ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ИСТОРИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ ФАЛЬШИВОМОНЕТНИЧЕСТВА И ОРГАНИЗАЦИИ БОРЬБЫ С ФАЛЬСИФИКАЦИЕЙ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ

1.1. История возникновения фальшивомонетничества и развития законодательства об ответственности за фальсификацию денежных знаков и ценных бумаг в зарубежных государствах и дореволюционной России

1.2. Развитие фальшивомонетничества и законодательства об ответственности за фальсификацию денежных знаков и ценных бумаг в России после 1917 года

1.3. История развития и фальсификации ценных бумаг в России

ГЛАВА 2. ХАРАКТЕРИСТИКА СОВРЕМЕННОГО ФАЛЬШИВОМЕНЕТНИЧЕСТВА

2.1. Экономическая характеристика фальшивомонетничества

2.2. Уголовно-правовая характеристика изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг

2.3. Проблемы квалификации изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. История свидетельствует, что деньги сразу же после их появления стали подделывать. В старинных кладах и захоронениях до сих пор находят, наряду с бесценными произведениями искусства, настоящие и фальшивые деньги. Деньги изобретены, конечно, раньше, чем появилось фальшивомонетничество, но оно не заставило себя долго ждать. Так, через несколько лет после появления в VII в. до н. э. в малоазиатском царстве Лидия первых монет, отчеканенных из сплава золота (40 %) и серебра (60 %), в них обнаружили снижение содержания золота при той же номинальной стоимости. Города, выплачивавшие дань правителю, быстро сообразили, что ухудшая состав сплава, можно сэкономить очень много денег Вермуш Г. Аферы с фальшивыми деньгами/Пер. с нем.-- М.: Международные отношения. 1990. С. 10..

Номинальная стоимость монеты всегда была несколько выше фактической стоимости металла, из которого она изготовлена. Разница составляла так называемый монетный доход казны. Стремясь увеличить этот доход, правители государства фальсифицировали монеты, уменьшая их вес, либо добавляя сверх нормы к драгоценному металлу малоценные примеси.

Такого рода деятельностью некоторые государи занимались в течение длительного времени. Французский король Филипп IV вошел в историю с прозвищем «красноносый». Выпускаемые им золотые монеты содержали столько меди, что тонкая золотая поверхность быстро стиралась и первым делом инородный элемент проступал на самой выпуклой части монеты, т. е. на носу короля. Английский король Генрих VI, придворный алхимик которого открыл, что натертая ртутью медь приобретает серебристый оттенок, выпустил под видом серебряных монет большую партию монет медных, покрытых ртутью.

В германских государствах начала XVII века владетельные князья без зазрения совести фальсифицировали монеты, а потом отказывались принимать в уплату налогов произведенные с их же одобрения деньги, требуя взамен монеты прежних выпусков Дроздов Ю. Записки начальники нелегальной разведки. М.. 2000. С. 357..

После появления бумажных денег, выступавших лишь заменителями монет из драгоценных металлов, махинации в области денежного обращения вспыхнули с новой силой.

Опасность вреда, причиняемого фальшивомонетничеством денежной системе, признается всеми государствами на всех этапах их развития. Поэтому с незапамятных времен в уголовном праве всех стран содержались законы, сурово карающие подделку денежных знаков. Древнейшим из них является римский закон Корнелия о подделке завещаний и монет в IV в. до н. э. И, тем не менее,- появление денег породило криминальный промысел, существующий и поныне.

Историческое развитие России, отражающее многовековой опыт формирования и утверждения единой государственности, неразрывно связано с защитой независимости и суверенитета. Неотъемлемым элементом обеспечения экономической и политической самостоятельности всегда выступала денежная система, укрепление и защита которой неизменно рассматривались как общегосударственная задача. Как и в других странах, в России издавались законы, предусматривающие ответственность за фальшивомонетничество. В соответствии с этими законами фальшивомонетчики подвергались нечеловеческим пыткам и казням. В Новгороде в 1462 г. народ утопил в Волхове нескольких человек, обвиненных в изготовлении фальшивых монет. «Уложение» 1649 г. царя Алексея Михайловича предусматривало заливание свинцом горла денежных мастеров, решившегося на самостоятельное изготовление медных, оловянных денег или прибавляющих в серебро медь, олово или свинец. По законодательству Петра I полагалась смертная казнь за перемену чекана монеты и примешивание менее денного металла.

Слово «фальшивомонетничество» происходит от лат. falsus -- «ложный, неверный, поддельный» и moneta -- критерий, стандарт). Термин «фальшивомонетничество» в УК РФ не применяется, но является рабочим в юридической литературе, обозначающим составы преступлений, предусмотренных ст. 186 УК РФ.

Опасность фальшивомонетничества общество осознавало всегда. «Как ни многочисленны бедствия, в результате которых королевства, княжества и республики идут к упадку, самыми сильными являются четыре: раздоры, смертность, неурожайность и обесценение монеты. Первые три так очевидны, что все их сознают, четвертое же, т. е. обесценение монеты, познается только немногими и лишь глубоко рассуждающими, потому что оно поражает и разрушает государства не сразу и бурно, а медленно и скрыто» Герасименко М. П. Бумажные деньги. СПб.. 1889. С. 99-100..

Это утверждение более чем столетней давности остается справедливым и поныне. Обесценивание денег (инфляция), поддерживаемое и массовым выпуском в оборот фальшивых денежных знаков,-- острейшая социально-экономическая проблема современной России.

Степень научной разработанности темы. Значительный вклад в исследование проблем преступления и его признаков отечественные ученые, такие как Гаухман Л.Д., Дурманов Н. Д., Кибальник А.Г., Конюшкин И.В, Кудрявцев В.Н., Ларичева В.Д., Максимов С.В. Соломоненко И. Г., Солопанов Ю. В., Плешаков A.M., Шаталов А.М. и другие.

Научная новизна исследования. В своей совокупности работы названных ученых представляют солидную теоретико-методологическую базу для разработки проблемы изготовления или сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте. Одлнако большинство из них выполнены в советский и постсоветский период, а сложившаяся в стране криминальная ситуация требует нового подхода к уголовно-правовому регулированию фальшивомонетничества.

Цель дипломного исследования заключается в комплексном уголовно-правовом исследовании понятия изготовления или сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте.

Указанная цель конкретизируется в ряде исследовательских задач, важнейшими из которых являются:

· Обобщение исторического материала по проблеме фальсификации изготовления или сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте;

· Уголовно-правовой анализ понятия изготовления или сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте;

· Выявление пробелов, которые имеют место в изготовления или сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте;

· Исследование проблем изготовления или сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте от иных преступлений;

· Предложение возможных рекомендаций по совершенствованию уголовного законодательства, относящегося к изготовления или сбыта поддельных банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте.

Объектом исследования дипломной работы являются общественные отношения, возникающие в сфере применения уголовного законодательства, отнесения деяния к преступным и ограничения от смежных правонарушений.

В прямой зависимости от объекта находится предмет исследования, который составляют:

· Норма предусмотренная ст. 186 УК РФ;

· Нормы других отраслей права, в том, числе смежных с уголовным;

· Научные публикации по исследуемым вопросам;

· Практика органов Российской Федерации.

Методология и методика исследования. Методологической основой исследования являются общенаучные методы познания, а также ряд частно-научных методов: историко-юридический, системно-структурный, сравнительно-правовой, формально-логический и другие. Использовались социологические приемы в том числе - изучение материалов судебной практики.

Научную базу исследования составляют: Конституция Российской Федерации, действующие уголовное законодательство, нормы гражданского права, при написании работы использовались руководящие постановления Пленумов Верховных судов СССР, РСФСР и Российской Федерации, относящиеся к рассматриваемой проблеме.

Структура дипломной работы определятся целями и задачами, которые передней стоят перед ней. Составляющие структуры введение, две главы, объединяющие шесть параграфов, заключение, библиография, приложения.

ГЛАВА 1. ИСТОРИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ ФАЛЬШИВОМОНЕТНИЧЕСТВА И ОРГАНИЗАЦИИ БОРЬБЫ С ФАЛЬСИФИКАЦИЕЙ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ

Фальшивомонетничество -- преступление с многовековой историей. Мировой и российский опыт борьбы с фальшивомонетничеством показывает, что это преступление остается неизменным компонентом экономической преступности, независимо от общественно-политического и экономического устройства государств. Несмотря на неизменность социальной сути этого преступления, понятие фальшивомонетничества и степень ответственности за него достаточно изменчивы. Это обусловлено тем, что понятие фальшивомонетничества тесно связано с развитием денег и денежного обращения и ответственность за данное преступление зависит от уровня цивилизации и развития юридической науки.

Теория денег выделяет домонетную форму денег как исторический этап их возникновения. Первыми формами денег в качестве всеобщего средства обмена, с помощью которого на рынке можно было сравнить стоимость своего собственного и желаемого товара, были предметы повседневного обихода, скот, раковины, плоды и другие вещи. Подделка денег в этих условиях исключалась, хотя обман при взвешивании либо совершении других операций применялся и в тот период. Так, в древности на территории современной Мексики злоумышленники разрезали стручки какао, служившие эквивалентом обмена, вынимали оттуда бобы, а затем, наполнив стручки каким-нибудь веществом, снова их склеивали и выдавали за полноценные О нарушениях уставов монетных. Историко-юридическое исследование В. Сокольского Киев. 1873. С. 131..

В последующем роль эквивалента товара закрепилась за драгоценными металлами, которые сначала обращались в виде слитков, проволоки и колеи и при сделках каждый раз взвешивались или измерялись В этот период также имели место попытки фальсификации средств платежа В законах Ману (Индия I в до н. э.) смертной казни путем разрезания бритвами подлежал золотых дел мастер, виновный в фальсификации золота посредством введения в него посторонних примесей.

Из функции денег, как средства обращения, постепенно возникает их монетная форма. Монеты чеканили крупные феодалы и отдельные города, позднее это право перешло в руки централизованной власти государства. Подделка первых монет не заставила себя ждать, поскольку в этот период номинальная и реальная стоимость денежных единиц совпадают

Новый этап в развитии фальшивомонетничества и оценки этого деяния уголовным законодательством наступает в период утверждения государственной монополии на чеканку монет.

Законодательством Римской империи (законы Констанция и Юлиана, а затем Валентина, Феодосия и Аркадия (TV в.), совпадающим с периодом укрепления монополии императорской власти на чеканку монет, фальшивомонетничество стало рассматриваться как государственное преступление и наказываться смертной казнью посредством сожжения. Считалось, что, подделывая монету, преступник посягает на изображенный на ней «священный» лик Цезаря О нарушениях уставов монетных. Историко-юридическое исследование В. Сокольского Киев. 1873. С. 133..

В российском законодательстве ответственность за фальшивомонетничество как самостоятельное преступление введена Указом царя Алексея Михайловича 1637 г. о так называемых «денежных» ворах Оно рассматривалось, с одной стороны, как подлог и обман, а с другой -- как нарушение прибыльной регалии государства, получающего пошлину в пользу казны от переделки серебра на монеты Наказание посредством залития горла расплавленным металлом, кроме акта устрашения, символизировало утоление алчности преступника тем материалом, из которого он делал фальшивые деньги. Жестко преследовалось фальшивомонетничество и по Уложению 1649 г.

Так, в 1654--1663 гг. вместо серебряных монет в обращение выпустили медные с принудительно установленным серебряным курсом. Обращаясь наравне с серебряными деньгами, медные монеты были во много раз дешевле. Тайная чеканка частными лицами медных монет стала высоко прибыльным ремеслом, в котором участвовали даже лица, принадлежавшие к правящим слоям общества. Есть сведения, что фальсификацией денег занимался тесть царя Алексея Михайловича И.Д Милославский -- видный представитель древнего рода, который играл заметную роль в Русском государстве XVII в. В результате курс медных монет непрерывно падал, резко поднялись цены Наводнение денежного обращения неполноценными монетами вызвало сильное обесценивание денег, привело к массовому обнищанию народа и вызвало восстание, вошедшее в историю под названием «Медного бунта». Восстание подавили, а многих фальшивомонетчиков подвергнули суровым наказаниям. По свидетельству В. Сокольского, в эти годы было казнено 7000 и наказано отсечением рук-- 15000 «денежных воров» О нарушениях уставов монетных. Историко-юридическое исследование В. Сокольского Киев. 1874. С. 139..

История знает немало примеров использования фальшивомонетничества в качестве орудия внешней политики. В 1517 г чешский король Людовик выпустил монеты, весьма сходные с польскими полугрошами, но содержавшие значительно меньше серебра, и эта фальсифицированная монета наводнила польский рынок. В начале XVII в., во время войны с Россией, Польша, а затем и Швеция, воспользовавшись обстановкой Смутного времени, чеканили поддельные русские монеты.

Фальшивомонетничество нередко использовалось как орудие экономической диверсии. Во время Французской революции XVIII в. эмигранты-роялисты на специально оборудованных фабриках в Англии и Швейцарии изготовляли суррогатные ассигнации по образцу бумажных денег парижского Конвента. О масштабах этой подделки можно судить по тому, что после поражения эмигрантов и поддерживающих их австрийских войск под Кибероном было захвачено фальшивых денежных билетов на сумму свыше 10 миллиардов ливров. В 1861--1865 гг. бунтовщики-южане выпускали поддельные деньги правительства США, чтобы подорвать экономику северных штатов

Наполеон свои захватнические войны финансировал не только за счет контрибуций, но и путем изготовления фальшивых денег противоборствующих сторон. В 1806-- 1809 гг. по его распоряжению производилась подделка прусской разменной монеты и австрийских бумажных денег, в 1810 г.-- английских банковских билетов.

По мере продвижения войск Наполеона типографии для печатания фальшивых российских денег оборудовались сначала в Дрездене, затем в Варшаве и, наконец, в Москве. Для этой цели использовалось помещение на Преображенском кладбище. Когда после окончания Отечественной войны 1812 г. сенат России произвел замену ассигнаций на денежные билеты нового образца, оказалось, что из 832 миллионов находившихся в обращении банкнот, свыше 70 миллионов были поддельные.

После изгнания французских интервентов российское правительство выкупило миллионы рублей фальшивых ассигнаций, великодушно покрывая недобросовестность цивилизованного неприятеля.

Много фальшивых российских ассигнаций появилось в период Крымской войны. Места их изготовления до сих пор остаются тайной. Однако по использованию для фальшивок отличной бумаги и качеству работы можно предположить, что выпускались они не без ведения государственных органов страны, где обосновался «монетный двор», занимавшийся производством поддельных российских денег.

Во время русско-японской войны 1904--1905 гг. в Корее и Маньчжурии получили распространение изготовленные Японией фальшивые русские рубли Дроздов Ю.. Записки начальника нелегальной разведки М., Искра. 2000. С.357-358..

Возможность замещения благородных металлов в функции денег как средства обращения, находит, в конце концов, свое окончательное проявление в бумажных деньгах. Первенство их выпуска принадлежит Китаю, но только современная цивилизация широко применила такую форму денег. Английский банк, учрежденный и 1694 г., на основе кредитных отношений с правительством и посредничества в коммерческом кредите, получил право выпуска особых кредитных денег -- банкнот, вначале являвшихся лишь ценными бумагами. Затем они стали функционировать наряду с монетами. Однако в полном смысле слова бумажными деньгами банкноты становятся значительно позднее, когда прекращается их обмен на золото и они функционируют как средство обращения вследствие принудительного курса, установленного для них законом Брегель Э. Я. Денежное обращение и кредит капиталистических стран-- М.. Госфинстат, 1955. С. 234..

Значительные новации в денежных знаках отразились на содержании фальшивомонетничества и оценке его опасности. С выпуском бумажных денег возникла новая разновидность фальшивомонетничества, появились и стали совершенствоваться меры борьбы с их подделкой. По выражению К. Маркса, «в то самое время, когда англичане перестали сжигать на кострах ведьм, они начали вешать подделывателей банкнот» Маркс К. Капитал Т. I,- M Господитиадат. 1955. С. 758-759..

Первая попытка выпуска бумажных денег в России предпринята в период недолгого царствования Петра III. В его Указе от 25 мая 1762 г. об учреждении Государственного банка и о внедрении в денежную систему России банковских билетов они характеризовались как «яко самое лучшее и многими в Европе примерами изведанное средство». Однако Указ не был выполнен.

Манифестом Екатерины II от 29 декабря 1768 г. (опубликован 1 февраля 1769 г.) в России введены в обращение бумажные деньги сначала в Петербурге и Москве. В документе отмечалось, что от состояния денежного обращения «зависят благоденствия народа и цветущее состояние торговли», указывались причины введения ассигнаций.

Первоначально бумажные деньги не имели собственной стоимости и представляли собой лишь знаки, замещающие в обращении фиксированное количество металлической монеты. В Петербурге и Москве учреждались банки для размена ассигнаций, которые должны были иметь хождение наравне с металлической монетой и приниматься «во все государственные сборы за наличные деньги без малейшего затруднения». После 1771 г. обмен ассигнаций стал производиться в банках вне зависимости от места их выдачи. Банки обязаны были за ассигнации «платеж производить без малейшего замедления и потеряния времени» О нарушениях уставов монетных. Историко-юридическое исследование В. Сокольского. Киев. 1873.- 125-126..

С 1769-го по 1786 г. ассигнации выпускались достоинством в 100, 75, 50, 25 рублей. Однако практически сразу после эмиссии появились фальшивки. Указом Екатерины II в 1771 г. отмечалось: «Известно нам стало, что в Санкт-Петербургский банк для вымена государственных ассигнаций вступило несколько подложных ассигнаций, т. е. 25-рублевых, переписанных в 75-рублевые таким образом, что цифирь вторый, и в строках написанное слово «25» выскоблены и вместо того вписаны цифирь седьмый, и в строках словами семьдесят, но оная при этом так осторожно учинена, что при первом взгляде и не будучи о том предуведомлену, трудно таковую подложность распознать» Польский Г. Рыцари фальшивых банкнот М. 1982. С. 10..

Тем же Указом повелевалось изъять из обращения все ассигнации 75-рублевого достоинства и впредь их не выпускать. Простота исполнения ассигнаций первого образца облегчала их подделку. Как показывают материалы секретной экспедиции Сената, где рассматривались дела о фальшивых ассигнациях, их подделкой занимались представители многих слоев населения: купцы, мещане, чиновники, крестьяне, дворяне, военные и даже духовные лица. Однако распространенность фальшивых бумажных денег была небольшой. За пять с половиной лет выявлено 276 поддельных ассигнаций. Общая сумма подделок едва достигала 200 тыс. руб. при эмиссии более 5 млн. руб О нарушениях уставов монетных. Историко-юридическое исследование В. Сокольского. Киев. 1873.- 125-126..

Фальшивомонетничество в России в этот период наказывалось смертной казнью. В редких случаях она заменялась вечной каторгой. Так, в 1794 г. отставной капитан Фрайденберг и бывший в иностранной службе подпоручик барон Гулепрехт за изготовление фальшивых ассигнаций приговорены к лишению чинов и дворянского достоинства, затем публично на обеих руках каждого раскаленным железом было поставлено клеймо из первых букв слов «вор и сочинитель фальшивых ассигнаций», после чего оба были сосланы «навечно» на каторжные работы в Нерчинск О нарушениях уставов монетных. Историко-юридическое исследование В. Сокольского. Киев. 1873.- 127..

Накопленный негативный опыт, привел к выводу о необходимости новой эмиссии ассигнаций с другим внешним видом. Ассигнации этого образца достоинством в 100, 50, 25 руб. выпускались на белой бумаге нового сорта, более трети всех денежных знаков составляли 5- и 10-рублевые купюры. Эти деньги обращались вплоть до 1818 г. Модификация денег продолжилась в ходе денежной реформы 1839--1843 гг., провозгласившей основной денежной единицей серебряный рубль. Были выпущены кредитные билеты 50-рублевого достоинства, обращавшиеся параллельно с серебром и разменивавшиеся на серебряную монету. Реформой 1895--1897 гг. осуществлен переход денежной единицы на золотой стандарт, установлены жесткие требования по обязательному обеспечению золотом выпускаемых кредитных билетов.

В связи с развитием технологии печатания бумажных денег произошел отрыв от приемов подделки, которыми владели фальшивомонетчики. Прежде всего необходимо отметить «орловскую» печать, изобретенную графом Орловым. Вследствие этого значительно сократилось число выявляемых случаев совершения этого преступления.

Однако, несмотря на предпринимаемые организационные и другие меры, фальшивомонетничество не исчезло, а география распространения подделок расширялась. Нередко фальшивомонетчики находили себе приют в монастырях и раскольничьих скитах. В 1877 г разоблачили организованную и тщательно законспирированную шайку фальшивомонетчиков из 14 человек Входившие в состав этой группы лица пытались изготовить 25- и 3-рублевые казначейские билеты вначале в церкви Святого Давида в г. Тбилиси, а затем в Эчмиадзинском монастыре вблизи Еревана О нарушениях уставов монетных. Историко-юридическое исследование В. Сокольского. Киев. 1873.- 130..

В отчете Ш отделения отмечалось, что распространение поддельных денежных знаков и различных государственных ценных бумаг осуществлялось посредством фабрикации их внутри государства и путем ввоза из-за границы. В результате они достигли такого количества, которое угрожало подрывом общественного доверия к правительственным бумагам, не только за рубежом, но и внутри страны.

Продолжалось развиваться уголовное законодательство об ответственности за фальшивомонетничество Юридическая наука того времени точно определила степень опасности рассматриваемого преступления Авторы проекта Уголовного У поженил 1903 г писали «Введение на денежный рынок поддельных денежных знаков, в особенности трудности распознавания их от настоящих, подрывает доверие вообще к денежным знакам, обращающимся на рынке, колеблет твердость и устойчивость разнообразных сделок, совершаемых посредством денег как орудия мены, увеличивает размер процентов на риск в предприятиях и т. д. За вредом, причиняемым отдельному лицу, стоит вред, причиняемый другим, в момент деяния еще неопределенным лицам, всему обществу» Уголовное Уложение Проект редакционной комиссии и объяснения к нему Т 5, СПБ. 1897 С. 18..

1.2Развитие фальшивомонетничества и законодательства об ответственности за фальсификацию денежных знаков и ценных бумаг в России после 1917 года

Одним из последствий вступления России в первую мировую войну и революционных событий 1917 г. стало разрушение ее денежной системы Временным правительством был издан указ от 23 августа 1917 г. о выпуске казначейских знаков достоинством в 20 и 40 рублей. На денежных знаках отсутствовали номер, серия, дата выпуска, обязательные прежде подписи управляющего и кассира Государственного банка

Пришедшие к власти в октябре 1917 г. большевики, исходя из идеологических воззрений, отрицали возможность использования прежней финансовой системы и законодательства Новая власть взяла курс на отказ от денег, опираясь на положение марксистской политэкономии об отмирании роли денег в социалистическом обществе

С переходом к политике военного коммунизма была ограничена сфера денежного обращения, вводилось строгое нормированное снабжение населения, запрещалась частная торговля, рабочие за труд получали натурой Мельникова А. Твердые деньги. М. 1980. С. 25.. В связи с утратой роли денег в розничном товарообороте снизилась и волна фальшивомонетничества.

Гражданская война, разрушившая экономику и фактически раздробившая территорию страны различными военно-политическими движениями, привела к хаосу в денежном обращении, массовому произвольному выпуску множества квазиденег. Эти денежные суррогаты были полностью обесценены, следствием чего стал все возрастающий денежный голод. В поисках выхода из критической ситуации местные органы власти начали осуществлять эмиссию собственных средств платежа, которые, как правило, выпускались на обыкновенной бумаге с указанием номинала, места и учреждения, выпустившего знак. Одновременно в качестве заменителей денег в оборот вводились различные суррогаты: боны, облигации и т.п. Но и здесь, подделка знаков оплаты проявила себя в полной мере. Так, в Армавире были выпущены в оборот денежные боны с принудительным курсом обмена. При этом за относительно короткий срок в платежном обороте было обнаружено фальшивых бонов на сумму пять миллионов рублей Мельникова А. Указ. работа. С. 19..

Указание на наказуемость этого деяния «по законам революционного времени» имеется в ряде декретов о выпуске в обращение новых денежных знаков РСФСР и в некоторых декретах о подсудности революционных военных трибуналов. Декретом ВЦИК «Об изъятии из общей подсудности в местностях, объявленных на военном положении» от 20 июня 1919 г., подделка денежных знаков отнесена к контрреволюционным преступлениям СУ РСФСР. 1919, № 27. Ст. 301.. В этих условиях фальшивомонетничество стало рассматриваться как форма сопротивления свергнутых классов и деклассированных элементов, хотя в новом законодательстве не содержалось нормативного определения этого преступления. Именно такой идеологизированный подход к оценке социальной сущности фальшивомонетничества обозначен названным декретом ВЦИК. Несмотря на то, что в тот период понятие контрреволюционного преступления являлось фактически синонимом понятия государственного преступления, такая законодательная классификация искажала социальную характеристику фальшивомонетничества, которое совершается не только и не столько по политическим мотивам, а обусловлено глубокими и сложными социально-экономическими факторами, действующими в различных общественно-экономических и политических системах.

Применение декрета в определенной степени способствовало защите сферы денежного обращения от преступных посягательств, разрушительно воздействовавших на кредитно-денежную систему, находившуюся в стадии зарождения. Но очень скоро проявились ограниченные возможности чисто репрессивных мер в решении экономических задач. С переходом к новой экономической политике (НЭП) широкое развитие получили частная и государственная торговля, что привело к усилению роли денег как всеобщего эквивалента обмена и увеличению потребности в них.

В условиях перехода страны к НЭПу неизмеримо возросло значение денег. «Еще до социалистической революции социалисты писали, что деньги отменить сразу нельзя... -- говорил В. И. Ленин. -- Нужно очень много технических и, что гораздо труднее и гораздо важнее, организационных завоеваний, чтобы уничтожить Деньги» Ленин В. И. Полное собрание сочинений т. 29, с. 329..

Однако единая денежная политика сформировалась не сразу. Вместе с рублями функционировали параллельные валюты (имели самостоятельные денежные системы в Средней Азии -- Бухарская, Хорезмская республики; в Закавказье--Грузия, Азербайджан и Армения), многочисленные суррогаты, наводнявшие тогда денежное обращение, сдерживали сферу индивидуального обмена. Крестьяне не желали продавать свои продукты за обесцененные деньги, предпочитая совершать прямой товарообмен.

Стремясь укрепить роль денежного обращения в экономике, ВЦИК и СНК РСФСР декретом от 9 октября 1922 г. под угрозой уголовного наказания, как за подделку денег, запретили выпуск всяческих денежных суррогатов (облигаций, бон и других денежных обязательств на предъявителя) Декрет ВЦИК и СНК от 9 октября 1922 г.//СУ РСФСР. 1922. № 65. Ст. 81..

Образование СССР потребовало создания единой общесоюзной системы, обеспечивающей унификацию денежной единицы, имеющей одинаковую платежную силу на территории всей страны. Весьма удачно проведенные в 1924 и 1927 гг. денежные реформы значительно оздоровили денежное обращение. Выпущенный золотой червонец использовался как свободно конвертируемая валюта.

Изменения в экономической жизни общества обусловили последующее развитие законодательства об ответственности за подделку денег и ценных бумаг, уточнение юридической характеристики этого преступления как опасного для интересов государства.

Первый советский Уголовный кодекс (УК РСФСР 1922 г.) отнес фальшивомонетничество к преступлениям, особо опасным для порядка управления, причем ст. 85 УК РСФСР, указывавшая на признаки этого преступления, рассматривала его в качестве квалифицированного вида подделки документов. В дальнейшем ст. 85 УК РСФСР в части ответственности за подделку денежных знаков дважды (в 1923 и 1924 гг.) уточнялась в направлении усиления ответственности за это преступление и более четкого разграничения его с другими видами подделки документов СУ РСФСР 1923 , № 48. Ст. 479 и 1924: № 79. Ст. 786..

УК РСФСР 1926 г. в ст. 58-9 полностью воспроизвел эту классификацию. Общегосударственная опасность подделки денег четко проявилась в установлении ответственности за него законами СССР, которые затем включались в Уголовные кодексы союзных республик, в том числе в УК РСФСР.

В 1927 г. ЦИК СССР утвердил «Положение о преступлениях государственных», которым установлена уголовная ответственности за фальшивомонетничество как за государственное преступление СУ СССР 1927. № 12. Ст. 123.. Ст. 22 этого Положения предусматривала в своей первой части строгое наказание за подделку или сбыт в виде промысла поддельной металлической монеты, государственных казначейских билетов, билетов Государственного банка Союза ССР, государственных ценных бумаг, а равно за подделку или сбыт в виде промысла поддельной иностранной валюты. Новая редакция нормы об ответственности за фальшивомонетничество восполнила пробелы прежнего законодательства. Во-первых, за сбыт поддельных денежных знаков и ценных бумаг устанавливалась ответственность, как за самостоятельное преступление. Ранее сбыт фальшивок не самим подделывателем, а другими лицами мог рассматриваться лишь в качестве соучастия в их подделке. Во-иторых, включено прямое указание о наказуемости подделки иностранной валюты. Советский Союз участвовал в принятии Женевской Конвенции 1929 г. о подделке денежных знаков СУ СССР. 1932. Раздел 11, №6. Ст. 62..

Денежная система СССР строго планировалась. При этом происходило сочетание централизованного в масштабе всей страны регулирования денежного обращения с расширением прав и ответственности правительств союзных республик и местных органов власти за состояние денежного обращения Коровушкин А. За дальнейшее укрепление денежного обращения в стране // Деньги и кредит. - 1959.- № 2.- С. 15.. Иностранные денежные знаки и ценные бумаги в иностранной валюте не имели хождения и не могли служить законным платежным средством в пределах СССР. Торговля и оказание услуг на иностранную валюту превратилась с 1 января 1936 г. после ликвидации Всесоюзного торгового объединения «ТОРГСИН» постановлением СНК СССР от 14 ноября 1935 г.

Способы изготовления и сбыта поддельных денег и ценных бумаг вследствие особенностей экономического и политического устройства общества претерпели изменения. Основные источники фальшивых рублей находились на территории других стран. В ноябре 1928 г. в Ленинграде задержали Гринберга, у которого обнаружили 222 фальшивых 10-рублевых купюр. Следствие пришло к выводу, что Гринберг кроме сбыта фальшивых денег занимался разведывательной деятельностью.

Разведки ряда западноевропейских государств неоднократно пытались использовать фальшивые деньги и в качестве средства борьбы против Советской власти Еще в годы гражданской войны для формирования Добровольческой армии в одной из тайных типографий Берлина отпечатали три миллиона фальшивых рублей Этой «продукцией» снабжались группировки различной политической ориентации, действовавшие на территории Советской России Во время интервенции на Дальнем Востоке японские военные власти также выпускали поддельные рубли Фальшивые деньги должны были служить не толъко средством финансирования военно-политической борьбы с новым государством, но и средством подрыва его финансовой системы. Противники Советской власти использовали любые средства в этом противостоянии.

Глава нефтяного концерна «Ройял датч-шелл» Генри Детердинг выступил в английской печати с прогнозом о нарастании инфляции в Советском Союзе, а министр финансов Уинстон Черчилль обратился к английским промышленникам с предостережением против кредитования советских заказов, намекая на то, что советские заказчики неплатежеспособны.

С помощью организации, которой руководил тесно связанный с английской разведкой бывший царский генерал Глазенан, в СССР перебросили первую партию -- около 12 тысяч экземпляров фальшивых червонцев. Но операция была сорвана усилиями правоохранительных органов Советского Союза. После ее провала германская полиция провела обыск в типографии города Франкфурт-на-Майне, где печатались фальшивые червонцы При обыске обнаружили около 120 тысяч полуготовых банкнот и огромные запасы бумаги с водяными знаками Дроздов Ю Записки начальника нелегальной разведки -- М , 2000.- С 363 - 364..

Сокращение товарных ресурсов на потребительском рынке, введение карточной системы в годы Великой Отечественной войны привели к значительному ограничению и ослаблению роли денег. Платежный дефицит покрывался посредством государственных займов и эмиссии денег Сделки купли-продажи часто совершались в форме прямого товарообмена. Ослабление роли денег в хозяйственном обороте страны привело к существенному снижению уровня фальшивомонетничества. В период с 1940 г по 1 апреля 1944 г. в суд было направлено всего 16 дел на фальшивомонетчиков Важная особенность того времени -- участие в фальшивомонетничестве лиц, сотрудничавших с оккупантами. В Латвии была пресечена деятельность группы фальшивомонетчиков, возглавляемая Сексте, который в годы войны служил в войсках СС Там же С.365..

Наряду с этим огромный размах приобрела до и во время Второй мировой войны деятельность гитлеровских фальшивомонетчиков 28 мая 1941 г у министра хозяйства и президента Рейхсбанка Функа состоялось совещание, на котором принято предложение Розенберга о печатании советских денежных билетов (протокол этого совещания находится среди материалов Нюрнбергского процесса) Известно, что советские деньги изготовили в гитлеровской Германии и заблаговременно Они ввозились в СССР под видом дипломатической почты и сбывались путем покупки драгоценностей, предметов антиквариата и произведении искусства Цель совещания 28 мая -- передать дальнейшее осуществление операции в связи с предстоящим началом военных действий против СССР хозяйственным и финансовым органам рейха.

Гитлеровским режимом в невиданных ранее масштабах подделывались денежные знаки не только военных противников Германии, но и некоторых ее союзников (например, Италии). Безудержная эмиссия, которую гитлеровцы применяли в оккупированных государствах, позволяла им грабить материальные ресурсы этих стран.

Особенно большой размах приняла в период Второй мировой войны подделка английских банкнот Эта операция, утвержденная Гитлером и имевшая вначале кодовое наименование «операция Андреас», а затем -- «операция Бернирд», была начата еще до войны Скрупулезно изучив состав бумаги, краску и способ печати английских банкнот, расшифровав систему их нумерации, немецкие фальшивомонетчики подделали огромное количество фунтов стерлингов и наводнили ими мировой рынок, и больше всего -- страны Ближнего Востока, где они обращаются на черной бирже и поныне Дроздов Ю Записки начальника нелегальной разведки -- М , 2000. С 363 - 364..

После окончания войны проблема борьбы с фальшивомонетничеством в СССР вновь обострилась. В 1945 г. зарегистрировано 244 таких преступлений. Среди поддельных денег все чаще выявлялись фальшивки, изготовленные немецкой и японскои разведками, которые завозились на территорию СССР демобилизованными военнослужащими из-за границы.

Задачи восстановления разрушенного войной хозяйства и развития экономики страны не могли быть решены без укрепления денежной системы После воины активизировались механизмы денежного обращения, сфера действия денег расширилась, увеличивая спрос на них как средство платежа. Это повлекло рост случаев подделки денег. В 1947 г судами рассмотрено 147 дел о фальшивомонетничестве Там же С. 366.. После принятия в декабре 1947 г. решения о проведении денежной реформы и отмене карточек на промышленные и продовольственные товары, наблюдается постепенное снижение уровня преступлений в сфере денежного обращения: в 1948 году в суд было направлено 28 дел, а в 1949 г - 24 дела о фальшивомонетничестве.

Несмотря на невысокий уровень фальшивомонетничества и либерализацию политического режима в стране в конце 50-х -- начале 60-х гг., социально-правовая оценка фальшивомонетничества как опасного преступления не меняется.

В последующем возникла необходимость дальнейшего совершенствования законодательства. Важным событием явилось принятие Верховным Советом СССР 25 декабря 1958 г. нового «Закона об уголовной ответственности за государственные преступления» Ведомости Верховного Совета СССР. 1959, № 1. Ст. 8.. В ст. 24 этого Закона, говорилось об ответственности за изготовление с целью сбыта, а также сбыт поддельных государственных казначейских билетов, билетов Государственного банка СССР, металлической монеты, государственных ценных бумаг или иностранной валюты.

В дальнейшем Указом Президиума Верховного Совета СССР от 5 мая 1961 г. «Об усилении борьбы с особо опасными преступлениями» эту статью дополнили частью второй, устанавливающей повышенное наказание, вплоть до применения смертной казни с конфискацией имущества, за фальшивомонетничество в виде промысла. Дополнение было вызвано не только усилением репрессивного начала в борьбе с особо опасными преступлениями, но и интересами усиления охраны денежного обращения в СССР после перехода с 1 января 1961 г. на новый масштаб цен и обмена денег.

Усилением контроля государства за денежным обращением и целенаправленной деятельностью правоохранительных органов создана эффективная система мер противодействия фальшивомонетничеству. Большую роль в разработке этой системы сыграло развитие в эти годы научных основ борьбы с преступностью, вооружившее работников оперативно-розыскных аппаратов специальными знаниями по предупреждению, выявлению и раскрытию фактов незаконного изготовления и сбыта поддельных денег и ценных бумаг. В частности, во ВНИИ МВД СССР в тот период проблеме борьбы с фальшивомонетничеством посвящены исследования Солопанова Ю. В.. Синилова Г. К. и других ученых. Выработанные наукой и практикой предложения и рекомендации о мерах борьбы с этим преступлением были учтены в редакции ст. 87 УК РСФСР 1960 г.

За 20 лет (1961 -- 1981 гг.) количественные показатели выявленного фальшивомонетничества сократились в 23 раза. Однако в качественных характеристиках преступной деятельности фальшивомонетчиков происходили существенные изменения. В первый период после выпуска денег образца 1961 г. подделка металлической монеты и бумажных денежных билетов осуществлялась, в основном, неквалифицированно (путем рисования, двукратного копирования и т.п.), без применения технических средств. Известный случай качественной подделки 25-рублевых купюр разоблаченным впоследствии Барановым, изготовившим в 1977 г. небольшую партию таких фальшивых банкнот, потребовал от него 17 лет подготовительных работ. Кроме того, происходит совершенствование способов изготовления подделок с использованием новейших технологий полиграфии и копирования.

Становление в России рыночной экономики сопровождается ростом общего числа преступлений в сфере экономической деятельности, среди которых около 5% занимает фальшивомонетничество. Количество выявленных фактов изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг в период с 1990 по 1995 гг. увеличилось с 61 до 14884 преступлений. В 1995 г. зарегистрировано 9,9 тыс. преступлений, 1996 г.--8,7 тыс., 1997 г.--8,6 тыс., 1999г.-- 6,1 тыс. Преступность и правонарушения. Статистический сборник. М. ГИЦ МВД РФ. 1999.-С. 54.. При этом способы их совершения становятся все более технологичными и наносят немалый ущерб, дестабилизируя финансовую деятельность государства. Удельный вес лиц, привлеченных к уголовной ответственности, в общем количестве выявленных фальшивомонетчиков вырос с 50% в 1994 г. до 81,8% в 1997 г. и до 94% в 1999 г Там же..

Среди основных причин, обусловивших с начала 90-х тт. резкое увеличение проявлений фальшивомонетничества, следует назвать наличие «прозрачных» границ России, способствующих практически беспрепятственному перемещению фальшивомонетчиков; дефицит денежной массы, ввод в обращение денежных знаков новых образцов без принятия необходимого объема превентивных мер к пресечению фактов их подделки и др Немалое влияние на развитие данною вида преступлений оказали и существенные изменения, произошедшие в характеристике фальшивомонетничества. Это выразилось в транснациональном характере деятельности преступников и повышении уровня их профессионализма. Нарастающий вал фальшивомонетничества потребовал выделить борьбу с данным преступлением в отдельное направление работы подразделений по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел. С 1993 г. эти полразделения занимаются профилактикой и раскрытием преступлений во взаимодействии с другими заинтересованными службами МВД и других министерств и ведомств, а также с правоохранительными органами других стран.

С 01.01. 1997 г вступил в силу новый УК Российской Федерации, ст. 186 которого предусматривает ответственность за фальшивомонетничество. Подразделения по борьбе с фальшивомонетничеством в своей работе по выявлению, раскрытию и предупреждению этих преступлений используют меры, предусмотренные Федеральным законом «Об оперативно-розыскной деятельности».

В результате совместных усилий удалось переломить ситуацию и к настоящему времени правоохранительные органы способны позитивно воздействовать на ситуацию с фальшивомонетничеством в России.

1.3История развития и фальсификации ценных бумаг в России

Изучение фальшивомонетничества показывает, что содержание этой преступной деятельности связано с развитием финансовых инструментов. Один из предметов этого преступления -- ценные бумаги В силу ряда объективных причин развитие эмиссии и подделки ценных бумаг требует отдельного рассмотрения.

История российского кредита, удостоверенного ценной бумагой, берет начало с середины XVIII века. Выпуск по инициативе графа Шувалова в 1769 г. бумажных ассигнаций для хождения наравне с металлическими деньгами можно рассматривать как форму внутреннего заи мствования

Первый внешний заем, был реализован через банкирский дом из Амстердама «Гопе a Kg». Под 5% Россия заняла 7,5 млн. гульденов в Голландии и I млн. пиастров в Генуе.

В последующие годы операции с ценными бумагами проводились очень активно. Сумма займов 65 русских городов в 1913 i составляла 444,6 млн. руб.

На общее положение с ценными бумагами повлияли те же социально-экономические и политические процессы, которые вызвали разрушение денежной системы в России в результате революционных событий 1917 г. Финансовая политика советского правшельства в первые юлы после революции привела к ликвидации кредитных учреждений. По декрету от 14 декабря 1917 г. все акционерные коммерческие банки, компании взаимного кредита и частные кредитные учреждения сливались с Государственным банком, который в 1918 г. был переименован в Народный банк. По мере перехода предприятий в руки государства и запрещения частной торговли, кредитные операции почти полностью прекратились. Последним шагом в ликвидации кредита стало закрытие Народного банка, который в соответствии с декретом от 19 января 1920 г. преобразован в Бюджетно-счетное управление. С ликвидацией кредитных учреждении исчезли неразрывно связанные с ними векселя, чеки и другие ценные бумаги.

В 20-х -- начале 30-х гг. была проведена кредитная реформа, заложившая основы дошедшей до 90-х гг. кредитно-денежной системы Советского Союза Предпосылками реформы были.

-- во-первых, проходившая индустриализация и возникшая необходимость централизации всех финансовых и денежных ресурсов народного хозяйства, усиление перераспределительных функций кредитной системы,

-- во-вторых, стремление государства форсировать социально-экономические преобразования в стране, завершить переход к регулированию всех отраслей и сфер экономики;

-- в-третьих, господствовавшие представления об отмирании товарного производства при социализме, о перерождении кредита в централизованное плановое финансирование

С переходом к НЭПу возникла необходимость восстановления системы кредита и перевода на эту систему государственных предприятий и частного предпринимательства. В 1921 г. разработан Устав банка, 3 октября одобренным ВЦИК, 12 октября СНК издал декрет об учреждении Государственного банка РСФСР Впоследствии устанавливается централизованный порядок изготовления ценных бумаг, выпускавшихся в то время промышленными предприятиями, обществами и товариществами Декрет ВЦИК н СНК от 3 мая 1923г.// СУ РСФСР 1923, №39 Ст. 417..

С завершением НЭПа коммерческий кредит был окончательно ликвидирован. В результате в СССР сложились две основные формы советского кредита -- банковский и государственный Постановление ЦИК и СНК СССР от 30 января 1930 г. О кредитной реформе» //СЗ СССР 1930, Ст. 98..

При банковском кредите государство являлось преимущественно кредитором, предоставляя ссуды государственным предприятиям и организациям, колхозам, кооперативным организациям и населению. В отношениях по государственному кредиту государство выступало заемщиком, привлекая главным образом сбережения населения в централизованный государственный фонд, который используется для финансирования народного хозяйства через бюджет Финансы и кредит СССР-- М Госфиниздат, 1956 С. 239..

Государственный кредит в СССР имел два основных вида государственные займы и сберегательное дело. Ценные бумаги как документ, подтверждающий кредитно-денежные отношения, представляли преимущественно облигации и векселя. Государственные займы оформлялись выпуском государственных ценных бумаг -- облигаций, а кредитные отношения по вкладам в сберегательные кассы удостоверялись ценными бумагами сберегательных касс (сберегательная книжка, аккредитив, чеки владельцев текущего счета).

С началом текущих преобразований в экономике значительное количество новых коммерческих структур, активно размещавших свои ценные бумаги на финансовом рынке, не оправдали ожиданий своих вкладчиков.

Первые выпуски ценных бумаг в 1991--1995 гг. осуществлялись в условиях абсолютно недостаточного развития нормативно-правовой базы и неразвитости системы государственного регулирования рынка. Большая часть так называемых ценных бумаг по существу таковыми не являлись.

В соответствии с Гражданским кодексом (ГК) РФ, ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении (ст. 142 ГК РФ).

Одним из главных элементов в системе юридических характеристик ценной бумаги является наличие в ней обязательных реквизитов. Совокупность экономических, юридических и технических характеристик документа и обусловливает его оценку как ценной бумаги. Соответственно, документ, лишенный этих свойств, может быть в лучшем случае отнесен к суррогатам ценных бумаг (например, билеты МММ). Сюда же можно отнести фальшивые ценные бумаги, неправильно оформленные и т.п. В начале 90-х гг. до 45% циркулирующих на российском рынке акций не имело права на существование; 15% из них представляли собой прямую подделку, около 25% находились в обращении сверх зарегистрированной эмиссионной квоты. Кроме того, треть акций, если их можно таковыми назвать, вообще нигде не были зарегистрированы Экономика и жизнь. 1994, № 44..