Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

• 1. Общая характеристика системы банковского менеджмента
• 2. Банковский маркетинг в системе управления банковской деятельностью
• 3. Внутренний контроль как инструмент банковского менеджмента
• 4. Управление персоналом банка
• 5. Оценка деятельности коммерческого банка
• 6. Управление ликвидностью на основе экономических нормативов
• 7. Состав привлеченных ресурсов коммерческого банка

8. Методы и инструменты управления ликвидностью

9. Система управления прибылью банка

• 10. Организация управления привлеченными ресурсами. Оценка качества обязательств банка
• 11. Управление собственным капиталам банка: содержание, внутренние и внешние источники прироста капитала
• 12. Оценка и анализ достаточности капитала
• 13. Управление активами. Оценка качества активов банка
• 14. Управление расчетными технологиями
• 15. Сущность процентного риска и система управления им
• 16. Методы регулирования кредитных рисков
• 17. Работа банков с проблемными кредитами
• 18. Кредитоспособность заемщиков банка и методы ее оценки
• 19. Организация кредитования и наблюдения за кредитом
• 20. Основные методы минимизации валютных рисков
• 21. Депозитная политика коммерческого банка
• 22. Кредитная политика коммерческого банка
• 23. Структура доходов коммерческого банка
• 24. Структура расходов коммерческого банка
• 25. Организация банковской деятельности
• 26. Классификация банковских рисков. Стратегия управления банковскими рисками
• 27. Содержание и роль аналитической работы в деятельности банка
• 28. Управление банковскими инновациями
• 29. Кредитный портфель в системе управления кредитным риском
• 30. Рыночные риски: сущность, понятие и способы их оценки
• 31. Основные инструменты денежно-кредитной политики Центрального банка (Банка России)
• 32. Проблемы и перспективы развития российского банковского сектора

банковский капитал риск кредитный

1. Общая характеристика системы банковского менеджмента

Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, управлением маркетинговой деятельностью, а также управление персоналом, осуществляющим банковские операции.

Другими словами, банковский менеджмент - это управление отношениями, связанными с формированием и использованием денежных ресурсов, т.е. взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере.

Распределение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать как деятельность, связанную с внутрибанковским регулированием и направленную в первую очередь на соблюдением требований и нормативов, установленных органами государственного надзора.

Таблица 1.1 - Функции банковского менеджмента

Финансовый менеджмент	Управление персоналом
1. Управление активами и пассивами	1. Администрирование системы организация и оплаты труда
2. Управление ликвидностью
3. Управление собственным капиталом	2. Организация подбора и расстановки персонала
4. Управление заемным капиталом
5. Управление банковскими рисками	3. Организация системы подготовки персонала
6. Управление кредитным портфелем
7. Организация внутрибанковского контроля

Таблица 1.2 - Задачи банковского менеджмента

Задача	Содержание решаемых задач
Банковская политика	1. Постановка главных задач, выделение основной цели существования банка 2. Разработка комплексны программ и проектов, обеспечивающих достижение основных целей существования банка 3. Разработка методологии управления деятельность банка 4. Разработка организационной структуры банка в соответствии с выбранной политикой развития банка 5. Стратегия управления персоналом банка: - в области организации работы персонала; - в области определения эффективности работы персонала; - в области мотивации персонала; - в области стимулирования инновационного потенциала персонала; - в области продвижения персонала
Банковский маркетинг	1. Установление существующих и потенциальны рынков банковских услуг 2. Выбор конкретных рынков и выявление потребностей банковской клиентуры 3. Установление долго- и краткосрочных целей для развития существующих и создания новых видов банковских услуг 4. Внедрение новы видов услуг в практику и контроль банка за реализацией программ внедрения
Создание банковских продуктов	1. Разработка методов изменения состояния, свойств, формы денежных средств в процессе деятельности банка для удовлетворения потребностей существующих и потенциальны клиентов банка 2. Внедрение новых банковских технологий обслуживания клиентов
Формирование клиентской базы банка, обслуживание клиентов, продажа услуг	1. Укрепление позиций на освоенных сегментах рынка банковских услуг (кредитных, операционных, инвестиционных и др.) для привлеченных групп клиентов (хозяйствующие субъекты, государственные учреждения, физические лица) 2. Завоевание новых рынков банковских услуг 3. Повышение конкурентоспособности, расширение ресурсной базы банка, создание допол доходопринос ден потоков 4. Получение прибыли
Экономика и финансы	1. Приращение капитала 2. Управление прибылью и ликвидностью 3. Максимизация управленческого вознаграждения 4. Обеспечение стабильности развития банка 5. Обоснование финансовых решений 6. Управление издержками банка
Информационно-аналитическое обеспечение	1. Создание информационно-аналитической системы планирования и реализации финансовых операций
Администрирование	1. Приведение организационной структуры банка, классификации и квалификации персонала в соответствие с выбранной стратегией развития банка

Банковский менеджмент - это практическая деятельность, связанная непосредственным управлением осуществления коммерческим банком своих функций. В этом аспекте банковский менеджмент выступает как система разработки управляющих воздействий на объект управления: активные и пассивные операции, расчетно-кассовые операции, исполнение нормативных финансово-экономических показателей, внутрибанковский аудит и контроль и т.д.

2. Банковский маркетинг в системе управления банковской деятельностью

Содержание банковского маркетинга

Банковский маркетинг можно рассматривать в нескольких аспектах: как вид человеческой деятельности, систему и концепцию управления, философию мышления, науку. Если рассматривать маркетинг как функцию управления, то можно выделить несколько его принципов. Все они применимы в полной мере и к банковской сфере (табл. 2.1).

Таблица 2.1 - Принципы банковского маркетинга

Принципы маркетинга	Содержание принципа применительно к банковской сфере
Учет конъюнктуры рынка	Разработка стратегии развития банка и принятие оперативных решений на основе динамики спроса и предложения, а также цен на рынках отдельных банковских услуг
Максимальное приспособление производства товаров и оказания услуг к требованиям рынка	Определение содержания услуг, повышение качества, достижение большего разнообразия банковских продуктов в соответствии с потребностями клиента
Целенаправленное воздействие на рынок	Использование разнообразны способов контакта с клиентов для формирования спроса на банковские услуги, активное разъяснение выгодности банковских услуг
Долговременный характер целей маркетинга	Большое значение прогнозов исследований банковского рынка, развитие стратегического планирования в банковской сфере
Нацеленность на ясно выраженный коммерческий результат	Обеспечение рентабельной работы банка не только в целом, но и на отдельных сегментах рынка, получение прибыли от каждого вида банковских услуг, систематическое отслеживание себестоимости банковских услуг

Исходя из принципов банковского маркетинга, можно определить его как деятельность на рынке банковских продуктов (услуг) с целью удовлетворения потребностей клиентов и обеспечения рентабельной деятельности банка. Маркетинг можно рассматривать как концепцию управления (табл. 2.2).

Таблица 2.2 - Концепции банковского маркетинга

Вид концепции применительно к банковской сфере	Содержание концепции
Концепция производства или создания продукта (услуг)	Совершенствование технологии банковских услуг, снижение и себестоимости, что делает банк конкурентоспособным на рынке в ценовом отношении
Концепция совершенствования банковского продукта	Повышение качества услуг с учетом наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов. Под качеством понимается содержание услуги, срок выполнения, учет требований клиента
Концепция интенсификации и коммерческих усилий	Концентрация работы банка на стимулирование сбыта с помощью рекламы банковского продукта, использования различных методов при составлении прейскуранта цен на банковские услуги, выбора оптимальных форм банковских организаций
Концепция маркетинга целевого рынка	Сосредоточение работы банка в определенном сегменте рынка, детальное изучение потребностей покупателей данного целевого рынка, дифференциация на этой основе видов услуг, обеспечение их рентабельности, укрепление позиций в данном сегмента с точки зрения эффективности и качества всех видов услуг, доли рынка
Концепция социально-этического маркетинга	Удовлетворение потребностей клиентов целевых банковских рынков при одновременном учете интересов общества в целом, т.е. кредитование программ социального значения, развитие благотворительной деятельности, защита интересов вкладчиков и мелких держателей акций

Соединение в банковском маркетинге двух начал - функции и концепции управления позволяют дать определение этой экономической категории как философии и стратегии банка, требующей тщательной предварительной подготовки, продумывания и анализа, активной работы во многих подразделениях банка, начиная с высших руководителей и кончая низовыми звеньями.

Банковский маркетинг имеет специфические черты, отличающие его от маркетинга, лежащего в основе управления производственно-сбытовой и торговой деятельностью. Для банковского маркетинга характерны:

- нематериальный характер банковского продукта, который снижает объективность оценки банковского продукта покупателем; из этого вытекает большое значение рекламы банковского продукта;

- прямой контакт с покупателем услуг, т.е. клиентом, что требует персонализации отношений на рынке банковских услуг, создает трудности в их стандартизации и повышает роль места и атмосферы контакта с клиентом;

- денежный характер услуг, который требует учитывать особое внимание общественности к их содержанию и последующим результатам.

Таким образом, при объединении всех существенных элементов категории "банковский маркетинг" получается следующее его определение: банковский маркетинг представляет собой вид деятельности банка, концепцию и функцию управления, а также особую философию мышления банковского служащего, которые ориентированы рынок банковских услуг.

Основными приемами банковского маркетинга являются способы общения с клиентом, обеспечение преимуществ клиенту при пользовании услугами данного банка по сравнению с конкурирующими кредитными организациями, управление рентабельностью услуги и взаимоотношений с клиентом, система оплаты труда, заинтересовывающая работников банка в продаже максимального количества банковских продуктов.

Виды и составные части банковского маркетинга

По способу общения с клиентурой банковский маркетинг делится активный и пассивный.

Активный банковский маркетинг включает следующие элементы:

- прямой маркетинг, в том числе: рекламу, использующую почту, рекламу с помощью телефонной связи, телемаркетинг, рекламные стенды, прочие виды рекламы;

- проведение дней развития и конференций;

- опрос клиентов;

- создание фокус-групп для обсуждения определенных дискуссионных проблем, связанных с банковскими услугами;

- персональное общение с клиентом (информирование клиентов при посещении банка, при предоставлении выписок из счета, при выдаче чековых книжек и т.д.).

Пассивный банковский маркетинг -- это, прежде всего, публикация статей в деловой прессе о банке и банковских услугах, теоретических статей, отдельные положения которых иллюстрируются цифрами из деятельности банка, и т.д.

Необходимость освоения банками приемов маркетинга в современных условиях диктуется следующими обстоятельствами:

- появлением на национальных банковских рынках конкурентов в лице иностранных банков и небанковских организаций,

- борьбой за клиентов;

- превращением банков в универсальные и поиск отличий, отвечающих интересам клиентов;

- интернационализацией банковской деятельности, которая только стирает национальные особенности, но и заставляет изучать потребности покупателей банковских продуктов в других странах;

- развитием новых банковских технологий, обеспечивающих получение детальной информации о клиенте;

- потребностью в диверсификации банковского бизнеса для защиты банков от рисков.

В качестве составных частей банковского маркетинга можно выделить:

- сбор информации о рынке и разработку на этой основе стратегии банка;

- определение видов предлагаемых на рынке продуктов (услуг) их цены (товар-цена);

- организацию сбыта банковских продукт (услуг).

3. Внутренний контроль как инструмент банковского менеджмента

Внутренний контроль банка представляет собой систему методов организации и координации мер, принятых кредитной организацией для защиты своих активов, соблюдения управленческой политики, проверки достоверности бухгалтерской и финансовой отчетности и обеспечения эффективной работы.

Система внутреннего контроля состоит из следующих составляющих элементов:

- административный контроль, который базируется на плане организации работ, процедурах и ведении документации, связанной с предоставлением персоналу полномочий на совершение сделок и других операций с активами;

- контроль за денежными потоками, отражающими состояние ликвидности, концентрацию рисков банковской деятельности;

- финансовый контроль, который базируется на ведении документации, связанной с функцией защиты активов и обеспечения достоверности финансовой отчетности;

- контроль за результатами деятельности, который базируется на ведении документации, связанной с контролем за плановыми и фактическими показателями себестоимости банковских продуктов и их рентабельностью.

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому регулированию функциями системы внутреннего контроля являются:

- слежение за четким разграничением полномочий и обязанностей;

- отделение функций контроля от структур, имеющих отношение к управлению банком, распределению его средств, составлению финансовой отчетности по активам и пассивам;

- мониторинг банковских рисков и управление ими;

- слежение за согласованием контрольных процедур, системой охраны активов.

Законом Российской Федерации "О банках и банковской деятельности" (ст. 24) установлено, что кредитная организация обязана организовать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

Центральный банк Российской Федерации в соответствии с федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности", "О рынке ценных бумаг" разработал Положение об организации внутреннего контроля в банках, которое определяет общий для всех банков порядок организации системы внутреннего контроля.

В качестве основной цели внутреннего контроля Банком России определена защита интересов инвесторов, банков и их клиентов путем контроля за соблюдением сотрудниками банка законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, урегулирования конфликтов интересов, обеспечения надлежащего уровня надежности, соответствующего характеру, и масштабам проводимых банком операций и минимизации рисков банковской деятельности.

Специалисты предлагают классифицировать внутренний контроль по следующим направлениям:

1) контроль планов банка, который обеспечивает выполнение подразделениями банка текущих и перспективных планов;

2) контроль полномочий, обеспечивающий выполнение операций, предусмотренных имеющимися у банка лицензиями, и соответствие их требованиям законодательных и иных нормативных документов;

3) контроль документального оформления, который обеспечивает полное, достоверное и оперативное отражение разрешенных операций в регистрах бухгалтерского учета

4) контроль сохранности, с помощью которого предупреждается неправильное использование активов банка.

5) Основной задачей внутреннего контроля является минимизация рисков банковской деятельности и достижение запланированного уровня надежности и устойчивости банка.

В Положении об организации внутреннего контроля задачи системы внутреннего контроля банка конкретизированы по следующим направлениям:

- обеспечение соблюдения всеми сотрудниками банка при выполнении своих служебных обязанностей требований федерального законодательства и нормативных актов, а также стандартов деятельности и норм профессиональной этики, внутренних документов, определяющих политику и регулирующих деятельность банка. При этом под "стандартами деятельности и нормами профессиональной этики" понимаются стандарты и нормы, определенные и установленные по взаимному согласию участниками соответствующих рынков (рынок банковских услуг, рынок ценных бумаг и т д.);

- обеспечение контроля за своевременной идентификацией, оценкой и принятием мер по минимизации рисков банковской деятельности;

- разрешение конфликтов интересов, возникающих в процессе деятельности банка.

В соответствии с определенными Банком России конкретными целями, стоящими перед системой внутреннего контроля, управленческий персонал службы внутреннего контроля решает следующие конкретные задачи:

- контролирует выполнение персоналом банка требований федерального законодательства и нормативных актов Банка России;

- обеспечивает соблюдение установленных процедур и полномочий при принятии любых решений, затрагивающих интересы банка, его собственников и клиентов;

- принимает своевременные и эффективные решения, направленные на устранение выявленных недостатков и нарушений в деятельности банка;

- обеспечивает выполнение требований по эффективному управлению рисками банковской деятельности;

- контролирует сохранность активов (имущества) банка.

Служба внутреннего контроля обязана также наблюдать и проверять постановку бухгалтерского учета в банке с тем, чтобы обеспечить адекватное отражение операций банка в учете и надлежащее состояние отчетности, позволяющее получать адекватную информацию о деятельности банка несвязанных с ней рисках.

Управленческий персонал службы внутреннего контроля решает также конкретные задачи по организации эффективного функционирования внутреннего аудита банка, вопросы взаимодействия с внешними аудиторами, органами государственного регулирования и надзора по вопросам пруденцнальной деятельности, достоверности учета и отчетности, предупреждения и устранения нарушений сотрудниками банка законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности.

Организация внутреннего контроля в банках должна строиться на следующих основополагающих принципах:

1) открытость всех организационных структур и подразделений банка для контрольных процедур;

2) осуществление постоянного контроля за рисками банковской деятельности и их концентрацией;

3) разделение обязанностей персонала таким образом, чтобы ни одно должностное лицо не отвечало за выполнение операции в целом;

4) проверка работы каждого должностного лица другим лицом без дублирования ранее произведенных процедур;

5) осуществление постоянного контроля за физическим доступом к активам и документам банка.

Система внутреннего контроля организуется органами управления банка в соответствии с его учредительными документами. В целях постоянного мониторинга за процессом функционирования системы внутреннего контроля, выявления и анализа проблем, связанных с ее функционированием, создается служба внутреннего контроля. Она должна отвечать требованиям Центрального банка РФ и осуществляет деятельность на основании Устава банка и внутреннего положения о службе внутреннего контроля, утверждаемого Советом директоров банка. Численность службы внутреннего контроля определяется руководителем банка в зависимости от размеров банка, сложности выполняемых операций.

Служба внутреннего контроля подотчетна в своей деятельности органам управления банка в соответствии с его учредительными документами и положением банка о службе внутреннего контроля.

Руководитель службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности органом управления банка. Порядок назначения и освобождения от должности руководителя службы внутреннего контроля должен обеспечить его независимость от исполнительного органа банка.

Руководитель службы внутреннего контроля должен иметь высшее экономическое или юридическое образование стаж работы в подразделении кредитной организации на ответственных участках, связанных с принятием кредитной организацией рисков, анализом или защитой от рисков, в общей сложности не менее трех лет.

Сотрудники службы внутреннего контроля должны иметь высшее образование, соответствующее характеру выполняемых ими функций, и обладать необходимыми профессиональными навыками и квалификацией. Все сотрудники в службе внутреннего контроля не вправе исполнять другие обязанности в банке.

Службе внутреннего контроля и ее сотрудникам предоставляются необходимые права для осуществления контроля. В частности, они имеют право получать от руководителей и уполномоченных ими сотрудников необходимые для проведения проверок документы. К этим документам относятся бухгалтерские, учетно-отчетные и денежно-расчетные документы, документы, связанные с компьютерным обеспечением деятельности банка, а также приказы и другие распорядительные документы, изданные руководством банка.

Работники службы внутреннего контроля имеют свободный доступ во все помещения проверяемых подразделений. Доступ в архивы, денежные хранилища, компьютерные залы осуществляется с обязательным привлечением руководителей проверяемых подразделений или сотрудников по их поручению.

С разрешения исполнительного органа банка сотрудники службы внутреннего контроля имеют право снимать копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также получать расшифровки этих записей.

По итогам проверок сотрудники службы внутреннего контроля имеют право самостоятельно определять соответствие действий и операций, осуществляемых персоналом банка, требованиям действующего законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка. Сотрудники службы внутреннего контроля имеют право самостоятельно оценивать постановку бухгалтерского учета в банках, качество и достоверность отчетности, включая внутреннюю информацию о принимаемых решениях, проводимых операциях (заключаемых сделках), а также оценивать результаты анализа финансового положения и риски банковской деятельности. Для проведения проверок и решения задач внутреннего контроля могут при необходимости привлекаться сотрудники других структурных подразделений банка.

К обязанностям службы внутреннего контроля и ее сотрудников относится организация постоянного контроля путем регулярных проверок деятельности подразделений банка и отдельных сотрудников на предмет соответствия их действий требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику банка, а также должностным инструкциям.

В обязанности службы внутреннего контроля входит также контроль за соблюдением сотрудниками банка установленных процедур, функций и полномочии по принят то решений. В ходе проверок проверяющие обязан "документировать каждый факт проверки и оформлять по итогам заключения по результатам проверок, которые представляются руководителям банка и соответствующих подразделений. В заключениях должны отражаться все вопросы, изученные в ходе проверки, выявленные недостатки и нарушения, рекомендации по их устранению, а также по применению мер дисциплинарного и иного воздействия к нарушителям. Исполнение, рекомендации и указаний по устранению выявленных нарушений должно осуществляться под наблюдением и контролем службы внутреннего контроля.

Сотрудники службы внутреннего контроля обязаны своевременно информировать руководство банка обо всех вновь выявленных рисках, случаях нарушений сотрудниками законодательства, нормативных актов, внутренних распоряжений, а также установленных банком процедур, связанных с функционированием системы внутреннего контроля. Одновременно до сведения руководства банка должно быть доведено содержание мер, принятых руководителями проверяемых подразделений банка, по устранению допущенных нарушений и их результатах.

4. Управление персоналом банка

Управление персоналом в любом банке нацелено на выполнение пяти основных задач.

1 Организация эффективной работы своих сотрудников.

2 Оптимизация уровня должностей и обеспечение необходимого набора умений и навыков.

3 Формирование правильных навыков и развитие производственной культуры.

4 Управление деятельностью индивидуумов и отделов для достижения институциональных целей.

5 Возможность удовлетворить интересы и нужды собственного коллектива и каждого работника.

Кадровая политика организации - это система теоретических взглядов, идей, требований, целей, принципов и вытекающих из них форм, методов и критериев работы с кадрами. Ее осуществление имеет целью создание высокопроизводительного и высокопрофессионального, сплоченного и ответственного коллектива, способного гибко и адекватно реагировать на изменения внутренней и внешней среды.

Содержание кадровой политики:

- обеспечение организации персонала высокого качества, включая планирование, отбор и наем, высвобождение, анализ текучести кадров;

- развитие работников, профориентация и переподготовка, проведение аттестации и оценки уровня квалификации, организация продвижения по службе;

- совершенствование организации и стимулирования труда, обеспечение техники безопасности, социальные выплаты.

Главная цель кадровой политики - создание системы управления кадрами, базирующейся в основном не на административных методах, а на экономических стимулах и социальных гарантиях, ориентированных на сближение интересов работника с интересами организации в достижении высокой производительности труда, и, как следствие, повышение эффективности производства.

Первичную кадровую функцию выполняет каждый линейный руководитель подразделения банка. Для осуществления единой кадровой политики необходимо согласование деятельности службы управления персоналом с деятельностью линейных руководителей. Таким образом, в зоне управления персоналом оказываются все работники банка с самого верхнего уровня до самого нижнего.

Линейные руководители, играющие в этой программе ведущую роль, формируют свои службы, отделы, готовят свой персонал и руководят деятельностью этого персонала в повседневной работе; используют свои навыки управления персоналом, применяя различные приемы и разную политику, процедуру и средства, разработанные в банке; выполняют ключевые программы управления персоналом, как в интересах своего подразделения, так и в интересах всего банка.

Руководители более высокого уровня играют важную роль, осуществляя руководство такой программой. Банковское руководство разрабатывает стратегию, цели и нормативы, а все руководители и работники банка стремятся выполнять их в практике повседневной работы.

Руководители службы кадров, отдела обучения и все сотрудники этих подразделений, играющие важную роль для осуществления руководства и поддержки, рекомендуют содержание политики в области управления персоналом; разрабатывают процедуру для реализации этой политики; помогают линейным руководителям развивать навыки управления своими коллективами.

Успешное управление банковским персоналом предполагает наличие соответствующих уровней ответственности. Достаточно эффективна трехуровневая система управления персоналом.

Первый (или высший) уровень управления персоналом - это Правление банка и его Председатель.

Направление деятельности уровня:

- определение стратегии и приоритетов в работе с персоналом;

- анализ стратегической кадровой информации;

- работа с руководителями, входящими в зону действия высшего органа управления;

- координация деятельности всех кадровых служб и подразделений;

- определение норм и критериев оценки работы с персоналом, в том числе аттестаций, материального и морального поощрения, социальной поддержки;

- выборочные встречи с работниками, оценка работы кадровых подразделений;

- утверждение положений по работе кадровых служб;

- развитие организационной структуры банка;

- развитие корпоративной культуры банка.

Ресурсное обеспечение: штаты; смета расходов.

Второй уровень - профессиональные подразделения по работе с персоналом.

Направление деятельности уровня:

- профессиональная работа по отбору, оценке, аттестации, продвижению, обучению и поддержки сотрудников фирмы;

- устранение конфликтов, создание психологического комфорта;

- формирование корпоративного сознания, стимулирование персонала к достижению наилучших результатов;

- разработка должностных инструкций и функциональных технологий для сотрудников;

- определение уровня занятости сотрудников;

- оценка и помощь в улучшении условий труда сотрудников;

- помощь руководителям подразделениям банка в работе с персоналом;

- информирование сотрудников;

- повышение квалификации сотрудников.

Ресурсное обеспечение: штатный состав кадровых служб, расходы по смете банка, техническое обеспечение.

Третий уровень - работа с персоналом руководителей подразделений банка.

Направление деятельности уровня:

- оценка сотрудника при приеме на работу, адаптации нового сотрудника;

- контроль за обучением сотрудников;

- аттестация и оценка деятельности;

- поощрение и мотивация персонала;

- информирование об итогах работы подразделения;

- создание своего кадрового резерва.

Ресурсное обеспечение: менеджеры по кадрам у руководителей, кураторы профессиональных кадровых служб, смета расходов.

Рисунок 4.1 - Модель управления персоналом

Подбор персонала на вакантные должности производится кадровой службой совместно с руководителями структурных подразделений. С организационной стороны работа по подбору кадров включает в себя два этапа: на первом ведутся поиски возможных кандидатов на вакантные должности, на втором - производится отбор наиболее подходящих кандидатур.

Комплектование кадров осуществляется за счет:

- выпускников высших и средних специальных учебных заведений, обучавшихся по соответствующей специальности;

- приглашаемых специалистов соответствующего профиля, работающих в других банках и финансово-кредитных организациях, представляющих определенный интерес для банка;

- собственных работников, зарекомендовавших себя способными к профессиональному росту или к выполнению других функций;

- специалистов, предлагаемых кадровыми агентствами и службами по подбору персонала на рынке труда.

Решение о приеме на работу принимается, как правило, на уровне заместителя первого руководителя банка, курирующего кадровую работу или на заседании Кадрового комитета, в состав которого входят руководители банка всех уровней. Кандидатуры новых работников согласовываются со службой безопасности банка.

В ходе профессионального отбора человек подбирается на должность с учетом:

- профессиональных способностей;

- личностных качеств;

- уровня и профиля образования;

- стажа работы по специальности;

- профессионального опыта.

Эффективным является совмещение поиска персонала как внутри организации, так и вовне. Это создает атмосферу здоровой конкуренции.

Для работников проведение внутренних конкурсов - дополнительная мотивация. Они имеют возможность перемещаться по карьерной лестнице, участвовать во внедрении новых проектов и процессе создания новых банковских направлений.

Приглашение работников со стороны - уникальная возможность поднять уровень качества рабочего коллектива. Сейчас все банки принимают молодых людей на невысокие должности, с которых начинается карьера работника.

Процесс отбора кандидатов на вакантную должность можно разбить на несколько этапов:

- заочное знакомство с кандидатом по документам или их нотариально заверенным копиям (документ об образовании, трудовая книжка и др.), а также автобиографии. При этом особое внимание обращается на склонность данного лица к смене рабочего места, темп служебного роста в первые пять-семь лет трудового стажа и другие обстоятельства;

- предварительное собеседование с претендентом, часто дающее достаточную информацию для принятия решения о возможности приема на работу. Во время собеседования обычно настораживают попытки кандидата уйти от прямого ответа на вопросы и отделаться общими фразами, допускаемые ошибки, свидетельствующие о недостаточной профессиональной компетентности;

- тестирование в той или иной форме, которое позволяет определить профессиональные, управленческие и личностно-психологические качества претендента, а также его общий интеллектуальный уровень;

- окончательное собеседование, в ходе которого уточняются дополнительно возникшие вопросы;

- наем и оформление трудового договора. Этот этап является завершающим при приеме на работу, на этом этапе оформляется личное дело сотрудника.

После приема на работу работник часто в течении некоторого времени проходит испытательный срок, который позволяет окончательно убедится в правильности принятого решения о приеме, определить дополнительные потенциальные возможности, подготовить сотрудника к полноценному исполнению возложенных на него обязанностей.

Оценка персонала.

В практике управления персоналом существует множество видов оценки персонала, которое можно классифицировать в зависимости от составляющих оценку элементов и целевых задач.

Система целей оценки деятельности работника в коммерческом банке:

- повышение в должности;

- установление заработной платы;

- единовременные премии;

- участие в прибыли;

- дополнительные выплаты;

- условия труда;

- поощрения.

В зависимости от объекта, оценка персонала подразделяется:

- индивидуальная оценка;

- коллективная оценка;

- глобальная оценка;

- локальная оценка;

- кадровый потенциал.

В зависимости от направления деятельности:

- адаптация;

- обучение и развитие;

- результативность трудовой деятельности, трудовые отношения, занятость, сокращение персонала;

- организация оплаты труда и стимулирование;

- уровень компетентности;

- кадровый потенциал;

- набор и отбор.

Таблица 4.1 - Структурная схема применения различных видов оценки персонала

Виды оценки	Оцениваемый	Кто проводит	В каких процедурах
Оценка профессиональной компетентности	Претендент на работу	Эксперт	Отбор при найме
	Работник	Эксперт. Руководитель	Перевод на новую должность
Оценка психологических особенностей	Претендент на работу	Служба персонала	Найм и вхождение в организацию
	Работник	Служба персонала	Перевод с должности специалиста на должность руководителя
Оценка результатов деятельности	Работник	Руководитель	Назначение размера заработной платы, перевод на новую должность
Оценка повышения квалификации	Работник	Цент подготовки. Руководитель	Перевод на новую должность

Критерии оценок разрабатываются руководителями банка и структурных подразделений, которые входят в состав экспертных комиссий и принимают решение о профессиональной пригодности своих работников. При этом оценка персонала может быть комплексной и осуществляться по целому ряду показателей, дающих полную картину эффективности работы каждого работника и всего персонала в целом, или частичной, направленной на оценку отдельных видов работ и профессиональных навыков. Организационной формой первого вида оценочной деятельности является проведение аттестации, второго - проведение тематических опросов и тестирование, например, для оценки уровня компьютерной грамотности персонала, культура обслуживания клиентов и т.д.

Оценка профессиональной компетенции проводится, прежде всего, при приеме на работу, а затем по мере необходимости: при конкурсном отборе специалистов на вакантные должности, при обращении работников банка с просьбой о переводе на другую должность, при зачислении специалистов в резерв для выдвижения на более высокую должность. Результаты профессиональной оценки являются конфиденциальной информацией и хранятся в личном деле.

Оценка исполнительской дисциплины проводится регулярно - ежемесячно, ежеквартально, ежегодно - и используется для контроля за соблюдением работниками должностных инструкций, сроков выполнения производственных заданий и программ, для оценки степени ответственности отношения к делу и способности к самоорганизации. Оценка исполнительской дисциплины осуществляется также при учете сверхурочных работ, выполнении особо важных заданий и при замене временно отсутствующего работника. Результаты оценки исполнительской дисциплины используются при установлении размеров премирования персонала по результатам работы за месяц, квартал, год, а также могут учитываться как основание для предоставления дополнительных отпусков и выдвижения в резерв.

Оценка личностно-психологических качеств проводится при приеме на работу, при переводе в другое структурное подразделение, при выдвижении на руководящую должность и в других случаях, связанных со служебной необходимостью. Такие оценки являются важным фактором создания благоприятной деловой обстановки в банке, помогают предотвратить конфликтные ситуации и направленные на формирование эффективного механизма делового взаимодействия. Оценка личностно-психологических качеств проводится профессиональным психологом или работником кадровой службы, владеющим психодиагностическими методами оценки. Результаты профессиональной оценки являются конфиденциальной информацией и хранятся в личном деле.

Оценка эффективности обучения проводится по окончанию обучения работников, направленных банком на специальные курсы, семинары, стажировки, в институты повышения квалификации и т.д.

Комплексная оценка персонала на основе аттестации проводится, как правило, по решению руководства банка и направлена на выявления степени соответствия работников с занимаемой должностью с целью дальнейшего совершенствования качественной структуры персонала или в связи с необходимостью сокращения кадров. Текущая аттестация персонала может проводится по решению руководства в отдельных подразделениях в связи, например, с изменением структуры банка, усложнения задач стоящих перед работником данного подразделения, или в связи с изменениями условий труда.

Схема процедуры оценки деятельности персонала банка.

1 Установление индивидуальных целей деятельности работника.

2 Осуществление контроля и наставничества:

- контроль по результатам, пересмотр индивидуальных целей;

- наблюдение и документальная регистрация деятельности подчиненного.

3 Заполнение оценочных форм.

4 Обсуждение итогов оценки и составление планов развития;

5 Представление рекомендации по оплате; обсуждение с работником решений, принятых администрацией.

5. Оценка деятельности коммерческого банка

Оценка деятельности банка, как элемент управления, позволяет выявить его успехи и недостатки, разработать реальную стратегию развития банка в перспективе. Оценка осуществляется различными субъектами и с разными целями: оценке подлежат объемные показатели деятельности, финансовую устойчивость банка, состояние учета и отчетности и т.п.

Деятельность любого функционирующего подразделения требует оценки как отражения достигнутых им результатов. При этом в зависимости от того, кто проводит оценку деятельности банка, она может быть:

1. Внутренняя оценка предполагает оценку развития банка, его финансового состояния, соблюдения действующего законодательства и пруденциальных норм, внутренних положений и инструкций.

2. Внешняя оценка осуществляется разными субъектами в различных отраслях. Она может проводиться Центральным банком или другим органом банковского надзора, аудиторскими фирмами, банками-партнерами, рейтинговыми агентствами. Назначение и способы таких оценок неодинаковы. В зависимости от целей можно выделить три вида внешних оценок:

- оценка количественных, объемных показателей;

- оценка качественных сторон деятельности: финансового состояния (надежности);

- оценка состояния учета и отчетности.

Существует два подхода оценки качественных сторон деятельности банка позволяющие определить его надежность:

1. Первый подход используется при организации межбанковских отношений базируется в основном на индивидуальной методике анализа для определения условий кредитных и расчетных операций между банками Подобный анализ осуществляет одно из подразделений банка, он носит выборочный характер и не предусматривает установление рейтинга банка. Источником информации выступают отчетные и другие данные, представляемые коммерческими банками друг другу при возникновении потребности в межбанковском сотрудничестве.

2. Второй подход характерен для независимой экспертизы деятельности коммерческих банков, которой подвергаются все или большинство коммерческих банков. Результатом экспертизы выступает их рейтинговая оценка. Рейтинговую оценку коммерческих банков могут осуществлять независимые рейтинговые агентства, а также организации, осуществляющие банковский надзор от имени правительства страны.

Принципы оценки деятельности коммерческого банка:

1. Главными направлениями анализа деятельности банка должны быть: уровень доходности, состояние ликвидности, качество активов и достаточность резервов, достаточность капитала, эффективность управления банком.

2. Абсолютные показатели содержат слишком мало информации о деятельности банка, поэтому необходимо отдавать предпочтение сравнительному анализу банков внутри страны.

3. Для проведения сравнительного анализа требуется создание единообразного формата, содержащего ключевые позиции о деятельности банка. Основными видами показателей деятельности банков являются структурные, характеризующие удельные веса отдельных групп активов, обязательств, доходов, расходов и т.д., и финансовые коэффициенты.

4. Правильные выводы могут основываться лишь на хорошем понимании особенностей учета в банковской сфере и каждом конкретном банке. Баланс банка и его отчет о прибылях и убытках не всегда отражают реальное положение дел. Необходимо знать, что кроется за каждой статьей официальной отчетности.

5. Успех финансового анализа зависит от вдумчивого подхода аналитиков к полученной информации. Хороший аналитик должен поставить себя на место управляющего, чтобы понять стратегию его действий и особенности проблем конкретного банка.

Деятельность банка как единого целого характеризуется по ряду направлении, оценка которых часто не является однозначной для при ведения к единой оценке различных частных результатов и сравнения по ней группы банков используется рейтинговая система. Рейтинговая система, в основе которой лежит определение рейтинга каждого банка, включает:

- выбор качественного признака сравнения;

- определение критериев и показателей, используемых для анализа;

- разработку методов оценки фактических уровней отдельных показателей и общего результата деятельности банка;

- выработку принципов построения и характеристики групп банков в рейтинговой таблице.

Наиболее распространенным качественным признаком сравнительной характеристики банков за рубежом и в России является их надежность. Наиболее распространенными рейтинговыми системами являются CAMELS.

Критерии оценки надежности коммерческих банков составляют основу всей рейтинговой системы САМЕLS. К ним отнесены:

1. Достаточность капитала.

Оценка достаточности капитала включает набор основных и дополнительных показателей. К числу основных показателей относятся:

- коэффициент достаточности основного капитала

- коэффициент достаточности основного и дополнительного капитала

К числу дополнительных показателей относятся:

- коэффициент левереджа установлен на уровне 3%.

- коэффициент достаточности материального основного капитала

- коэффициент рисковых активов;

- объем и динамика критических и некачественных активов.

2. Качество активов. Оценка качества активов включает набор основных и дополнительных показателей. Основной показатель рассчитывается по формуле:

где, СР - абсолютная величина совокупного риска;

А _нест - нестандартные активы;

А_с - сомнительные активы;

А_уб - убыточные активы.

К числу дополнительных показателей относятся:

3. Доходность - характеризует эффективность деятельности банка. Для оценки уровня прибыльности используется ряд показателей. В качестве основного выбран коэффициент прибыльности:

Для окончательной оценки проводится анализ структуры доходов и расходов банка в динамике по следующим направлениям:

- рассчитывается показатель, характеризующий соотношение основных доходов и расходов банка, проводится его сравнение с аналогичным показателем по банкам одной группы;

- рассчитывается показатель, характеризующий соотношение доходов и непроцентных расходов проводится его сравнение с аналогичным по банкам одной группы;

- рассматривается уровень и тренд убытков по ссудам и сравнение со средним уровнем по группе банков;

- рассматривается адекватность созданных резервов по отношению к объему ссуд и сравнивается со средней величиной по однородной группе банков;

- анализируется структура доходов и определяется влияние на прибыль экстраординарных, нерегулярных статей, фондовых сделок и налогового эффекта;

- анализируется доля дивидендов в сумме дохода в сравнении с адекватностью банковского капитала.

4. Ликвидность для оценки используется следующий набор показателей:

- степень постоянства депозитов;

- степень надежности фондов, чувствительных к изменениям процентной ставки;

- способность активов быстро обмениваться на наличность;

- доступность денежных рынков;

- эффективность стратегии по управлению активами и пассивами, менеджмента в этой области;

- соответствие достигнутых показателей внутренней политике по соблюдению ликвидности;

- содержание, объем и антиципированное использование крупных соглашений на будущую дату.

5. Менеджмент - для оценки учитываются следующие факторы:

- компетентность, способность к лидерству и административной работе руководства банка;

- соблюдение правил ведения банковской деятельности;

- способность планировать и нести ответственность за риски, принимаемые на себя кредитной организацией;

- адекватность внутренней политики банка уровню контроля за операциями и рисками;

- реагирование на рекомендации аудиторов и надзорных органов;

- готовность обеспечить выполнение целей банковского сообщества;

- адекватность директоров;

- адекватность внутреннего и внешнего аудита полноте и достоверности отчетов, обеспечению соответствия законам и регулятивным нормам.

6. Влияние рыночных рисков на прибыльность и капитал банка.

Полученные показатели изучаются на предмет соответствия нормативным уровням, для оценки тенденций за последние два-три года, для сравнения по различным банкам. Отдельные направления деятельности и финансовое состояние банка в целом оцениваются по пятибалльной шкале.

Принципы рейтинговой системы САМЕLS используются многими странами в процессе осуществления надзорными органами контроля за финансовой устойчивостью банков.

Банк России в рамках осуществления надзорной функции осуществляет анализ финансового состояния банков, по результатам которого банки классифицируют на две категории, каждую из которых подразделяют на две группы:

I финансово стабильные:

1. Кредитные организации без недостатков в деятельности;

2. Кредитные организации, имеющие отдельные недостатки в деятельности;

II проблемные:

3. Кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности;

4. Кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении.

В целом критерии классификации Банком России банков по финансовой стабильности имеют ряд сходных черт с зарубежной практикой. Анализу подвергается: состояние собственного капитала, ликвидность, полнота созданных резервов, прибыль, менеджмент. Одновременно рассматривается соблюдение законодательства РФ и нормативных актов Банка России, состояние бухгалтерского учета и отчетности, оперативность устранения выявленных недостатков, эффективность внутреннего контроля.

Однако российскую систему отличает закрытость методики анализа и оценки, недостаточное внимание к оценке рисков и методам управления ими, также качественным аспектам финансовой устойчивости банков.

6. Управление ликвидностью на основе экономических нормативов

Ликвидность - способность отвечать по всем своим обязательствам в обусловленный срок.

Задачи управления ликвидностью:

- определение текущей потребности кредитной организации в ликвидных средствах;

- обеспечение сопряженности сроков движения активов и пассивов для поддержания среднесрочной и долгосрочной ликвидности;

- организация внутрибанковского контроля за соблюдением требований ЦБ;

- создание системы краткосрочного прогноза ликвидности;

- разработка процедур принятия решений в части управления ликвидностью;

- создание внутрибанковской информационной системы для сбора и анализа состояния ликвидности в кредитной организации.

Управление ликвидностью осуществляется на 2-х уровнях:

- децентрализованое - управление, которое осуществляется на уровне коммерческого банка, которое охватывает управление всеми активами и пассивами, а также забалансовыми операциями в целях предотвращения риска несбалансированности ликвидности и платежеспособности, а также оптимального сочетания ликвидности и прибыльности

- централизованное - управление, которое осуществляется на уровне ЦБ и заключается в:

1) установлении единых для всех кредитных организаций нормативов ликвидности;

2) осуществлении регулирования ликвидности с использованием различных инструментов (обязательное резервирование, система рефинансирования и др.);

3) организация контроля за состоянием ликвидности кредитной организации;

4) применение мер воздействия к кредитной организации, нарушающим нормативы ликвидности.

Обязательные нормативы установлены Инструкцией ЦБ № 110-И "Об обязательных нормативах банков" от 16.01.2004 года.