Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Глава 1. Основы организации обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации

1.1 Экономическая сущность страхования. Основные понятия

1.2 Правовые основы организации обязательного государственного страхования военнослужащих в Российской Федерации

Глава 2. Организация обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации и перспективы развития

2.1 Организация обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации

2.2 Перспективы развития нормативно-правовой базы, регламентирующей вопросы обязательного страхования в Российской Федерации

Глава 3. Направления совершенствования обязательного государственного страхования военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации

3.1 Проблемы реализации обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации

3.2 Направления совершенствования обязательного государственного страхования военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации

Заключение

Список используемой литературы

Приложения



Введение

Военная служба представляет собой достаточно сложное социальное и правовое явление, формирующее основу деятельности и функционирования части государственной системы безопасности от внешних и внутренних угроз. Ее прохождение связано с противостоянием агрессии, защитой территориальной целостности и суверенитета государства, борьбой с преступностью, поддержанием общественного спокойствия, законности и правопорядка, решением ряда иных специфических задач, обусловленных особенностями условий их возникновения, и требует четких, скоординированных действий и особой психологической готовности исполнителей. Спецификой служебной деятельности военнослужащих обусловливается безоговорочное решение возложенных на них задач в любых условиях, в том числе связанных с риском для жизни. В связи с этим, а также принимая во внимание обширный контингент населения Российской Федерации, включенного в сферу действия военно-служебного законодательства, возникла необходимость формирования отдельного целевого направления государственной политики в области оказания и социальной помощи указанной категории граждан. Страхование военнослужащих является частью единой государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование указанной категории граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам. В представленном случае мы имеем дело не просто с разновидностью общественно-полезной деятельности, в ходе которой граждане и организации могут заранее обезопасить себя от наступления неблагоприятных последствий в сфере их имущественных интересов и личных нематериальных благ.

Законодатель представляет систему страхования военнослужащих и приравненных к ним лиц в виде системы экономических мер, предусматривающих реализацию их прав, льгот, гарантий и компенсаций органами государственной власти, органами военного управления; совершенствование механизмов и институтов социальной защиты указанных лиц; охрану их жизни и здоровья, а также иные меры, направленные на создание комфортных условий жизни и деятельности, соответствующих характеру службы и ее роли в обществе.

Возрастающий риск причинения вреда здоровью военнослужащих требует от государства адекватных мер, обеспечивающих социальную защищенность указанных категорий граждан. В каждой цивилизованной стране такая позиция государства является основным критерием организации социальной защиты военнослужащих в отношении их жизни и здоровья.

Российская система социальной защиты военнослужащих представляет собой сложную систему, состоящую из совокупности относительно обособленных элементов, одним из которых является обязательное государственное страхование. Результаты его функционирования, несомненно, положительны. Многолетняя практика проведения обязательного государственного страхования в России и опыт страхования военнослужащих зарубежных государств дают достаточное количество информации, требующей глубокого анализа и всестороннего осмысления. Цель такой работы - формирование оптимальной, комплексной, теоретически обоснованной системы социальной защиты жизни, здоровья и трудоспособности российских военнослужащих.

Актуальность моей работы заключается в том, что, несмотря на более чем пятнадцатилетний опыт осуществления страховой защиты жизни и здоровья военнослужащих, остаются нерешенными ряд проблем.

Это такие проблемы как:

- несовершенство нормативно-правовой базы;

- несоответствие обязательного государственного страхования каноническим принципам страхования;

- отсутствие дифференцированного подхода к определению страхового тарифа и страховой премии;

- обострение проблем социально - экономического положения военнослужащих;

- несовершенство действующей системы социальной защиты военнослужащих, в т.ч. и страховой защиты жизни и здоровья;

- необходимость создания современной системы социально-экономического обеспечения военнослужащих, соответствующей задачам военного строительства, определенных Президентом Российской Федерации до 2016 года и адекватной мировым стандартам.

Цель дипломной работы заключается в обосновании объективной необходимости совершенствования системы обязательного государственного страхования военнослужащих и выделении основных направлений её совершенствования.

В соответствии с целью работы были поставлены и решены следующие основные задачи:

1. раскрыть экономическую сущность страхования, дать определение основным понятиям;

2. разработать систему методов исследования категории «социальное обеспечение военнослужащих» с точки зрения его функциональных аспектов;

3. проанализировать состояние системы обязательного государственного страхования военнослужащих на современном этапе в условиях реформирования социально-экономической сферы;

4. дать оценку эффективности существующей системы страхового обеспечения Вооруженных Сил на современном этапе;

5. обосновать необходимость коренного реформирования системы страхового обеспечения военнослужащих;

6. выявить основные направления совершенствования организации страховой защиты военнослужащих;

В качестве объекта исследования выступает система государственного социального обеспечения военнослужащих, а именно - система обязательного государственного страхования военнослужащих на новом этапе развития Вооруженных Сил РФ.

Предметом исследования являются отношения между государством, страховой компанией и военнослужащими, возникающие при выполнении государством гарантийных обязательств перед защитниками Отечества, связанных с социальным обеспечением военнослужащих, а именно страхованием жизни и здоровья, которое в РФ осуществляет страховая компания.

Методологической основой дипломной работы являются следующие документы: Конституция Российской Федерации, Федеральные законы «О статусе военнослужащих», «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы» и другие Федеральные законы;

Указы Президента, Постановления Правительства Российской Федерации, правовые акты Министерства обороны и других органов военного управления, труды, монографии и статьи различных авторов, в которых отражены проблемы обязательного государственного страхования военнослужащих.

Основными методами в работе:

а) анализ различных мнений специалистов в сфере обязательного государственного страхования военнослужащих;

б) обобщение и сравнение зарубежного и российского опыта в области обязательного государственного страхования военнослужащих;

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, включающих шесть параграфов, заключения, списка литературы и приложений. Основной текст изложен на 76 страницах компьютерного текста.

Список литературы включает в себя 62 наименования.

В первой главе «Основы организации обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Министерства Обороны Российской Федерации»:

1. раскрывается экономическая сущность страхования;

2. рассматривается правовые основы организации и проведения обязательного государственного страхования военнослужащих.

Во второй главе «Организация обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации и перспективы развития.»

В третьей главе «Направления совершенствования обязательного государственного страхования военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации.

В заключении представлены выводы и предложения по дипломной работе.



Глава 1. Основы организации обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Министерства обороны Российской Федерации

1.1 Экономическая сущность страхования. Основные понятия

Экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Однако если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

Можно выделить следующие сущностные признаки, характеризующие специфичность этой экономической категории:

- При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий, т.е. страховых случаев, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба народному хозяйству и населению.

- При страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования - страхователями, которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких перераспределительных (раскладочных) отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой материальные или иные потери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Это создает условия для возмещения ущерба путем солидарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми застрахованными хозяйствами. При этом, чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого страхователя.

Страхование становится наиболее эффективным методом возмещения ущерба, когда в нем участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов.

Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств специального фонда, называемого страховым.

Тогда становится возможным возмещение максимального ущерба при минимальных затратах каждого страхователя.

1. Страхование предусматривает перераспределение ущерба, как между территориальными единицами, так и во времени.

2. При этом для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером возникновения чрезвычайных событий: несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть и точное время их наступления неизвестно. Это обстоятельство порождает необходимость резервирования в благоприятные годы части поступивших страховых платежей для создания запасного фонда с тем, чтобы он служил источником возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятном году.

3. Замкнутая раскладка ущерба обусловливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого страхователя, вносимые в страховой фонд, имеют только одно значение - возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода. Поэтому вся сумма страховых платежей (без учета накладных расходов той организации, которая проводит страхование) возвращается в форме возмещения ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе.

Приведенные особенности перераспределительных отношений, возникающих при страховании, позволяют дать ему следующее определение:

Страхование-это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.

В Законе РФ «Об организации страхового дела» дано следующее определение: «Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». В контексте Закона оно является достаточным, т.к. далее уточняется, кто уплачивает страховщикам страховые премии, и идет конкретизация страховых дефиниций, отсутствующих в самом определении (страховщик, страховые премия, взнос, случай).

Экономическая категория страхования проявляется в практике хозяйствования в качестве одного из методов формирования и использования страхового фонда. Возможны и другие методы - централизованный и децентрализованный. Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением из национального дохода и национального богатства страны определенных финансовых резервных, в том числе и страховых фондов. Именно с помощью указанного метода формируются резервные фонды государственных бюджетов, валютные резервы и золотой запас государства.

Децентрализованные финансовые резервы создаются вобъединениях и предприятиях сферы материального производства, в первуюочередь в сельском хозяйстве, для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков.

Экономическая необходимость использования именно категории страхования для формирования и использования страхового фонда появляется тогда, когда государство лишено возможности широкого маневрирования финансовыми ресурсами хозяйственных звеньев (предприятий, организаций, обществ, кооперативов) и тем более средствами отдельных граждан.

Имущественная обособленность хозяйств и семей граждан создает объективные условия для страховой защиты соответствующих объектов с помощью такого метода, как страхование.

В тот период развития экономики нашей страны, когда государственные предприятия не имели достаточной хозрасчетной самостоятельности, и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было и острой необходимости использовать страхование в качестве метода страховой защиты имущества и доходов указанных предприятий. Переход на основы рыночного хозяйствования делает для них страхование необходимым.

Даже частичная хозяйственная самостоятельность предприятий и учреждений непроизводственной сферы позволяет успешно использовать эту категорию в форме государственного социального страхования трудоспособного населения. Это создает условия для выплат пособий и пенсий в соответствии со степенью вероятности наступления страховых случаев в той или иной отрасли экономики и позволяет связать эти выплаты с характером труда застрахованных трудящихся.

Таким образом, в зависимости от объектов страховой защиты - материальных ценностей, имеющих стоимость, жизни, здоровья и трудоспособности людей, страхование может быть связано с возмещением материального ущерба, с одной стороны, и потерь в семейных доходах - с другой.

Потери в семейных доходах, появляющиеся в связи с нетрудоспособностью граждан в период болезни, инвалидности, лечения после получения травмы от несчастного случая, в связи с достижением преклонного (пенсионного) возраста, с наступлением смерти кормильца или другого члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего общества. Поэтому страховая защита этих доходов осуществляется в первую очередь путем организации социального страхования за счет общества, т.е. за счет доходов или сметных ассигнований предприятий и учреждений, где работают граждане.

Уровень соответствующих пособий и пенсий зависит от финансовых возможностей государства на каждом этапе развития общества. Оно стремится поддерживать с помощью социального страхования определенный, минимально необходимый жизненный уровень семей пострадавших граждан путем полного или частичного возмещения потерь в их доходах.

Для того чтобы граждане имели возможность сверх или помимо выплат и льгот по социальному страхованию удовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование.

Основные понятия, применяемые в страховом деле:

"Страхование" в русском языке определяется как "обеспечение кого-либо от несчастного случая за счет периодического внесения взносов специальному учреждению, которое в случае наступившего ущерба выплачивает денежное возмещение".

В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма.

Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей. В страховании применяется специальная страховая терминология, которая существенно облегчает взаимоотношения сторон.

С помощью страховой терминологии регулируются также конкретные условия каждого вида страхования, выражаются права и обязанности сторон, участвующих в страховании, поддерживаются необходимые деловые отношения при проведении страховой работы.

Наиболее распространенными являются следующие термины.

Страховщик - организация, проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возмещения страхового ущерба, выплаты страховой суммы.

Страхователь - физическое или юридическое лицо, страхующее свои ценности, вступающее со страховщиком в силу закона или двусторонней сделки - договора страхования, в гражданско-правовые отношения. Также уплачивает страховые взносы и имеет право по закону или на основе договора получить страховое возмещение или страховую сумму при наступлении страхового случая. В практике международного страхования называется полисодержателем.

Застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого являются объектом страховой защиты по социальному и личному страхованию. Он может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям личного страхования, например, по страхованию детей, в качестве страхователей выступают родители и другие родственники, а застрахованными являются дети.

Страховая ответственность - обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму при оговоренных последствиях, происшедших страховых случаев. Объем страховой ответственности составляет перечень конкретных страховых случаев.

В зависимости от их числа различают широкий и ограниченный объемы страховой ответственности. Ограничение объема страховой ответственности связано, как правило, со стремлением страховщика обеспечить необходимую финансовую устойчивость страховых операций. Объем страховой ответственности тесно связан с теми опасностями, которые характерны для соответствующих конкретных объектов страхования.

Отсюда вытекают различия, например, в объеме страховой ответственности по страхованию строений, животных или по социальному и личному страхованию.

В практике международного страхования термину "страховая ответственность" соответствует термин "страховое покрытие".

Страховой тариф - выраженная в рублях и копейках плата с единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы. Служит основой для формирования страхового фонда. В специальной литературе называется также тарифной брутто-ставкой, состоящей из нетто-ставки, предназначенной для выплат страхового возмещения и страховых сумм, и нагрузки к нетто-ставке, необходимой для накладных расходов страховщика, связанных с проведением страхования.

Страховой портфель - фактическое число застрахованных лиц, объектов, действующих договоров страхования на данной территории или на предприятии (в организации).

Страховой риск - термин, имеющий несколько смысловых значений:

1. Вероятность нанесения ущерба страхового случая. Исчисленная математически, эта вероятность является основой для построения страховых тарифов.

2. Конкретные объекты страхования по их страховой сумме и степени вероятности нанесения ущерба.

В этом понимании различают крупные, средние и мелкие страховые риски, а также более опасные и менее опасные риски по степени вероятности их гибели или повреждения.

Во второй трактовке термин страховой риск широко применяется в международном страховании.

"Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления".

Страховой случай - фактически происшедшее событие, в связи с негативными или иными оговоренными последствиями которого может быть выплачено страховое возмещение или страховая сумма.

В имущественном страховании это стихийные бедствия, пожары, аварии, взрывы и другие чрезвычайные события; в социальном и личном страховании - дожитие до обусловленного возраста, срока или события, наступление болезни, несчастного случая или смерти.

Андеррайтер - лицо, ставящее свою подпись в заключительной части полиса под условиями страхования. Андеррайтер несет ответственность за формирование страхового портфеля данного страхового общества.

В его обязанности входит не только определение риска, оценка его с точки зрения подверженности возможным потенциальным опасностям, но также и установление условий страхования, отвечающих интересам, как страхователя, так и страховщика, определение максимально возможного убытка и, наконец, установление адекватных ставок премии, т.е. таких ставок, которые соответствовали бы степени каждого конкретного риска, принимаемого на страхование.

Шомаж - термин, в понятие которого входит большой круг последствий приостановления производства.

Это и необходимость выплаты рабочим и служащим зарплаты в этот период вне зависимости от времени его продолжения; затруднения в погашении в срок полученных ранее кредитов, вызванных потерей запланированного дохода; приостановление поставок готовой продукции, связанных с нарушением имеющихся контрактов, что в свою очередь влечет за собой необходимость выплаты неустоек, штрафов, пени и т.п.

Кумуляция - сложение ответственности, совокупность страховых сумм. Кумуляция может иметь место, как в страховании, так и при перестраховании. Предположим, что в определенном районе имеются сто объектов, страхуемые одним страховым обществом, которое, оценивая риск, может учитывать подверженность опасностям каждый объект страхования в отдельности.

Однако если предположить, что данный район подвержен землетрясению, наводнению или другим проявлениям природной стихии, то при наступлении страхового случая ущерб будет нанесен в полной мере или частично всем ста объектам. В этом случае страховое общество будет иметь дело с кумуляцией - с совокупной страховой суммой, совокупной ответственностью, слагающейся из страховых сумм всех ста объектов. Это обстоятельство андеррайтер обязан учитывать, и перестраховочная защита должна осуществляться именно с учетом совокупной страховой суммы.

Таким образом, подводя итог, необходимо сделать выводы:

1. страхование - совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектами хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев;

2. при страховании возникают денежные перераспределительные отношения обусловленные наличием вероятности наступления внезапных событий, то есть страховых случаев;

3. при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая носит замкнутый характер;

4. страхование предусматривает перераспределение ущерба, как между территориальными единицами, так и во времени;

5. замкнутая раскладка ущерба обуславливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд.

1.2 Правовые основы организации обязательного государственного страхования военнослужащих в Российской Федерации

История развития законодательной базы и практики государственного и обязательного страхования в России показывают:

1. Зависимость страхования от действующей системы экономических отношений в государстве. При централизованной экономике Советского Союза страхование было монополизировано государством, а деятельность страховой системы была подчинена интересам государственного бюджета. На современном этапе страхование становится одним из базовых элементов инфраструктуры рыночных отношений.

2. Наличие тесной зависимости страхового законодательства от социально-экономических условий развития государства.

3. Страхование и его законодательная база в России на современном этапе находятся в стадии становления.

Благодаря вступлению в силу Закона «Об организации страхового дела в РФ» и Гражданскому кодексу РФ законодательно определены основы обязательности в страховании.

Обязательное государственное личное страхование жизни и здоровья военнослужащих - явление в нашей стране относительно новое, оно было введено в начале 90-х годов прошлого столетия. Несмотря на прошедшие двадцать лет с момента появления этого вида страхования, общая концепция организации этого вида страхования сегодня в России не сформирована.

После Октябрьской революции 1917 года страховая отрасль в СССР была национализирована. 28 марта 1918 года Совнарком РСФСР принял Декрет «Об организации страхового дела в Российской Республике». Государственной монополией объявлялось страхование во всех видах и формах.

Все частные страховые общества и организации в пределах Российской Федерации становились достоянием РСФСР, за исключением кооперации.

Обязательное страхование делилось на личное и имущественное. В некоторых случаях законодатель использовал механизм обязательного государственного страхования отдельных категорий граждан. Например, положение о добровольной пожарной дружине на промышленных предприятиях предусматривало обязательное государственное страхование для членов этих дружин. Существовало страхование от несчастных случаев работников гражданской авиации, занятых на авиационных химических работах. В системе МВД СССР обязательному страхованию подлежали работники профессиональной пожарной охраны и фельдшеры подразделений вертолетного патрулирования ДПС ГАИ.

Вместе с тем, советское законодательство не предусматривало каких-либо мер обязательной страховой защиты в отношении военнослужащих, и, как и в дореволюционный период, системного характера этот вид страховой защиты не получил.

Основу системы социального обеспечения военнослужащих составляли другие виды гарантий и льгот.

В 1981 году Совет Министров СССР принял Положение «О льготах военнослужащих, военнообязанных, лиц уволенных с военной службы в отставку, и их семей», где был указан перечень основных льгот, которыми пользовались военнослужащие и члены их семей. Среди прочих указывались льготы по социальному страхованию, однако, в основном, они касались уволенных военнослужащих и были в большей степени трудовыми льготами.

Формирование в России обязательного государственного страхования жизни и здоровья отдельных категорий граждан в его нынешнем виде происходило в последнее десятилетие XX века и претерпевало изменения с учетом сложного для государства переходного периода и имевших место громких политических событий.

В этот период реформ государство проявило заинтересованность в совершенствовании правового регулирования государственной службы и стремилось повысить социальную защищенность лиц, участвующих в реализации важных государственных функций.

По свидетельствам современников, для советского руководства одним из побудительных мотивов принятия решения об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц явилась встреча Президента СССР М.С. Горбачева с представительницами комитета солдатских матерей, после которой Постановлением Совета Министров СССР от 30 декабря 1990 года №1393 (объявлено приказом Министра обороны СССР 1991 г. №50) впервые было введено обязательное государственное личное страхование военнослужащих.

Эта мера носила экстренный характер, и выплаты страховых сумм должны были производиться инспекциями Госстраха СССР с последующим восстановлением им этих сумм Правлением Госстраха СССР, а также возмещением расходов на ведение дела.

Страхование в буквальном смысле не осуществлялось, выплачиваемые Госстрахом СССР фиксированные суммы в дальнейшем относились к расходам и компенсировались напрямую из бюджета.

Период становления института государственного обязательного страхования военнослужащих характеризовался сложной политической обстановкой в России и за её пределами.

Распад СССР на самостоятельные государства принес с собой целый ряд проблем, в том числе связанных с отсутствием законодательной базы межгосударственных отношений и необходимостью её формирования. Законодательная деятельность Содружества Независимых Государств способствовала урегулированию острейших вопросов, затрагивающих интересы военнослужащих, лиц, уволенных с военной службы, и членов их семей.

Обязательное государственное страхование военнослужащих получило свое признание и на международном уровне. 15 мая 1992 года в Ташкенте было принято «Соглашение о порядке пенсионного обеспечения военнослужащих и их семей и государственного страхования военнослужащих государств - участников Содружества Независимых Государств».

В ст.1, в частности, отражено, что обязательное государственное страхование военнослужащих Вооруженных Сил государств - участников Содружества и других воинских формирований, созданных законодательными органами этих государств, Объединенных Вооруженных Сил Содружества, Вооруженных Сил и иных воинских формирований бывшего Союза ССР, осуществляется на условиях, по нормам и в порядке, которые установлены или будут установлены законодательством государств-участников, на территории которых проживают указанные военнослужащие и их семьи, а до принятия этими государствами законодательных актов по данным вопросам - на условиях, по нормам и в порядке, установленным законодательством бывшего Союза ССР.

Расходы по обязательному государственному страхованию военнослужащих осуществляются государствами-участниками за счет их бюджетов без взаимных расчетов между государствами.

Впервые на законодательном уровне обязательное государственное страхование вводится в отношении сотрудников МВД Законом СССР от 6 марта 1991 года «О советской милиции» и Законом РСФСР от 18 апреля 1991 года №1026-1 «О милиции».

Статья 29 последнего Закона устанавливает, что все сотрудники милиции подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств бюджетов, а также средств, поступающих в специальные фонды на основании договоров от организаций. [42, с.34]

Экономическая ситуация в стране в тот период характеризовалась высокими темпами роста инфляции, и в скором времени размер страховых выплат, предназначавшихся семьям погибших и военнослужащим, получившим увечья, перестал оказывать им существенную экономическую поддержку. Прежде всего, это касалось тех военнослужащих и членов их семей, кто оказался в «горячих точках». Учитывая сложившуюся ситуацию, Правительство РФ предпринимало меры к усилению социальной и правовой защищенности военнослужащих.

Постановлением Правительства РФ от 23 июня 1992 г. №422 «О дополнительных льготах военнослужащим, проходящим действительную военную службу на территории Республики Молдова, и членам их семей» размер страховых сумм по государственному обязательному страхованию был увеличен в два раза. Юрисдикция документа распространялась, помимо военнослужащих Министерства обороны, на военнослужащих Комитета по охране государственной границы и Федерального агентства правительственной связи и информации при Президенте РФ. Однако проблемы социальной защиты военнослужащих необходимо было решать не только в указанном регионе.

Возникла объективная потребность выработать принципиально иной подход к государственному обязательному страхованию военнослужащих, учитывающий специфику воинской деятельности в новых политических, экономических и социальных условиях.

В отношении военнослужащих, на уровне закона впервые обязательное государственное личное страхование было закреплено в ст. 18 Закона Российской Федерации от 22 января 1993 года №4338-1 «О статусе военнослужащих».

В этом законе, наряду с обязательным государственным личным страхованием, предусматривалось обязательное государственное страхование имущества военнослужащих по контракту.

Последующая практика реализации этой нормы выявила ее декларативный характер, а Федеральным законом от 27 мая 1998 г. №76-ФЗ «О статусе военнослужащих» этот вид страхования уже предусмотрен не был.

5 апреля 1993 года в Постановлении Правительства Российской Федерации №295 «О порядке проведения обязательного государственного личного страхования военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел» был установлен порядок осуществления министерствами и ведомствами обязательного государственного личного страхования военнослужащих и приравненных к ним должностных лиц. Страховщиками по данному виду страхования были определены Военно-страховая компания, Российская государственная страховая компания и другие страховые организации. Источником уплаты страховой премии определены ассигнования, выделяемые на проведение обязательного государственного личного страхования из бюджетов различных уровней.

Указанное постановление вступало в действие «задним числом» - с 1 марта 1993 г.

Это подчеркивает озабоченность руководства страны необходимостью ускоренного введения нового вида страхования и осознание несостоятельности проводимой государственной политики в области страхования военнослужащих.

К особенностям документа необходимо отнести новую законодательную регламентацию основных положений обязательного государственного страхования военнослужащих.

Вместо выплаты страховых сумм в абсолютных размерах (фиксированной сумме) устанавливалась их выплата в относительных размерах (окладах денежного содержания).

Для военнослужащих, проходящих службу по контракту, - от 5 до 25 окладов денежного содержания, а по призыву - от 5 до 25 месячных минимальных размеров заработной платы. Размер страховых сумм, подлежащих выплате военнослужащим, проходящим военную службу по контракту, определялся исходя из окладов денежного содержания этих военнослужащих.

В то время как военнослужащим, проходящим военную службу по призыву, гражданам, призванным на военные сборы, и их выгодоприобретателям - исходя из установленного законодательством месячного минимального заработной платы на день наступления страхового случая.

Это подняло уровень социальной защищенности людей в погонах, но привело к значительной дифференциации страховых сумм, выплачиваемых различным категориям военнослужащих.

Положения постановления были доведены до войск приказом министра обороны РФ от 6 мая 1993 г. №246 «Об обязательном государственном личном страховании и порядке выплаты единовременных пособий военнослужащим, гражданам, призванным на военные сборы, и членам их семей».

К особенностям приказа следует отнести отсутствие в нем норм, регламентирующих проведение обязательного государственного страхования имущества военнослужащих, предусмотренного Законом РФ от 22 января 1993 г. №4338-1 «О статусе военнослужащих». По поручению Совета Министров - Правительства РФ от 17 марта 1993 г. №ОЛ-П37-33081 Министерством обороны РФ был подготовлен проект федерального закона об обязательном государственном страховании имущества военнослужащих, проходящих военную службу по контракту. Указанный документ определял порядок и условия проведения этой формы страхования.

Однако Министерство финансов России, ссылаясь на экономические трудности государства и дефицит федерального бюджета, отказалось от поддержки проекта и стало настаивать на исключении данной нормы из статуса военнослужащих.

Помимо рассмотренных выше положений, приказ Министра обороны РФ от 6 мая 1993 г. №246 вводил в действие Инструкцию, определявшую:

- правила страхования, порядок оформления документов и выплаты страхового обеспечения по обязательному государственному личному страхованию;

- порядок выплаты единовременных пособий в случае получения военнослужащими увечий (ранений, травм, контузий) или заболеваний, исключающих для них возможность дальнейшего прохождения службы, либо их гибели (смерти);

- порядок осуществления контроля за работой по обязательному государственному личному страхованию и выплатой единовременных пособий военнослужащим (членам их семей), а также порядок представления отчетности.

Приказ министра обороны РФ от 6 мая 1993 г. №246 и вводимая им Инструкция были согласованы с Председателем Совета директоров

Военно-страховой компании для взаимной реализации.

6 мая 1993 г. между Министерством обороны и Военно-страховой компанией был заключен договор «Об обязательном государственном личном страховании военнослужащих и граждан, призванных на военные сборы». В дальнейшем этот договор, согласно которому обязательное государственное личное страхование военнослужащих Министерства обороны осуществлялось Военно-страховой компанией, пролонгировался 20 мая 1995 г. и 20 августа 1997 г.

Важным документом, определившим основные направления государственной политики в сфере обязательного страхования, мог стать Указ Президента Российской Федерации №667 от 6 апреля 1994 года, в котором давалось поручение о разработке законопроекта «Об основах проведения обязательного страхования в Российской Федерации».

К сожалению, данное поручение не было выполнено, и это негативно повлияло на последующее развитие системы обязательного страхования в стране.

Рассматривая эволюцию нормативно-правовой базы обязательного государственного страхования, невозможно обойти вниманием принятие в 1995 году Государственной думой РФ части второй Гражданского кодекса РФ. Этот документ главой 48 ст. 969 установил и регламентировал условия проведения обязательного государственного страхования жизни, здоровья и имущества государственных служащих. Следует отметить норму, предполагавшую возможность проведения данного вида страхования и наличие среди объектов страхования, наряду с жизнью и здоровьем, имущества указанной категории граждан.

Еще одним отличительным моментом данного законодательного акта явилось введенное им название - обязательное государственное страхование государственных служащих, объединяющее принятые ранее понятия «обязательное государственное личное страхование» и «страхование имущества военнослужащих», а по сути, элементы личного и имущественного страхования.

Следующим документом, в котором получила развитие нормативно-правовая база обязательного государственного личного страхования военнослужащих, явился Указ Президента РФ от 12 июня 1996 г. №863 «О правах и льготах военнослужащих, выполняющих (выполнявших) задачи в условиях вооруженного конфликта в Чеченской Республике».

В целях усиления социальной защиты военнослужащих, проходящих военную службу по призыву, выполняющих (выполнявших) задачи в условиях вооруженного конфликта в Чеченской Республике, данным документом были предусмотрены дополнительные льготы.

В частности, размеры страховых сумм по обязательному государственному личному страхованию этих военнослужащих стали исчисляться исходя из месячного оклада по воинской должности, установленного на день их выплаты для военнослужащих, проходящих военную службу по контракту на соответствующих воинских должностях. Во исполнение приведенного Указа Правительство РФ приняло постановление от 31 октября 1996 г. №1315 «О внесении изменений и дополнений в постановление Совета Министров - Правительства РФ от 5 апреля 1993 г. №295».

Новой вехой в становлении обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих стало подписание 28 марта 1998 Президентом Российской Федерации Федерального закона №52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан) призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции».

За время, прошедшее с момента его принятия, в данный закон вносились изменения, расширяющие перечень категорий граждан, попадающих под его юрисдикцию. Указанные дополнения привели к изменениям его названия.

Учитывая, что данный закон действует в рамках Федерального закона «О статусе военнослужащих», в нем не рассматриваются вопросы страхования имущества военнослужащих.

Считая данный закон базисным, кратко охарактеризуем изменения и нововведения, им регламентированные:

1. Осуществление обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих в период мобилизации, военного положения и в военное время определяется законодательными и иными нормативными правовыми актами РФ.

2. Введен особый порядок лицензирования страховщиков и определены дополнительные меры контроля над их деятельностью.

3. Установлены особые требования к страховой организации при проведении обязательного государственного страхования.

4. Предусмотрено проведение конкурса при выборе страховщика.

5. Увеличены размеры страховых сумм военнослужащим, проходящим военную службу по призыву.

Они исчисляются не из минимального размера оплаты труда, а исходя из минимального месячного оклада по занимаемой должности и месячного оклада по воинскому званию, установленных для военнослужащих, проходящих военную службу по контракту. Данные меры позволили увеличить размер причитающихся им или членам их семей выплат в 3-4 раза.

6. Изменен порядок уплаты страховой премии (взносов). Расходы страховщика на ведение дел в размере до 6% исчисляются теперь не от суммы выплаченного страхового обеспечения, а от суммы перечисленной страховой премии (взноса).

7. Обязательное государственное личное страхование заменено на обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, что конкретизировало перечень объектов страховой защиты.

8. Изменены основания для освобождения страховщика от выплаты страхового обеспечения.

Страховщик не освобождается от выплаты, если смерть застрахованного наступила вследствие самоубийства и к этому времени он находился на военной службе не менее шести месяцев или если смерть застрахованного лица является результатом доказанного судом доведения до самоубийства, независимо от срока нахождения застрахованного лица на военной службе.

В исследуемом Федеральном законе в случае необоснованной задержки выплаты страхового обеспечения застрахованным лицам (выгодоприобретателям) предусмотрена ответственность страховщика в размере 1 процента от страховой суммы за каждый день просрочки. Однако до 2003 г. у страховщиков была возможность уклониться от ответственности, сославшись на задержку внесения страхователем страховых взносов.

Принятие Конституционным судом РФ на основании жалоб военнослужащих постановления, отменяющего эту норму, лишило страховщиков возможности уклониться от выплаты штрафа.

Приведенные выше и многие другие изменения, внесенные этим Федеральным законом, обусловили формирование новой системы проведения обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих.

В развитие Закона, Правительство Российской Федерации 29 июля 1998 г. принимает постановление №855 «О мерах по реализации Федерального закона «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ и сотрудников федеральных органов налоговой полиции». [47, с.34]

Данный документ вводит в действие:

- перечень документов, необходимых для принятия решения о выплате страховой суммы застрахованным по обязательному государственному страхованию военнослужащим (приложение 1);

- перечень увечий (ранений, травм, контузий), относящихся к тяжелым или лёгким, при наличии которых принимается решение о наступлении страхового случая у застрахованных по обязательному государственному страхованию военнослужащих (приложение 2).

Требования нормативных правовых актов, приведенных выше, доводятся до войск приказом Министра обороны от 10 октября 1998 г. №455 «Об организации в Министерстве обороны РФ обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих и граждан, призванных на военные сборы». Этим документом утверждается Инструкция об организации в Министерстве обороны обязательного государственного страхования, в которой нашли отражение вопросы, связанные с наступлением страховых случаев в период прохождения военной службы.

Данный нормативный документ, по сути, дублируя Федеральный закон от 28 марта 1998 г. №52-ФЗ, не вносит в юридическую основу обязательного государственного страхования военнослужащих ничего нового, детализируя механизм его реализации.

Принятие данного приказа явилось основанием для внесения изменений в действовавший ранее приказ Министра обороны от 6 мая 1993 г. №246 «Об обязательном государственном личном страховании и порядке выплаты единовременных пособий военнослужащим, гражданам, призванным на военные сборы, и членам их семей». В новой редакции он стал регламентировать только выплату единовременных пособий, однако срок его действия оказался непродолжительным.

Министром обороны 2 февраля 1999 г. издан приказ №55 «О порядке выплаты в Министерстве обороны РФ единовременных пособий военнослужащим, гражданам, призванным на военные сборы, и членам их семей», вводящий в действие Инструкцию о порядке выплаты в Министерстве обороны РФ единовременных пособий военнослужащим, гражданам, призванным на военные сборы, и членам их семей.

С его принятием утратили силу приказы министра обороны РФ от 6 мая 1993 г. №246 и от 24 сентября 1996 г. №380.

С принятием в 2005 г. Федерального закона №94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг для государственных и муниципальных нужд», был введен новый порядок проведения открытого конкурса по отбору страховщиков. Страхователи, уплачивающие страховые премии и/или осуществляющие страховые выплаты за счет средств федерального бюджета, согласовывают проведение конкурса с Министерством Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства.

На 2011 год страховщиком по осуществлению обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих МО РФ выбрана Страховая компания «МАКС». Цена контракта на страхование военнослужащих МО РФ составляет около 1,8 млрд. рублей.

До 2009 года бессменным страховщиком Минобороны с 1993 года был Страховой дом «ВСК». В 2009 году тендер по обязательному личному страхованию военнослужащих выиграл Росгосстрах. В 2010 году в конкурсе ВСК не участвовал. Конкурс был закрытым и ВСК по каким-то причинам к участию в нем не пригласили.

Как многим из Вас, не получивших положенные страховые выплаты, известно, до недавнего времени Минобороны судился с ВСК, выставив страховщику претензий на 130 млн. руб., требуемых в качестве недополученных выплат. Результат прений выяснить не удалось.

Страховщиком жизни и здоровья сотрудников внутренних войск МВД на сегодняшний день является Росгосстрах.

Страхователи, уплачивающие страховые премии и (или) осуществляющие страховые выплаты за счет средств бюджета субъекта федерации или бюджета муниципального образования, согласовывают проведение конкурса с территориальными управлениями указанного министерства.

Также были установлены новые сроки проведения открытых конкурсов по отбору страховщиков. Страхователям, использующим средства федерального бюджета, предписано проводить конкурс не реже одного раза в три года. В случае если деятельность такого страхователя связана с необходимостью соблюдения конфиденциальности информации о сотрудниках, - не реже одного раза в пять лет.

Приведем перечень основных нормативных актов, регламентирующих проведение обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Министерства обороны РФ:

1) Часть вторая Гражданского кодекса РФ, статья 969.

2) Федеральный закон от 27 мая 1998 г. №76-ФЗ «О статусе военнослужащих».

3) Федеральный закон от 28 марта 1998 г. №52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы».

4) Постановление Правительства РФ от 29 июля 1998 г. №855 «О мерах по реализации Федерального закона «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы».

5) Приказ Министра обороны от 10 октября 1998 г. №455 «Об организации в Министерстве обороны Российской Федерации обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих и граждан, призванных на военные сборы».

6) Приказ Министра обороны от 2 февраля 1999 г. №55 «О порядке выплаты в Министерстве обороны РФ единовременных пособий военнослужащим, гражданам, призванным на военные сборы, и членам их семей».

7) Федеральный закон от 21 июля 2005 г. №94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг для государственных и муниципальных нужд».

На основании вышеперечисленного можно сделать вывод, что нормативная правовая база обязательного государственного страхования военнослужащих претерпевала множество изменений и на сегодняшний день сформирована.