Характеристика проблемы налогообложения и увеличения налогов, уплачиваемых состоятельными гражданами. Анализ проблемы налоговой оптимизации в мировом сообществе. Изучение особенностей налогообложения иностранных фирм, основанных гражданами России.

Исследование экономического содержания налога. Изучение налогового потенциала города и определяющих этот потенциал факторов. Оценка состояния налогового потенциала муниципальных образований. Обзор резервов увеличения налогового потенциала города.

Понятие и экономическое содержание налогового потенциала региона, роль налоговой политики в его формировании. Методика и подход к комплексной оценке потенциала региона. Анализ структуры налогов по их отдельным видам. Прогноз налогового потенциала региона.

Факторы, учитываемые при расчете налогового потенциала. Метод использования макроэкономических показателей для оценки возможностей региональных и местных властей по мобилизации налоговых доходов в собственные бюджеты. Уровень собираемости налога.

Теоретическое и прикладное исследование налоговых отношений. Сущность понятий бюджетного дефицита и профицита. Прогноз по консолидированному бюджету Иркутской области. Перспективы формирования налогового потенциала субъектов Российской Федерации.

Комплексный анализ налогового потенциала в разрезе страны и регионов. Мониторинг налоговых доходов в разрезе консолидированного бюджета страны и отдельных федеральных округов РФ. Причины, препятствующие увеличению поступлений в региональные бюджеты.

Раскрытие сущности налогового процесса как принятия законодательных актов РФ о сборах и налогах. Основное содержание налогового Кодекса РФ, федеральные, региональные и местные налоги. Экономическое обоснование налоговых ставок и порядок их индексации.

Понятие налоговой системы и эволюция системы налогообложения. Экономические и политико-правовые показатели, разница между валовым доходом и издержками взимания. Основы декларации о доходах, обеспечение государства финансовыми ресурсами с помощью доходов.

Налог на доходы физических лиц - барьер, стоящий на пути расширения сбора макулатуры у населения в Российской Федерации. Современные информационные технологии - инструмент, позволяющий создать новую форму сбора вторичных ресурсов у малого бизнеса.

Понятия налоговой деятельности и налоговой неопределенности. Анализ специфики налогового риска налогоплательщика и разработка методического инструментария налогового риск-менеджмента в коммерческих организациях. Управляемый характер налогового риска.

Характеристика физических лиц как субъектов налогообложения. Изучение налогов, уплачиваемых в бюджет физическими лицами: налогов на доходы и на имущество. Исследование степени ответственности физических лиц за нарушение налогового законодательства.

Определение юридического лица в налоговом праве РФ. Характеристика понятия правоспособности и дееспособности юридических лиц в налоговых правоотношениях. Исследование прав и обязанностей юридических лиц (налогоплательщиков) по уплате налогов и сборов.

Рассмотрение суверенного государства как принципиального актора на международной арене. Рассмотрение границ налогового суверенитета и налоговых полномочий, установленных национальным правом. Анализ необходимости и критериев их расширения или сужения.

Сравнение различий в признании и оценке расходов в бухгалтерском и налоговом учете. Сокращение управленческих расходов в результате снижения трудоемкости учетных процедур. Роль различного признания расходов в процессе формирования отчетной информации.

Сущность, содержание и порядок установления налогового учета на примере торгового предприятии. Обоснование взаимосвязи налогового и бухгалтерского учета. Пути расчета и регистрации доходов и расходов при разных методах кассового начисления средств.

Особенности определения налоговой базы - денежного выражения прибыли, подлежащей налогообложению по отдельным видам доходов. Налоговый учет по налогу на добавленную стоимость. Анализ системы налогообложения по общему режиму и по упрощенной системе.

Определение амортизации. Структура доходов и прямых расходов. Сумма амортизации в отношении объекта амортизируемого имущества при линейном методе. Расчет налога на имущество и транспортного налога. Определение долговой нагрузки по долгосрочному кредиту.

Анализ состава доходов и расходов, признаваемых и не признаваемых для налогообложения прибыли, их классификация. Определение условий и порядка признания. Вопросы ведения налогового учета, формирования регистров. Варианты формирования учетной политики.

Исследование значения налогового учета, принципов его ведения, аспектов и процессов. Анализ его влияния на финансовое состояние организации. Сущность процессов, которые позволяют организации эффективно осуществлять учет налоговых операций и обязательств.

Проблемы реиндустриализации российской экономики, инструменты налогового стимулирования амортизации основных производственных фондов, проблемы применения. Налоговые льготы и преференции по налогу на прибыль организаций, касающиеся начисления амортизации.

Особенность происхождения и экономической сущности амортизации. Анализ объектов и сроков постепенного снижения ценности капитала. Документальное оформление начисления амортизируемого имущества. Основные отличия износа в налоговом и бухгалтерском учете.

Понятие, особенности, элементы и приемы налогового учета. Система налогового учета в ООО "Альбион Мебель" и перспективы ее развития. Система налогообложения деятельности ООО "Альбион Мебель". Необходимость оптимизации налогового учета в организации.

История становления и развития налоговых органов России. Анализ структуры, функций и правового обеспечения деятельности Государственной налоговой службы. Этапы становления и развития налогового учета. Определение суммы амортизационных отчислений.

Обоснование расходов на произведенный ремонт застрахованного имущества. Особенности определения налоговой базы по договорам страхования. Определение очередности исполнения коммерческим банком платежных документов, находящихся в картотеке организации.

Особенности нормативного регулирования налогового учета в страховых компаниях. Анализ порядка организации налогового учета доходов и расходов страховой организации, полученных (понесенных) по договорам страхования, сострахования, перестрахования.

Основные отличия действующей в Казахстане налоговой системы и международных стандартов финансовой отчетности (МСФО). Анализ положений налогового кодекса Казахстана в сопоставлении с положениями МСФО. Трудности в изменении налогового законодательства.

Набор документов, регламентирующих правила составления финансовой отчетности, необходимой внешним пользователям для принятия решений в отношении предприятия. Проблемы перехода российских организаций на Международные стандарты финансовой отчетности.

Проблемы налогового учета. Состав внереализационных расходов. Расходы в виде процентов по долговым обязательствам, на формирование резервов по сомнительным долгам. Списание безнадежных долгов. Резерв расходов, направляемых на социальную защиту инвалидов.

Нормативно-правовая база, регулирующая доходы и расходы при упрощенной системе налогообложения в России. Характеристика единого налога для индивидуальных предпринимателей и организаций. Сущность и классификация прибыли и затрат в налоговом учете.

Ознакомление с особенностями налогового учета вычетов по страховым премиям и вычет расходов на социальные выплаты. Определение и анализ сущности валютных операций, как операций, деноминированных в иностранной валюте, или требующих расчета в ней.