Основы финансов

Условно обязательное страхование вменяется в обязанность контрагенту при заключении договора (н-р, договор кредита, аренды, лизинга) и не является обязательным в силу закона.

Добровольное страхование основано на свободном волеизъявлении сторон и осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Страхователь свободно решает вопрос о заключении договора и выборе страховщика. Страховщик тоже имеет право принять или не принять риск к страхованию (за искл. личного страхования). Порядок проведения добровольного страхования устанавливается страховщиком самостоятельно, в соответствии с гл. 48 и законом РФ «ОБ организации страхового дела в РФ», и закрепляется в правилах конкретного вида страхования.

Отраслевая классификация. Классификация страховых отношений по объектам страховой защиты является более развернутой. Страховые отношения подразделяются на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков. Это позволяет более обоснованно подходить к калькуляции страховых премий на базе статистики страховых случаев. Для каждой отрасли страхования в качестве нормативной основы разрабатывается собственный свод условий страхования. Внутри каждой отрасли различают более мелкие подотрасли, а внутри них - виды страхования. Необходимо отметить неоднозначный подход законодателя и экономистов к выделению отраслей страхования.

Экономисты исходя из различий в объектах страхования выделяют три следующие отрасли:

Личное страхование, объектами которого являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением человека.

Имущественное страхование, объектами которого выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом.

Страхование ответственности, объектами которого служат имущественные интересы, связанные с возмещением вреда, причиненного третьим лицам.

Подотраслевая классификация страховых отношений предусматривает их подразделение на основе дополнительных критериев, к которым относятся различия по роду опасностей, различия в секторах экономики и субъектах страхования. Подотраслевая классификация обеспечивает страхователям конкретизацию их интересов, а страховщикам - укрупненные показатели для планирования своей деятельности. Внутри имущественного страхования выделяют, например, страхование имущества юридических лиц и физических, страхование имущества фермерских хозяйств, промышленных, транспортных и торговых предприятий и т.д. К подотраслям личного страхования относятся страхование жизни, страхование от несчастных случаев и добровольное медицинское страхование. Подотраслями страхования ответственности выступают страхование гражданской и договорной ответственности.

Низшее звено классификации - вид страхования - является исторически и логически первичным, исходным звеном классификации и предельно детализирует страховые отношения. Критерием видовой классификации выступает конкретный страхуемый интерес физического или юридического лица. Такими конкретными видами имущественного страхования являются, например, страхование грузов, страхование средств транспорта, строений, страхование животных и т.д. В личном страховании можно выделить такие виды как страхование школьников от несчастного случая, страхование дополнительной пенсии, смешанное страхование жизни и т.д. В страховании ответственности - ответственности источников повышенной опасности, профессиональной ответственности, ответственности за качество, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита..

Юристы выделяют только две отрасли:

1) Личное страхование, объектами которого могут быть имущественные интересы, связанные:

а) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

б) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование)

2) Имущественное страхование, объектами которого могут быть имущественные интересы, связанные с:

а) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

б) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

в) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

47. Домашние хозяйства как субъект экономических отношений

ДОМОХОЗЯЙСТВО (household) - субъект экономики, который состоит из одного индивида ведущего самостоятельное хозяйство или чаще группы лиц, живущих совместно, ведущих общее хозяйство и имеющих общий бюджет.

Домохозяйство - это понятие более широкое, чем семья,

во-первых, в отличие от семьи домохозяйства включают не только родственни-ков (совместно проживающих домашней работницы, работника крестьянско-фермерского хозяйства и т.д.), но вносящих свою долю дохода (в части питания и проживания) в общий бюджет домашнего хозяйства) и могут состоять из одного, двух и более членов.

Во-вторых, одним из ключевых критериев различия домохозяйства и семьи является наличие обособленных бюджетов каждого домохозяйства. Например семья, состоящая из родственников трех поколений (дедушка, бабушка, отец, мать и внуки) может осуществлять свою деятельность как в рамках одного домохозяйства (проживая совместно), так и нескольких, живя по раздельности и имея разные бюджеты. В первом случае семья совпадает с домохозяйством, во втором - состоит из нескольких домохозяйств. В то же время этот критерий относителен. С одной стороны, обособленность бюджетов не исключает как возвратных, так и безвозмездных денежных и натуральных «субсидий» от одних членов большой семьи другим, даже если они живут раздельно. С другой стороны, в совместно живущих семьях, считающихся единым домохозяйством, помимо взносов в общесемейный бюджет, каждый член семьи обладает и личными средствами к существованию.

Следует подчеркнуть, что степень близости понятий «семья» и «домохозяйство», как правило, связана с социокультурными особенностями общества, с отношениями в обществе к пожилым людям, также зависит от религии, от господствующей морали и экономической ментальности. Распространено мнение, что в романских странах (Италии, Испании, странах Латинской Америки) традиционно семьи и домохозяйства близки друг к другу, во всяком случае, менее атомизированы, чем в англо-саксонских странах (например, в США). Это значит, что обычно молодой итальянец, даже если он заводит собственную семью, все равно продолжает тесно общаться со своими родителями и другими родственниками, помогая им и получая от них материальную поддержку. Напротив, в США общепринято, что молодые американцы рано «отрываются» от родителей и других членов семьи, «пробивая себе путь в жизни» только за счет собственных средств и усилий.

1. При традиционном типе семейных отношений дети, даже отделившись от родителей, оказывали им материальную помощь.2. когда родители до конца жизни помогают своим взрослым детям. 3. дети стремятся образовывать самостоятельные, независимые от родителей домохозяйства.

Впервые о домашних хозяйствах упоминается в работах древнего афинского мыслителя Ксенофонта (430-355 гг. до н.э.). В его трудах содержатся прикладные экономические вопросы, а также знания по агротехнике выращивания зерновых и основы садоводства. О домашнем хозяй-стве рассуждает и Аристотель, который вводит в обиход термин «экономика», как синоним домо-хозяйства, и как специальную науку о нем. Экономическая наука Аристотеля, отражала организа-цию хозяйственных операций, распределительные, в том числе рыночные отношения с другими домашними хозяйствами, а также с другими формами хозяйственных ячеек того общества храмо-выми хозяйствами и государственным хозяйством. Аристотель указывал на то, что главной целью домашнего хозяйства, прежде всего, должно быть богатство.

Формирование современных домохозяйств прошло ряд стадий, основные из которых связаны с развитием землевладения. Перерабатывающее домашнее хозяйство - это исходная исторически первая форма домашнего хозяйства. Оно состоит в содержании в порядке места проживания, ремонте жилья, поддержании огня, приготовлении пищи, переработке даров природы и т.п. Эти формы труда не являются производством.

Производящее домашнее хозяйство возникает вместе с развитием земледелия. Оно выражается в создании орудий производства и их совершенствовании, в выращивании сельскохозяйственных растений, в разведении домашних животных - труд постепенно превращается в производство. Домохозяйство стало основой домашней промышленности эпохи средневековья.

По мере обособления производства от домохозяйства в качестве предприятия, производственная функция домашнего хозяйства падает (но не пропадает). Домашнее хозяйство базируется на труде, но не сводится к нему. В последующем оно модифицируется в потребительскую ячейку рыночной экономики.

Потребительское домохозяйство - последняя форма домашних хозяйств, которая быстро распространяется прежде всего в современных городах и в котором не ведется производство. Оно (домохозяйство) оказывается основным поставщиком наемной рабочей силы для производства, которое осуществляется не в его рамках, и потребителем товаров производственных предприятий. Потребительское домашнее хозяйство не исключает производственных процессов, которые являются вспомогательным способом получения доходов для конкретного домохозяйства.

Т.е. в разные исторические эпохи в зависимости от характера общественных отношений менялись место и роль, структура и функции, величина и устойчивость, права и ответственность, положение в обществе или социально-экономический статус домашнего хозяйства.

48. Сущность и функции финансов домашнего хозяйства

В составе общих финансов выделяют финансы домашних хозяйств. Современная экономика не может существовать без них. В свою очередь состояние экономики страны определяет состояние финансов домохозяйств. В условиях постоянного экономического роста, увеличения ВВП и национального дохода финансы домохозяйств характеризуются устойчивостью и стабильностью; стимулируют развитие производства и жизни граждан страны (может быть наоборот).

Финансы домашнего хозяйства (домохозяйства) представляют собой денежные отношения по формированию и использованию фондов денежных средств в целях обеспечения материальных и социальных условий жизни членов хозяйства и их воспроизводства.

Областью возникновения финансов домашнего хозяйства является вторая стадия процесса воспроизводства, на которой происходит распределение стоимости произведенного общественного продукта. Члены домашнего хозяйства являются собственниками рабочей силы - одного из факторов процесса производства, а следовательно, имеют право на получение части стоимости созданного продукта. При этом, домохозяйства участвуют не только в первичном распределении ВВП, но и в процессе его вторичного распределения, когда государство через систему прямых налогов, пенсионную систему, систему социальных трансфертов перераспределяет доходы между различными домашними хозяйствами (например, субсидия на оплату услуг жилищно-коммунального хозяйства).

Особенности финансов домохозяйств:

1. В отличие от других звеньев финансовой системы финансы населения по своей организации имеют более индивидуализированную основу. Это проявляется в принятии различного рода экономических и финансовых решений одним лицом, которое, если это семья или община, выступает как лидер. Такая позиция в современных условиях не характерна как для государственных организаций (демократические системы управления), так и для предприятий (коллегиальное принятие решений и распределение ответственности).

2. Как любая организация, домашнее хозяйство для обеспечения существования, а также повышения уровня благосостояния своих членов принимает многочисленные решения, относящиеся к различным сторонам жизнедеятельности. Однако финансовые решения часто принимаются исходя не только из экономических целей (рост доходов домохозяйств; экономия затрат и т. п.), но и социальных (воспитание детей; повышение образовательного уровня; обеспечение условий для полноценного отдыха и т. д.). Экономические цели могут играть подчиненную роль перед социальными.

3. Другое существенное отличие домашних хозяйств от организаций бизнеса заключается в механизме и степени формализации принятия решений. В домашних хозяйствах установление целей необходимый атрибут, однако их достижение не связано с формализованными процедурами принятия решений. В домашних хозяйствах, как правило, не составляют баланса денежных доходов и расходов, что является отражением неформального характера принимаемых решений. В организациях бизнеса вырабатывается целая система методов принятия решений, включая прогнозирование, планирование, контроль объединяемые понятием «менеджмент». В организациях бизнеса существенным элементом является четкое определение стратегических и оперативных целей и способов их достижения. Все это закрепляется во внутрифирменных регламентах.

4.Организация финансовых потоков домохозяйств носит наименее регламентированный характер, так как члены домохозяйства не обязаны вести четкий учет поступающих доходов и осуществления расходов, и составлять отчеты об использовании своих финансовых ресурсов.

Сущность финансов домашних хозяйств находит свое проявление в функциях. В настоящее время они выполняют две базовые функции:

1) Распределительная функция - это первичное распределение ВВП и формирование первичных доходов хозяйства в виде зарплаты, пенсий, пособий. В это же время, средства внутри домохозяйства распределяются между членами хозяйства через формирование, распределение и использование денежных фондов. В число участников домашнего хозяйства входят несовершеннолетние дети, совершеннолетние, но не работающие по различным причинам члены семьи.

Выполняя распределительную функцию, финансы домашних хозяйств обеспечивают необходимыми ресурсами непрерывность процесса воспроизводства рабочей силы - как одного из производственных факторов. Именно через эту функцию происходит обеспечение каждого человека ресурсами, необходимыми ему для поддержания жизни.

Объектом действия распределительной функции является располагаемый доход домашнего. К субъектам распределения относятся все участники домашнего хозяйства.

Эта функция включает три последовательные ступени: формирование, распределение и использование денежных фондов.

2) Контрольная функция. Домашнее хозяйство в условиях рыночной экономики является самостоятельным субъектом, т. е. уровень жизни членов домашнего хозяйства полностью зависит от величины приходящегося на его долю дохода. На эту величину влияет целый ряд факторов. под воздействием которых она может изменяться как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. Поэтому, имея целью поддержание достаточного уровня потребления и высокого качества жизни, домашнее хозяйство просто не может обойтись без контроля за распределением полученного дохода по различным фондам, а также за целевым использованием средств этих фондов.

Обе функции финансов домашнего хозяйства взаимосвязаны и действуют одновременно, дополняя друг друга.

Домашнее хозяйство в условиях рыночной экономики не может находиться вне финансовых отношений, оно постоянно вступает в такие отношения, возникающие как внутри домашнего хозяйства, так и с внешними по отношению к домашнему хозяйству рыночными субъектами.

Следует отметить, что финансовые отношения домашнего хозяйства включают в себя две группы:

1) отношения между отдельным домохозяйством и другими участниками финансовой системы.

* с другими домашними хозяйствами по поводу формирования и использования совместных денежных фондов (к ним не относятся отношения взаимного обмена, в которых также могут участвовать домашние хозяйства);

* с предприятиями, работающими в различных сферах материального производства или производства услуг и выступающими в качестве работодателей по отношению к участникам домашнего хозяйства по поводу распределения части произведенного ВВП;

* с коммерческими банками по поводу привлечения потребительских кредитов, их погашения; по поводу размещения временно свободных денежных средств на банковские счета;

* со страховыми организациями по поводу формирования и использования различного рода страховых фондов;

* с государством по поводу образования и использования бюджетных и внебюджетных фондов.

2) отношения между членами домохозяйства, когда средства распределяются и обособляются, образуя обособленные целевые денежные фонды, причем обособление средств внутри домашнего хозяйства не меняет собственника.

В домашнем хозяйстве создаются два основных фонда:

- фонд потребления, предназначенный для удовлетворения личных потребностей данного коллектива семьи (приобретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплата различных услуг и др.);

- фонд сбережений (отложенных потребностей), который будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров (бытовая техника, недвижимость и пр.) либо как капитал для получения прибыли.

Объем денежных фондов домашнего хозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве.

В фондах находятся финансовые ресурсы домохозяйства, которые формируют непосредственно бюджет домашнего хозяйства.

49. Доходы домашнего хозяйства

Доходы домашнего хозяйства - это часть ВВП, созданная в процессе производства и предназначенная для удовлетворения различных потребностей домохозяйства. Эти доходы должны возместить трудовые затраты, т.е. все физические и умственные способности людей, израсходованные в процессе производства.

Подобно предприятию, домашнее хозяйство в условиях рыночной экономики является самостоятельно хозяйствующим субъектом, т. е. полностью зависит от результатов собственной деятельности. Однако в современном обществе из-за неравномерного распределения национального дохода ресурсы у отдельных категорий домохозяйств (семьи) оказываются недостаточными, чтобы поддержать жизненные силы на требуемом уровне. Поэтому государство за счет бюджета и внебюджетных фондов и предприниматель за счет прибыли пополняют средства некоторых категорий домохозяйств (семей).

Как правило, домашнее хозяйство начинает свою жизнедеятельность не на пустом месте, т. е. первоначально обладает некоторым накопленным ранее богатством, которое главным образом переходит к нему по наследству, а иногда в результате дарения. Это богатство может быть представлено в различных формах, прежде всего в форме недвижимости, наличных денег, а также в некоторых случаях - ценных бумаг. Впоследствии помимо первоначальных ресурсов появляются различного вида доходы.

Прежде всего, различаются понятия заработанных доходов, т. е. полученных в результате трудовой деятельности работника, и полученных доходов. С одной стороны, не все заработанные доходы поступают в домашние хозяйства (взнос на социальное страхование). С другой стороны, часть доходов, поступающих в домохозяйства, не являются результатом труда. Прежде всего это - трансфертные платежи, которые включают выплаты по социальному обеспечению и от несчастных случаев, пособия по безработице и нетрудоспособности и некоторые другие виды социальной помощи государства.

Кроме этого, для измерения доходов домашних хозяйств используют понятия совокупных, располагаемых, номинальных и реальных доходов населения.

Под совокупными доходами понимают общую сумму денежных и натуральных доходов по всем источникам их поступления с учетом стоимости бесплатных или льготных услуг за счет социальных фондов. Натуральные доходы можно оценить по средним ценам реализации соответствующих товаров на рынке.

Для населения, однако, более существенное значение имеет показатель располагаемых доходов, или доходов, остающихся в распоряжении домашних хозяйств. Они образуются из совокупных доходов путем вычета налогов и обязательных платежей. Средства которые расходуется на потребление и накопление.

Номинальные доходы - доходы домашнего хозяйства за определенный период в денежной форме. При этом можно выделить начисленные номинальные доходы и фактически полученные. Первые отличаются от фактических на величину начисленных в данном периоде, но не выплаченных доходов, а также доходов, полученных и результате погашения задолженности государства и организаций за прошлые периоды. Для работников, естественно, большее значение имеют фактические доходы.

Реальные доходы домашних хозяйств определяются двумя факторами -располагаемыми доходами и ценами на товары и услуги. Они могут быть адекватно выражены количеством потребительских товаров и услуг, которые можно приобрести на фактически полученные номинальные доходы. Реальные доходы зависят от соотношения темпов роста располагаемых доходов и индекса потребительских цен за определенный период. Для домашних хозяйств реальные доходы, наряду с размерами имущества и ранее накопленных сбережений, входят в число наиболее важных показателей, определяющих уровень их благосостояния.

Доходы можно разделять по различным критериям.

1. Различают постоянный и временный доход домохозяйства.

Постоянный - это доход, который, согласно ожиданиям человека, сохранится в будущем. В стабильном экономическом обществе к этому виду дохода относят, как правило, оплату трудовой деятельности.

Временным считается доход, который в будущем может исчезнуть, например, доход от ценных бумаг в связи с прекращением деятельности акционерного общества. Когда общее экономическое положение страны неустойчиво, весь доход домохозяйства становится временным и трудно прогнозируемым.

2. Также выделяют доходы в денежной и натуральной форме.

- натуральные доходы - в основном состоят из продуктов, полученных в личном подсобном хозяйстве или в порядке натуроплаты от сельскохозяйственных предприятий, и потребленных в хозяйстве, а также предоставленных государством и различными предприятиями льгот, дотаций, подарков в натуральном выражении (без учета накопленных сбережений).

- денежные доходы - это объем денежных средств, которыми располагает домохозяйство для обеспечения своих расходов, они являются преобладающей частью дохода домохозяйства.

Значение отдельного вида источника у конкретного домохозяйства определяется его социальным составом. Так, имеются домохозяйства, где оплата труда составляет почти 100% денежного дохода (работающая супружеская семья без детей). Есть домохозяйства, где денежный доход формируется только за счет государственных социальных трансфертов (например, супруги-пенсионеры, воспитывающие малолетних внучат). На структуру доходов домохозяйств оказывает и влияние место проживания - в городе или на селе.

В любой стране с развитыми рыночными отношениями большая часть населения занята в государственном или частнопредпринимательском секторах экономики, и потому очевидно, что денежные доходы доминируют над натуральными.

Классифицируют денежные доходы в соответствии с различными признаками:

1. В зависимости от способа получения дохода:

- заработная плата и дополнительная оплата трудовой деятельности;

- доходы от предпринимательской деятельности;

- доходы от ценных бумаг;

- арендная плата за переданное во временное пользование имущество;

- доходы от реализации имущества;

- выплаты из государственных денежных фондов;

- страховое возмещение;

- прочие доходы.

2. В зависимости от равномерности поступления:

- регулярные (оплата труда, арендная плата и др.);

- периодические (авторские гонорары, доходы по ценным бумагам, др.);

- случайные или разовые (подарки, доходы от реализации имущества).

3. В зависимости от надежности поступления:

- гарантированные (государственные пенсии, доходы по госзаймам);

- условно-гарантированные (оплата труда);

- негарантированные (гонорары, комиссионное вознаграждение).

50. Основные направления расходов домашнего хозяйства

Члены домохозяйств, расходуя свои средства, удовлетворяют разнообразные потребности. Это возможно двумя путями:

1) использованием денежных доходов на приобретение товаров и услуг;

2) натуральным самообеспечением, происходящим за счет собственной трудовой деятельности отдельных членов хозяйства.

Очевидно, что денежные расходы играют доминирующую роль в общем объеме конечного потребления.

Денежные расходы домохозяйства - это фактические затраты на приобрете-ние материальных и духовных ценностей, необходимые для продолжения жизни человека, которые включают потребительские расходы и расходы, не связанные непосредственно с потреблением.

Расходы домохозяйства можно классифицировать по разным признакам:

1) По степени регулярности:

- постоянные расходы (на питание, коммунальные услуги и др.);

- регулярные расходы (на одежду, транспорт и др.);

- разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования).

2) По степени необходимости:

- первоочередные (необходимые) расходы - на питание, одежду, медицину;

- второочередные (желательные) расходы - образование, страховые взносы;

- прочие расходы (остальные).

3) По целям использования:

- оплата обязательных платежей;

- потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг);

- накопления и сбережения (во вкладах и ценных бумагах; покупка иностранной валюты; прирост денег на руках населения).

Первая группа денежных расходов домохозяйств - это обязательные платежи. Их можно разделить на две основные группы. К первой следует отнести налоги и сборы с физических лиц, ко второй - коммунальные и другие платежи населения.

Кроме того, к обязательным платежам домашнего хозяйства можно отнести возврат основной суммы полученного в банке кредита и выплату процентов по нему в том случае, если домашнее хозяйство использовало такой способ финансирования своего существования в дополнение к традиционным способам, а также страховые взносы в том случае, если участники домашнего хозяйства пользуются услугами личного или имущественного страхования, являясь при этом страхователями.

Обязательные платежи домашнего хозяйства сокращают его реальные доходы. Чем больший объем денежных средств расходуется домашним хозяйством по этой статье, тем меньше денежных средств оно может направить на текущее потребление и сбережение. Поэтому на первый взгляд сокращение выплачиваемых домашним хозяйством налогов и сборов соответствует его экономическим интересам. Однако нужно иметь в виду, что налоги и сборы, выплачиваемые физическими лицами, являются одной из доходных статей централизованных денежных фондов, средства которых в условиях развитой рыночной экономики направляются в том числе и на обеспечение нормальных условий жизнедеятельности домашних хозяйств.

Вторая группа - потребительские расходы - расходы на покупку товаров и услуг.

Расходы домашнего хозяйства на потребление делятся на две статьи:

- текущие расходы;

- капитальные расходы.

К текущим следует отнести расходы на приобретение продовольственных товаров, непродовольственных товаров, используемых в течение относительно непродолжительного периода времени (обувь, одежда и т. п.), а также оплату периодически потребляемых населением в течение всей жизни услуг (например, таких, как услуги парикмахерской, прачечной, стоматолога и т. п.).

Капитальные расходы включают в себя затраты на приобретение непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных промежутков времени (расходы на мебель, приобретение жилья, транспортных средств и т. д.). К этой же статье следует отнести затраты на услуги, которые участники домашнего хозяйства потребляют достаточно редко, а результат этих услуг, напротив, оказывает на них существенное влияние и определяет их жизнь в течение достаточно длительных промежутков времени (расходы на образование, на медицинскую операцию, на туристическую путевку и т. д.).

К внутренним факторам следует отнести (в порядке значимости): величину совокупных денежных доходов домашнего хозяйства; степень обеспечения потребностей домашнего хозяйства за счет ведения натурального хозяйства; уровень организации ведения бюджета домашнего хозяйства; уровень материальных и духовных потребностей членов домашнего хозяйства.

Внешними факторами являются: уровень розничных цен на потребляемые домашним хозяйством товары и услуги; размер налогов и других обязательных платежей домашнего хозяйства; уровень развития потребительского кредита в национальной экономике и др.

Способствует снижению расходов семьи на покупку товаров и услуг удовлетворение части потребности ее за счет натурального самообеспечения путем выращивания продуктов питания в личном подсобном хозяйстве, сбора лесных даров (грибов, ягод, и т.д.) или получения натуроплаты в сельхозпредприятиях; изготовления собственными силами некоторых материальных благ (строительство дома, мебели и т.д.); или выполнения услуг некоторыми членами семьи. Уменьшает текущие потребительские расходы наличие запасов продуктов, одежды, высокая обеспеченность предметами длительного пользования, осуществленные за счет расходов предыдущих периодов. Велико значение предоставления бесплатных услуг и помощи государством (здравоохранение, образование, субсидирование). С другой сторо-ны, значительно может расширить объем покупок, товаров и услуг использование имеющихся денежных сбережений, покупки товаров в кредит и на деньги, взятые в долг.

Структура потребительских расходов резко различается в домохозяйствах с разным уровнем душевого дохода. У бедных домохозяйств покупка товаров концентрируется на дешевых продовольственных товарах, затраты на услуги - на те, которые плохо поддаются сокращению (транспорт, ЖКХ). В домохозяйствах с высоким достатком - большая доля затрат идет на дорогостоящие предметы длительного пользования, на личный автотранспорт, на жилье, на разнообразные услуги.

Т.е. структура расходов домохозяйств может сильно меняться в зависимости от величины доходов. Эта закономерность открыта в 19 в. немецким статистиком Эрнстом Энгелем, который, исследуя данные о расходах семей с разным уровнем дохода, установил, что с ростом дохода его доля, направляемая на продовольствие, снижается, зато доля, направляемая на жилье и на одежду, остается примерно неизменной, а доля других расходов возрастает. На основе этого закона установлен один из критериев бедности: семья считается бедной, если она тратит более 1/2 своего дохода на питание.

Соотношение групп рыночных благ показывает уровень благосостояния общества:

- преобладание расходов на товары кратковременного пользования - «бедность»

- преобладание расходов на товары длительного пользования - «зажиточность»

- преобладание расходов на услуги - «богатство»

Третья группа расходов - сбережения и накопления домохозяйств.

Можно выделить, как минимум, три мотивационные установки, определяю-щие процесс сбережения в домашних хозяйствах:

* создание страхового резерва для поддержания обычного уровня текущего по-требления в случае снижения по тем или иным причинам величины располагаемого дохода;

* создание денежного резерва для повышения уровня капитальных расходов, связанных с приобретением дорогостоящих предметов длительного пользования или услуг;

* создание денежного фонда для его дальнейшего инвестирования с целью повышения уровня дохода домашнего хозяйства (вложение средств в акции, облигации и т. д.) - индивидуальное накопление.

Выделяют две основные формы сбережений:

а) неорганизованные сбережения - домашние (в налично-денежной форме)

б) организованные сбережения - институционные.

К первой форме следует отнести наличные деньги на руках у населения в рублях и иностранной валюте. Ко второй - средства населения, размещенные на счетах по вкладам в коммерческих банках, вложенные в акции, облигации различных предприятий и другие финансовые инструменты

а) «защитные» - действия по сохранению исходной покупательной силы данной суммы денег. Они выполняют роль самостоятельного страхования от непредсказуемых обстоятельств

б) «спекулятивные» - действия по умножению покупательной силы данной денежной сум-мы. Они выполняют роль своеобразного «семейного бизнеса» по правилам рыночной экономики.

Общая величина сбережений домашних хозяйств, а также пропорции, в которых они делятся на организованные и неорганизованные, определяются:

а) факторами внутреннего характера, связанными с приоритетами в потребительских расходах, их уровнем и структурой;

б) специфическими факторами внешнего характера: уровень доверия населения к банковской системе; совершенство государственной системы страхования частных вкладов; уровень законодательного обеспечения операций на рынке ценных бумаг, банковских операций, пенсионного обеспечения, страхового дела.

В целом, сбережения - это отложенный спрос на реальные блага (товары и услуги), и эта «отложенность» превращает сбережения в постоянный «дамоклов меч», висящий над рыночной экономикой.

- относительное увеличение сбережений (по мере роста личных доходов) означает относительное уменьшение спроса на потребительские товары и услуги, что может вызвать сокращение производства этих товаров и увеличение незанятости (безработицы)

- перевес «домашних» сбережений способен подорвать экономику страны, поэтому необходимо стимулировать институционные сбережения, т.е. участие денег в обороте (экономике) страны.

Размещено на Allbest.ru