Методика аудита запасов

повна назва

дата реєст-рації

номер реєст-рації

дата внесення змін до ліцензії

уповно-важений банк-резидент

1

2

3

4

5

6

7

(форма N535 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N530, від 27.01.2006р. N22, від 19.12.2006р. N466).

Пояснення щодо заповнення форми N535 Звіт про рух та залишки коштів на рахунках резидентів за межами України.

У формі надається інформація про рух та залишки коштів за рахунками резидентів за межами України, що використовуються відповідно до індивідуальних ліцензій Національного банку України на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України (далі - ліцензія).

(абзац перший пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 19.12.2006р. N466).

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Резидент/код області місцезнаходження) - зазначається цифровий код області резидента, що має ліцензію, - 3 знаки.

Колонка 2 (Резидент/код за ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер платника податку) - зазначається код резидента - власника ліцензії за Єдиним державним реєстром підприємств, організацій України (ЄДРПОУ) або ідентифікаційний номер платника податку, якщо рахунок за кордоном використовується фізичною особою - суб'єктом підприємницької діяльності, - до 10 знаків.

Колонка 3 (Резидент/повна назва) - зазначається повна назва резидента - власника ліцензії або прізвище, ім'я та по батькові - до 54 знаків.

(абзац п'ятий пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 15.05.2006р. N179).

Колонка 4 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України/дата реєстрації) - зазначається дата реєстрації ліцензії Департаментом валютного контролю та ліцензування Національного банку України - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 5 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України/номер реєстрації) - зазначається номер реєстрації ліцензії Департаментом валютного контролю та ліцензування Національного банку України - 3 знаки.

Колонка 6 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України/дата внесення змін до ліцензії) - зазначається дата внесення змін до ліцензії - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 7 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України/уповноважений банк-резидент) - зазначається повна назва уповноваженого банку-резидента, зазначеного в ліцензії, - до 54 знаків.

(абзац дев'ятий пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 15.05.2006р. N179)

Колонка 8 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/країна/код) - зазначається цифровий код країни-нерезидента згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N73, - 3 знаки.

Колонка 9 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/країна/назва) - зазначається повна назва країни, у якій відкрито рахунок.

Колонка 10 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/код закордонного банку) - зазначається код закордонного банку, у якому відкрито рахунок, згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf) - 10 знаків.

(пояснення щодо заповнення форми N535 доповнено новим абзацом
дванадцятим згідно з постановою Правління Національного банку України
від 19.12.2006р. N466)

Якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) немає закордонного банку, у якому відкрито рахунок, або в разі неможливості ідентифікації такого закордонного банку в колонці 10 форми слід зазначати код країни банку та сім нулів праворуч, а в колонці 11 - назву банку на підставі даних, зазначених в індивідуальній ліцензії Національного банку України на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України.

(пояснення щодо заповнення форми N 535 доповнено новим абзацом тринадцятим згідно з постановою Правління Національного банку України від 19.12.2006р. N466, у зв'язку з цим абзаци дванадцятий - тридцять третій уважати відповідно абзацами чотирнадцятим - тридцять п'ятим, а номери колонок 10-25 уважати відповідно номерами 11-26)

Колонка 11 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/повна назва закордонного банку) - зазначається повна назва закордонного банку, у якому відкрито рахунок, - до 54 знаків.

(абзац чотирнадцятий пояснення щодо заповнення форми N535 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 15.05.2006р. N179)

Колонка 12 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/код валюти, у якій відкрито рахунок) - зазначається згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N73, цифровий код валюти рахунку, відкритого в закордонному банку, - 3 знаки.

Колонка 13 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/тип) - зазначається цифрою тип рахунку, відкритого в закордонному банку:

1 - поточний,

2 - депозитний,

3 - позичковий,

4 - інвестиційний,

5 - escrow,

6 - інші.

Колонка 14 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/номер) - зазначається номер рахунку, відкритого в закордонному банку, - 20 знаків.

Колонка 15 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/зараховано на рахунок/усього) - зазначається загальна сума коштів (підсумок за колонками 16-19), зарахована на рахунок за кордоном.

Колонка 16 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/зараховано на рахунок/у тому числі/з рахунку в уповноваженому банку України) - зазначається сума коштів, що була зарахована на рахунок за кордоном з рахунку резидента в уповноваженому банку.

Колонка 17 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/зараховано на рахунок/у тому числі/з рахунку в закордонному банку) - зазначається сума коштів, що була зарахована на рахунок за кордоном з іншого рахунку резидента в закордонному банку.

Колонка 18 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/зараховано на рахунок/у тому числі/від іноземних контрагентів) - зазначається сума валютних коштів, що була зарахована на рахунок за кордоном від іноземних контрагентів.

Колонка 19 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/зараховано на рахунок/у тому числі/інше) - зазначається сума коштів, зарахована на рахунок у закордонному банку з інших джерел.

Колонка 20 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/списано з рахунку/усього) - зазначається загальна сума коштів (підсумок за колонками 21-24), списана з рахунку за кордоном.

Колонка 21 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/списано з рахунку/у тому числі/на рахунок в уповноваженому банку України) - зазначається сума коштів, що була перерахована підприємством з рахунку за кордоном на рахунок резидента в банку, де він обслуговується.

Колонка 22 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/списано з рахунку/у тому числі/на рахунок у закордонному банку) - зазначається сума коштів, що була перерахована з рахунку за кордоном на інший рахунок резидента за межами України.

Колонка 23 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/списано з рахунку/у тому числі/на оплату витрат за кордоном) - зазначається сума коштів, що була списана з рахунку за кордоном для забезпечення діяльності резидента за межами України.

Колонка 24 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/списано з рахунку/у тому числі/інше) - зазначається сума коштів, що була списана з рахунку на інші цілі.

Колонка 25 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/залишок на рахунку) - зазначається залишок коштів на рахунку за станом на перше число місяця, наступного за звітним кварталом.

Колонка 26 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух коштів/еквівалент у гривнях за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України) - зазначається еквівалент у гривнях залишку коштів на рахунку за кордоном за станом на перше число місяця, наступного за звітним кварталом.

(форма N550Д-Н із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 03.12.2003р. N530, від 27.01.2006р. N22)

Пояснення щодо заповнення форми N550Д-Н Розшифрування валютних рахунків.

Звіт містить дані про залишки в іноземній валюті та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом та кредитом) з їх розподілом за операціями з резидентами та нерезидентами України та розшифруванням за кодами валют.

Опис параметрів заповнення форми.

Дата (за станом на...) - дата, на яку подається звіт.

Код територіального управління - згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N73, - 3 знаки.

Колонка 1 (Балансовий (позабалансовий) рахунок) - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 23.12.2005 N496, - 4 знаки.

(абзац шостий пояснення щодо заповнення форми N550 Д-Н із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.01.2006р. N22)

Колонка 2 (Сальдо в іноземній валюті/усього/дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.

Колонка 3 (Сальдо в іноземній валюті/усього/кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.

Колонка 4 (Сальдо в іноземній валюті/за резидентами/дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 5 (Сальдо в іноземній валюті/за резидентами/кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 6 (Сальдо в іноземній валюті/за нерезидентами/дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонка 7 (Сальдо в іноземній валюті/за нерезидентами/кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонки 2-7 заповнюються в сотих частках одиниць валюти - до 16 знаків.

Колонка 8 (Сальдо в гривневому еквіваленті/усього/дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 9 (Сальдо в гривневому еквіваленті/усього/кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 10 (Сальдо в гривневому еквіваленті/за резидентами/дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.

Колонка 11 (Сальдо в гривневому еквіваленті/за резидентами/кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.

Колонка 12 (Сальдо в гривневому еквіваленті/за нерезидентами/дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.

Колонка 13 (Сальдо в гривневому еквіваленті/за нерезидентами/кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.

Колонки 8-13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.

(форма N550-Н із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 03.12.2003р. N 530, від 27.01.2006р. N22)

Пояснення щодо заповнення форми N550-Н Обороти за рахунками в іноземній валюті.

Звіт містить дані про обороти за місяць в іноземній валюті та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом та кредитом) з розподілом їх за операціями з резидентами та нерезидентами та розшифруванням за кодами валют.

Опис параметрів заповнення форми.

Дата (за ...) - місяць, за який подається звіт.

Код територіального управління - згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України "Коди для подання валют і фондів" - 3 знаки.

Колонка 1 (Балансовий (позабалансовий) рахунок) - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 23.12.2005 N 496, - 4 знаки.

(абзац шостий пояснення щодо заповнення форми N550 Н із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 27.01.2006р. N22)

Колонка 2 (Обороти в іноземній валюті/усього/дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 2 дорівнюють сумі даних колонок 4 та 6.

Колонка 3 (Обороти в іноземній валюті/усього/кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за кредитом має дорівнювати сумі оборотів за кредитом за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 3 дорівнюють сумі даних колонок 5 та 7.

Колонка 4 (Обороти в іноземній валюті/за резидентами/дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 5 (Обороти в іноземній валюті/за резидентами/кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 6 (Обороти в іноземній валюті/за нерезидентами/дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонка 7 (Обороти в іноземній валюті/за нерезидентами/кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валюти - до 16 знаків.

Колонка 8 (Обороти в гривневому еквіваленті/усього/дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків. Загальна сума оборотів у гривневому еквіваленті за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 8 дорівнюють сумі даних колонок 10 та 12.

Колонка 9 (Обороти в гривневому еквіваленті/усього/кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків. Загальна сума оборотів у гривневому еквіваленті за кредитом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 9 дорівнюють сумі даних колонок 11 та 13.

Колонка 10 (Обороти в гривневому еквіваленті /за резидентами/дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з резидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 11 (Обороти в гривневому еквіваленті /за резидентами/кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з резидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 12 (Обороти в гривневому еквіваленті/за нерезидентами/дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з нерезидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 13 (Обороти в гривневому еквіваленті/за нерезидентами/кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з нерезидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонки 8 - 13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.

Форма N 551 (місячна)

Подається електронною поштою територіальними управліннями Національного банку України через Центральну розрахункову палату Департаменту валютного контролю та ліцензування 7 числа після звітного періоду

Звіт про кількість виявлених порушень валютного законодавства, допущених банками і фінансовими установами, та вжиті до порушників заходи

за ____________ 20__ року

(код і назва територіального управління або структурного підрозділу Національного банку України)

(одиниць)

Nз/п	Назва показника
	назва	банківські установи	фінансові установи	усього
1	2	3	4	5
1	Проведено перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ) - усього,
1.1	у тому числі камеральних
2	Проведено перевірок філій і підрозділів банків (фінансових установ) - усього,
2.1	у тому числі камеральних
3	Проведено перевірок пунктів обміну іноземної валюти (далі - ПОВ) - усього,
3.1	у тому числі ПОВ, що працюють за агентськими угодами
4	Отримано матеріалів про порушення валютного законодавства (законодавчих актів України і нормативно-правових актів Національного банку України) банками, фінансовими установами (їх філіями, ПОВ тощо) - усього,у тому числі від:
4.1	податкових органів
4.2	правоохоронних органів
5	За результатами перевірок (розгляду отриманих матеріалів) встановлено фактів порушень валютного законодавства банками, фінансовими установами (їх філіями, ПОВ тощо) - усього,у тому числі:
5.1	кількість порушень у ПОВ
5.1.1	з них у ПОВ, що працюють за агентськими угодами
5.2	код банку-порушника (за кожним фактом окремо)
5.3	суть порушення (за кожним фактом окремо)
6	Застосовано штрафних санкцій на загальну суму (у копійках) - усього,у тому числі:
6.1	передано для стягнення іншим територіальним управлінням Національного банку України на суму (у копійках)
7	Сплачено штрафних санкцій (у копійках) - усього,у тому числі:
7.1	згідно з постановами, отриманими від інших територіальних управлінь Національного банку України (у копійках)
8	Скасовано ліцензій (окремих пунктів ліцензій), дозволів, довідок, погоджень - усього,у тому числі:
8.1	банківських ліцензій (окремих пунктів банківських ліцензій)
8.2	індивідуальних (разових) ліцензій Національного банку України
8.3	довідок про реєстрацію ПОВ
8.3.1	з них ПОВ, що працюють за агентськими угодами
8.4	погоджень агентської угоди
9	Застосовано заходів попереджувального характеру - усього,у тому числі:
9.1	за порушеннями в ПОВ
9.1.1	з них у ПОВ, що працюють за агентськими угодами
10	Передано матеріалів про порушення на розгляд іншим державним органам - усього,у тому числі:
10.1	податковим органам
10.2	правоохоронним органам

(форма N551 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 03.12.2003р. N530, в редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.09.2004р. N458, із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 27.01.2006р. N22, від 19.12.2006р. N466) Пояснення щодо заповнення форми N 551 Звіт про кількість виявлених порушень валютного законодавства, допущених банками і фінансовими установами, та вжиті до порушників заходи.

Форма звіту розроблена на виконання рішення Координаційного комітету по боротьбі з корупцією і організованою злочинністю при Президентові України від 20.05.98 за N4/98-рк "Про підсумки роботи Координаційного комітету за минулий рік та чотири місяці поточного року і заходи щодо підвищення ефективності його діяльності".

Інформацію за формою надають територіальні управління Національного банку України електронною поштою через Центральну розрахункову палату 7 числа щомісяця Департаменту валютного контролю та ліцензування.

(абзац другий пояснення щодо заповнення форми N551 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 27.01.2006р. N22, від 19.12.2006р. N466).

Звіт містить інформацію про проведені перевірки, установлені порушення та вжиті заходи за порушення валютного законодавства, допущені банками (фінансовими установами) протягом звітного періоду. Якщо перевірка була здійснена в першому періоді, а санкції за її результатами були застосовані в другому періоді, то статистичні показники щодо одного порушення мають бути віднесені до відповідних показників двох звітних періодів. У першому звіті проведена перевірка обліковується в загальній кількості проведених перевірок - рядок 1 або рядок 2, або рядок 3 (з урахуванням розшифровки), а також уносяться дані про кількість, суб'єкти і суть порушень до рядків 5, 5.1, 5.1.1, 5.2, 5.3. У другому періоді (у наступному звіті) уносяться дані про застосовані за цим порушенням санкції - рядки 6, 7, 8, 9, 10 (з урахуванням розшифровки). У цьому разі рядки 1 - 3 щодо проведеної перевірки не заповнюються. Аналогічно заповнюються рядок 6 - суми застосованих штрафних санкцій і рядок 7 - суми сплачених штрафних санкцій за різні звітні періоди.

Рядок 1 - загальна кількість комплексних, тематичних (за окремими питаннями), камеральних (документальних) перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ), проведених працівниками територіальних управлінь Національного банку України (далі - ТУ) протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

(абзац четвертий пояснення щодо заповнення форми N551 у редакції постанови Правління Національного банку України від 19.12.2006р. N466).

Рядок 1.1 - кількість камеральних (документальних) перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2 - загальна кількість комплексних, тематичних (за окремими питаннями), камеральних (документальних) перевірок філій і підрозділів банків (фінансових установ), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

(абзац шостий пояснення щодо заповнення форми N551 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 19.12.2006р. N466).

Рядок 2.1 - кількість камеральних (документальних) перевірок філій і підрозділів банків (фінансових установ), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 3 - загальна кількість перевірок пунктів обміну іноземної валюти (далі - ПОВ) банків (фінансових установ) і ПОВ, що працюють за агентськими угодами, а також безбалансових відділень, які здійснюють виключно обмінні операції з іноземною валютою, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 3.1 - кількість перевірок ПОВ, що працюють за агентськими угодами, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 4 - загальна кількість матеріалів про виявлені порушення валютного законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України) у банках, фінансових установах (їх філіях, ПОВ тощо), які надійшли до ТУ від державних органів контролю і правоохоронних органів (усього) та були зареєстровані протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 4.1 - кількість матеріалів про виявлені порушення валютного законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України) у банках, фінансових установах (їх філіях, ПОВ тощо), отриманих ТУ від податкових органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 4.2 - кількість матеріалів про виявлені порушення валютного законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України) у банках, фінансових установах (їх філіях, ПОВ тощо), отриманих ТУ від правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 5 - кількість фактів порушень валютного законодавства банками, фінансовими установами (їх філіями, ПОВ тощо), виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Якщо в результаті перевірки встановлено кілька однотипних порушень, що періодично допускалися одним і тим самим банком, фінансовою установою (філією, ПОВ тощо), то у звіті зазначається лише одне порушення. Якщо виявлені однотипні порушення є порушеннями валютного законодавства, що тягнуть за собою застосування штрафних санкцій, то у звіті відображається кількість порушень відповідно до кількості складених протоколів порушень валютного законодавства.

Рядок 5.1 - кількість фактів порушень валютного законодавства ПОВ, виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 5.1.1 - кількість фактів порушень валютного законодавства в ПОВ, що працюють за агентськими угодами, виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 5.2 - код банку-порушника згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (окремо за кожним фактом порушення відповідно до даних рядка 5) - 3 знаки.

Рядок 5.3 - суть порушення (окремо за кожним фактом порушення відповідно до даних рядка 5) (текст) - до 240 знаків.

Рядок 6 - загальна сума всіх штрафних санкцій, застосованих ТУ до банків (фінансових установ) за порушення валютного законодавства протягом звітного періоду. Дані рядка 6 включають дані рядка 6.1 (у копійках) - до 16 знаків.

Рядок 6.1 - сума штрафних санкцій, застосованих ТУ до банків (фінансових установ) за порушення валютного законодавства, що передана до стягнення іншим ТУ протягом звітного періоду (у копійках), - до 16 знаків.

Рядок 7 - загальна сума всіх сплачених підзвітними територіальному управлінню банками (фінансовими установами) протягом звітного періоду штрафних санкцій, застосованих до банків (фінансових установ) за порушення валютного законодавства, у тому числі згідно з отриманими від інших ТУ постановами про притягнення до відповідальності (усього) (у копійках) - до 16 знаків.

Рядок 7.1 - сума сплачених штрафних санкцій (із зазначених у рядку 7) згідно з постановами, отриманими від інших ТУ, протягом звітного періоду (у копійках) - до 16 знаків.

Рядок 8 - загальна кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду ліцензій (окремих пунктів ліцензій), дозволів, довідок, погоджень (усього) (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 8.1 - кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду банківських ліцензій (окремих пунктів банківських ліцензій) (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 8.2 - кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду індивідуальних (разових) ліцензій Національного банку України на здійснення окремих валютних операцій (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 8.3 - кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду довідок про реєстрацію ПОВ (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 8.3.1 - кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду довідок про реєстрацію ПОВ, що працюють за агентськими угодами (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 8.4 - кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду погоджень агентської угоди (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 9 - загальна кількість застосованих ТУ протягом звітного періоду заходів попереджувального характеру до банків (філій, підрозділів), фінансових установ за порушення валютного законодавства (усього) (одиниць) - до 5 знаків.

(абзац двадцять дев'ятий пояснення щодо заповнення форми N551 у редакції постанови Правління Національного банку України від 27.01.2006р. N22).

Рядок 9.1 - кількість застосованих ТУ протягом звітного періоду заходів попереджувального характеру за порушеннями в ПОВ (одиниць) - до 5 знаків.

(абзац тридцятий пояснення щодо заповнення форми N551 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.01.2006р. N22).

Рядок 9.1.1 - кількість застосованих ТУ протягом звітного періоду заходів попереджувального характеру за порушеннями в ПОВ, що працюють за агентськими угодами (одиниць), - до 5 знаків.

(абзац тридцять перший пояснення щодо заповнення форми N551 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.01.2006р. N22)

Рядок 10 - загальна кількість матеріалів про порушення валютного та банківського законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України) банками (фінансовими установами), що передані ТУ протягом звітного періоду на розгляд іншим державним органам (усього). Дані рядка 10 включають дані рядків 10.1 та 10.2 (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 10.1 - кількість матеріалів про порушення валютного та банківського законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України), що передані ТУ протягом звітного періоду на розгляд податковим органам (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 10.2 - кількість матеріалів про порушення валютного та банківського законодавства (законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України), що передані ТУ протягом звітного періоду на розгляд правоохоронним органам (одиниць), - до 5 знаків.

(пояснення щодо заповнення форми N551 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 03.12.2003р. N530, в редакції постанови Правління Національного банку України від 29.09.2004р. N458)

(форма N560 із змінами, внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України від 03.12.2003р. N 530, від 27.01.2006р. N22)

Пояснення щодо заповнення форми N560 Перелік банків, що мають право здійснювати операції з валютними цінностями.

Форма звітності розроблена на виконання вимог Угоди про інформаційне співробітництво між Державною митною службою України та Національним банком України від 05.04.2000 N28-28 та вводиться в дію з метою удосконалення запровадженої законодавством України системи контролю за здійсненням розрахунків за зовнішньоекономічними операціями.

Звіт подається електронною поштою територіальними управліннями Національного банку України у розрізі підрозділів банку Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного банку України через Центральну розрахункову палату до 4 числа після звітної дати (звітна дата - 1 число місяця, наступного за звітним).

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Код за ЄДРПОУ резидента) - код за ЄДРПОУ банку, що має право здійснювати операції з валютними цінностями, - до 10 знаків.

Колонка 2 (Код підрозділу банку) - код підрозділу банку, що має здійснювати операції з валютними цінностями, - 10 знаків.

Колонка 3 (Ознака типу банку) - визначаються (1 знак):

1 - юридична особа;

2 - філія.

Колонка 4 (Номер діючого письмового дозволу Національного банку України) - номер діючого письмового дозволу Національного банку України на право здійснення операцій, наданого банку - юридичній особі, - 8 знаків.

Колонка 5 (Дата надання діючого письмового дозволу Національного банку України) - дата надання банку - юридичній особі діючого письмового дозволу Національного банку України на право здійснення операцій - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 6 (Дата погодження територіальним управлінням Національного банку України письмового дозволу) - дата погодження територіальним управлінням Національного банку України за місцезнаходженням установи банку письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями, виданого банком - юридичною особою своїм філіям, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 7 (Перелік операцій з валютними цінностями) - перелік операцій з валютними цінностями, на здійснення яких банки отримали письмовий дозвіл, - 25 знаків.

Колонка 8 (Перелік операцій з валютними цінностями, дія яких обмежена, зупинена) - перелік операцій з валютними цінностями, дія яких обмежена, зупинена, - 12 знаків.

Колонка 9 (Зміст і строки обмеження, зупинення операцій з валютними цінностями) - зміст і строки обмежень, зупинення операцій з валютними цінностями - 254 знаки.

(абзац чотирнадцятий пояснення щодо заповнення форми N560 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 16.06.2005р. N223)

У колонці 7 зазначаються всі операції з валютними цінностями, на здійснення яких банки отримали письмовий дозвіл, у тому числі операції, дія яких обмежена.

У колонках 7, 8 операції з валютними цінностями позначаються такими символами (позначками):

а - неторговельні операції з валютними цінностями;

б - ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;

в - ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;

г - ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;

ґ - відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

д - відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

е - залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;

є - залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;

ж - операції з банківськими металами на валютному ринку України;

з - операції з банківськими металами на міжнародних ринках;

и - інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках.

Позначки операцій відокремлюються одна від одної тільки комами (пропуски не ставляться), після останньої позначки кома не ставиться.

Якщо немає обмежень, зупинення операцій, то колонки 8, 9 не заповнюються (нулі не проставляються).

Якщо письмовий дозвіл не погоджений з територіальним управлінням Національного банку України, то інформація за цим підрозділом, філією банку до форми не включається.

(форма N619 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 27.01.2006р. N22)

Пояснення щодо заповнення форми N 619. Дані про встановлення банками кореспондентських відносин

Відповідно до пункту 11 Правил реєстрації кореспондентських рахунків банків Національним банком України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 15.08.2001 343 та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 04.09.2001 за N780/5971, територіальні управління Національного банку України надають інформацію Департаменту методології банківського регулювання та нагляду Національного банку України про:

(абзац перший пояснення щодо заповнення форми N 619 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.01.2006р. N22):

- реєстрацію відкритих банками-резидентами коррахунків у банках - резидентах і нерезидентах в іноземній валюті (ностро) та відкриття в банках-резидентах коррахунків банкам-резидентам в іноземній валюті та банкам-нерезидентам як в іноземній, так і в національній валюті (лоро) - у тижневий строк із дня реєстрації;

- закриття коррахунку в тижневий строк після анулювання реєстраційного номера (свідоцтва) про відкриття кореспондентських рахунків.

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Код банку-резидента) - 3 знаки згідно з Довідником банківських установ України.

Колонка 2 (Назва банку-резидента) - відповідно до Довідника банківських установ України.

Колонка 3 (N з/п) - нумерація за кожним банком-кореспондентом - до 5 знаків.

Колонка 4 [Країна (код)] - цифровий код країни згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N73.

Колонка 5 (Код банку-кореспондента) - 10 знаків.

Колонка 6 (Назва банку-кореспондента) - зазначається назва банку-кореспондента. Назва банку далекого зарубіжжя зазначається англійською мовою.

Колонка 7 (Дата укладення договору) - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 8 (N договору) - номер кореспондентського договору - до 16 знаків.

Колонка 9 [Дата відкриття (закриття) коррахунку] - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 10 (N рахунку) - номер рахунку згідно з договором - до 40 знаків.

Колонка 11 (Ознака рахунку) - 1 знак; зазначається:

"1" - звичайний, "2" - мультивалютний.

Колонка 12 [Валюта рахунку (код валюти)] - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N73.

Колонка 13 [Вид рахунку (ностро/лоро)] - 1 знак; зазначається:

"1" - ностро, "2" - лоро.

Колонка 14 (N) - реєстраційний номер (свідоцтва) про відкриття прямих кореспондентських рахунків - 16 знаків.

Колонка 15 [Дата реєстраційного номера (свідоцтва)] - 8 знаків (ДДММРРРР), дата реєстраційного номера (свідоцтва) про відкриття прямих кореспондентських рахунків.

Колонка 16 (Примітка) - 1 знак; зазначається:

"1" - у разі відмови в реєстрації - "не зареєстровано";

"2" - у разі закриття рахунку - "закрито";

"3" - у разі відкриття рахунку - "відкрито".

У разі відмови в реєстрації колонки 14 - 15 не заповнюються.

Обов'язково надається (у триденний строк після відмови в реєстрації або після анулювання реєстраційного номера (свідоцтва) про відкриття кореспондентських рахунків) окреме повідомлення з роз'ясненням причин відмови в реєстрації коррахунку або закриття коррахунку.

Пояснення щодо заповнення форми N682 Звіт про застосування Національним банком України до банків заходів впливу.

Звіт розроблено з метою контролю за рівнем ризиковості в діяльності банків, дотриманням ними вимог законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку України, а також своєчасністю і ефективністю застосування заходів впливу. Під час складання звіту враховуються вимоги законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку України.

Звіт містить інформацію про застосовані до банків заходи впливу за допущені порушення і складається з двох частин. У першій частині (Інформація за поточний рік) міститься інформація про застосовані заходи впливу за порушення, допущені в поточному році. У другій частині (Інформація за минулі роки за невиконаними заходами впливу) надається інформація про заходи впливу, що застосовані в минулі роки, виконання яких здійснюється в поточному році.

Звіт подає територіальне управління, яке прийняло рішення про застосування заходу впливу. Якщо рішення про застосування заходу впливу до банку прийнято на рівні центрального апарату Національного банку України, то інформація про застосований захід впливу надається територіальним управлінням за місцезнаходженням банку - юридичної особи.

(пояснення щодо заповнення форми N682 доповнено новим абзацом третім згідно з постановою Правління Національного банку України від 31.03.2005р. N99,у зв'язку з цим абзаци третій - сто п'ятдесятий уважати відповідно абзацами четвертим - сто п'ятдесят першим).

У звіті надається інформація про всі заходи впливу, що застосовані до банку за період з початку року до звітної дати, уключаючи виконані заходи впливу і сплачені штрафи в поточному році.

За кожним банком у відповідних колонках наводяться підсумки:

- усього за кожним заходом впливу;

- усього за всіма заходами впливу за поточний рік;

- усього за всіма заходами впливу за минулий рік;

- усього по банку.

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 - зазначається код банку - юридичної особи згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf, поле PRKB).

Колонка 2 - зазначається назва банку, до якого застосовано захід впливу.

Колонка 3 - зазначаються код філії банку, код і назва області, у якій розташовується філія банку, за порушення в діяльності якої до банку застосовано захід впливу.

Колонка 4 - зазначаються дата, номер рішення Національного банку України про застосування до банку заходу впливу. Дата повинна займати десять перших символів, починатися без пропусків з першої позиції колонки 4 і через крапки "." включати:

- дві цифри дня місяця "ДД";

- дві цифри номера місяця "ММ";

- чотири цифри номера року "РРРР", тобто мати вигляд "ДДММРРРР".

Колонка 5 - зазначаються код і ким застосовано захід впливу:

01 - постанова Правління Національного банку України;

02 - рішення Комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків Національного банку України;

03 - рішення Комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків територіального управління Національного банку України;

04 - інше.

Колонка 6 - зазначаються код і назва заходу впливу, що застосований до банку за допущене порушення.

Цифрові коди заходів впливу, які застосовуються Національним банком України згідно з Положенням про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N369 і зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 27.09.2001 за N845/6036 (із змінами):

010 - письмове застереження про припинення порушення та вжиття потрібних заходів для виправлення ситуації, зменшення невиправданих витрат банку, обмеження невиправдано високих процентних виплат за залученими коштами, зменшення чи відчуження неефективних інвестицій;

020 - скликання загальних зборів учасників, спостережної ради банку, правління (ради директорів) банку для прийняття програми фінансового оздоровлення або плану реорганізації банку;

030 - укладення письмового договору з банком, за яким банк чи визначена договором особа зобов'язується вжити заходів для усунення порушень, поліпшення фінансового стану банку тощо (крім укладення письмових договорів, передбачених кодами 031, 032, 033, 035);

031 - укладення письмового договору про виконання програми фінансового оздоровлення;

032 - укладення письмового договору про виконання плану заходів, спрямованих на забезпечення прибуткової діяльності та підвищення рентабельності діяльності/операцій;

033 - укладення письмового договору про формування обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку України;

035 - укладення письмового договору про виконання програми капіталізації;

040 - розпорядження щодо зупинення виплати дивідендів чи розподілу капіталу в будь-якій іншій формі;

050 - розпорядження щодо встановлення для банку підвищених економічних нормативів;

060 - розпорядження щодо підвищення резервів на покриття можливих збитків за кредитами та іншими активами;

070 - розпорядження щодо обмеження окремих видів здійснюваних банком операцій;

071 - розпорядження щодо зупинення окремих видів здійснюваних банком операцій;

072 - розпорядження щодо припинення здійснення окремих видів здійснюваних банком операцій з високим рівнем ризику;

073 - припинення письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями;

080 - розпорядження щодо заборони надавати бланкові кредити;

090 - розпорядження щодо накладання штрафів на керівників банків;

100 - розпорядження щодо накладання штрафів на банки;

110 - розпорядження щодо тимчасової, до усунення порушення, заборони власнику істотної участі в банку використовувати право голосу придбаних акцій (часток/паїв) у разі грубого чи систематичного порушення ним вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність" або нормативно-правових актів Національного банку України;

120 - розпорядження щодо тимчасового, до усунення порушення, відсторонення посадової особи банку від посади в разі грубого чи систематичного порушення цією особою вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність" або нормативно-правових актів Національного банку України;

130 - розпорядження щодо примусової реорганізації банку;

140 - розпорядження щодо призначення тимчасової адміністрації;

150 - відкликання банківської ліцензії та ініціювання процедури ліквідації банку;

160 - установлення особливого режиму контролю з використанням програмного забезпечення "АРМ юридичної особи".

Колонка 7 - зазначається код виду порушення, допущеного банком.

За кожним видом порушень установлено цифровий код.

Порушення економічних нормативів регулювання діяльності банків:

нормативів капіталу:

01 - мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1);

02 - адекватності регулятивного капіталу (Н2);

03 - адекватності основного капіталу (Н3);

нормативів ліквідності:

04 - миттєвої ліквідності (Н4);

05 - поточної ліквідності (Н5);

06 - короткострокової ліквідності (Н6);

нормативів кредитного ризику:

07 - максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7);

08 - великих кредитних ризиків (Н8);

09 - максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9);

10 - максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10);

нормативів інвестування:

11 - інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11);

12 - загальної суми інвестування (Н12);

нормативів ризику:

13 - ризику загальної відкритої (довгої, короткої) валютної позиції банку (Н13);

20 - недотримання банком нормативів обов'язкового резервування, установлених Національним банком України.

Порушення валютного законодавства:

30 - здійснення операцій з валютними цінностями без одержання ліцензії Національного банку України;

31 - порушення порядку та умов торгівлі валютними цінностями на міжбанківському валютному ринку;

32 - невиконання зобов'язань щодо купівлі валюти на міжбанківському валютному ринку України за дорученням і за рахунок резидентів з метою забезпечення виконання зобов'язань резидентів;

33 - нездійснення функцій агента валютного контролю за валютними цінностями, що проводяться резидентами і нерезидентами через ці банки;

34 - несвоєчасне подання, приховування або перекручення встановленої Національним банком України звітності про валютні операції;

35 - недотримання лімітів відкритої валютної позиції;

(пояснення щодо заповнення форми N682 доповнено новим абзацом
сімдесят шостим згідно з постановою Правління Національного банку України від 19.12.2006р. N466, у зв'язку з цим абзаци сімдесят шостий - сто п'ятдесят другий уважати відповідно абзацами сімдесят сьомим - сто п'ятдесят третім).

39 - інші порушення валютного законодавства;

40 - порушення банками касової дисципліни. У разі неодноразового застосування штрафних санкцій за порушення банками касової дисципліни інформація про це в щомісячному звіті зазначається одним рядком, у якому наводяться у відповідних колонках наростаючі підсумки кількості порушень за звітний місяць та з початку року, а також загальні суми нарахованих, сплачених, скасованих, несплачених банком штрафів у поточному році. У відповідних колонках зазначаються дата, номер рішення про застосування до банку останнього заходу впливу та дата останньої сплати штрафу;

50 - порушення порядку, строків і технології виконання банківських операцій, що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку України.

Порушення ліцензійних вимог:

60 - недотримання ліцензійних вимог і спеціальних вимог щодо отримання банками письмового дозволу Національного банку України на виконання окремих операцій, що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку України щодо окремих операцій (у тому числі недотримання банком ліцензійних вимог стосовно розміру регулятивного капіталу банку, потрібного для здійснення відповідних операцій);

61 - здійснення без письмового дозволу Національного банку України операцій, які вимагають отримання такого дозволу;

62 - порушення умов, на підставі яких була надана ліцензія/письмовий дозвіл Національного банку України на виконання окремих операцій.

Порушення порядку і строків подання звітності та інформації:

70 - несвоєчасне і недостовірне надання інформації та звітності, що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку України, або їх ненадання (за винятком звітності про валютні операції);

71 - неподання документів на письмову вимогу уповноважених працівників Національного банку України, приховування рахунків, документів, активів тощо;

72 - невиправлення звітності в порядку, установленому Національним банком України;

73 - поширення реклами, яка містить неправдиву інформацію.

Інші порушення:

81 - здійснення банком окремих операцій з високим рівнем ризику, що може загрожувати інтересам кредиторів і вкладників, у разі встановлення цих фактів інспекторською перевіркою;

82 - допущення банком недобросовісної конкуренції щодо здійснення будь-яких операцій;

83 - порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку України щодо класифікації активів і формування резервів під активні операції банків у повному обсязі;

84 - проведення операцій за незареєстрованими Національним банком України кореспондентськими рахунками банків;

85 - недостатньо надходжень банку для підтримання на потрібному рівні регулятивного капіталу, забезпечення формування резервів під активні операції та покриття збитків банку;

86 - установлення процентних ставок і комісійних винагород на рівні, що є нижчим від собівартості банківських послуг у банку;

87 - невиконання в установлений строк вимог Національного банку України щодо усунення порушень банківського законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку України;

88 - наявність прямого чи опосередкованого впливу власника істотної участі на прийняття банком рішень, що призводять до порушення банківського законодавства або до ризикової політики банку, яка загрожує інтересам кредиторів і вкладників;

89 - порушено або не підтверджено відповідними документами бездоганну ділову репутацію власником істотної участі;

90 - сформовано внесок до статутного капіталу не за рахунок власних коштів власника істотної участі або володіння ним істотною участю чи збільшення розміру істотної участі без письмового дозволу Національного банку України;

91 - порушення банком Закону України "Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб";

(пояснення щодо заповнення форми N682 доповнено новим абзацомсотим згідно з постановою Правління Національного банку України від 31.03.2005р. N99,у зв'язку з цим абзаци сотий - сто п'ятдесят другий уважати відповідно абзацами сто першим - сто п'ятдесят третім).