Обзор ситуации на страховом рынке государств-участников СНГ и механизмов государственного регулирования рынков страховых услуг

приказ Министерства экономического развития Российской Федерации от 23 июня 2011 года № 284 "О Порядке выбора контрольным органом кандидатуры руководителя временной администрации финансовой организации и ее членов, утверждения контрольным органом состава временной администрации финансовой организации, порядке и основаниях изменения состава временной администрации финансовой организации";

приказ Министерства экономического развития Российской Федерации и от 22 августа 2011 года № 409 "Об утверждении программ подготовки арбитражных управляющих банкротстве финансовых организаций".

Значительное место в структуре страхового права занимает судебная практика, особое положение - правила страхования, разрабатываемые страховщиками, на основе которых заключаются договоры страхования.

Антикризисные меры поддержки страхового рынка в период финансово-экономического кризиса 2008-2010 годов

Влияние финансового кризиса российский страховой рынок в большей степени ощутил в 2009 году. При этом уже в первом полугодии 2009 года рост страховых премий сменился падением на 8 % по отношению к аналогичному периоду предыдущего года. Произошло резкое сокращение продаж по наиболее массовым добровольным видам страхования (КАСКО, страхование имущества).

Анализ поквартальных темпов прироста страховых премий (без учета ОМС), собираемых страховщиками, показал, что первые значимые последствия финансового кризиса проявились на страховом рынке в IV квартале 2008 года, когда прирост страховых премий по отношению к аналогичному периоду прошлого года составил менее 1 %. В 2009 году спад продолжился нарастающими темпами и составил в I квартале - 7 %, во II квартале - 9 %, в III квартале - 13 %.

При этом следует отметить, что российский страховой рынок оказался менее подвержен влиянию мирового финансового кризиса, чем другие сектора финансового рынка. Во многом это обусловлено консервативным подходом при формировании требований, предъявляемых к инвестированию средств страховщиков.

Учитывая резкие колебания цен на рынке ценных бумаг, происходящие с сентября 2008 года, а также в целях стимулирования вложений страховщиков средств страховых резервов и собственных средств в более надежные финансовые инструменты были внесены временные "антикризисные" поправки в Правила размещения страховщиками средств страховых резервов, утвержденные приказом Минфина России от 8 августа 2005 года № 100н, и Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, утвержденные приказом Минфина России от 16 декабря 2005 года № 149н. Данные изменения на срок до конца 2010 года предусматривали увеличение максимальной доли депозитов, размещенных в банках, имеющих нормативно установленный рейтинг векселей таких банков, а также доли дебиторской задолженности страхователей, перестрахователей и страховых агентов по страховым премиям, принимаемых для покрытия страховых резервов. Также была увеличена максимальная доля активов, необходимых для осуществления финансово-хозяйственной деятельности, принимаемых для покрытия собственных средств.

Важным шагом по совершенствованию финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков стало утверждение Минфином России в апреле 2004 года Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни (приказ Минфина России от 9 апреля 2009 года № 32н).

Была разработана и согласована новая форма ежеквартальной статистической отчетности № 1-С (приказ Минфина России от 20 марта 2009 года № 28н), предусматривающая более глубокую детализацию данных по страховым премиям и выплатам по видам страхования, а также сведения о заключенных и действующих договорах страхования, данные об исходящем перестраховании и прямом урегулировании по ОСАГО. В связи с этими нововведениями оперативная статистическая отчетность позволила отслеживать резкие изменения деятельности страховщиков и повысить эффективность контроля за их деятельностью.

В целях совершенствования законодательства и защиты прав страхователей и потерпевших органом страхового надзора были разработаны и направлены в федеральные органы государственной и исполнительной власти предложения, основанные на анализе и обобщении правоприменительной практики. В частности, применительно к Закону Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - Закон о страховании) было предложено:

совершенствование процедуры лицензирования;

устранение несоответствия между видами договоров страхования, предусмотренными в главе 48 Гражданского кодекса Российской Федерации, и видами страхования, установленными Законом о страховании;

отделение страховой брокерской деятельности от иной деятельности;

устранение несоответствия между нормами Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и нормами Закона о страховании;

установление критериев обоснованности страховых тарифов и бизнес-плана, представляемых соискателем, а также основных признаков каждого вида страхования, предусмотренного классификацией в статье 32.9 Закона о страховании;

установление четких критериев оценки соответствия руководителей и главного бухгалтера субъекта страхового дела квалификационным и иным требованиям;

определение требований, которым должны соответствовать иностранные инвесторы и их дочерние общества, в целях реализации функции по выдаче предварительного разрешения (на увеличение уставного капитала страховой организации за счет иностранного инвестора, отчуждение страховой организацией своих акций иностранному инвестору, а также отчуждение российскими акционерами страховой организации акций последней иностранному инвестору или его дочернему обществу);

регламентация аттестации страховых актуариев, а также введение института ответственных актуариев в целях профессиональной оценки экономической обоснованности страховых тарифов, обоснованности инвестиционной и перестраховочной политики, соответствия требованиям финансовой устойчивости и платежеспособности;

обязательное согласование страховой организацией с органом страхового надзора решений, связанных с назначением и освобождением от должности руководителей и главного бухгалтера субъекта страхового дела и его филиалов (представительств); открытием и закрытием филиалов (представительств) в порядке, установленном органом страхового регулирования; приобретением или отчуждением значительного участия в уставном капитале; реорганизацией в форме слияния, присоединения и преобразования.

Также в целях повышения общей финансовой устойчивости страхового сектора были предложены следующие меры:

увеличение минимального размера уставного капитала страховых организаций;

включение субординированных займов в расчет фактической маржи платежеспособности страховых организаций;

установление требований к системе внутреннего контроля страховых организаций и введение службы внутреннего аудитора;

усиление мер ответственности за нарушение субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем введения административных штрафов (ранее не применялись).

Перспективы сотрудничества в рамках СНГ, ЕС и других интеграционных объединений

В части взаимодействия с Комиссией Евразийского союза в рамках создания Единого экономического пространства (далее - ЕЭП) ФСФР России собирается продолжить работу по реализации соглашений:

о торговле услугами и инвестициях (данное Соглашение подразумевает гармонизацию законодательства государств - участников ЕЭП в сфере финансовых рынков в целях обеспечения взаимного доступа финансовых услуг участников финансовых рынков государств - участниках ЕЭП);

о создании условий на финансовых рынках для обеспечения свободного движения капитала в государствах - участниках ЕЭП (данное Соглашение подразумевает гармонизацию законодательства государств - участников ЕЭП в целях обеспечения взаимного доступа ценных бумаг эмитентов государств - участников ЕЭП).

В рамках взаимодействия с Евразийским экономическим сообществом (далее - ЕврАзЭС) ФСФР России продолжает работу по разработке соглашений в рамках компетенции Совета руководителей органов страхового надзора при Интеграционном Комитете ЕврАзЭС:

о принятии мер по обеспечению взаимного признание полюсов ОСАГО, выданных страховыми организациями государств - членов ЕврАзЭС;

о единых требованиях к защите прав потребителей при заключении и исполнении договоров страхования;

по гармонизации страхового законодательства государств - членов ЕврАзЭС в соответствии с основными принципами страхования, принятыми Международной ассоциацией страховых надзоров.

Кроме того, необходимо активизировать работу по гармонизации законодательства, регулирующего деятельность субъектов финансовых рынков государств - членов ЕврАзЭС.

По вопросу взаимодействия с государствами - участниками СНГ в рамках работы Межгосударственного координационного совета руководителей органов страхового надзора государств - участников СНГ предлагается продолжить работу по подписанию двух- и многосторонних соглашений в целях гармонизации подходов к регулированию страховой отрасли.

По направлению взаимодействия со странами БРИКС ФСФР России продолжает работу по установлению двусторонних отношений с Советом по финансовым услугам Южно-Африканской Республики. При этом ФСФР России продолжает развивать сотрудничество с регуляторами рынков ценных бумаг Бразилии, Индии и Китая в рамках ранее подписанных двусторонних меморандумов о взаимопонимании. Были проведены встречи с коллегами из Комиссии по регулированию рынка ценных бумаг Китая и Комиссией по страховому регулированию Китая.

При этом наиболее вероятна активизация переговорного процесса в рамках подкомиссии по сотрудничеству в финансовой сфере Российско-китайской комиссии по подготовке регулярных встреч глав правительств по такому направлению, как повышение транспарентности финансовых рынков и их инвестиционной привлекательности.

В целях укрепления сотрудничества с Европейским союзом ФСФР России принимает участие в разработке нового соглашения Россия - ЕС.

5.4 Статистические сведения о деятельности страховщиков

По состоянию на 31 декабря 2011 года в едином государственном реестре субъектов страхового дела зарегистрированы 579 страховщиков, из них 572 страховые организации и 7 обществ взаимного страхования (на 31 декабря 2010 года - 625 страховщиков, из них 618 страховых организаций и 7 обществ взаимного страхования).

Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 2011 год составила 1 267,85 и 888,39 млрд рублей соответственно. Прирост страховых премий по сравнению с аналогичным показателем за 2010 год составил 21,2 %, прирост страховых выплат - 14,8 %. Совокупные страховые премии и страховые выплаты включают показатели по обязательному медицинскому страхованию Средства, предназначенные для оплаты медицинской помощи и поступающие в страховую медицинскую организацию, не будут рассматриваться как страховые платежи, а будут квалифицироваться как средства целевого финансирования с 1 января 2012 года (ч. 6 статьи 14 Федерального закона от 29 ноября 2010 года № 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации")., которые составили 604,19 и 585,25 млрд рублей соответственно. Без учета указанного вида страхования страховые премии составили 663,66 млрд рублей (+18,9 %), страховые выплаты составили 303,14 млрд рублей (+3,3 %).

По состоянию на 31 декабря 2011 года страховые премии по страхованию имущества составили 60 % суммарной величины страховых премий по добровольным видам страхования. За год данный показатель увеличился на 19,1 % и составил 333,21 млрд рублей. При этом страховые выплаты по указанному виду сократились на 1,6 % и составили 146,38 млрд рублей.

Премии, собранные страховщиками за 2011 год, по сельскохозяйственному страхованию выросли на 56,6 %, составив 16,22 млрд рублей. Страховые выплаты в данном сегменте по сравнению с аналогичным показателем за 2010 год выросли незначительно (на 3,6 %) и составили 8,22 млрд рублей.

Страховые премии по страхованию наземного транспорта, кроме средств железнодорожного транспорта, основная доля в которых принадлежит автоКАСКО, выросли на 18,1 % и составили 164,53 млрд рублей. Страховые выплаты по данному виду страхования практически остались на прежнем уровне, незначительно снизившись на 0,9 %, и составили 105,74 млрд рублей.

По договорам личного страхования (кроме страхования жизни) страховые премии также продемонстрировали положительный прирост на 18,4 % и составили 145,6 млрд рублей. Страховые выплаты по виду страхования составили 81,25 млрд рублей, что на 12,2 % больше аналогичного показателя за 2010 год. При этом отмечается существенный рост премий по страхованию от несчастных случаев и болезней на 31,9 % (48,58 млрд рублей), рост выплат в данном сегменте составил 34 % (8 млрд рублей).

Сборы в секторе страхования жизни продолжают расти и за 2011 год сумма страховых премий в этом сегменте увеличилась на 53 %, что составило 34,7 млрд рублей, а выплаты, наоборот, снизились на 4 % по сравнению с аналогичным показателем 2010 года и составили 7,66 млрд рублей. Основной рост страховых премий приходится на страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (+59,2 %), за ним следует страхование на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события (+58 %).

В секторе ОСАГО страховые премии составили 103,3 млрд рублей (+12,4 %), страховые выплаты - 56,2 млрд рублей, увеличившись на 0,5 %.

Совокупный размер страховых премий в добровольном страховании ответственности за 2011 год вырос незначительно по сравнению с аналогичным показателем 2010 года (+0,3 %) и составил 27,3 млрд рублей, а страховые выплаты, наоборот, существенно увеличились (+25,6 %) и составили 3,68 млрд рублей.

Высокие темпы прироста отмечены в секторе страхования предпринимательских и финансовых рисков (+46,7 %), объем страховых премий в данном сегменте составил 12,03 млрд рублей, при этом выплаты по данному виду страхования продолжают сокращаться. За 2011 год они снизились еще на 45,4 % по сравнению с аналогичным показателем 2010 года и составили 1,48 млрд рублей.

Положительная динамика роста совокупного размера страховых премий (прирост от 11,5 до 21,5 %) наблюдается во всех федеральных округах. Наибольший прирост страховых премий зафиксирован в Южном (21,5 %) и Приволжском (21,2 %) федеральных округах, наименьший - в Дальневосточном федеральном округе (11,5 %).

Общие сведения о страховых премиях и выплатах за 2011 год

* Показатель содержит сведения о страховых премиях по договорам страхования, сострахования по обязательному страхованию жизни и здоровья пациента, участвующего в клинических исследованиях лекарственного препарата для медицинского применения.

Страховые премии и выплаты (кроме обязательного медицинского страхования) по федеральным округам

5.5 Сведения о структуре активов страховых организаций

Анализ структуры активов страховых организаций был проведен на основе данных годовой бухгалтерской отчетности и отчетности, представляемой в порядке надзора, за 2010 год, а также промежуточной бухгалтерской отчетности и отчетности, представляемой в порядке надзора, за первое полугодие 2010 и 2011 годов.

Суммарная величина активов российских страховых организаций по состоянию на 31 декабря 2010 года составила 936 млрд рублей. Из них активы в размере:

470,9 млрд рублей (50 %) отражены в покрытие страховых резервов;

37,4 млрд рублей (4 %) отражены в покрытие резервов по обязательному медицинскому страхованию;

101,3 млрд рублей (11 %) отражены в покрытие собственных средств в размере наибольшего из двух показателей (минимального размера уставного капитала или нормативного размера маржи платежеспособности) в соответствии с Требованиями, предъявляемыми к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, утвержденными приказом Минфина России от 16 декабря 2005 года № 149н (далее - Требования);

158,5 млрд рублей (17 %) отражены в покрытие собственных средств в размере, превышающем вышеуказанный норматив.

Оставшаяся часть активов баланса в размере 166,4 млрд рублей (18 %) не принята для покрытия страховых резервов и собственных средств страховщиков. Данные о структуре и качестве таких активов страховыми организациями в отчетности, представляемой в орган страхового надзора в установленном порядке, не раскрываются.

По состоянию на конец первого полугодия 2011 года страховые организации отразили в отчетности активы на общую сумму 973 млрд рублей. Из них активы в размере:

509,7 млрд рублей (52 %) приняты для покрытия страховых резервов;

44,9 млрд рублей (5 %) приняты для покрытия страховых резервов по ОМС;

107,2 млрд рублей (11 %) приняты для покрытия собственных средств в размере норматива, установленного в Требованиях;

157,6 млрд рублей (16 %) приняты для покрытия собственных средств в размере, превышающем вышеуказанный норматив;

153 млрд рублей (16 %) - не принятые для покрытия страховых резервов и собственных средств страховщиков.

Активы сводного баланса российских страховых организаций по состоянию на 1 января и 31 декабря 2010 года (тыс. рублей)

Актив	1 января 2010 года	31 декабря 2010 года	Прирост (%)	Прирост (тыс. рублей)
Нематериальные активы	244 252	302 559	24	58 307
Инвестиции,	468 086 591	487 375 697	4	19 289 106
в том числе:
земельные участки	256 982	353 474	38	96 492
здания	6 767 003	7 432 922	10	665 919
финансовые вложения в дочерние, зависимые общества и другие организации,	263 641 439	262 234 672	-1	-1 406 767
в том числе:
акции дочерних и зависимых обществ	25 240 178	34 527 942	37	9 287 764
долговые ценные бумаги дочерних и зависимых обществ и предоставленные им займы	1 361 654	1 919 074	41	557 420
вклады в уставные (складочные) капиталы дочерних и зависимых обществ	13 337 171	15 394 121	15	2 056 950
акции других организаций	56 497 813	54 158 521	-4	-2 339 292
долговые ценные бумаги других организаций и предоставленные им займы	164 612 007	154 483 930	-6	-10 128 077
вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций	2 592 616	1 751 084	-32	-841 532
иные инвестиции,	197 421 167	217 354 629	10	19 933 462
в том числе:
государственные и муниципальные ценные бумаги	31 576 686	44 600 270	41	13 023 584
депозитные вклады	156 896 044	162 360 587	3	5 464 543
прочие инвестиции	8 948 437	10 393 772	16	1 445 335
Депо премий у перестрахователей	364 651	492 967	35	128 316
Доля перестраховщиков в страховых резервах,	66 311 068	71 106 821	7	4 795 753
в том числе:
в резервах по страхованию жизни	89 223	122 291	37	33 068
в резерве незаработанной премии	29 549 371	31 219 571	6	1 670 200
в резервах убытков	36 672 474	39 764 959	8	3 092 485
Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования,	97 225 009	99 366 574	2	2 141 565
в том числе:
страхователи	73 632 012	73 563 718	0	-68 294
страховые агенты	6 863 727	9 444 410	38	2 580 683
прочие дебиторы	16 729 270	16 358 446	-2	-370 824
Дебиторская задолженность по операциям перестрахования	18 734 942	19 315 044	3	580 102
Дебиторская задолженность страховщиков по прямому возмещению убытков	-	3 317 346	-	-
Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	2 015 186	2 327 191	15	312 005
Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты	52 881 354	68 971 917	30	16 090 563
Основные средства	31 195 865	56 169 417	80	24 973 552
Незавершенное строительство	3 761 397	2 545 308	-32	-1 216 089
Отложенные налоговые активы	8 315 566	9 294 489	12	978 923
Запасы,	4 235 870	5 279 780	25	1 043 910
в том числе:
материалы и другие аналогичные ценности	1 004 767	1 069 128	6	64 361
расходы будущих периодов	3 151 241	4 074 420	29	923 179
прочие запасы и затраты	79 862	136 232	71	56 370
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	10 108	39 820	294	29 712
Денежные средства	119 187 021	109 025 480	-9	-10 161 541
Иные активы	1 234 245	1 108 326	-10	-125 919
Итого	873 803 125	936 038 736	7	62 235 611

Из приведенного выше сводного баланса российских страховых организаций видно, что наибольший рост (80 %) за 2010 год продемонстрировали вложения страховых организаций в основные средства. Величина данного актива за период увеличилась на 25 млрд рублей.

Вложения в государственные и муниципальные ценные бумаги выросли за 2010 год на 41 %, при этом изменение показателя в абсолютном выражении составило 13 млрд рублей.

Другая заметная тенденция - 30%-ное увеличение размера "прочей" дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты. Величина данного актива выросла в абсолютном выражении на 16,1 млрд рублей.

По состоянию на 31 декабря 2010 года сумма денежных средств в активах страховых организаций снизилась на 9 % (10,2 млрд рублей) по сравнению с аналогичным показателем на начало года.

Среди других значимых изменений в структуре сводного баланса российских страховых организаций, произошедших за 2010 год, стоит отметить:

рост на 9,3 млрд рублей вложений в акции дочерних и зависимых обществ;

рост на 5,5 млрд рублей вложений в депозиты;

сокращение на 10,1 млрд рублей вложений в долговые ценные бумаги и предоставленные им займы.

Активы сводного баланса российских страховых организаций по состоянию на 30 июня 2010 года и 30 июня 2011 года (тыс. рублей)

Актив	Первое полугодие 2010 года	Второе полугодие 2011 года	Прирост (%)	Прирост (тыс. рублей)
Нематериальные активы	306 260	493 971	61	187 711
Инвестиции,	475 892 649	479 740 100	1	3 847 451
в том числе:
земельные участки	285 144	354 107	24	68 963
здания	6 351 536	8 402 344	32	2 050 808
финансовые вложения в дочерние, зависимые общества и другие организации	268 572 265	256 120 028	-5	-12 452 237
в том числе:
акции дочерних и зависимых обществ	44 179 594	33 739 768	-24	-10 439 826
долговые ценные бумаги дочерних и зависимых обществ и предоставленные им займы	1 589 810	2 201 789	38	611 979
вклады в уставные (складочные) капиталы дочерних и зависимых обществ	15 702 979	14 883 603	-5	-819 376
акции других организаций	44 554 067	51 137 705	15	6 583 638
долговые ценные бумаги других организаций и предоставленные им займы	158 921 115	153 004 917	-4	-5 916 198
вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций	3 624 700	1 152 246	-68	-2 472 454
иные инвестиции,	200 683 704	214 863 621	7	14 179 917
в том числе:
государственные и муниципальные ценные бумаги	38 736 932	47 449 438	22	8 712 506
банковские вклады (депозиты)	152 199 110	156 866 657	3	4 667 547
прочие инвестиции	9 747 662	10 547 526	8	799 864
Депо премий у перестрахователей	506 033	433 654	-14	-72 379
Доля перестраховщиков в резервах по страхованию жизни,	128 976	112 545	-13	-16 431
в том числе:
в математическом резерве	90 616	72 217	-20	-18 399
в резерве выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям	29 269	33 873	16	4 604
в иных страховых резервах	9 091	6 455	-29	-2 636
Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни,	77 633 669	70 980 147	-9	-6 653 522
в том числе:
в резерве незаработанной премии	38 021 714	37 874 447	0	-147 267
в резервах убытков	39 611 955	33 105 700	-16	-6 506 255
Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования,	121 799 396	132 386 565	9	10 587 169
в том числе:
страхователи	97 770 718	104 070 964	6	6 300 246
страховые агенты	7 473 147	11 078 933	48	3 605 786
прочие дебиторы	16 555 531	17 236 668	4	681 137
Дебиторская задолженность по операциям перестрахования	23 029 187	17 918 975	-22	-5 110 212
Дебиторская задолженность страховщиков по прямому возмещению убытков	1 880 979	1 464 503	-22	-416 476
Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	2 210 330	2 437 045	10	226 715
Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты	62 430 546	56 901 937	-9	-5 528 609
Основные средства	56 567 930	61 295 187	8	4 727 257
Незавершенное строительство	3 017 332	2 470 449	-18	-546 883
Отложенные налоговые активы	8 962 415	9 966 865	11	1 004 450
Запасы,	4 947 606	5 200 855	5	253 249
в том числе:
материалы и другие аналогичные ценности	1 024 745	1 134 885	11	110 140
расходы будущих периодов	3 798 211	3 787 387		-10 824
прочие запасы и затраты	124 650	278 583	123	153 933
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	32 930	41 916	27	8 986
Денежные средства	126 689 541	129 950 253	3	3 260 712
Прочие активы	1 314 276	1 239 951	-6	-74 325
Итого	967 361 741	973 034 918	1	5 673 177

Анализ сводного баланса российских страховых организаций по состоянию на 30 июня 2011 года показал, что тенденция роста вложений в государственные и муниципальные ценные бумаги, сложившаяся в 2010 году, продолжилась в первом полугодии 2011 года. Величина данного показателя составила 47,5 млрд рублей, что на 2,9 млрд рублей превышает его значение на начало 2011 года. При этом вложения в указанный актив увеличились на 8,7 млрд рублей по сравнению с аналогичным периодом 2010 года.

Сокращение суммарной величины инвестиций страховых организаций в акции дочерних и зависимых обществ, отраженной в балансе по состоянию на 30 июня 2011 года в размере 33,7 млрд рублей, на 10,4 млрд рублей по сравнению с указанным показателем за аналогичный период 2010 года, в большей степени вызвано резким скачком вложений в данный вид активов в первом полугодии 2010 года. При этом величина указанного показателя по состоянию на 30 июня 2011 года сопоставима с показателем на конец 2010 года.

По состоянию на 30 июня 2011 года величина вложений в акции организаций, не являющихся дочерними и зависимыми по отношению к страховщику, увеличилась на 6,6 млрд рублей по сравнению с данным показателем за аналогичный период 2010 года.

Сравнение структуры активов сводных балансов российских страховых организаций по состоянию на 30 июня 2010 года и 30 июня 2011 года показывает, что объемы дебиторской задолженности страхователей и страховых агентов увеличились на 6,3 и 3,6 млрд рублей соответственно, при одновременном снижении дебиторской задолженности по операциям перестрахования (на 5,1 млрд рублей), произошедшем на фоне спада на рынке перестрахования, сопровождавшемся также снижением доли перестраховщиков в страховых резервах на 6,7 млрд рублей.

Кроме того, объем прочей дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты, сократился на 5,5 млрд рублей, а вложения в основные средства и здания увеличились на 4,7 и 2,1 млрд рублей соответственно. Сумма денежных средств выросла на 3,3 млрд рублей.

5.6 Перспективы развития страхового рынка

Основными перспективами развития российского страхового рынка являются:

сокращение числа сомнительных игроков, осуществляющих страховую деятельность, вызванное усовершенствованием требований, предъявляемых финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков, а также увеличением капитализации страхового бизнеса;

создание условий для появления новых, а также развития существующих видов страхования (в особенности, что касается обязательных видов страхования).

Перспективы развития новых продуктов на рынке страховых услуг

1. Сельскохозяйственные риски.

С 1 января 2012 года вступил в силу Федеральный закон от 25 июля 2011 года № 260-ФЗ "О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства", на основании которого строится новая система сельхозстрахования в России (далее - Закон). Осуществлять сельхозстрахование с государственной поддержкой имеют право только страховые организации, входящие в объединение страховщиков, которое разрабатывает и утверждает единые для всех своих членов правила работы. Объединение страховщиков выполняет функции гаранта платежеспособности всей системы в случае банкротства одного из них. Для этих целей формируется фонд компенсационных выплат, который наполняется за счет перечисления страховщиками части полученной страховой премии. Размер отчислений устанавливается объединением страховщиков, но не может быть менее 5 % полученных страховых премий.

С 1 января 2012 года сельскохозяйственный товаропроизводитель должен оплачивать лишь 50 % начисленной страховой премии, оставшиеся 50 % страховой премии перечисляются на счет страховой организации органом управления АПК субъекта Российской Федерации.

Законом вводится План сельскохозяйственного страхования, содержащий перечень объектов страхования и предельные ставки для расчета размера субсидий. План разрабатывается ежегодно на основе предложений субъектов Российской Федерации и объединения страховщиков, подлежит обязательному согласованию с ответственными федеральными министерствами и ведомствами. По сути, этим План обеспечит заблаговременное и обоснованное планирование потребностей в бюджетных деньгах на поддержку агрострахования, а также регулирование страховых тарифов для каждого региона страны с учетом особенностей субъекта.

Расширяется спектр страхования - с 2013 года система сельхозстрахования с государственной поддержкой на основе нового Закона начнет работать и по риску гибели (падежа) сельскохозяйственных животных.

Законом также расширен перечень опасных природных явлений, от воздействия которых страхуется урожай сельхозкультур и посадок многолетних насаждений. Добавлены: природный пожар, проникновение и (или) распространение вредных организмов, если такие события носят эпифитотический характер; нарушение снабжения электрической, тепловой энергией, водой в результате стихийных бедствий при страховании сельскохозяйственных культур, выращиваемых в защищенном грунте или на мелиорируемых землях.

Будут вводиться единые стандарты страхования в целях упрощения процедур заключения договора и выплаты страхового возмещения: стандартные правила страхования, стандартный договор страхования, стандарт страховой документации: акты обследования, справки и т.д., стандарт урегулирования убытков, единые стандарты оценки ущерба для урегулирования споров между страховщиком и страхователем законом предусмотрена процедура агроэкспертизы, оплачивать которую теперь будет страховщик.

Поэтапное введение общей информационной базы создаст существенные препятствия для "схемного" страхования, поскольку максимально осложнит прежние методы работы недобросовестных участников процесса страхования.

2. Страхование опасных производственных объектов.

Согласно пункту 6 статьи 2 Федерального закона от 27 июля 2010 года № 225-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте" (далее - Закон) страхователем является владелец опасного объекта, заключивший договор обязательного страхования гражданской ответственности за причинение вреда потерпевшим в результате аварии на опасном объекте.

Владельцем опасного объекта является юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, владеющий опасным объектом на праве собственности, праве хозяйственного ведения или праве оперативного управления либо на ином законном основании и осуществляющий эксплуатацию опасного объекта (пункт 4 статьи 2 Закона).

В соответствии со статьей 5 Закона к опасным объектам, владельцы которых обязаны осуществлять обязательное страхование, относятся расположенные на территории Российской Федерации и подлежащие регистрации в государственном реестре в соответствии с законодательством о промышленной безопасности опасных производственных объектов опасные производственные объекты, на которых используются стационарно установленные грузоподъемные механизмы, эскалаторы (в том числе лифты и эскалаторы в многоквартирных домах, а также на объектах торговли, общественного питания, в административных учреждениях и на иных объектах, связанных с обеспечением жизнедеятельности граждан), канатные дороги, фуникулеры.

Отнесение объектов к опасным производственным объектам осуществляется в соответствии с Федеральным законом "О промышленной безопасности опасных производственных объектов" (пункт 1 статьи 2 Федерального закона от 21 июля 1997 года № 116-ФЗ).

Закон вступил в силу с 1 января 2012 года. В целях его реализации в декабре 2011 года было проведено лицензирование деятельности по осуществлению обязательного страхования ответственности владельцев опасных объектов, в результате которого 51 страховой организации были выданы соответствующие лицензии.

3. Проект Федерального закона № 435917-5 "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчиков перед пассажирами".

Необходимость разработки данного проекта обусловлена социальными факторами. В настоящее время не всегда в полном объеме и своевременно осуществляется возмещение пассажиру вреда, причиненного ему в процессе перевозки. Помимо этого, очевидны и проблемы, стоящие перед перевозчиками, в том числе отсутствие у перевозчиков необходимых средств для возмещения причиненного вреда. Существующая система личного страхования пассажиров не обеспечивает соразмерного и гарантированного возмещения вреда, причиненного пассажирам при осуществлении перевозки.

Законодательство о страховании гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами имеется во многих странах мира, в том числе и у транспортных партнеров России по СНГ (Беларусь, Казахстан, Молдова). Их опыт показывает, что обязательное страхование гражданской ответственности перевозчиков перед пассажирами дает положительный результат как в плане обеспечения адекватной и своевременной компенсации ущерба пострадавшим пассажирам, так и в плане сохранения финансовой состоятельности перевозчиков.

Введение обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика за вред, причиненный жизни, здоровью и имуществу пассажиров, станет инструментом адекватной и гарантированной реализации норм гражданского законодательства Российской Федерации в сфере ответственности перевозчика перед пассажирами.

Исходя из этого, установление законопроектом единых правовых основ обеспечения страховой защиты имущественных интересов граждан - потребителей услуг пассажирского транспорта, позволит обеспечить: концептуальное единство организации страхования ответственности перевозчиков на всех видах транспорта; гарантированность прав пассажиров на получение страхового возмещения вне зависимости от вида транспорта и характера перевозки и упрощение процедуры его получения; всеобщность и обязательность страхования гражданской ответственности перевозчиков; повышение финансовой устойчивости перевозчиков посредством страховых гарантий возмещения вреда, причиненного ими жизни, здоровью или имуществу пассажиров, в том числе с использованием механизма предварительных выплат.

Предметом правового регулирования законопроекта являются общественные отношения, связанные с заключением, изменением, исполнением и прекращением договора обязательного страхования ответственности перевозчика за причинение вреда пассажирам, с деятельностью профессионального объединения страховых организаций по гарантированию выплат по обязательному страхованию ответственности перевозчиков за причинение вреда пассажирам, а также отношения, возникающие в связи с ведением гражданами и организациями деятельности по перевозке пассажиров.

Основной целью законопроекта является защита интересов пассажиров путем обеспечения гарантированного возмещения им вреда, причиненного при перевозке, независимо от вида транспорта и характера перевозки.

Минимальные страховые суммы, установленные для рисков причинения вреда жизни или здоровью, определены на основе уже существующего стандарта возмещения вреда, который действует в настоящее время для пассажиров на воздушном транспорте (статья 133 Воздушного кодекса Российской Федерации).

Решением Комитета по финансовому рынку Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации проект Федерального закона рекомендован к принятию во втором чтении.

Предполагается, что в результате принятия Федерального закона будет обеспечено выравнивание размеров компенсаций за ущерб жизни и здоровью вне зависимости от вида транспорта, которым пользуется пассажир. В связи с этим безопасность на транспорте повысится, поскольку перевозчики будут заинтересованы направлять средства на мероприятия по снижению аварийности и повышению уровня безопасности перевозок пассажиров.

Проблемы и перспективы развития перестраховочных операций

Правовые основы проведения перестрахования в Российской Федерации определены в главе 48 Гражданского кодекса Российской Федерации и Законе Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - Закон о страховании).

С учетом того, что статистические данные по использованию страховыми организациями инструмента перестрахования наиболее полно представлены с 2005 года, анализ динамики российского рынка страховых услуг в разрезе операций перестрахования представлен за период с 2005 по 2011 год.

В 2005 году Федеральным законом от 7 марта 2005 года № 12-ФЗ "О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации" и в статью 2 Федерального закона "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации" было установлено обязательное условие в срок до 1 июля 2007 года получить лицензию исключительно на осуществление перестрахования для страховщиков, осуществляющих перестрахование без отдельной лицензии. Такое решение было продиктовано необходимостью занять жесткую позицию по отношению к "серым" перестраховщикам, давая возможность выхода на первый план реальных перестраховщиков, что, в свою очередь, способствует повышению прозрачности и привлекательности отрасли в целом.

За указанный период объем страховых премий по договорам, переданным в перестрахование, сократился в абсолютном выражении с 7,2 млрд долларов США в 2005 году до 3 млрд долларов США в 2011 году. Доля данного показателя в совокупном объеме страховых премий также снизилась за указанный период (с 42,3 % в 2005 году до 7,6 % в 2011 году).

Начиная с 2007 года наблюдается устойчивая тенденция увеличения доли страховых премий по договорам, переданным в перестрахование нерезидентам Российской Федерации, в совокупной величине страховых премий по договорам, переданным в перестрахование (с 38,5 % в 2007 году до 67,7 % в 2011 году).

Основными партнерами российских страховых организаций по перестрахованию являются Соединенное королевство Великобритании и Северной Ирландии, Германия, Швейцария.

За 2011 год размер выплат по договорам, переданным в перестрахование, не изменился в абсолютном выражении по сравнению с аналогичным показателем за 2005 год. При этом анализ данного показателя за период с 2005 по 2011 год показывает, что изменения в его значениях описываются затухающими колебаниями. Доля страховых выплат, произведенных по договорам, переданным в перестрахование нерезидентам Российской Федерации, в совокупном объеме страховых выплат по договорам, переданным в перестрахование, увеличилась с 0,25 % в 2005 году до 0,75 % в 2011 году.

Среднее значение коэффициента выплат по договорам, переданным в перестрахование, за период с 2005 по 2011 год составило 26 %. По состоянию на 31.12.11 коэффициент выплат превысил свое среднее значение на 3 %.

Объем страховых премий по договорам, принятым в перестрахование, в абсолютном выражении снизился с 3,5 млрд долларов США в 2005 году до 1,1 млрд долларов США в 2011 году. При этом соответствующие страховые выплаты за тот же период демонстрировали относительную устойчивость, вследствие чего коэффициент выплат увеличился в 3,5 раза (с 11 % в 2005 году до 39 % в 2011 году).

В целях увеличения капитализации российского страхового рынка, а также повышения финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков был принят Федеральный закон от 29 ноября 2010 года № 313-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", согласно которому минимальный размер уставного капитала страховщиков должен быть увеличен в срок до 1 января 2012 года:

до 60 млн рублей при проведении исключительно медицинского страхования;

120 млн рублей при проведении операций по страхованию иному, чем страхование жизни;

240 млн рублей при проведении операций по страхованию жизни;

480 млн рублей при проведении операций по перестрахованию.

Тем не менее недостаточная капитализация российского рынка перестрахования тормозит развитие отрасли, которая нуждается в инвестициях. Привлечение капитала позволило бы российским специализированным перестраховщикам увеличить объемы бизнеса.

5.7 Проблемы и перспективы инвестиционной составляющей страховой отрасли

В соответствии с Законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" страховщик вправе размещать средства страховых резервов и собственные средства в порядке, установленном соответствующим нормативным правовым актом органа страхового регулирования - Минфином России:

Правилами размещения страховщиками средств страховых резервов, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 8 августа 2005 года № 100н (далее - Правила), и Требованиями, предъявляемыми к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 декабря 2005 года № 149н (далее - Требования).

Анализ инвестиционной деятельности страховых организаций был проведен на основании данных годовой бухгалтерской отчетности и отчетности, представляемой в порядке надзора, за 2010 год, а также промежуточной бухгалтерской отчетности и отчетности, представляемой в порядке надзора, за первое полугодие 2011 года.

Активы, в которые размещены средства страховых резервов российских страховых организаций, по состоянию на 1 января и 31 декабря 2010 года (тыс. рублей)

АКТИВ	1 января 2010 года	31 декабря 2010 года	Прирост (%)	Прирост (тыс. рублей)
Облигации - всего,	48 418 191	79 294 952	64	30 876 761
в том числе:
федеральные государственные	10 657 216	13 616 612	28	2 959 396
государственные субъектов Российской Федерации	11 425 884	17 347 208	52	5 921 324
муниципальные	632 197	1 158 914	83	526 717
иные
в том числе:
жилищные сертификаты	0	0	0	0
облигации с ипотечным покрытием	82 635	13 851	-83	-68 784
жилищные облигации с ипотечным покрытием	0	0	0	0
прочие	25 620 259	47 158 367	84	21 538 108
Векселя организаций - всего,	46 428 665	31 439 224	-32	-14 989 441
в том числе:
банков	45 139 093	30 526 682	-32	-14 612 411
других организаций	1 289 572	912 542	-29	-377 030
Акции	23 514 505	36 143 389	54	12 628 884
Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов	4 672 674	5 123 343	10	450 669
Долевое участие в общих фондах банковского управления	250 067	351 190	40	101 123
Ипотечные сертификаты участия	0	0	0	0
Недвижимое имущество	15 306 818	20 316 257	33	5 009 439
Банковские вклады (депозиты) - всего,	117 144 713	122 199 697	4	5 054 984
в том числе удостоверенные депозитными сертификатами	2 516 807	3 661 948	45	1 145 141
Дебиторская задолженность перестраховщиков, перестрахователей	9 503 895	9 821 072	3	317 177
Доля перестраховщиков в страховых резервах	54 632 771	59 378 130	9	4 745 359
Депо премий у перестрахователей	289 855	451 269	56	161 414
Дебиторская задолженность страхователей	54 728 172	54 242 569	-1	-485 603
Дебиторская задолженность страховых агентов	3 283 137	4 238 849	29	955 712
Дебиторская задолженность страховщиков	46 081	338 246	634	292 165
Денежные средства - всего,	55 219 475	47 458 434	-14	-7 761 041
в том числе:
денежная наличность	161 776	144 936	-10	-16 840
денежные средства в валюте Российской Федерации на счетах в банках	48 585 680	43 063 768	-11	-5 521 912
денежные средства в иностранной валюте на счетах в банках	6 472 019	4 249 730	-34	-2 222 289
Слитки золота и серебра	105 825	123 777	17	17 952
Слитки платины и палладия, памятные монеты Российской Федерации из драгоценных металлов	3 379	2 679	-21	-700
Займы страхователям по договорам страхования жизни	62 754	21 544	-66	-41 210
Всего,	433 557 539	470 944 621	9	37 387 082
в том числе:
на территории России	385 750 287	413 485 078	7	27 734 791
за пределами России	47 807 252	57 459 543	20	9 652 291

Из приведенной таблицы следует, что за 2010 год страховые резервы страховых организаций выросли на 9 %, при этом значительно изменилась структура их инвестирования.

Наиболее значимым изменением в структуре активов, в которые были размещены средства страховых резервов, явился рост вложений в корпоративные облигации - с 25,6 млрд рублей в начале 2010 года до 47,2 млрд рублей в конце 2010 года (прирост 84 %). При этом данное изменение в инвестиционной политике было отмечено у значительной части страховых организаций (123 страховщика в течение года увеличили долю вложений в корпоративные облигации).

Другим заметным изменением в структуре инвестирования страховых резервов явилось продолжающееся сокращение вложений в векселя, и в первую очередь в векселя банков (доля вложений в небанковские векселя также сократилась на 29 % и составляла на конец 2010 года 0,9 млрд рублей).

Сумма вложений в банковские векселя снизилась за год на 32 % (14,6 млрд рублей) и составила 30,5 млрд рублей. Ряд крупных страховых организаций, ранее инвестировавших средства страховых резервов в банковские векселя, на конец 2010 года не имели и таких вложений. Другие крупные страховщики снизили долю вложений средств страховых резервов в данный инструмент.

У ряда страховых организаций со значительной долей банковских векселей, принятых в покрытие страховых резервов, были отозваны лицензии.

Сумма вложений страховых резервов в акции, напротив, в течение 2010 года возросла на 54 % и составила 36,1 млрд рублей.

В данном отчетном периоде в целом по рынку зафиксировано сокращение в активах рассматриваемой категории на 14 % (7,8 млрд рублей) доли денежных средств. При этом сокращение денежных средств, принятых для покрытия страховых резервов, отмечено у 284 страховщиков, а рост показателя у 262.

По итогам первого полугодия 2011 года у 115 страховых организаций более 50 % собственных средств и средств страховых резервов было размещено в виде средств на счетах банков, при этом у 8 из них денежные средства являлись единственным активом, принятым в покрытие страховых резервов и собственных средств.

По результатам анализа, проведенного с использованием данных, представленных Банком России, было выявлено, что у 112 страховых организаций более 50 % собственных средств и средств страховых резервов было размещено в средствах на счетах одного или двух банков.

Опережающими темпами растет доля средств страховых резервов, инвестированных за пределами Российской Федерации (+20 % при росте резервов в 9 %), сумма таких вложений увеличилась на 9,7 млрд рублей. У многих страховых организаций доля таких активов (включая долю перестраховщиков - нерезидентов Российской Федерации) составляет значительную часть инвестиций страховых резервов.

Доля перестраховщиков в страховых резервах на конец 2010 года заметно выросла (+4,7 млрд рублей). При этом большую часть данного вида активов составляет доля перестраховщиков - нерезидентов Российской Федерации.

Другим активом, вложения средств страховых резервов российских страховых организаций в которые заметно выросли, являются облигации субъектов Российской Федерации. Данный вид вложений составлял на начало 2010 года 11,4 млрд рублей, на конец 2010 года - 17,3 млрд рублей.

Анализ активов, в которые размещены средства страховых резервов по состоянию на конец первого полугодия 2011 года, свидетельствует о продолжении указанных тенденций:

росте вложений в облигации субъектов Российской Федерации, корпоративные облигации, акции, недвижимость, депозиты;

сокращении инвестирования в векселя и размещении их в виде средств на счетах.

В то же время отмечаются некоторые изменения: на 6 % сократилась доля перестраховщиков в страховых резервах, на 13 % выросла дебиторская задолженность страхователей, на 60 % - дебиторская задолженность страховых агентов, на 1 % сократились инвестиции в активы, находящиеся за пределами Российской Федерации.

Собственные средства страховщиков в пределах маржи платежеспособности выросли за 2010 год на 13 % (11,8 млрд рублей).

Данный рост произошел прежде всего за счет увеличения "нестраховой" дебиторской задолженности на 73 % (5,8 млрд рублей), роста инвестиций в недвижимость на 57 % (5,6 млрд рублей), роста вложений в акции 93 % (3,3 млрд рублей), а также роста вложений в облигации субъектов Российской Федерации на 134 % (2,1 млрд рублей) и увеличения доли средств, находящихся на счетах в банках на 10 % (2,6 млрд рублей), при значительном сокращении вложений в векселя и депозиты.

Активы, в которые размещены средства страховых резервов российских страховых организаций, по состоянию на 30 июня 2010 года и 30 июня 2011 года (тыс. рублей)

Актив	30 июня 2010 года	30 июня 2011 года	Прирост (%)	Прирост (тыс. рублей)
Облигации - всего,	65 396 117	86 470 510	32	21 074 393
в том числе:
федеральные государственные	13 083 253	15 329 059	17	2 245 806
государственные субъектов Российской Федерации	14 348 814	19 002 062	32	4 653 248
муниципальные	1 023 762	579 658	-43	-444 104
иные	0	0	0	0
в том числе:
жилищные сертификаты
облигации с ипотечным покрытием	56 393	0	0	-56 393
жилищные облигации с ипотечным покрытием	0	0	0	0
прочие	36 883 895	51 559 731	40	14 675 836
Векселя организаций - всего,	39 000 564	21 243 568	-46	-17 756 996
в том числе:
банков	35 048 359	20 121 060	-43	-14 927 299
других организаций	3 952 205	1 122 508	-72	-2 829 697
Акции	33 869 603	36 885 728	9	3 016 125
Инвестиционные паи паевых нвестиционных фондов	4 906 027	5 549 028	13	643 001
Долевое участие в общих фондах банковского управления	261 423	1 461	-99	-259 962
Ипотечные сертификаты участия	0	0	0	0
Недвижимое имущество	22 625 389	23 159 576	2	534 187
Банковские вклады (депозиты) - всего,	110 372 191	120 040 421	9	9 668 230
в том числе удостоверенные депозитными сертификатами	2 161 362	3 555 766	65	1 394 404
Дебиторская задолженность перестраховщиков, перестрахователей	11 274 662	9 880 698	-12	-1 393 964
Доля перестраховщиков в страховых резервах	64 029 558	60 049 794	-6	-3 979 764
Депо премий у перестрахователей	283 686	412 392	45	128 706
Дебиторская задолженность страхователей	70 158 781	78 930 370	13	8 771 589
Дебиторская задолженность страховых агентов	3 643 146	5 839 550	60	2 196 404
Дебиторская задолженность страховщиков	290 094	108 593	-73	-181 501
Денежные средства - всего,	61 462 446	56 857 381	-7	-4 605 065
в том числе:
денежная наличность	276 305	212 034	-23	-64 271
денежные средства в валюте Российской Федерации на счетах в банках

Подобные документы

• Анализ рынка страховых услуг

  Роль и место страховых рынков в экономике. Этапы становления рынка страховых услуг. Анализ поволжского страхового рынка. Перспективы развития страхового рынка. Основные проблемы современного страхового рынка. Проблемы страховой фирмы.
  
  дипломная работа [192,1 K], добавлен 07.10.2002
  

• Рынок страховых услуг в Российской Федерации

  Теоретические основы организации рынка страховых услуг: понятие страховой услуги, структура рынка страховых услуг. Анализ состояния современного российского страхового рынка, специфика отраслевых страховых рынков В 2006-2008 гг., в предкризисной ситуации.
  
  курсовая работа [130,6 K], добавлен 02.06.2010
  

• Формирование и функционирование рынка страховых услуг в России

  Теоретические основы формирования рынка страховых услуг. Проблемы развития рынка страховых услуг в России. Динамика страховых премий в разрезе продуктов. Определение надежности страховых компаний. Современное состояние российского рынка страховых услуг.
  
  реферат [571,5 K], добавлен 02.02.2015
  

• Анализ формирования и дальнейшее совершенствование рынка страховых услуг на примере Нижегородской области

  Функции и содержание страхования. Рынок страховых услуг и его структура. Анализ рынка страховых услуг на железнодорожном транспорте. Основные направления развития страхового рынка Нижегородской области. Современная структура страхового рынка России.
  
  дипломная работа [682,8 K], добавлен 30.05.2012
  

• Современное состояние и перспективы развития рынка страховых услуг в России

  Сущность и содержание рынка страховых услуг. Способы компенсации ущербов, связанных с рисками. Основные организационные формы страховых фондов: государственные, самострахования и страховых компаний. Зарубежный опыт функционирования рынка страховых услуг.
  
  курсовая работа [122,8 K], добавлен 12.05.2011
  

• Рынок страховых услуг, его структура и функции

  Место страхового рынка в финансовой системе, характеристика его функций, структуры и организации. Основные субъекты страхового рынка. Понятие страховой услуги как товара, предлагаемого на страховом рынке. Особенности страхового рынка Российской Федерации.
  
  реферат [384,0 K], добавлен 04.11.2015
  

• Макроэкономические условия развития страхования в РФ

  Основные цели, задачи и направления развития страхования в РФ на современном этапе. Исследование влияния институциональных факторов на макроэкономические параметры развития рынка страховых услуг. Перспективы развития инвестиционно-страховых продуктов.
  
  дипломная работа [727,1 K], добавлен 18.01.2014
  

• Рынок услуг страховых брокеров в России

  Сущность и специфика деятельности страховых брокеров. Правовые основы деятельности страховых брокеров в России. Направления и перспективы развития рынка брокерских услуг России. Уровень проникновения услуг страховых брокеров в различные виды страхования.
  
  курсовая работа [130,1 K], добавлен 02.12.2011
  

• История страховых услуг

  Эволюция рынка страховых услуг, развитие начальных форм страхования в морской торговле, появление обществ взаимного страхования - огневых товариществ. История развития страхования в Республике Беларусь, изменения порядка формирования страховых резервов.
  
  реферат [19,6 K], добавлен 23.06.2010
  

• Современное состояние страхового рынка России. Накопительное страхование жизни

  Краткая характеристика страхового рынка РФ, его участники и структура. Анализ страхового рынка РФ по накопительному страхованию жизни. Обзор крупнейших страховых компаний России по объему страховых премий. Проблемы развития рынка страхования жизни.
  
  контрольная работа [2,7 M], добавлен 06.08.2015
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам