничена;

б) кредиты предоставлялись по высоким процентным ставкам;

в) операция выдачи денег была трудоемкой.

5. Основная функция променных банков:

а) эмиссия ассигнаций и обмен на звонкую монету;

б) предоставление кредитов дворянам;

в) обслуживание внешней торговли.

6. Для предоставления кредитов Ссудная казна использовала:

а) свои собственные ресурсы;

б) ресурсы Сохранной казны;

в) ресурсы Медного банка.

7. Верно ли, что до отмены крепостного права банковская система России в основном состояла из государственных кредитных учреждений:

а) да;

б) нет.

8. Какое из учреждений, созданных до отмены крепостного права предоставляло долгосрочные кредиты:

а) Сохранная казна;

б) Государственный коммерческий банк;

в) Государственный заемный банк.

9. Банковская система крепостной России была наиболее приспособлена для нужд:

а) торговых и промышленных объединений;

б) дворянства и помещиков;

в) предпринимателей.

10. Банковская система России начала активно развиваться после отмены крепостного права в результате:

а) увеличения сроков кредитования и уменьшения процентных ставок по предоставляемым ссудам;

б) увеличения процентных ставок по вкладам;

в) увеличения количества вкладов в Заемный банк;

г) ликвидации государственных кредитных учреждений.

11. В июле 1861 года было образовано кредитное учреждение, в основе которого лежало взаимное кредитование:

а) Санкт-Петербургское общество взаимного краткосрочного кредита;

б) Санкт-Петербургское городское общество;

в) Московское кредитное общество.

12.Санкт-Петербургское общество взаимного краткосрочного кредита существляло:

а) кредитование только членов этого общества;

б) кредитование дворянства;

в) кредитование крестьян под залог земли;

г) выдача ссуд на строительство жилья.

13. В каком году был создан Херсонский банк:

а) 1863;

б) 1864;

в) 1865;

г) 1862.

14. Херсонский земской банк выдавал кредиты под залог:

а) ценных бумаг и драгоценных металлов;

б) домов и других сооружений;

в) земельной собственности.

15. В июле 1864 года был учрежден первый:

а) земельный банк;

б) акционерный банк;

в) эмиссионный банк.

Приказы общественного презрения отличались от Сохранных казен тем, что:

а) выдавали долгосрочные кредиты;

б) выдавали ссуды не только под залог недвижимости, но и под залог драгоценных металлов;

в) выдавали ссуды в пределах своей губернии.

Кто получает дисконт при учете банком векселя:

а) банк;

б) векселедержатель;

в) векселедатель.

Верно ли, что эмитируемые Государственным банком России бакноты обеспечивались золотом:

а) да;

б) нет.

Какая функция Государственного банка заключалась в учете векселей и ценных бумаг:

а) ломбардная;

б) ссудная;

в) фондовая.

Верно ли, что первые ипотечные банки в России были частными:

а) да;

б) нет.

Средства кредитных товариществ, как формы кредитной кооперации формировались за счет:

а) паевых взносов;

б) паевых взносов и вкладов;

в) вкладов.

Одной из форм кредитной кооперации являются:

а) ссудосберегательные товарищества;

б) потребительские союзы;

в) союзы взаимопомощи;

г) банковские товарищества.

В 1890 году Государственный банк выполнял следующие операции:

а) эмиссионные;

б) операции на открытом рынке;

в) кредитование коммерческих банков;

г) инкассо.

Ссудная операция заключалась в следующем:

а) выдача ссуд под залог ценных бумаг;

б) учет векселей, ценных бумаг и др.;

в) получение платежей за счет доверителей;

г) покупка и продажа ценных бумаг.

Кредитная кооперация была создана для:

а) кредитования крупных промышленников;

б) кредитования мелкого торгового предпринимательства;

в) кредитования дворянства и помещиков.

Какие формы имела кредитная кооперация:

а) акционерное общество и ссудосберегательное общество;

б) кредитное товарищество и ссудное товарищество;

в) ссудосберегательное товарищество и кредитное товарищество.

До денежной реформы графа Витте Государственный банк не выполнял функцию Центрального Банка России, это проявлялось в следующем:

а) он кредитовал казначейство и выпускал казначейские билеты;

б) он осуществлял эмиссию кредитных денег;

в) он осуществлял кредитование коммерческих банков.

Какой из банков впервые начал специализироваться на промышленном кредите:

а) Заемный банк;

б) Государственный коммерческий банк;

в) Польский банк.

Городские банки часть своей прибыли отчисляли в пользу:

а) правительства;

б) общественно полезных городских заведений;

в) вкладчиков (в виде высоких процентов по вкладам).

Сберегательное дело начинает развиваться при:

а) Александре I;

б) Николае I;

в) Александре II.

Первые сберегательные кассы были открыты при:

а) Сохранных казнах;

б) Государственном коммерческом банке;

в) Городских банках.

Роль Центрального банка выполнял:

а) Санкт-Петербургский банк;

б) Херсонский банк;

в) Московский банк;

г) Харьковский банк.

33.Охарактеризуйте деятельность Госбанка России к началу 20 века (10 баллов)

Неэффективность и неэластичность работы Госбанка в 1897 г. объясняется:

а) условиями военного времени;

б) условиями эмиссии кредитных билетов Госбанком;

в) условием накопления большого золотого запаса Госбанком. (5 баллов)

34. Перечислите функции Госбанка России в начале 20 века ( 5 баллов)

Государственный банк не выполнял функции Центрального Банка по ряду причин:

а) вмешательство монархии в экономику страны;

б) отмена крепостного права, появление ряда акционерных и частных банков;

в) пережитки феодальных отношений;

г) 1-ая Мировая война мешала развитию банковской системы России. ( 8 баллов)

35. Охарактеризуйте деятельность Госбанка России до реформы Витте и в 1900-годы (15 баллов)

До денежной реформы графа Витте Государственный банк не выполнял функцию Центрального Банка России, это проявлялось в следующем:

а) он кредитовал казначейство и выпускал казначейские билеты;

б) он осуществлял эмиссию кредитных денег;

в) он осуществлял кредитование коммерческих банков.(5 баллов)

36. Какую роль играла кредитная кооперация в банковской системе начала 20-го века (10 баллов)

Кредитная кооперация была создана для:

а) кредитования крупных промышленников;

б) кредитования мелкого торгового предпринимательства;

в) кредитования дворянства и помещиков.(10 баллов)

37. Сравните деятельность акционерных банков и кредитной кооперации в начале 20 века (12 баллов)

Какие формы имела кредитная кооперация:

а) акционерное общество и ссудосберегательное общество;

б) кредитное товарищество и ссудное товарищество;

в) ссудосберегательное товарищество и кредитное товарищество.(8 баллов)

38.Приведите примеры акционерных банков начала 20 века (6 баллов)

Какие коммерческие банки действительно существовали в эпоху 1-й мировой войны, в специфика их деятельности:

а) акционерные коммерческие банки;

б) эмиссионные банки;

в) дворянские акционерные банки;

г) акционерные ломбарды;

д) сельские ломбарды;

е) сельские банки. (14 баллов)

39. В виде схем представьте элементы банковской системы на 1885г,1900г, 1913г (16 баллов)

Структура банковской системы была представлена следующими основными звеньями:

а) государственные банки, земские банки, частные банкирские дома;

б) государственные банки, общественные банки России, частные банки;

в) государственные сберкассы; акционерные банки, частные банки.(4 балла)

40. Дайте понятие частного торгового, коммерческого банка (6 баллов)

Какую роль в банковском деле России играли частные банки:

а) они не играли большой роли в банковском деле, их удельный вес занимал менее 1 %;

б) играли очень важную роль, их удельный вес занимал 10% в общем банковском капитале;

в) они значительно повлияли на банковскую систему России.(14 баллов)

41. Перечислите наиболее крупные банки и банкирские дома начала 20 века (8 баллов)

Какое количество процентов от всех активов составляли пять крупных банков России в 1914 году:

а) 50%;

б) 49%;

в) 41%;

г) 51%.(12 баллов)

42. В чем заключается особенность концентрации банковского капитала в 1900-годы (15 баллов)

Назовите банки, которые входили в пятерку самых крупных банков России:

а) Московский международный банк;

б) Русско-Азиатский банк;

в) Херсонский банк;

г) Русский торгово-промышленный банк.(5 баллов)

43. В чем состоит особенность создания акционерных банков в России (10 баллов)

Какой банк контролировал строительство железных дорог, крупных заводов, золото - промышленные, нефтяные и табачные предприятия:

а) Петербургский международный коммерческий банк;

б) Русский банк для внешней торговли;

в) Азовско-Донской банк;

г) Русско-Азиатский банк.(10 баллов)

44. Как характеризовал взаимосвязь банков и предприятий в своих работах Памфилов(12 баллов)

Банк, который осуществлял фондовые операции, выдавал кредиты под залог ценных бумаг и производил инвестиционную деятельность:

а) Азовско-Донской банк;

б) Торгово-промышленный банк;

в) Русский банк для внешней торговли;

г) Петербургский банк.(8 баллов)

Глава 8. Советская банковская система

В этой главе рассматриваются:

Вопросы реорганизации банковского дела на социалистических началах

Возрождение банковского дела в годы НЕПа

Роль банков в годы индустриализации страны

Содержание и этапы проведения кредитной реформы 1930-32 годов

Трансформация кредитных отношений в предвоенный и послевоенные периоды

Развитие кредитно-расчетных отношений в период хозяйственной реформы 1960-х годов

8.1 Введение

В главе 2 мы изучали деятельность банков различного типа в условиях капиталистической модели хозяйствования. Теперь мы переходим к более детальному рассмотрению советской модели банковского дела. При этом надо иметь в виду, что она впитала в себя опыт банковского дела дореволюционной России, приспособив его к условиям планово-распределительной экономики.

В ходе развернувшейся дискуссии, какой уровень банковской системы более подходит советской экономике, победили сторонники банковской монополии. Модель централизованной одноуровневой банковской системы была внедрена в жизнь в ходе осуществления кредитной реформы 1930-32 годов. При этом надо иметь в виду, что эта система организации банковского дела позволяла решать задачи концентрации и централизации денежных ресурсов в руках правительства для решения задач по преобразованию экономики на социалистических началах.

В ходе социалистических преобразований система кредитования, расчетов, финансирования капитальных вложений неоднократно совершенствовалась в связи с меняющимися задачами. Мы подробно рассмотрим ход этих преобразований.

В заключительной части данной главы показывается, что со второй половины 70-х и в 80-е годы экономика Советского союза стала сбоить. Обнаружились диспропорции, которые не удалось устранить,в том числе и за счет изменений порядка кредитования и расчетов. Скорее наоборот нарушение границ кредитования, втягивание кредитов в непродуктивные затраты еще больше способствовало расбалансированности советской экономике.

8.2 Реорганизация банковского дела на социалистических началах

Реорганизация банковской системы на социалистических началах началась с захвата Государственного банка и принятия декрета о национализации коммерческих банков. Декрет о национализации объявлял банковское дело государственной монополией. Это означало:

монопольное право государства на открытие новых банков, реорганизацию или закрытие действующих банков;

прекращение деятельности акционерных коммерческих банков;

создание Народного банка РСФСР на базе слияния Государственного банка и национализированных коммерческих банков, путем конфискации акционерных капиталов в январе 1918 года. Кроме этого чуть позже было осуществлено слияние казначейств и сберкасс с Народным банком;

ревизия банковских сейфов и конфискация содержащихся в них активов в пользу государства;

упразднение основных ипотечных банков ( Дворянский и Крестьянский), а затем акционерных земельных банков. Советская власть декретом от 8 ноября 1917 года объявляла землю всенародным достоянием, она не могла быть объектом купли - продажи и залога, то ипотечные банки потеряли базу своего существования и деятельности. Все акции, закладные листы и облигации этих банков были аннулированы. Кредитная кооперация вошла в состав Народного банка, за исключением финансового центра кооперации - Московского народного банка, который был национализирован. Акционерный капитал Московского народного банка не конфисковывали, а зачислили на счет кредитной кооперации в Народном банке РСФСР. Пролетарское государство оказывало кредитной кооперации финансовую и организационную помощь, используя ее для создания новых социалистических производственных отношений. С 1918 года Народный банк РСФСР руководил кредитной кооперацией и выдавал ссуды кооперативам.

Филиалам Народного банка разрешалось предоставлять ссуды в пределах лимитов установленных учетно-ссудным комитетом.

Одним из первых актов Октябрьской революции был захват Государственного банка России, а затем, в конце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-расчетное управление

Таким образом, в результате мероприятий по революционному преобразованию кредитной системы был создан единый Народный банк РСФСР, обслуживающий промышленность, торговлю, транспорт, сеть кредитных кооперативов. Основными операциями Народного банка являлись: кассовое, расчетное обслуживание хозяйства и кредитование под залог товаров и векселей.

В результате вышеназванных преобразований были заложены основы банковского дела советского типа, которое осуществлялось на следующих принципах, сформулированных Лениным и его соратниками:

банк - это аппарат учета и контроля за производством и распределением общественного продукта в масштабе всей страны;

обязанность хранения всеми предприятиями и организациями своих денег на счетах в банке;

проведение операций по счетам клиентов под контролем банка;

сосредоточение в банках всего денежного оборота;

открытие филиалов Народного банка по всей стране;

демократизация и доступность для масс банковских операций;

централизация руководства банковским делом;

введение единых правил совершения операций всеми учреждениями банка;

проведение единой денежно-кредитной политики;

классовой направленности. Это проявлялось в том, что при оказании банковских услуг льготами и поддержкой пользовались национализированные предприятия, бедняцкие хозяйства, производственные, снабженческо-сбытовые кооперативы. Препятствия в обслуживании создавались для частных фирм и компаний.

Целью банковского дела советского типа становилась не прибыль, а удовлетворение потребностей клиентов по классовому признаку.

8.3 Банковское дело в годы НЭПа

Возрождение товарно-денежных отношений обусловило восстановление кредитной системы. 7 октября 1921 года был учрежден Госбанк РАФСР (с 1923 г. Госбанк СССР), как хозрасчетное предприятие, подчиняющееся Наркомфину. Вначале создаются конторы и отделения банка в Москве и Петрограде, а затем в Харькове и Нижнем Новгороде.

Основная задача госбанка: содействовать кредитом и другими банковскими операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также способствовать установлению правильного денежного обращения в стране. Госбанк становится эмиссионным центром страны, осуществляющим организацию и регулирование денежного обращения.

Хотя госбанк был учрежден как кредитное учреждение с широкими функциями для обслуживания всех отраслей хозяйства, вскоре появились проблемы которые он был не в состоянии решить. Во-первых, необходимо было развивать кредитные отношения в хозяйстве и с их помощью способствовать подъему торговли и экономики. Госбанк не располагал соответствующей сетью отделений по стране и необходимыми ресурсами, чтобы решить эту задачу. Во-вторых, необходима разветвленная банковская система для того, чтобы мобилизовать средства не только государства, но и кооперации, населения, частного сектора. Поэтому было принято решение об образовании наряду с госбанком сети других кредитных учреждений, контролируемых госбанком и при его доминирующей роли, содействующих сосредоточению свободных денежных средств для производственного использования, создание сети учреждений мелкого и локального кредита.

В результате реализации этой программы кредитная система стала включать следующие институты:

отраслевые акционерные банки. Торгово-промышленный банк СССР (Промбанк), общество «Электрокредит» (Электробанк), Российский коммерческий банк (Внешторгбанк). Промбанк способствовал развитию промышленности, торговли, и транспорта, занимая второе место после госбанка по объему операций. Электробанк финансировал программу по электрификации страны. Внешторгбанк содействие развитию внешней торговли и осуществление кредитно-расчетного обслуживания.

кооперативы и ссудосберегательные товарищества. Начали создаваться уже в первые месяцы 1922 года. Затем для обслуживания потребительской кооперации был создан Банк потребительской кооперации (Покобанк), задача которого состояла в кредитовании кооперативной торговли, вытеснении частного капитала из товарооборота. Постепенно в сферу обслуживания Покобанка были включены промысловая, рыболовецкая и др. кооперации. Поэтому в 1923 году он был преобразован во Всероссийский кооперативный банк (Всекобанк), обслуживающий все виды кооперации.

Центральный сельскохозяйственный банк. Создан в феврале 1924 года и объединил банки ,кредитные учреждения, обслуживающие село. Цель деятельности банка - развитие сельскохозяйственного кредита, который будет способствовать созданию и развитию ряда кооперативов, бедняцких и середняцких хозяйств, через дешевое кредитование затрат по покупке сельскохозяйственных орудий и другие цели.

коммунальные банки. Создаются с января 1923 года для кредитования жилищного и культурно-бытового строительства. С 1925 года систему коммунальных банков возглавил Центральный банк коммунального хозяйства (Цекомбанк СССР).

региональные банки. Украинбанк, Дальневосточный и Среднеазиатский банки

частные банки. Общество взаимного кредита. Кредитование частного сектора и торговли на коммерческих условиях.

Главным звеном кредитной системы являлся государственный банк. Он обладал самым большим числом отделений, имел наибольшую сумму привлеченных ресурсов и кредитных вложений, проводил единую на территории страны кредитно-денежную политику. С этой целью в его составе в 1924 году был сформирован Комитет по делам банков, который занимался координацией деятельности банковского дела в стране.

Общая сеть банковских учреждений на 1.10.26 г. характеризовалась следующими данными: 28 акционерных коммерческих банков,112 кооперативных банков,194 коммунальных банка,211 сельскохозяйственных банков и 280 обществ взаимного кредита.

Ресурсная база банков формировалась за счет собственных и привлеченных средств. Все банки стремились привлечь к себе клиентов из различных сфер народного хозяйства. Это порождало конкуренцию между ними и тем самым достигалось определенное страхование деятельности банков от конъюнктурных колебаний рынка.

Борьба за клиентов проводилась с помощью гибкой процентной политики банков по пассивным и активным операциям. Банки назначали высокие проценты по вкладам, привлекая свободные денежные средства предприятий, а с другой стороны предоставляли льготы вкладчикам при кредитовании.

Вместе с тем, предоставляя высокие проценты по вкладам, банки должны были обеспечить высокорентабельное размещение ссужаемых средств. Поэтому существовал серьезный отбор клиентуры, изучалось их финансовое состояние, осуществлялся строгий контроль за их деятельностью.

Вклады на текущих счетах банков на 1.10.26 г. характеризовались следующими данными:

Таблица 23- Привлечение средств на текущие счета банков

№п\п	Наименование банка	Размер вкладов
		млн. руб.	уд. вес (%)
1	Госбанк	470,6	48
2	Промбанк	189,2	19
3	Электробанк	15,8	1,6
4	Внешторгбанк	30,9	3,1
5	Украинбанк	21,6	2,1
6	Всекобанк	55,8	5,7
7	Среднеазиатский банк	4,9	0,5
8	Дальневосточный банк	5,5	0,6
9	Коммунальные банки	188,3	19,4
	Всего	982,6	100

Источник: составлена автором по данным журнала «деньги и кредит».-1989.-№3.-с.72

Формы и виды кредитов, получившие наибольшее развитие в данный период, были следующие:

Коммерческий кредит. Обслуживал примерно 85 % объема сделок по продаже товаров. Он служил основой краткосрочного банковского кредита, который предоставлялся в форме учета векселей и в виде срочных ссуд под залог векселей Выдавался в товарной форме продавцами покупателю товара в виде отсрочки платежа. Долговое обязательство оформлялось векселем. На векселе делалась передаточная надпись. Это позволяло владельцу векселя или расплатиться векселем, т. е. использовать его как средство платежа, или получить в банке кредит под залог векселя. Вексельное обращение было основой денежного обращения, т. к. червонцы эмитировались Госбанком в процессе учета векселей или покупки иностранной валюты и золота на внутреннем рынке. Кроме того, банковское кредитование опиралось на залог и учет векселей. Поскольку в банк для учета предъявлялись не только товарные, но и нетоварные (финансовые, авансовые, бронзовые векселя), то это способствовало неплановому росту денежного предложения, перекредитованию народного хозяйства, дестабилизации денежного обращения. Так, в 1929 году в некоторых районах 40% вексельной эмиссии приходилось на долю нетоварных векселей, несмотря на то что выдача нетоварных векселей запрещалась законом. Устойчивость вексельного обращения предполагала соблюдение условия: при неуплате долга вексель опротестовывался. Протест векселя давал право кредитору, без обращения в суд, приступить к принудительному взысканию долга, наложению ареста на имущество должника и его распродаже. Все это приводило к банкротству и прекращению деятельности должника. Поскольку имущество советских предприятий не могло быть обращено на погашение долга, то это обстоятельство делало их ответственность весьма ограниченной. Именно в этом обстоятельстве многие экономисты видели в то время доказательство того, что вексель как экономическая форма расчетов изжил себя. Удельный вес коммерческого кредита в общей массе краткосрочных кредитов в 1925-27 гг. составлял 60-65 %, а к концу 1929 года сократился до 30-35 %. Коммерческий кредит подвергался критике в конце 20х и начале 30х годов по следующим мотивам:

порождает косвенное банковское кредитование;

создает затруднения в планировании кредитов;

препятствует определению размера кредитных вложений;

приводит внеплановому перераспределению оборотных средств;

мешает превращению банков в единый расчетный центр;

противодействует прямому планированию денежного обращения. На основе вышесказанного, делались выводы о необходимости ликвидации коммерческого кредита как формы, не соответствующей социалистическому стилю хозяйствования.

Прямой банковский кредит. Выдавался банков в денежной форме. Косвенный характер банковского кредитования проявлялся в том, что во взаимоотношениях между поставщиком и покупателем кредит был необходим покупателю, чтобы расплатиться с поставщиком, а банк выдавал кредит поставщику под вексель полученный от покупателя. Таким образом, банк косвенно кредитовал покупателя. Кроме того банки на основе вексельного оборота предоставляли такие услуги, как учет векселей, ссуды до востребования со специальных текущих счетов, обеспеченных векселями, срочные ссуды под залог веселей. Развитие кредитной системы было неразрывно связано с прямым целевым кредитованием государственных и кооперативных предприятий. Кредиты выдавались на заготовку и под запасы хлеба, кожи, хлопка, товаров.

Развивалось финансирование капитальных вложений и долгосрочное кредитование. После гражданской войны капитальные вложения финансировались или в безвозвратном порядке, или в виде долгосрочных ссуд. Для инвестирования народного хозяйства создавалась сеть специализированных банков долгосрочного кредита на акционерной, коммунальной и государственной основе.

8.4 Банковская система накануне кредитной реформы

В деятельности банков второй половины 20-х годов наметились тенденции, которые не соответствовали задачам плановой экономики.

В этот период решалась задача индустриализации страны и коллективизации сельского хозяйства. Для их решения необходимо было изыскать и мобилизовать значительные ресурсы и направить на развитие тяжелой промышленности. Решались эти задачи административно - командными методами, а в результате создания банковского дела в годы НЭПа, в деятельности банков наблюдались элементы рыночных отношений. В итоге рыночные методы пришли в противоречие с административными методами хозяйствования. В стране развернулась дискуссия, какой быть банковской системе.

В данный период функции и клиентура отраслевых банков не имели четкого разграничения. Допускался параллелизм в кредитовании, одно и тоже предприятие могло получать ссуды одновременно в разных банках.

Это затрудняло контроль банка за деятельностью клиента.

В деятельности банков возникала конкуренция, борьба за привлечение вкладов, появлялось стремление открыть как можно больше филиалов в городах, где расположены крупные предприятия, чтобы привлечь на хранение средства. Все это приходило в противоречие с укреплением плановых начал в использовании банковских ресурсов, государственным управлением денежными потоками в стране.

В июне 1927 года было принято постановление о принципах построения кредитной системы. Оно предусматривало:

усиление государственного централизованного руководства банками;

закрепление за Госбанком СССР руководящей роли по отношению ко всем прочим кредитным учреждениям;

регулирование деятельности кредитной системы сохранялось за Наркомфином СССР, а исполнительская функция возлагалась на госбанк;

строгое разграничение клиентуры между банками;

предприятия и организации имели право хранить средства только в одном банке, в котором они могли получать кредит;

каждому банку были определены отрасли хозяйства, которые он имел право обслуживать. Так, госбанк - должен быть кредитовать наиболее крупные промышленные предприятия, государственные торговые организации, транспорт, кредитные организации и т.д.

Меры, предпринятые в соответствии с постановлением, до конца не устранили параллелизм в банковском деле. Это проявлялось в том, что одну часть торговли кредитовал госбанк, а другую - торгово-промышленный банк. Индустриализация страны вызвала значительное увеличение долгосрочных кредитов и организацию в Торгово-промышленном банке отдела долгосрочного кредитования. В 1928 году было проведено дальнейшее разграничение функций между банками. Торгово-промышленный банк был объединен с Электробанком в Банк долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства в рамках ВСНХ. Новый банк осуществлял основную часть государственных капитальных вложений, предоставляя долгосрочные ссуды на расширенное воспроизводство основных фондов из бюджетных средств и аккумулированных ресурсов хозяйства. Помимо этого банка, долгосрочные кредиты предоставляли Центральный сельскохозяйственный банк, система сельскохозяйственного кредита и кооперативные банки, а также Центральный и местные коммунальные банки. К началу 30-х годов объем долгосрочных кредитов резко сократился, так как средства государственным предприятиям предоставлялись в виде безвозмездного бюджетного финансирования. Краткосрочные пассивы и краткосрочные обязательства этих банков были переданы госбанку. В свою очередь государственный банк долгосрочные пассивы и долгосрочные обязательства передал Промбанку. Это предопределило необходимость проведения кредитной реформы в 1930-1932 гг.

Сельскохозяйственный кредит и его банковская сеть значительно расширились. На 1 октября сеть сельскохозяйственных кредитных учреждений насчитывала 140 организаций. Политика этих банков была направлена на развитие бедняцких и середняцких хозяйств и вытеснение кулаков, объединение крестьян в колхозы, укрепление и поддержка колхозов, содействие выполнения программы по коллективизации сельского хозяйства.

Вторая причина необходимости проведения кредитной реформы состояла в том, что взаимное коммерческое кредитование и косвенное банковское кредитование не соответствовали плановой организации оборотных средств предприятий, так как давали возможность прибегать к внеплановым источникам финансирования. В конце 20-х годов роль государственного бюджета и Госбанка в прямом целевом кредитовании значительно усилилась на фоне вытеснения коммерческого кредита и косвенного банковского кредитования. Усилилась роль Госбанка в кассовом обслуживании народного хозяйства. С 1928 года госбанк стал заниматься исполнением бюджета, а приходно-расходные кассы наркомфмна были ликвидированы. В результате этой кассовой реформы завершился переход от казначейской системы исполнения бюджета к банковской системе. Через Госбанк стала осуществляться значительная часть расчетов между поставщиками и покупателями; при этом значительная часть расчетов осуществлялась безналичным путем, т.е. путем записей по счетам. Расширяются расчеты путем зачета встречных требований. Во внутрипромышленном обороте безналичные расчеты стали осуществляться через банки, многозвенность которых приводила к параллелизму в работе, затрудняя при этом кредитование, расчетное и кассовое обслуживание распределения денежных накоплений в народном хозяйстве.

8.5 Кредитная реформа 1930 - 32 гг.

Необходимость кредитной реформы была обусловлена отходом от рыночной экономики и ориентацией на плановую экономику. Необходимо было создать условия кредитования и расчетов, адекватные плановой экономике, создать новый тип банковской системы.

Принципами кредитной реформы явились:

замена коммерческого и косвенного банковского кредита прямым банковским кредитованием и сосредоточение в Госбанке краткосрочного кредитования для плановых целей

устранение в прохождении кредита от банка до заемщика промежуточных звеньев, которые создавались в связи с коммерческим кредитом

организация безналичных расчетов через банк на основе сосредоточения в нем всего платежного оборота

перестройка организационной структуры банковской системы по функциональному признаку при строгом размежевании функций Госбанка и банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений.

Механизм проведения кредитной реформы включал четыре этапа.

На первом этапе было ликвидировано коммерческое кредитования и введено прямое банковское кредитование. В результате произошли изменения в организации межхозяйственных расчетов, так как они стали осуществляться в безналичной форме через банк. Были внедрены новые формы безналичных расчетов, произошла отмена вексельной формы расчетов. Весь процесс краткосрочного кредитования был сосредоточен в Госбанке. Однако отсутствие нормирования оборотных средств и принципов их разграничения на собственные и заемные на общем счете предприятия, присвоение Госбанком несвойственных ему функций планирования производства и обращения продукции с автоматизмом огульного кредитования под план привели к ослаблению хозрасчета и финансовой дисциплины, к утрате банковским кредитом своих основных черт (срочность и возвратность).

Автоматизм в кредитовании и расчетах проявлялся в том, что предприятия получали кредиты под план. Предприятие -поставщик, отгрузившее товар покупателю, сразу получало в банке на свой счет всю стоимость отгруженной продукции. Счета поставщиков немедленно оплачивались банком вне зависимости от наличия средств на счете плательщика и не зависимо от его согласия. Автоматизм при кредитовании проявлялся в том, что заемщику был открыт контокоррент, с которого списывалась вся стоимость счетов за товарно-материальные ценности и на который поступали все денежные средства, причитающиеся клиенту. Банк автоматически покрывал весь разрыв в платежном обороте предприятия за счет кредита. Установленный лимит задолженности по кредитам, мог быть, автоматически превышен без соответствующего анализа причин превышения. Автоматизм в кредитовании привел к накоплению излишних и ненужных товарно-материальных ценностей, вызывал нарушение принципов хозрасчета.

Цель второго этапа, начатого в 1931 году, - ликвидация автоматизма при кредитовании и расчетах:

вводилась акцептная форма безналичных расчетов, предполагающая согласие плательщика на оплату;

поставщику предоставлялся кредит под расчетные документы в пути, компенсирующий отвлечение средств в расчеты, на срок документооборота до получения средств от плательщика.

в практику стали внедряться аккредитивная форма расчетов и расчеты по особым счетам, гарантирующие оплату средств поставщику;

кредитование осуществлялось в пределах лимитов;

в практику кредитных отношений внедрялись санкции за нарушение оценочных показателей.

На третьем этапе23 июля 1931 года были внесены серьезные изменения в механизм кредитования. В итоге оборотные средства в пределах постоянной величины финансировались за счет собственных средств, а временная потребность в средствах - за счет кредитов банка. Объектами кредитования являлись производственные запасы, незавершенное производство, готовая продукция, товары отгруженные, товары сверх норматива. Вместо контокоррента предприятиям открывались два счета - расчетный и ссудный. Кредитные отношения должны осуществляться на основе следующих принципов: целевой характер, срочность, возвратность, обеспеченность.

На четвертом этапе завершилась перестройка структуры банковской системы по функциональному принципу. Госбанк становится банком краткосрочного кредитования народного хозяйства, единым эмиссионным, расчетным и кассовым центром страны.

Вторым основным звеном банковской системы становятся банки финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений всех отраслей народного хозяйства. Финансирование капитальных затрат стали осуществлять четыре банка: Промбанк- банк финансирования капитального строительства и электрохозяйства; Сельхозбанк- банк финансирования социалистического земледелия; Всекобанк- банк финансирования капитального строительства кооперации Украинбанк - всеукраинский кооперативный банк; Цекомбанк - банк финансирования коммунального и жилищного строительства.

С 1930 года банки долгосрочных вложений стали предоставлять государственным предприятиям бюджетные средства, а с 1934 года все средства на капитальные вложения предоставлялись в безвозвратном порядке, что привело к снижению долгосрочных ссуд в общей сумме кредитов, хотя абсолютная сумма денежных кредитов, выданных колхозам и другим кооперативным организациям, значительно выросла. Финансирование плановых государственных капитальных вложений в безвозвратном порядке осуществлялось до 1965 г. В их задачи входило финансирование капитальных вложений, мобилизация средств на капвложения, организация контроля за их правильным и целевым использованием.