Банк должен самостоятельно оценить потребность заёмщика в оборотных средствах, не полагаясь на данные баланса. При этом всегда следует помнить, что баланс является фотографией финансового положения предприятия на дату его составления. Реальное же финансовое положение меняется ежедневно.

Следует соблюдать правило, что банковские краткосрочные кредиты не должны превышать размера собственных оборотных средств. Всегда следует сохранять определённый резерв. Поэтому максимальный размер кредита не должен превышать 60 % от размера собственных оборотных средств предприятия.

Анализ отчета о прибылях и убытках.

Исследуется мощность денежных потоков, возможность обслуживания клиентом своего долга.

Следующие показатели: добавленная стоимость, операционная прибыль, облагаемая общая прибыль, годовая прибыль должны быть выражены в процентах от выручки. Изменения в этих показателях за предыдущие три года должны быть прокомментированы специалистом для того, чтобы оценить рентабельность предприятия.

Благодаря такому подходу, можно осуществлять анализ, несмотря на инфляцию и валютные колебания.

В конце второго этапа, вновь, как и на первом этапе, определяются сильные и слабые стороны финансового состояния субъекта.

Изучается состояние бухгалтерского учета кредитополучателя. Анализируется полнота, квалифицированность, своевременность составления отчетности.

Третий этап. Анализ инвестиционного проекта.

Он проводится по нескольким обязательным направлениям: целесообразность проекта; величина и структура затрат; окупаемость проекта; доходность проекта; определение потока денежных средств.

3.1. Целесообразность проекта. Изучая эффективность и целесообразность инвестиционного проекта необходимо осуществить макроэкономический анализ рынка и его будущее развитие, а также охарактеризовать деятельность конкурентов предприятия.

Если цель проекта - увеличение производительности, то специалист должен проанализировать реальный рост этого параметра. Если цель проекта - диверсификация деятельности, либо продукции предприятия, или расширение рынка, необходимо сделать подробный анализ способности осуществлять эту диверсификацию. Специалист также должен оценить способность предприятия завершить названные типы проектов.

Необходимо выявить способность заёмщика адаптироваться к изменениям не только с точки зрения производства, но и с коммерческой точки зрения. Важно определить располагает ли предприятие достаточным количеством персонала для осуществления проекта или придётся подобрать новых сотрудников. Как правило, новые сотрудники должны обучаться в течение определённого периода, который нужно принимать в расчёт в прогнозах будущей деятельности.

Для промышленных или торговых предприятий специалист должен изучить график поступления сырья или товаров. Оценить существуют ли риски, связанные со страной, откуда поступает сырьё, или ограниченным числом поставщиков и клиентов.

В случае создания нового предприятия или передачи прав собственности, а также, например, при осуществлении приватизации, анализ специалиста должен быть очень подробным, потому что такие проекты весьма рискованны.

3.2. Оценка стоимости проекта.

Необходимо точно оценить стоимость проекта. Эта оценка включает в себя прямые и косвенные расходы.

Прямые расходы, как правило, включают в основном стоимость здания или оборудования. Оценка должна быть основана на данных указанных в счетах-фактурах, накладных, спецификациях или сметах. Анализ должен исходить из возможного превышения намеченных расходов. Обычно это касается строительства, где срок между составлением смет и завершением работ достаточно продолжительный.

Косвенные расходы связаны с осуществлением проекта. Они могут быть связаны с ремонтом здания, установкой нового оборудования или со стоимостью обучения персонала в связи с реализацией нового проекта.

3.3. Предложения банка, касающиеся условий финансирования проекта.

Источниками финансирования проекта могут быть следующие ресурсы: собственные средства предприятия; банковский кредит.

Собственные ресурсы предприятия являются долей самофинансирования и должны покрывать не менее 15 - 20 % суммы инвестиционного проекта.

3.4. Поток денежной наличности.

После оценки стоимости проекта и предложений банка по финансированию проекта, нужно составить план по потоку денежной наличности.

Кредитный специалист должен определить стоимость инвестиционного проекта, а также оценить обычный уровень потребностей в оборотных средствах предприятия. При анализе проекта он должен принимать в расчёт изменение потребности предприятия в оборотных средствах, то есть:

как изменяется потребность в запасах сырья и готовой продукции или товарах после завершения инвестиционного проекта;

средний уровень текущего производства;

сроки платежей клиентов;

сроки платежей поставщикам;

возможное увеличение потребности в оборотных средствах.

Разница между потребностями в оборотных средствах до завершения проекта и после, должна быть указана в таблице по потоку денежной наличности.

3.5. Дивиденды и доходы.

Специалист должен оценить размер дивидендов, ежегодно выплачиваемых акционерам. Чтобы проверить информацию от предприятия, специалист должен рассмотреть политику, проводимую предприятием по выплате дивидендов.

Часто финансовый прогноз сделанный заёмщиком, слишком оптимистичен и поэтому кредитному специалисту приходится его пересчитывать. При этом переоценка касается, в основном, размера выручки и графика поступления средств. Следовательно, необходимо определить следующие данные: размер продаж или реализации, стоимость сырья, стоимость энергоносителей и электроэнергии, расходы на оплату труда, административные и другие расходы (реклама, почтово-телеграфные расходы).

Чтобы оценить риск проекта, можно предположить два возможных варианта для расчёта прогнозного отчёта о прибылях и убытках.

«Высокий» вариант, в котором размер реализации является таким, каким определён банком вместе с заёмщиком,

«Низкий» вариант, рассчитанный с учётом прежних результатов предприятия (по деятельности и по рентабельности), а также возможных задержек в сроках реализации проекта, или не достижения целей предприятия (как по деятельности, так и по рентабельности). Специалист должен убедиться, что кредит будет погашен по графику платежей даже в случае «низкого» варианта.

В конце третьего этапа традиционно, как и на предыдущих этапах, определяются сильные и слабые места инвестиционного проекта.

Четвертый этап. Определение условий предоставления кредита.

К условиям кредита, традиционно относятся: размер кредита; валюта кредита; срок, на который предоставляется кредит; процентная ставка; график погашения кредита и процентов: равными долями (уменьшение доли процентов и увеличение доли кредита) или равными частями, периодичность погашения (ежемесячно, ежеквартально); мораторий.

Пятый этап. Оценка обеспечения кредита.

Оценка обеспечения (залогов, гарантий) является последним, но не менее важным этапом в процессе анализа финансового риска. Технология оценки включает проведение ряда взаимосвязанных процедур:

описание и определение происхождения имущества принимаемого в залог;

вид, состав и качество закладываемого имущества;

оценка его стоимости со ссылкой на местонахождение;

определение степени доверия, которое можно иметь к оценке стоимости имущества;

право собственности на залог;

износ залога;

ликвидность залога;

гарантии, имена и адреса гарантов;

возможность реализации залога и наличие договорённости по этому вопросу с потенциальным покупателем;

юридическая состоятельность возможной процедуры реализации залоговых прав.

Шестой этап. Заключение кредитного работника о возможности предоставления кредита.

Чтобы облегчить процесс принятия решения, заключение специалиста должно быть первым листом кредитного досье. Это заключение должно включать в себя следующую информацию:

краткое описание предприятия, основные виды деятельности, характеристика его руководителей;

определение масштабов финансовой деятельности, рентабельность и финансовая структура;

краткое описание проекта и сумма необходимых инвестиций;

анализ сильных и слабых сторон предприятия и инвестиционного проекта;

оценка стоимости обеспечения.

Специалист должен высказать своё мнение (положительное, отрицательное или с опасениями), насчёт целесообразности финансирования банком данного проекта. Следует сделать вывод также о том, насколько рассматриваемая заявка о предоставлении кредита соответствует кредитной политике банка. В дополнение к кредитному анализу составляется заключение о возможности предоставления кредита, где проводится исследование полученной аналитической информации и осуществляется расчет ряда традиционных финансовых коэффициентов, в частности показателей ликвидности, платежеспособности, автономии, банкротства.

Кроме того, в результате кредитного анализа составляется документ, отражающий основные параметры кредитной заявки. Он содержит комплекс разнообразных и абсолютно необходимых сведений о кредитополучателе. Названный документ представляется по определенной форме и направляется обычно по электронной почте в головной банк для согласования выдачи кредита. Форма данного документа представлена в разделе Приложения.

Вопросы для повторения

1. Дайте характеристику основным методам определения кредитоспособности кредитополучателей.

2. Назовите признаки хорошего бухгалтерского баланса.

3. Определите основные этапы финансового анализа бухгалтерской отчетности кредитополучателей.

4. Перечислите факторы притока оборотных средств на предприятие.

5. Перечислите факторы оттока оборотных средств с предприятия.

6.Охарактеризуйте пять типов финансового кризиса компании.

7. Сформулируйте факторы, приводящие к банкротству хозяйствующего субъекта.

8. Определите основные этапы анализа кредитного досье предприятия.

9. Перечислите документы, хранящиеся в кредитном досье.



ТЕСТЫ, ЗАДАЧИ И УПРАЖНЕНИЯ

Дайте названия данным понятиям

1. Товар, обладающий абсолютной ликвидностью.

2. Порция кредита.

3.Плата за кредит.

4. Финансово-кредитная организация, предоставляющая кредиты и осуществляющая другие операции с денежными средствами.

5. Банковские билеты - бумажные деньги, выпускаемые банками.

6. Процентная ставка.

7. Учетная ставка.

8. Ссудный процент.

9. Кредитный риск.

10. Депозитный риск.

11. Риск ликвидности.

12. Активные операции банка.

13. Пассивные операции банка.

14. Активно-пассивные операции банка.

15. Денежно-кредитная политика центрального банка.

16. Кредитная система.

17. Лизинговый кредит

18. Факторинговый кредит

19. Залог.

20. Гарантия.

21. Поручительство.

22. Коммерческий кредит.

23. Банковский кредит.

24. Ипотечный кредит.

Тесты

1. Деньги служат:

средством обогащения;

средством хранения;

мерой стоимости;

все предыдущие ответы не верны;

все предыдущие ответы верны.

2. Банковская система Республики Беларусь является:

одноуровневой;

двухуровневой;

трехуровневой;

все ответы не верны.

все ответы верны.

3. К активным операциям банка относят:

обмен больших сумм валюты;

повышение процентных ставок по вкладам;

предоставление кредитов;

привлечение денег населения и открытие вкладов;

слияние с другим банком.

4. Денежный агрегат М1 включает:

бумажные банкноты, металлические монеты и срочные вклады;

бумажные банкноты, металлические монеты и чековые вклады;

бумажные банкноты, металлические монеты и все банковские депозиты;

все ответы верны;

все ответы не верны.

5. Денежный агрегат М2 включает:

металлические и бумажные наличные деньги и чековые вклады;

металлические и бумажные наличные деньги и срочные вклады;

металлические и бумажные наличные деньги и все банковские депозиты;

все ответы верны;

все ответы не верны.

6. Крупные срочные вклады включают в состав:

депозитов;

денежного агрегата M1;

денежного агрегата М2;

денежного агрегата М3;

все ответы верны.

7. Норма обязательных резервов служит:

инструментом регулирования денежной массы;

средством, предохраняющим от изъятия вкладов;

обязательством предоставления кредита;

способом резервирования валюты, предназначенной для продажи;

все ответы верны.

8. Если норма обязательных резервов составляет 5 %, то величина денежного мультипликатора равна:

0,2;

0,5;

5;

2;

20.

9. Термин «операции на открытом рынке» означает:

продажу или покупку валюты;

операции на несбалансированном денежно-кредитном рынке;

предоставление банками кредитов населению;

любые операции центрального банка, направленные на поддержание сбалансированности денежно-кредитного рынка;

продажу или покупку центральным банком государственных ценных бумаг.

10. К инструментам денежно-кредитной политики относятся:

изменение учетной ставки;

изменение нормы резервных требований;

регулирование доходов и расходов госбюджета;

изменение количества и ставок налогов.

11. Какие из следующих утверждений верны или неверны?

А) Основной функцией нормы обязательных резервов является поддержание банковской ликвидности.

В) Реальная ставка процента может быть отрицательной.

С) Реальная ставка процента может быть равной нулю.

D) Реальная ставка процента должна быть положительной.

12. Если номинальная процентная ставка составляет 45 %, а темп инфляции 60 % в год, то реальная процентная ставка составит:

15 %

- 15 %;

105 %;

30 %.

13. Предприятие предполагает получить банковский кредит на строительство нового цеха. Ожидаемая рентабельность производства (отношение прибыли к себестоимости) - 30 %. Срок оборачиваемости оборотных средств предприятия - 3 месяца. Банк предлагает кредит на срок 15, месяцев, по ставке 32 % годовых. В этих условиях:

предприятие откажется от кредита, так как ему грозят убытки;

предприятие получит кредит, так как обслуживание долга не представляет проблем;

стороны продолжат согласование ставки по кредиту;

банк откажет в кредите, так как клиент не в состоянии вернуть долг.

14. Какие из перечисленных высказываний являются верными:

А) кредит позволяет сократить скорость оборота средств предприятия;

В) кредитование позволяет аккумулировать временно свободные денежные средства;

С) замещение наличных денег кредитными увеличивает затраты на организацию денежного обращения в стране;

D) нет верного ответа.

15. Кредит выполняет следующие функции:

А) перераспределительную;

В) замещение наличных денег кредитными деньгами и операциями;

С) стимулирующую;

D) нет верного ответа.

16. Лизинговый кредит - это:

А) кредит, предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу в товарной форме путем отсрочки платежа;

В) кредит выдаваемый государствами, международными кредитно-финансовыми институтами, частными фирмами в процессе международного экономического сотрудничества;

С) предоставление в долгосрочную аренду машин и оборудования при сокращении права собственности на них за арендодателем;

D) нет верного ответа.

17. Дайте определение понятию: «форма кредита, представляющая собой разновидность торгово-комиссионной операции, связанной с кредитованием оборотных средств»:

А) факторинг;

В) овердрафт;

С) вексельный кредит;

D) нет верного ответа.

18 Факторинг имеет смысл применять:

А) во всех случаях;

В) если выгода от немедленного получения денег больше, чем от их получения в установленный срок;

С) когда имеются сомнения в надежности плательщика;

D) нет верного ответа.

19. Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых учреждений, выполняющих специфические функции:

А) по аккумуляции и распределению денежных средств;

В) по формированию, распределению и перераспределению национального продукта страны;

С) по созданию, распределению и перераспределению денежных общегосударственных фондов;

D) нет верного ответа.

20. К специальным кредитно-финансовым институтам относятся:

А) страховые компании, акционерные общества;

В) лизинговые и инвестиционные компании;

С) пенсионные фонды, центральный банк;

D) нет верного ответа.

21. Различают следующие функции коммерческих банков:

А) хранение золотовалютных запасов государства;

В) выполнение кредитных и расчетных операций для правительства;

С) выдача средств со счетов и выполнение операций по перечислению средств;

D) нет верного ответа.

22. Балансовый отчет представляет собой:

А) перечень финансовых операций, совершенных за определенный промежуток времени;

В) перечень активов и требований, которые отражают финансовое положение на определенный момент времени;

С) перечень требований коммерческого банка к различным хозяйствующим субъектам;

D) нет верного ответа.

23. Под денежно-кредитной политикой государства понимается:

А) совокупность мероприятий, предпринимаемых правительством в денежно-кредитной сфере, с целью регулирования экономики;

В) совокупность мероприятий, регулирующих параметры воспроизводственной сферы, с целью регулирования денежного рынка;

С) совокупность мероприятий, регулирующих параметры банковской системы, с целью регулирования денежного рынка;

D) нет верного ответа.

24. Инструментами денежно-кредитной политики являются:

А) изменение учетной ставки и ставки процента;

В) операции на открытом рынке и фондовом рынке;

С) изменение нормы обязательных резервов;

D) нет верного ответа.

25. Что означает термин «учетная ставка»?:

А) уровень снижения цены для центрального банка, когда он скупает государственные ценные бумаги;

В) степень давления, оказываемого центральным банком на коммерческие банки с целью снижения объема выдаваемых ими ссуд;

С) процентную ставку по кредитам, предоставляемым коммерческим банкам;

D) нет верного ответа.

26. На что направлены меры центрального банка, когда он повышает учетную ставку?:

А) снижение общей величины резервов коммерческих банков;

В) стимулирование роста величины сбережений населения;

С) содействие роста объема кредитов, предоставляемых центральным банком коммерческим банкам;

D) увеличение общего объема резервов коммерческих банков;

E) нет верного ответа.

Задачи

1. Допустим, что коммерческий банк имеет избыточных резервов на сумму 10 тыс. долл. и открытых текущих счетов на сумму 200 тыс. долл. Резервная норма равна 10 %. Определите размер фактических резервов банка.

2. Коммерческий банк создал резервов на сумму 10 млрд. руб., на текущих счетах размещено 1000 млрд. руб. Норма обязательных резервов составляет 10 %. Клиент вкладывает в банк 40 млн. руб. наличными. Какова новая сумма избыточных резервов.

3. Предположим, клиент положил 100 млн. руб. наличных денег на свой текущий счет в коммерческом банке. Спустя час он получил в этом банке ссуду 150 млн. руб. На сколько, и в каком направлении изменится денежная масса.

4. Вклад в сумме 300 тыс. руб. был положен в банк 25.05. 2010 г. на условиях под ставку 24 % годовых. С 01.07.2010 г. Банк снизил ставку по вкладам до 19 % годовых. 15.07.2010 г. Вклад был закрыт. Определите сумму начисленных процентов.

5. Величина предоставляемого банком кредита - 15 млн. руб., процентная ставка - 25 %. Срок погашения - 6 месяцев. Рассчитайте план погашения кредита двумя способами:

1) кредит и проценты по кредиту будут погашены через 6 месяцев;

2) кредит и проценты по кредиту будут выплачиваться ежемесячно, равными долями.

6. Выдан кредит хозяйствующему субъекту в сумме 12 млн. руб. на 3 года под 24 % годовых. Предполагаемый уровень инфляции 18 % за год. Определите:

1) наращенную сумму кредита без учета инфляции;

2) наращенную сумму кредита с учетом инфляции;

3) результат сделки.

7. Выберите наиболее доходный вариант вложения денежных средств на депозит в банке в сумме 35 млн. руб.:

1) банк предлагает начислять на вклад простые проценты из расчета 26 % годовых;

2) банк предлагает выплату по номинальной ставке 21 % годовых, с условием ежемесячного начисления процентов;

3) банк предлагает выплату процентов по номинальной ставке 23 % годовых, при условии поквартального начисления процентов.

8) Определите сумму процентов, которую получит владелец депозита в объеме 45 млн. руб. при следующих вариантах:

1) банк принимает депозит на 3 месяца по ставке 14 % годовых;

2) банк принимает депозит на 6 месяцев по ставке 19 % годовых;

3) банк принимает депозит на 12 месяцев по ставке 24 % годовых

9) Банк принимает срочные вклады под ставку 21 % годовых. Проценты простые. Через сколько дней вклад в сумме 5,5 млн. руб. вырастет до суммы в 6,0 млн. руб..

10) Клиенту банка выдан кредит в сумме 7 млн. руб., сроком на 3 месяца. Сумма возврата кредита - 8,5 млн. руб. Определите годовую процентную ставку банка, под которую клиент получил кредит.



РЕкомендуемая литературА

1. Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И.К. Козлова [и др.]; под. общ. ред. И.К. Козловой. - Минск: Выш. шк., 2003. - 240 с.

2. Балабанова, И.Т. Банки и банковское дело / И.Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2001. - 304 с.

3. Банки на развивающихся рынках: в 2 т.: пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 1994. - Т. 2: Интерпретирование финансовой отчетности. - 256 с.

4. Банковский портфель - 1: Книга банкира. Книга клиента. Книга инвестора / О.Н. Антипова [и др.]; отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. - М.: Соминтэк, 1994.- 746с.

5. Банковский портфель - 2: Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста / отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. - М.: Соминтэк, 1994. - 748с.

6. Банковский портфель - 3: Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора / О.Н. Антипова [и др.]; отв. ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. - М.: Соминтэк, 1995. - 750с.

7. Банковское дело / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 476 с.

8. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Банковский и биржевой информ. центр, 2002. - 224 с.

9. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт / под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. - М.: Русская Деловая литература, 2007. - 352 с.

10. Брук Н. Банковское дело и финансирование инвестиций: в 2 т. / Н. Брук. - М.: Банковский и биржевой информ. центр, 1995. - Т.2, ч. 1. - 308 с.

11. Бухвальд Б. Техника банковского дела: справ. книга и руководство к изучению банковских и биржевых операций банка / Б. Бухвальд. - М.: Русская Деловая Литература, 1996. - 256 с.

12. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка: учеб. пособие / К.Д. Валравен; Ин-т экономического развития Мирового банка. - Вашингтон, 1993. - 354 с.

13. Введение в банковское дело: учеб. пособие / под общ. ред. Г. Асхадер. - М.: Научная книга, 1996. - 204 с.

14. Деньги, кредит, банки: учебник/Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. - 2-е изд., перераб. и доп. Минск: БГЭУ, 2007. - 444 с.

15. Мак Нотон, Д. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам: в 2 т. / Д. Мак Нотон. - М.: Финансы и статистика, 1994. -Т.1. - 506 с.

16. Долан Эдвин Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: пер. с англ. / Э.Дж. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р. Кэмпбелл; под общ. ред. В. Лукашевича, М. Ярцева. - СПб: Санкт-Петербург оркестр, 1994. - 496 с.

17. Жукова Е.Ф. Деньги, кредит, банки / Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 1999. - 485 с.

18. Замуруев А.С. Кредит и ссуда, терминологический анализ, классификация и определение формы / А.С. Замуруев // Деньги и кредит. - 1999. - №4. - С. 12-16.

19. Захорошко С.С. Безопасность кредитной деятельности коммерческих банков / С.С. Захорошко // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2008. - №16. - С.8- 12.

20. Захорошко С.С. Безопасность кредитных операций / С.С. Захорошко // Устойчивое социально-экономическое развитие региона: сб. науч. ст. / ГрГУ им. Я. Купалы. - Гродно, 2008. - С.-128- 131.

21. Захорошко С.С. Взыскание кредита по телефону / С.С. Захорошко // Банковский вестник. - 2004. - №28. - С.19- 21.

22. Захорошко С.С. Диагностика банкротства / С.С. Захорошко // Банковский вестник. - 2005. - №22. - С.24- 26.

23. Захорошко С.С. Из истории денег, ростовщичества и кредита / С.С. Захорошко // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2008. - №10. - С. 26- 30.

24. Захорошко С.С. Использование форфейтинга при кредитовании экспортных операций / С.С. Захорошко // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2009. - №28. - С.- 30- 33.

25. Захорошко С.С. К вопросу о денежно-кредитной политике Республики Беларусь / С.С. Захорошко // Проблемы теории и практики формирования белорусской экономической модели: материалы Междунар. науч.-практ. конф., Минск, 30 мая 2008 г. / С.248- 251.

26. Захорошко С.С. Методика анализа оборачиваемости кредитов с помощью индексов / С.С. Захорошко // Банковский вестник. - 2009. - №16. - С.25 - 29.

27. Захорошко С.С. Методика индексного анализа оборачиваемости кредитов / С.С. Захорошко // Устойчивое развитие экономики: состояние, проблемы и перспективы: матер. 1 Междунар. науч.-практ. конф., Пинск, 10 - 11 мая 2007 г. / С.121- 124.

28. Захорошко С.С. Новый метод управления процентной маржой / С.С. Захорошко // Банковский вестник - 2006. - №5. - С.37-39.

29. Захорошко С.С. Первичная оценка кредитоспособности субъектов хозяйствования / С.С. Захорошко // Вестник ассоциации белорусских банков - 2005. - №40. - С.- 18- 20.

30. Захорошко С.С. Проблемы совершенствования денежно-кредитной политики Республики Беларусь / С.С. Захорошко // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2006. - №41. - С. 27- 31.

31. Захорошко С.С. Простой метод оценки кредитоспособности заемщиков / С.С. Захорошко // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2005. - №18 - 19. - С.- 23- 25.

32. Захорошко С.С. Руководство по кредитному менеджменту / С.С. Захорошко. - Минск: БИП, 2000. - 237с.

33. Захорошко С.С. Совершенствование кредитной политики коммерческих банков / С.С. Захорошко // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2008. - №31. - С.10- 16.

34. Захорошко С.С. Ссуда и залог в древнем мире / С.С. Захорошко // Банковский вестник. - 2004. - № 4. - С. 54 - 55.

35. Захорошко С.С. Управление кредитными и процентными рисками / С.С. Захорошко // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2006. - №20. - С.- 15- 18.

36. Захорошко С.С. Управление пассивами и активами методом распределения пассивов / С.С. Захорошко // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2005. - №26. -С.24- 26.

37. Захорошко С.С. Управление ресурсами и процентной маржей с применением средних величин и индексов / С.С. Захорошко // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2009. - №2. - С.- 28- 35.

38. Колесникова В.И. Банковское дело / В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 459 с.

39. Комментарий к Гражданскому Кодексу Республики Беларусь: в 2 кн. / отв. ред. В.Ф. Чигир. - Минск: Амалфея, 1999. - Кн. 1- 2.

40. Коммерческие банки: пер. с англ. / Э. Рид [и др.]; под ред. В.М. Усоскина. - 2-е изд. - М.: Прогресс, 1993. - 234 с.

41. Кредиты. Инвестиции / под ред. А.Г. Куликова. - М.: ПРИОР, 1995. - 196 с.

42. Научно-практический комментарий к Банковскому кодексу Республики Беларусь: в 2 кн. / В.В. Жуков [и др.]. - Минск: Дикта, 2002. - Кн. 1- 2.

43. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт / А.И. Ольшаный; под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. - М.: Русская Деловая Литература, 1997. - 352с.

44. Основы банковского дела: учеб. пособие / Б.С. Войтешенко [и др.]; под ред. Ю.М. Ясинского. - Минск: Тесей, 1999. - 448 с.

45. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка / Г.С. Панова. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 272 с.

46. Панова Л.С. Кредитная политика коммерческого банка / Л.С. Панова. - М.: ИКЦ «Дис», 1997. - 464 с.

47. Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда / М.А. Пессель // Деньги и кредит. - 1999. - №4. - С.- 14- 17.

48. Ряузов Н.Н. Статистика в кредитных учреждениях / Н.Н. Ряузов, В.И. Соловов. - М.: Финансы и статистика, 1985. - 298 с.

49. Статистика: показатели и методы анализа: справ. пособие / Н.Н. Бондаренко [и др.]; под ред. М.М. Новикова. - Минск: Современная шк., 2005. - 628 с.

50. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции / В.М. Усоскин. - М.: Антидор, 1998. - 320 с.

51. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт / Е.Б. Ширинская. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 256 с.

52. Экономический анализ деятельности банка: учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 1996. - 242 с.

53. Ясинский Ю.М. Основы банковского дела / Ю.М. Ясинский. - Минск: Выш. шк., 1999. - 446 с.



ПРИЛОЖЕНИЯ. ПРИМЕРНЫЕ ФОРМЫ КРЕДИТНЫХ ДОКУМЕНТОВ

ЗАЯВКА НА КРЕДИТ

"___" _________ 200__ г.

1. Полное наименование заявителя ____________________

2. Сведения о запрашиваемом кредите:

Сумма кредита _____________________________________

Срок пользования кредитом __________________________

Форма предоставления кредита _______________________

(единовременная выдача, открытие кредитной линии (возобновляемой/не возобновляемой), овердрафтное кредитование)

Порядок предоставления _____________________________

(на счет кредитополучателя, на счета третьих лиц, путем исполнения иных указаний кредитополучателя (расшифровать) и др.)

Цель кредита (при необходимости) _____________________

3. Предлагаемое обеспечение (выбрать необходимое):

3.1. Залог:

вид залога _________________________________________

собственник предмета залога _________________________

предмет залога______________________________________

предлагаемая стоимость залога ________________________

3.2. Перевод правового титула на имущество:

наименование имущества_____________________________

стоимость имущества _____________________

3.3. Поручительство (гарантия)

наименование поручителя (гаранта)_____________________

юридический адрес___________________________________

форма собственности ________________________________

3.4. Гарантийный депозит денег

сумма _____________________________________________

валюта ____________________________________________

предполагаемый срок депозита________________________

3.5. Страхование риска не возврата (непогашения) кредита

наименование страховщика ___________________________

юридический адрес __________________________________

4. Информация о наличии задолженности по кредитам, факторингу, операциям финансового лизинга, операциям с использованием векселей, а также о полученных гарантиях, аккредитивах, открытых без перевода покрытия заявителем, в других банках (организациях, в том числе по бюджетным займам) по состоянию на ___________ (указать дату)

_______________________________________________________________

5. Сведения о гарантиях, поручительствах, выданных заявителем за третьих лиц _______________________________ (размер гарантийных обязательств, срок действия гарантий, поручительств)

6. Наличие неисполненных решений судебных органов по удовлетворению требований кредиторов путем обращения взыскания на имущество заявителя, в том числе на денежные средства ________________________________________________

Руководитель ______________/ ________________________

(подпись) (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер ______________/ ___________________

(подпись) (Фамилия И.О.)

М.П.



АНКЕТА ЗАЯВИТЕЛЯ

(для юридического лица, обособленного подразделения юридического лица)

I ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ:

1.1. Полное (сокращенное) наименование _______________

1.2. Данные о регистрации ____________________________

(дата и номер свидетельства о регистрации)

1.3. Место нахождения _______________________________

1.4. Фактическое место нахождения органов управления ___

1.5. Ведомственная подчиненность _____________________

1.6. Форма собственности _____________________________

1.7. Уставный фонд заявителя _________________________(указать сумму и % его формирования)

1.8. Участники* _____________________________________(указать основных участников и их долю (%) в уставном фонде заявителя)

Организационная структура управления заявителя ________ (самостоятельная организация, дочерняя организация, структурное подразделение с правом (без права) юридического лица и др.)

1.10. Сведения об организациях, учредителем (участником) которых является заявитель _______________________________ (указать наименование организации, обслуживающего ее банка, сумму и долю в уставном фонде юридического лица; по учредителям с долей в уставном фонде заявителя 20 % и более дополнительно указать: личный номер (для учредителей - физических лиц); полное (сокращенное) наименование и данные о регистрации (дата и номер свидетельства о регистрации) (для учредителей - юридических лиц частной формы собственности)

1.11. Сведения об организациях, имеющих общую собственность с заявителем ____________________________________ (указать наименование организации, обслуживающего ее банка, предмет собственности, его стоимость и долю каждого из собственника)

1.12. Среднесписочная численность работающих, в том числе промышленно - производственного персонала __________

1.13. Текущий (расчетный) счет заявителя в белорусских рублях (номер, наименование банка, код) _____________________

1.14. Текущий (расчетный) счет заявителя в иностранных валютах (номер, наименование банка, код) ___________________

1.15. Основные фонды:

Наименование	Стоимость на последнюю отчетную дату (в млн. руб.)	Удельный вес в общей стоимости основных фондов	Процент износа
Производственные фонды
Непроизводственные фонды
Объекты социальной сферы

1.16. Уровень загрузки производственных мощностей ____

1.17. Принадлежность имущества______________________

(имущество является собственностью заявителя/принадлежит ему на праве хозяйственного ведения (оперативного управления), иное (расшифровать))

1.18. Вид деятельности ______________________________ (указать основные виды деятельности по учредительным документам)

1.19. Виды производимой продукции (оказываемых услуг, выполняемых работ) ______________________________________ (указать основные виды производимой продукции (оказываемых услуг, выполняемых работ), их удельный вес в общем объеме производства)

1.20. Удельный вес продукции, реализуемый на экспорт, структура экспорта по странам (Россия, страны СНГ и т.д.) ____________________________________

1.21. Удельный вес стоимости импортного сырья, материалов, комплектующих в общей стоимости приобретаемого сырья, материалов, комплектующих, структура импорта по странам (Россия, страны СНГ и т.д.)_________________________

2. ИНФОРМАЦИЯ О РУКОВОДИТЕЛЕ, ГЛАВНОМ БУХГАЛТЕРЕ

2.1. Руководитель:

2.1.1. Ф.И.О. ________________________________________

2.1.2. Данные документа, удостоверяющие личность ________________________________________________________

(кем выдан, дата выдачи, личный персональный №)

___________________________________________________

2.1.3. Дата окончания срока действия контракта, заключенного с руководителем ____________________________.

2.2. Главный бухгалтер

2.2.1. Ф.И.0._________________________________________

2.2.2. Паспортные данные ____________________________ (серия, кем выдан, дата выдачи, личный №)

Руководитель ______________ / ________________________

(подпись) (Фамилия И.О.)

Главный бухгалтер ______________ / ___________________

(подпись) (Фамилия И.О.)

М.П.

"____" ______________ 20___ года



КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР №

«_____» год

______________________банк, именуемый в дальнейшем "КРЕДИТОДАТЕЛЬ", в лице ______________________________, действующего на основании _______________________, с одной стороны, и ____________________, именуемое в дальнейшем "КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ", в лице _________________________, действующего на основании ______________________________, с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. КРЕДИТОДАТЕЛЬ обязуется предоставить КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЮ кредит в сумме ___________________ (сумма цифрой и прописью в белорусских рублях (валюте) (в случае открытия кредитной линии - в счет открытой кредитной линии в размере _______________________ (указывается максимальный размер общей суммы предоставляемых средств, цифрой и прописью) с установлением предельного размера единовременной задолженности по настоящему Договору в сумме _____________ (сумма цифрами и прописью)) для _____________ (указать целевое направление (при необходимости) сроком ___________ (включительно).

При погашении части кредита его повторная выдача КРЕДИТОДАТЕЛЕМ не осуществляется (указывается при предоставлении кредита в счет не возобновляемой кредитной линии).

При погашении части кредита его повторная выдача осуществляется КРЕДИТОДАТЕЛЕМ в пределах установленного настоящим Договором максимального размера общей суммы предоставляемых КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЮ денежных средств и с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по настоящему Договору (указывается при предоставлении кредита в счет возобновляемой кредитной линии).

1.2. Процентная ставка по кредиту устанавливается в размере __ процентов годовых в валюте кредита.

1.3. Срок и порядок предоставления, погашения кредита:

Срок предоставления кредита ______________.

Порядок предоставления кредита: путем безналичного перечисления денежных средств на __________________ (выбрать необходимое: текущий (расчетный) счет кредитополучателя на основании __________________ (указать посредством каких расчетных документов будет производиться перечисление: мемориальным ордером Банка, платежным поручением Кредитодателя (Кредитополучателя)); на счета третьих лиц в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем; путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя)

Срок погашения кредита ____________________________

Порядок погашения кредита ________________________ (платежным поручением Кредитополучателя, мемориальным ордером, платежным требованием Кредитодателя, наличными денежными средствами)

В случае поступления средств в погашение кредита в сумме, превышающей месячный (квартальный или иной) платеж, сумма превышения засчитывается в счет погашения очередных платежей по графику погашения кредита.

При окончании срока предоставления кредита, сумма кредита к погашению, определенная п. 1.1 настоящего Договора, уменьшается на сумму невыбранного кредита в очередности, обратной графику погашения кредита (указывается при предоставлении кредита в счет не возобновляемой кредитной линии).

1.4. Проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты по срочной (просроченной) задолженности:

Период начисления процентов ________ (указать расчетный период начисления процентов с _________ по ___________).

При расчете процентов количество дней в году принимается равным 360, в месяце - 30.

Срок уплаты процентов: ежемесячно не позднее __________ текущего месяца.

Окончательный срок уплаты процентов: в день полного погашения задолженности по кредиту.

Порядок уплаты процентов _________________________ (указать посредством каких расчетных документов будет производиться уплата процентов: платежным поручением Кредитополучателя, мемориальным ордером, платежным требованием Кредитодателя).

1.5. Погашение кредита и уплата начисленных по нему процентов КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЕМ осуществляется в валюте кредита.

Погашение кредита и начисленных по нему процентов может производиться валютой, отличной от валюты кредита по __________________________ (указать курс НБ РБ, либо иной курс, установленный соглашением сторон) на дату совершения платежа только с согласия КРЕДИТОДАТЕЛЯ.

2. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА СТОРОН

2.1. КРЕДИТОДАТЕЛЬ обязуется:

2.1.1. Предоставить КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЮ кредит со счета по учету кредитов №____________ на цели, в сумме и сроки, оговоренные в настоящем Договоре в валюте кредита при наличии у КРЕДИТОДАТЕЛЯ свободных кредитных ресурсов в валюте платежа.

2.1.2. Начислять проценты за пользование кредитом в соответствии с порядком, установленным настоящим Договором.

2.1.3. Не погашенную в установленный срок сумму кредита и не уплаченную сумму начисленных процентов за пользование им перенести не позднее следующего рабочего дня после наступления срока погашения/уплаты по настоящему Договору на соответствующие счета по учету просроченной задолженности.

2.1.4. При выявлении фактов не целевого использования кредита (при осуществлении проверки целевого использования кредита), утраты (полностью, частично) обеспечения и отсутствии (недостаточности) у КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ средств для погашения задолженности по кредиту в сумме, использованной не по целевому назначению и/или утраченного обеспечения, на следующий рабочий день по истечении пяти рабочих дней с момента выявления указанных фактов отнести указанную задолженность на соответствующий счет по учету просроченной задолженности.

2.2. КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ обязуется:

2.2.1. Полностью использовать кредит на цели, предусмотренные настоящим Договором (если это предусмотрено разделом I Договора), а также своевременно и в полном объеме производить все расчеты и платежи по настоящему Договору.

2.2.2. В обеспечение исполнения обязательств по настоящему договору предоставить, оформленные в соответствии с законодательством Республики Беларусь __________________ (указывается форма, сумма обеспечения, дата и № договора обеспечения).

2.2.3. Известить КРЕДИТОДАТЕЛЯ о факте недопоставки товара и досрочно погасить кредит в объеме, использованном не по целевому назначению, до проверки целевого использования кредита, осуществляемой КРЕДИТОДАТЕЛЕМ в сроки, указанные в п. 3.1.1 настоящего Договора (при осуществлении кредитодателем проверки целевого использования кредита).

2.2.4. Представить КРЕДИТОДАТЕЛЮ уведомление об изменении условий договора купли-продажи (контракта) в части сроков поставки кредитуемых ценностей (с соблюдением требований законодательства Республики Беларусь по срокам проведения внешнеторговых операций), а также о возврате КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЕМ кредитуемых ценностей по причине несоответствия их качеству, оговоренному условиями контракта (при осуществлении кредитодателем проверки целевого использования кредита).

2.2.5. Предоставить постоянно действующее поручение на списание КРЕДИТОДАТЕЛЕМ мемориальным ордером с текущего (расчетного) счета КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ задолженности по кредиту, начисленным по нему процентам и штрафным санкциям (пп. 4.2.3 - 4.2.4) согласно условиям настоящего Договора в счет неотложных нужд до полного исполнения перед Банком своих обязательств.

2.2.6. При наступлении сроков возврата кредита, уплаты процентов по нему и начисленных штрафных санкций, предусмотренных пп.1.3,1.4, 2.2.15. настоящего Договора, обеспечивать на текущем (расчетном) счете денежные средства в размере, необходимом для погашения указанной задолженности, и представлять КРЕДИТОДАТЕЛЮ (или в банк, в котором открыт текущий счет КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ) платежное поручение на списание средств со своего счета.

2.2.7. В течение срока действия настоящего Договора предоставлять КРЕДИТОДАТЕЛЮ следующие документы, обеспечивая их достоверность: бухгалтерскую отчётность __________________ (срок, периодичность и формы отчетности), ежемесячно в срок _________ сведения о наличии, отсутствии просроченной задолженности по кредитам, включая просроченные проценты, в других банках, ежемесячно (ежеквартально) данные об оборотах (среднемесячных оборотах) денежных средств на текущих (расчетных) счетах за отчетный месяц (квартал) и о наличии картотеки № 2 к текущему (расчетному счету) по состоянию на __________ (для юридических лиц, текущие (расчетные) счета которых открыты в других банках); сведения о вынужденных простоях длительностью более 15 рабочих дней непрерывно, об отзыве лицензии на осуществление деятельности, подлежащей лицензированию, и иные документы о своей финансово-хозяйственной деятельности, целевом использовании кредита (по требованию КРЕДИТОДАТЕЛЯ в сроки им установленные).

2.2.8. Письменно информировать КРЕДИТОДАТЕЛЯ обо всех изменениях своего юридического статуса, почтового адреса, номеров банковских счетов, обслуживающего банка, руководства, других изменений, имеющих прямое отношение к настоящему Договору в течение ___ дней с момента принятия соответствующего решения.

2.2.9. Предоставить в течение ______ дней с момента подписания настоящего Договора к текущему (расчетному) счету заявление на предварительный акцепт платежных требований КРЕДИТОДАТЕЛЯ.

2.2.10. По требованию КРЕДИТОДАТЕЛЯ обеспечивать возможность всесторонней проверки, в том числе непосредственно на предприятии, своего финансового состояния и хозяйственной деятельности, наличия заложенного имущества и условий его хранения, целевого использования кредита.

2.2.11. Погасить кредит и уплатить все причитающиеся по настоящему договору платежи КРЕДИТОДАТЕЛЮ в случае перехода на расчетно-кассовое обслуживание в другой банк (для клиентов Банка).

2.2.12. Досрочно погасить кредит в сумме утраченного обеспечения исполнения обязательств по настоящему Договору в течение пяти рабочих дней с момента установления факта утраты (полной или частичной) данного обеспечения.

2.2.13. Досрочно погасить кредит и начисленные по нему проценты в полной сумме или в сумме части кредита, использованного не по целевому назначению в течение пяти рабочих дней с момента выявления указанного факта (при осуществлении кредитодателем проверки целевого использования кредита).

2.2.14. Заблаговременно (за __ банковских дней) сообщить КРЕДИТОДАТЕЛЮ об отказе в получении кредита (не использовании открытой кредитной линии).

2.2.15. В случае реализации КРЕДИТОДАТЕЛЕМ права, предусмотренного подпунктом 3.1.11 настоящего Договора, заключить дополнительное соглашение к настоящему Договору на установление предельного размера единовременной задолженности исходя из среднего размера задолженности, фактически сложившейся в течение последних 90 календарных дней (указывается при предоставлении кредита в счет возобновляемой кредитной линии).

2.2.16. Уплатить штрафные санкции, начисленные КРЕДИТОДАТЕЛЕМ в соответствии с п.п. 4.2.3, 4.2.4, 4.2.5 настоящего Договора, в течение 5 дней с момента их предъявления КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЮ.

3. ПРАВА СТОРОН.

3.1. КРЕДИТОДАТЕЛЬ имеет право:

3.1.1. Осуществлять контроль за целевым использованием кредита на месте у КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ (при необходимости) ________________________ (указать срок (периодичность) и формы контроля)

Использованием кредита не по целевому назначению считается: не поступление (не выполнение, не оказание) в адрес КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ в сроки, предусмотренные законодательством Республики Беларусь и (или) договором (контрактом) товарно-материальных ценностей (работ, услуг), соответствующих по количеству (объему), стоимости, ассортиментному перечню (видам) и иным условиям документов, представленных КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЕМ в обоснование кредитуемой сделки, в том числе приобретаемых в счет авансовых платежей.

3.1.2. Не применять штрафные санкции к КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЮ за не целевое использование кредита в случае выполнения КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЕМ условий, указанных в п.2.2.3 настоящего Договора.

В случае выполнения КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЕМ условий, указанных в п. 2.2.4 настоящего Договора, факт отсутствия кредитуемого имущества не расценивается как не целевое использование кредита.

3.1.3. Анализировать показатели производственно-финансовой деятельности КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ и осуществлять проверки у него на месте по всем вопросам его функционирования и кредитно-расчетного обслуживания.

3.1.4. Без предварительного уведомления КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ отказаться от исполнения обязательств по настоящему Договору в случае:

· отсутствия кредитных ресурсов в валюте, соответствующей валюте выдачи кредита (на период их отсутствия);

· наличия признаков финансовой неустойчивости КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ и (или) иной негативной информации о способности юридического лица исполнить свои обязательства по настоящему Договору (указываются признаки финансовой неустойчивости требования к содержанию негативной информации).

3.1.5. Приостановить выдачу новых сумм в счет открытой кредитной линии в случае невыполнения КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЕМ своих обязательств по своевременной уплате процентов, начисленных в соответствии с п.1.4 настоящего Договора, и погашению части кредита в промежуточные сроки, определенные п.1.3 настоящего Договора.

3.1.6. При наличии свыше двух месяцев просроченной задолженности по процентам, кредиту и иным платежам, а также невыполнении КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЕМ иных обязательств по настоящему Договору (достоверность представляемой бухгалтерской, финансовой отчетности, целевое использование кредита, сохранность обеспечения исполнения обязательств) досрочно предъявить к взысканию и взыскать сумму задолженности по кредиту с не наступившими сроками погашения и процентам (за фактическое количество дней пользования кредитом) своим мемориальным ордером (при наличии средств на текущем (-их) счете (-ах) кредитополучателя) или платежным требованием с предварительным акцептом с текущего (расчетного) счета КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ.

3.1.7. При непредставлении КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЕМ КРЕДИТОДАТЕЛЮ платежного поручения на перечисление средств в погашение задолженности по кредиту, процентам по нему и штрафных санкций в сроки, предусмотренные в пп. 1.3, 1.4, 2.2.15. настоящего Договора, списать мемориальным ордером (при наличии средств на текущем (расчетном) счете КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ) или платежным требованием с предварительным акцептом с оплатой в день поступления сумму невозвращенного кредита, процентов по нему и штрафных санкций с текущего (расчетного) счета КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ в очередности, установленной законодательством и настоящим Договором.

3.1.8. При отсутствии или недостаточности средств на текущем (расчетном) счете КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ - юридического лица списать своим мемориальным ордером или платежным требованием с предварительным акцептом с оплатой в день поступления сумму невозвращенного кредита, процентов по нему и штрафных санкций с текущего (расчетного) счета или субсчета обособленного подразделения юридического лица ________________________ (наименование подразделения, реквизиты счета) (при наличии средств на текущем (расчетном) счете или субсчете обособленного подразделения юридического лица) в очередности, установленной законодательством Республики Беларусь.

При отсутствии или недостаточности средств на текущем (расчетном) счете или субсчете КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ - обособленного подразделения юридического лица списать своим мемориальным ордером (при наличии средств на текущем (расчетном) счете юридического лица) или платежным требованием с предварительным акцептом сумму невозвращенного кредита, процентов по нему и штрафных санкций с текущего (расчетного) счета юридического лица _______________________________ (наименование юридического лица, реквизиты счета), в очередности, установленной законодательством Республики Беларусь.

3.1.9. При возникновении просроченной задолженности по кредиту и процентам по нему принимать меры по взысканию долга в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

3.1.10. Направлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь своих представителей в качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ в случае невыполнения им условий настоящего Договора.

3.1.11. Пересматривать в зависимости от степени освоения кредита предельный размер единовременной задолженности КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЯ по настоящему Договору и устанавливать его исходя из среднего размера задолженности, фактически сложившейся по кредиту в течение последних 90 календарных дней (указывается при предоставлении кредита в счет возобновляемой кредитной линии).