Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Виды кредитов, предоставляемых коммерческими банками России

Введение

кредитование банковский рынок

Кредит (от лат. Credere - верить) - доверие, которым пользуется данное лицо, общество или государство в имущественном отношении. В условиях рыночной экономики банковский кредит объективно необходим. Потребность в нем обусловлена действием экономических законов, наличием товарно-денежных отношений и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование различных секторов экономики.

В настоящее время в российской экономике наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт. При этом нужно принимать во внимание, что кредитование всегда связано с риском.

Самым перспективным является рынок ипотечного кредитования. В большинстве банков уже есть свои собственные наработки в данной области, выраженные в виде программ ипотечного кредитования. Но доходность здесь небольшая, поскольку кредитование не имеет массовый характер. Деятельность в данной области связана с большим количеством рисков, касающихся в основном длительности периода кредитования. Поэтому стоимость кредитной услуги очень велика. Для привлечения клиентов необходимо, в первую очередь, снижение процентной ставки за счет исключения из нее риска неплатежа. Для этого банки должны отсечь "плохих" заемщиков и предупредить случаи невозврата и, соответственно, дополнительные расходы с этим связанные.

Менее всего развит рынок образовательного кредитования. Основная его идея состоит в разрыве замкнутого круга: отсутствие необходимого образования - низкий заработок - отсутствие средств на образование - отсутствие необходимого образования. Особенности же образовательного кредита состоят в низкой процентной ставке (максимально приближена к ставке рефинансирования) и большим сроком возврата кредита (до 10 лет).

Потребительское кредитование берет своей массовостью. Большинство кредитов данной области не превышают 10000 рублей. К области потребительского кредитования относится и применение кредитных карт. Данное направление пока еще не имеет широкого распространения. Стоимость услуги очень высока. Она зависит от времени, которое проходит с момента получения денег заемщиком до погашения им задолженности. Основной проблемой на пути стабильного развития рынка кредитных карточек (ввиду его будущей массовости) также является вопрос достоверной классификации потенциальных заемщиков.

Объектом исследования является ОСБ 7690/048.

Предметом исследования являются виды кредитов, выдаваемых коммерческими банками России.

Цель исследования - изучение видов кредитов, выдаваемых коммерческими банками России.

Задачи исследования:

- изучение теоретических основ кредитных отношений;

- исследование классификации банковских кредитов;

- проведение анализа работы ОСБ 7690/048 в области кредитования;

- определение путей совершенствования видов кредитования.

Теоретическую и методологическую основу исследования составили работы отечественных и зарубежных ученых по проблеме исследования, нормативная и законодательная база по вопросам регулирования банковской деятельности федерального и международного уровня, материалы Банка России.

Информационной базой исследования послужили материалы коммерческого банка ОСБ 7690/048 и других кредитных институтов России, российская и зарубежная монографическая литература, публикации в периодической печати, а также банковское законодательство России.

1. Организация кредитных отношений в России

1.1 Сущность кредитных отношений

Кредит представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с перераспределением на условиях возвратности временно свободных материальных ресурсов, денежных средств разных собственников и хозяйствующих субъектов - предприятий, государства, населения.

Кредит - это форма движения ссудного капитала, предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возникновение кредитных отношений требует соблюдения определенных условий:

во-первых, одновременного наличия временно свободных материальных и денежных ресурсов у одних собственников (хозяйствующих субъектов) и потребности в них у других;

во-вторых, соответствия сроков возможного представления средств и сроков их высвобождения после использования;

в-третьих, доверия потенциального кредитора к потенциальному заемщику;

в-четвертых, соблюдения двусторонней материальной выгоды субъектов, предоставивших и получивших ссуду.

Возврат ссуженной стоимости с процентами ее владельцу - кредитору означает прекращение кредитных отношений между участниками сделки, воспроизводство собственника кредитных ресурсов как потенциального кредитора.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие “безвозвратная ссуда”. Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие "планово-убыточное частное предприятие".

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране -- свыше трех месяцев) -- предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX-- начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего, из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

- перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

- регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

- на кризисных этапах развития экономики -- антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Выражая роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

- цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема-- снижается);

- темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);

- эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;

- ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков);

- динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);

- динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;

- сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе--сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);

- соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален этот принцип в период экономической нестабильности.

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

1.2 Классификация банковских кредитов

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков [10,с.31]:

1. По срокам погашения:

Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.

Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.

Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).

2. По способам погашения:

- Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента.

- Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

3. По способам взимания ссудного процента:

- Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.

- Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.

- Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.

4. По способам предоставления кредита:

- Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.

- Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

5. По методам кредитования:

- Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.

Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.

Кредитные линии бывают [10, с.44]:

- возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду, клиенту который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.

- сезонная кредитная линия предоставляется банком, если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.

Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы

6. По видам процентных ставок:

- Кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.

- Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.

- Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.

7. По числу кредитов:

- Кредиты, предоставленные одним банком.

- Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.

- Параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.

8. Категории потенциальных заемщиков [11, с.49]:

Аграрные ссуды, характерной их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.

Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле - продаже ценных бумаг.

Ипотечные ссуды. Выдаются на приобретение либо строительство жилья, либо покупку земли. Предоставляют кредит банки и специализированные кредитно - финансовые институты. Кредит выдается в рассрочку. Процент колеблется от 15 до 30 % годовых [11, с.67].

Международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно - финансовых отношений.

Коммерческий кредит - можно охарактеризовать как кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупателя) погасить в определенный срок как сумму основного долга, так и начисляемые проценты.

Применение коммерческого кредита требует наличия у продавца достаточного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников.

Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита [10, с.145]:

- вексельный способ;

- открытый счет;

- скидка при условии оплаты в определенный срок;

- сезонный кредит;

- консигнация.

Потребительский кредит - как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно- финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень ипотечного кредита - в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры - от 15 до 30 и более [10, с.72].

Ипотека в России развивается более стремительно, чем ожидали аналитики. Процентные ставки постепенно преодолевают десятипроцентный рубеж, а сроки кредитования уже перевалили за четверть века.

Сегодня отсутствие в ассортименте крупного банка ипотечной программы уже становится редкостью. Только за 2008 год состав ипотечных кредиторов увеличился почти на два десятка. Теперь на рынке жилищного кредитования, по данным аналитиков, предлагается около двух сотен различных программ. Правда, в их число попадают не только ипотечные продукты в классическом определении (то есть займы под залог приобретаемой недвижимости), но и другие варианты кредитования жилья. Например, программа Сбербанка, по которой залог является лишь одним из дополнительных способов обеспечения. Кредиты здесь могут быть выданы под поручительство третьих лиц без залога.

Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.

Международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.

Само собой разумеется, что любой из этих способов может быть наиболее эффективным в конкретных рыночных условиях. Выбор наиболее эффективного способа - главная задача кредитной политики каждой корпорации.

Межбанковские кредиты (МБК) - это кредиты, предоставляемые одними банками другим, или депозиты банков, размещаемы в других банках. Субъектами кредитных отношений в данном случае являются банки - коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке МБК - денежном рынке. С помощью МБК банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

Участниками рынка МБК являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий. Наиболее активные операторы рынка МБК - банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет, которые могут выступать в качестве заемщиков или кредиторов. Их доход - процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств. Операционные системы, например REUTERS DEALING, обеспечивают технические возможности для оперативного совершения сделок. Банки получают стандартную информацию (текущие котировки, условия и пр.), а также определенный инструментарий для совершения сделок. Доход операционных систем складывается из комиссионных и абонентной платы участников расчетов.

Цена кредитных ресурсов - процентная ставка по кредиту на рынке МБК - складывается при взаимодействии спроса и предложения. Представление о состоянии рынка МБК дают определенные показатели [12,с.103]:

MIBOR (Moscow Interbank Offered Rate) - средняя ставка по предложениям на продажу;

MIBID (Moscow Interbank Bid) - средняя ставка по предложениям на покупку;

MIACR (Moscow Interbank Actual Credit Rate) - средневзвешенная фактическая процентная станка по краткосрочным МБК.

Перечисленные показатели исчисляются Банком России по крупнейшим банкам России - участникам ринка МБК. Применяется также показатель INSTAR - средневзвешенная ставка по краткосрочным МБК,

Уровень процентных ставок па рынке МБК дифференцируется в зависимости от сроков кредитования.

Банк может предоставлять клиентам вексельный кредит - кредит, выдаваемый для приобретения пакета векселей банка с целью дальнейшего их применения в качестве платежного средства. Условие получения такого кредита - согласие контрагентов заемщика на расчеты векселями.

Банк предоставляет заемщику кредит в виде пакета собственных векселей, которыми последний оплачивает товары или услуги. Обычно по такому кредиту устанавливаются специальные минимальные процентные ставки. Заемщик (он же векселедержатель) предоставляет банку обеспечение возврата кредита и в обусловленный кредитным договором срок погашает ссуду. Банковские векселя предъявляются векселедержателями к оплате банку-эмитенту по мере наступлении сроков их погашения

Учет векселей - это покупка векселей банком до наступления срока платежа с дисконтом. Учитывая вексель, банк предоставляет предъявителю (законному держателю) векселя учетно-вексельный кредит, который подразделяется на предъявительский и векселедательский.

Предъявительский учетно-вексельный кредит открывается для учета передаваемых клиентом банку векселей. Банк заключает с клиентом-предъявителем договор учетного кредита, согласно которому банк обязуется покупать у этого клиента векселя практически любых векселедателей независимо от того, являются они клиентами данного банка или нет. Гарантией погашения данного кредита является индоссамент предъявителя, предполагающий возможность обращения на него регрессивного иска.

При векселедательском кредитовании банк, заключая договор клиентом, обязуется покупать выданные заемщиком векселя у любых предъявителей, давая тем самым ему возможность оплачивая векселями поставку товаров и оказание услуг.

Особенность учетно-вексельного кредита в том, что банк будет требовать погашения не от непосредственного получателя денег, от должника по векселю. Право требования к предъявителю векселя возникает только в случае, если должник по векселю не выполнит в срок обязательства.

Конъюнктура российского рынка межбанковских кредитов в 2009 г. определялась теми же факторами, что и в предшествовавшие годы. Операции Банка России по приобретению иностранной валюты, направленные на сглаживание курсовой динамики, способствовали увеличению рублевой ликвидности кредитных организаций.

Среднегодовые остатки на корреспондентских счетах коммерческих банков в Банке России почти на 25% превысили аналогичный показатель 2008 года. Улучшалось финансовое состояние крупнейших кредитных организаций. Эти факторы способствовали дальнейшему снижению ставок межбанковского кредитования.

Согласно данным отчетности по процентной политике российских коммерческих банков среднегодовая ставка по однодневным рублевым межбанковским кредитам снизилась с 3,7% годовых в 2008 г. до 2,7% годовых в 2009 году [39].

Сглаживанию пиков межбанковских кредитных ставок и, соответственно, снижению общего уровня ставок и уменьшению их волатильности способствовали также операции Банка России по рефинансированию кредитных организаций, прежде всего операции прямого РЕПО и внутридневного кредитования.

Расширение круга банков, имеющих доступ к инструментам рефинансирования кредитных организаций Банком России, и снижение ставок по таким инструментам способствовало увеличению объемов операций по рефинансированию, а также усилению влияния этих операций на конъюнктуру денежного рынка. Рост ставок на мировом денежном рынке и умеренное снижение номинального курса рубля к доллару США способствовали восстановлению сравнительной привлекательности валютных инструментов и сдерживали снижение ставок по рублевым инструментам.

Активность участников рынка МБК в 2009 г. заметно повысилась. Согласно данным сводного бухгалтерского баланса действующих кредитных организаций общий объем выданных межбанковских кредитов на конец года составил 668 млрд. руб., что на 57% выше аналогичного показателя на начало периода. Рост объемов операций отмечался на всех сегментах рынка.

Объем просроченной задолженности по размещенным МБК к концу 2009 г. значительно сократился, составив 0,2 млрд. руб. против 3,3 млрд. руб. на начало года. В итоге доля просроченной задолженности в общем объеме размещенных МБК уменьшилась за рассматриваемый период с 0,78% до 0,03%. Наибольший объем просроченной задолженности приходился на рублевый сегмент рынка, где ее доля составила 0,06% от размещенных МБК. Доля просроченной задолженности в общем объеме размещенных валютных МБК составляла 0,01% [39].

В 2009 г. рынок МБК по-прежнему был ориентирован на сверхкраткосрочные сделки. По данным сводного баланса кредитных организаций на 1.01.2010, на долю кредитов на срок до 30 дней приходилось 67% требований по размещенным МБК [39].

Как и ранее, большая часть операций на рынке МБК была сконцентрирована в Московском регионе. Доля московских банков в общем объеме требований по размещенным МБК в рублях и в иностранной валюте составила 87%, в объеме привлеченных МБК - 92% [39].

1.3 Структура рынка кредитования

В последние годы рынок банковского кредитования растет. По различным оценкам в 2006 году российские банки предоставили различные виды кредитов на сумму порядка 123 млрд. руб.

По итогам 2007 года этот показатель увеличился до 210-230 млрд. руб.; по результатам 2008 года достиг значения 400-422 млрд. руб., а в 2009 году объем кредитования вырос до 586 -589 млрд. руб.

Таким образом, за три года рынок увеличился примерно в три раза (см.рис.1). Однако, по мнению экспертов, для такого перспективного и небольшого сегмента рынка кредитования темпы роста оказались менее значительными, чем предполагалось ранее.

Наряду с легальным рынком существует "черный" рынок кредитования. Его объем оценивается в $8-10 млрд. за год (220 млрд. руб.), а темпы его развития сопоставимы с ростом рынка легальных кредитов.

На сегодняшний день отраслевая структура кредитования во многом схожа с отраслевым распределением самих предприятий. Лидирующей отраслью является торговля и общепит - 50%. Около 13% фирм занято в строительстве, 12% - в промышленности. Доля сельскохозяйственных компаний незначительна и составляет около 2% (рис.2).

Лидером рынка по объему выданных кредитов по состоянию на 1 января 2010 года стал банк ВТБ 24, по данным РБК. Рейтинг. Второе место занял КМБ-Банк (16 317 819 тыс. руб.), третье - АК Барс (15 634 357 тыс. руб.).

Рисунок 1 Объем российского рынка кредитования, млрд. руб.

Рисунок 2 Отраслевое распределение субъектов российского рынка кредитования по объему выданных кредитов, 2009 г.

Кредитование физических лиц остается одним из наиболее динамично развивающихся сегментов банковского рынка и наиболее выгодной деятельностью для банков. В последние два года регулярно обнаруживается тенденция к превышению сумм новых кредитов частных лиц над размещенными ими за тот же период ресурсами.

Объем кредитов, предоставленных физическим лицам, увеличился за 2009 г. на 62,6% - до 1 трлн. 581,2 млрд. руб. Их доля в общем объеме кредитов, предоставленных банковским сектором, за указанный период возросла с 18,5% до 21,4%, а их удельный вес в активах банковского сектора - с 12,1 до 14,5%. При этом объем ипотечных жилищных кредитов увеличился более чем в 3 раза, хотя их удельный вес в общем объеме предоставленных на 1 января 2010 года кредитов физическим лицам составлял всего 8,9% [33].

Структура кредитного портфеля данной категории заемщиков достаточно постоянна, доля рублевых кредитов составляет порядка 23-27% в общем объеме, в абсолютном выражении значительная доля прироста кредитного портфеля все-таки номинирована в национальной валюте. Причем соотношение рублевых и валютных кредитов на уровне 0,27:0,13 остается неизменным уже на протяжении более полутора лет. При данных темпах роста до насыщения рынка еще очень далеко. Рынку потребительского кредитования всего восемь лет, и его объем, по данным ЦБ РФ, составил на начало 2010 года 1,2 трлн. руб. или 5,4% ВВП. Уровень развития потребительского кредитования в других странах находится на порядок выше: в США - 92%, в Германии - 60%, в странах Восточной Европы - 15-20%.

Потенциал рынка огромен, а, учитывая низкую степень лояльности потребителей, можно констатировать тот факт, что банки находятся только на начальном этапе серьезной конкурентной борьбы за постоянных клиентов. Однако если подобная динамика роста кредитования будет сохраняться, банковская система достигнет высшего уровня достаточности капитала [26].

Рынок розничных кредитов на сроки 1-3 года увеличился в 2009 году на 22% и составляет почти треть всей розницы. Рост сегмента кредитов до востребования и овердрафт (большая часть которых нами оценивается как кредиты по пластиковым картам) в 2009 году составил 375% [26].

Быстрый рост рынка вызван действием следующих факторов [26]:

- наличие значительного неудовлетворенного спроса;

- высокая доходность рынка, перекрывающая потери;

- «освоенность» основных продуктовых и регулирующих механизмов, подготовившая почву для выхода на рынок наиболее крупных игроков;

- избыточная ликвидность ряда банков и возможность привлечения дешевых ресурсов из-за рубежа.

Что касается показателей регионального рынка кредитования, то за 2009 год доля банков Сибирского округа во всех кредитах РФ снизилась до 6,2%. Это обусловлено тем, что их объем в округе уменьшился на 4,4%, что ниже среднего прироста по РФ.

Доля сибирских банков в федеральном портфеле кредитов для нефинансовых предприятий снизилась с 6,1 до 5,3%. В целом из 12 субъектов РФ округа только в четырех регионах объем всех кредитов увеличился, а в остальных наблюдалось снижение кредитования [33].

При этом наиболее существенный прирост всех кредитов наблюдался в Республике Бурятия - 4,6%, а наиболее значительное сокращение в объеме всех кредитов произошло в Томской области - 16,3%. Самыми крупными кредиторами в этом округе являются банки Новосибирской области - 1,9%, правда, доля этого региона на федеральном рынке всех кредитов за пять месяцев снизилась на 0,2 %. Объем всех кредитов у новосибирских банков снизился на 3,5%, что серьезно повлияло на общее падение объемов кредитования в округе.

Российские банки предлагают широкий спектр услуг физическим лицам: принятие вкладов, выдача кредитов, аренда сейфов, оформление кредитных карт, денежные переводы, операции с ценными бумагами и драгоценными металлами. И это далеко не полный перечень. Естественно, что не каждый банк оказывает все эти услуги, всё зависит от специализации и клиентурной направленности деятельности банка.

Кредитование физических лиц является самым быстрорастущим сектором банковского бизнеса в России. Последние четыре года объем выданных ссуд удваивался ежегодно.

По данным Банка России по состоянию на 1 января 2010 года объемы кредитования физических лиц составляли 573 266 млн. руб. Устойчивый рост свидетельствует о неудовлетворенном спросе населения на кредиты, с одной стороны, и о высокой привлекательности (доходности) кредитования физических лиц для банков [34].

Взрывной рост рынка во многом объясняется его низкими относительными показателями. В совокупном портфеле ссуд банковского сектора кредиты физическим лицам занимают всего 14,5%. По мнению аналитиков журнала "Личные Деньги", в предстоящие годы их доля в кредитном портфеле будет устойчиво расти до 20%-30% [34].

Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные банками, включая просроченную задолженность на 1 января 2010г. составляли 3149,9 млрд. руб. или 18,8% ВВП. Из них на кредиты физическим лицам приходится всего 2,7%.

Потенциал роста рынка кредитования населения, на взгляд специалистов, составляет около 10% ВВП. Иными словами, в предстоящие годы следует ожидать утроение его объемов по отношению к ВВП.

Валютная структура портфеля кредитов частных лиц распределяется в пользу рублевых ссуд. В течение ушедшего года доля кредитов в иностранной валюте сократилась с 18% до 15,6%. В дальнейшем она будет падать, по некоторым оценкам, до 10% совокупного кредитного портфеля. Объясняется это факторами, благоприятствующими рублевым кредитам: среднесрочному укреплению реального курса рубля, большими операционными издержками валютных кредитов и простотой выдачи рублевых экспресс-кредитов [33].

Среди кредитов физическим лицам подавляющую долю составляют ссуды со сроком погашения более 3 лет. На них приходится около 72% портфеля кредитов. Второе место занимают кредиты от года до трех лет (18% портфеля) и от полугода до года (10% портфеля).

Большая срочность подавляющей части ссуд обеспечивает банки, занимающиеся подобными кредитами, высокими доходами на протяжении нескольких лет вперед. Иными словами, банки - лидеры кредитования физ. лиц -будут оставаться также лидерами по объему годовой прибыли в течение нескольких предстоящих лет [33].

В Сибирском округе сильно сократился местный рынок межбанковских кредитов - его доля снизилась с 2,2 до 0,7% от их объема в РФ. Причина - существенное сокращение объемов межбанковских кредитов, выдаваемых новосибирскими банками, доля которых на федеральном рынке снизилась с 2,1 до 0,6%. Соответственно еще больше повысилась роль крупнейших столичных банков в кредитовании сибирских банков. Показатели кредитования физических лиц Сибирского федерального округа представлены ниже в табл.2 [26].

Таблица 2 Показатели кредитования физических лиц Сибирского федерального округа

Регионы	Доля во всех кредитах физлицам	Просрочка	Кредиты/ год.доход на 1 чел.
		В рублях	В валюте
1	2	3	4	5
Сибирский федеральный округ	13,1	1,7	1,2	12,5
В т.ч. республики: Алтай	0,1	0,5	0,0	10,7
Бурятия	0,5	2,3	0,3	11,3
Тыва	0,1	0,9	0	11,3
Хакасия	0,3	2,5	1,8	13,7
Края: Алтайский	1,1	1,9	1,3	8,2
Забайкальский	0,6	1,4	0,5	10,8
Красноярский	2,4	1,5	1,0	12,5
Области: Иркутская	1,8	1,5	1,4	14,0
Кемеровская	1,8	2,0	0,7	12,6
Новосибирская	2,2	1,4	1,3	16,1
Омская	1,2	2,2	1,1	11,8
Томская	0,8	1,9	3,0	13,6

За время рецессии просроченная задолженность по рублевым кредитам банкам в округе выросла до 2,0%. Причем самая большая доля просрочки по выданным красноярскими банками межбанковским рублевым кредитам составила 17,4%. Просроченная задолженность по кредитам для физлиц выросла по кредитам в рублях - до 2,7%, в то время как по кредитам в валюте - до 2,5%. Заметнее всего в округе выросла просрочка по рублевым и валютным кредитам для физических лиц в Омской области - соответственно 3,7 и 4,5%.

В целом по Сибирскому округу за счет снижения среднего душевого дохода уровень кредитной нагрузки, то есть показатель «кредиты/годовой доход на 1 человека», вырос до 17,9%. По этому показателю первое место в округе и в целом по РФ занимает Новосибирская область - 27,2%, в то время как самая низкая в округе кредитная нагрузка в республике Бурятия - 14,9

Как было указано выше, далеко не все банки предоставляют услуги по кредитованию населения в частном порядке. Десятка крупнейших банков по объёму выданных кредитов физическим лицам на 1 февраля 2010 года представлена в таблице 3 [32].

Таблица 3 Банки - лидеры кредитования физических лиц

№	Банк	Объём кредитов, выданных физ. лицам, млн. руб.
1	Сбербанк	281795
2	Русский Стандарт	35354
3	Хоум Кредит энд Финанс Банк	20848
4	Райффайзенбанк	10593
5	Уралсиб	6827
6	МДМ-Банк	6453
7	Центральное ОВК	6145
8	Банк Москвы	4804
9	Сибирское ОВК	4655
10	Дальневосточное ОВК	3999

Как видно из таблицы, безусловным лидером является Сбербанк, на который приходится около 42% рынка (исходя из текущей экспертной оценки совокупного объема рынка). Второе место занимает частный банк Русский Стандарт. Несмотря на то, что он не публикует открытую отчетность, по оценкам экспертов, на него приходится 6,36% рынка. Третье место закрепилось за Хоум Кредит энд Финанс Банк (ХКФБ). Его доля на рынке составляет порядка 3%.

Услуги по кредитованию, предоставляемые физическим лицам разнообразны. В этом можно убедиться, рассмотрев приведенную ниже таблицу 4 [31].

Таблица 4 Услуги по кредитованию физических лиц, оказываемые крупнейшими коммерческими банками

Банк	Виды кредитов
Альфа-Банк	Кредит на приобретение автомобиля Ипотечный кредит Потребительский кредит Корпоративное кредитование
Русский Стандарт	Потребительский кредит Кредит на приобретение автомобиля
Хоум Кредит энд Финанс Банк	Потребительский кредит
Райффайзенбанк	Кредит на приобретение автомобиля Кредит на приобретение мотоцикла Ипотечный кредит Потребительский кредит
Уралсиб	Кредит на приобретение автомобиля Ипотечный кредит Потребительский кредит
Газпромбанк	Кредит на приобретение автомобиля Ипотечный кредит Потребительский кредит Корпоративное кредитование
Внешторгбанк	Ипотечный кредит Потребительский кредит
МДМ - Банк	Кредит на приобретение автомобиля Ипотечный кредит Потребительский кредит
Союз	Кредит на приобретение автомобиля Ипотечный кредит Потребительский кредит Образовательный кредит

Сбербанк, являясь лидером кредитования населения, предоставляет наиболее полный и интересный набор услуг в этой области .

Сбербанк выдаёт ссуды населению по 14 кредитным программам.

Крупные коммерческие банки, как правило, выдают ипотечные, потребительские и всё чаще кредиты на покупку транспортных средств.

Перспективным и, в связи с реформой образования, очень быстроразвивающимся является кредитование на получение образовательных услуг.

Учитывая все вышеизложенное в первой главе дипломной работы, можно сделать следующие выводы:

Кредитные отношения возможны при следующих условиях:

- одновременное наличие временно свободных материальных и денежных ресурсов у одних собственников и потребность в них у других;

- соответствие сроков возможного представления средств и сроков их высвобождения после использования;

- доверие потенциального кредитора к потенциальному заемщику;

- соблюдение двусторонней материальной выгоды субъектов, предоставивших и получивших ссуду.

Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств.

Классификация банковских кредитов достаточно обширна: ипотечные ссуды; международные кредиты; коммерческие кредиты, потребительские кредиты, автокредиты и пр.

Лидером рынка по объему выданных кредитов по состоянию на 1 января 2010 года стал банк ЗАО «ВТБ - 24», а лидером кредитования физических лиц - ОАО «Сбербанк».

2. Организация кредитования в ОСБ 7690/048

2.1 Краткая характеристика ОСБ 7690/048

Отделение №7690/048 является структурным подразделением территориального банка «Байкальский банк СБ РФ», входящего в состав системы ОАО «Сбербанк России», которая в свою очередь состоит из 17 территориальных банков, имеющих в своем подчинении 1044 отделений.

В состав территориального «Байкальского банка СБ РФ» входит 48 отделений банка, в т.ч. в г. Ангарске - 13 отделений.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации.

Доля «Байкальского банка СБ РФ» в общем остатке вкладов населения в банковской системе Байкальского региона составляет 68%, а доля заработной платы населения региона, выплачиваемой через филиалы банка (24%), что подтверждает сохранение высокого уровня доверия населения к банку.

Активна позиция Байкальского банка и в части развития операций с банковскими картами. За 2009 год общий остаток карт увеличился на 163 тысячи до 718 тыс. карт. Доля Банка в общем количестве карт банковского рынка Байкальского региона составила 38,3%. Средства юридических лиц выросли за отчетный год на 46,2% (на 7,4 млн. руб.) до 23,4 млн. руб. (в том числе в иностранной валюте - 9,6 млн. долл. США). Они размещены на 52,7 тыс. счетов, открытых в банке. В два с половиной раза выросли срочные инструменты привлечения (депозиты и долговые обязательства), составив на 01.01.10г. 12,2 млн. руб. Доля на рынке привлечения средств юридических лиц составила 45,3%.

Продолжается работа банка по развитию филиальной сети, направленная на расширение и повышение эффективности точек продаж банковских продуктов и услуг. За 2009 год Байкальским банком открыто 15 новых дополнительных офисов (ДО) по обслуживанию физических лиц в городах Иркутск, Слюдянка, Улан-Удэ, Кяхта, Усолье, Черемхово, Ангарск, Чита, Байкальск, а также в поселке Усть-Ордынский Иркутской области.

Также были открыты 2 универсальных дополнительных офисов (УДО), обслуживающих и физических, и юридических лиц, в городах Иркутск (2 квартал 2009г.) и Свирск (3 квартал 2009г.). В течение года 24 дополнительные отделения переехали в новые помещения, соответствующие всем требованиям банковских учреждений

Отделение №7690/048 Байкальского Банка Сбербанка России осуществляет следующие основные операции:

1) Расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц.

2) Операции с ценными бумагами.

3) Кредитование.

4) Операции с пластиковыми картами.

5) Инкассация.

6) Вклады. Денежные переводы.

В любых филиалах Байкальского банка Сбербанка России можно осуществить различные виды платежей в пользу предприятий и организаций, расположенных в любой точке России, например: за коммунальные услуги, обучение в высших и средних профессиональных заведениях, музыкальных школах и школах искусств, за пребывание детей в детских дошкольных учреждениях, оплату подписки на газеты и журналы, товаров и услуг (мобильная и стационарная телефонная связь, технический осмотр транспортных средств и т.д.).

Также возможна оплата страховых взносов, возврат сумм кредитов, внесение лизинговых, налоговых и неналоговых платежей, в том числе, штрафов и сборов в пользу ГИБДД, и т.д.

ОСБ №7690/048 принимает платежи населения в пользу любой организации, вне зависимости от того, где у нее открыт счет. Крупнейшая в регионе филиальная сеть Байкальского банка дает поставщикам услуг возможность предельно расширить свою сеть пунктов приема платежей, сделать оплату услуг удобной и быстрой для клиента.

В ОСБ №7690/048 имеются различные способы оплаты услуг:

1) Система «Все платежи» - оплата наличными в кассах банка или с помощью банковской карты через терминалы безналичной оплаты.

Система « Все платежи» - интегрированный комплекс приема платежей населения в адрес различных предприятий и организаций, находящихся в любой точке страны. Он объединяет в себе привычную оплату товаров и услуг в кассах банка и внесение платежей посредством терминалов безналичной оплаты. Можно заплатить за товары и услуги более чем 1200 компаний в 180 филиалах Байкальского банка Сбербанка России или подключить Вашу компанию к системе для автоматизации приема и обработки платежей населения.

В ОСБ №27690/048 можно внести все вышеперечисленные платежи. Достаточно назвать операционисту необходимый номер счета - и деньги будут своевременно на него зачислены. Или в любое удобное время можно воспользоваться терминалами безналичной оплаты услуг.

Достаточно иметь пластиковую карту Сбербанка России и знать номер счета, на который необходимо внести требуемую сумму. На экран терминала выводится информация о задолженности по услугам коммунального хозяйства, электроэнергии, услугам связи, охранных агентств и других организаций.

2) Безналичные платежи за услуги. По поручению клиента ОСБ №7690/048 может осуществлять перечисление платежей со счета вклада в адрес организации с указанной клиентом периодичностью.

3) Для юридических лиц ОСБ №7690/047 имеется полный комплекс банковских услуг, от расчетно-кассового обслуживания до консультаций по управлению активами.

Одно из основных направлений деятельности - кредитование. ОСБ №7690/048 активно выдает и краткосрочные кредиты на текущую деятельность, и долгосрочные на развитие бизнеса.

Также ОСБ №7690/048 предлагает различные инструменты для размещения активов в депозиты, ценные бумаги, предоставляет брокерское и депозитарное обслуживание.

Обладая опытной и хорошо подготовленной службой инкассации, ОСБ №7690/048 предоставляет услуги хранения и перевозки документов и ценностей. Если же в число этих ценностей входит заработная плата сотрудников организации, ОСБ №7690/048 предлагает зарплатные проекты.

Предприятия торговли и сервиса могут воспользоваться всеми преимуществами безналичной оплаты товаров и услуг, подключившись к сети обслуживания карт.

Большой опыт в части обслуживания внешнеэкономической деятельности гарантирует клиентам ОСБ №7690 профессиональный подход на всех этапах, начиная со стадии подготовки контракта, заполнения паспорта сделки и заканчивая контролем за исполнением обязательств по контракту.

ОСБ №7690/048 предлагает программу финансирования бизнеса физических лиц:

- безналоговый кредит - до 750 тысяч рублей, без обеспечения;

- либеральный кредит - до 35 миллионов рублей, частичный залог;

- индивидуальный кредит - без ограничений по сумме, все виды обеспечения.