Обзор ситуации на страховом рынке государств-участников СНГ и механизмов государственного регулирования рынков страховых услуг

2) усиление требований к перестраховочной деятельности страховых организаций. Повышены рейтинговые требования к перестраховочным организациям - нерезидентам Республики Казахстан. В частности, пересмотрен процент увеличения минимальной маржи платежеспособности при перестраховании рисков за рубежом с учетом долгосрочного кредитного рейтинга в целях снижения кредитных рисков, связанных с перестрахованием и оттоком средств, пересмотрена методика расчета доли перестраховщика с учетом рейтинга перестраховочной организации для пруденциального регулирования;

3) повышение капитализации страховых организаций. В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщиков и увеличения емкости страхового рынка были приняты меры по увеличению минимальных размеров уставного капитала для вновь создаваемых страховых организаций и поэтапному увеличению минимального гарантийного фонда для действующих страховщиков до 2012 года с 2,9 млн долларов США (450 млн тенге) до 6,6 млн долларов США (1 млрд тенге) для страховых организаций по общему страхованию, с 3,3 млн долларов США (500 млн тенге) до 7,3 млн долларов США (1,1 млрд тенге) для страховых организаций по жизни;

4) усиление дистанционного надзора. Приняты меры по усилению мониторинга деятельности и повышению прозрачности страховых организаций путем введения дополнительных форм регуляторной отчетности, например, отчет по сделкам с аффилиированными лицами страховой организации, по договорам страхования, заключенным с участием банков второго уровня и связанным с банковскими заемными операциями и другими рисками банков, по активам и обязательствам в соответствии со сроками до погашения и другие формы отчетности. Кроме того, пересмотрена периодичность представления отчетности с ежемесячной на еженедельную и ежедекадную;

5) меры раннего реагирования. В рамках Закона Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам устойчивости финансовой системы" были определены количественные факторы, влияющие на ухудшение финансового положения страховой организации и соответствующие меры раннего реагирования. Данные меры направлены на повышение устойчивости страховых организаций в дополнение к пруденциальным нормативам и способствуют выявлению рисков до ухудшения финансового положения организации;

6) повышение прозрачности деятельности страховых брокеров при передаче рисков в перестрахование. Установлены дополнительные требования к содержанию ковер-ноты, раскрывающие окончательных перестраховщиков, их рейтинг финансовой надежности, лимит ответственности каждого перестраховщика и класс страхования, по которому передаются риски.

В целях повышения устойчивости финансового сектора, стимулирования инвестиционной активности в посткризисный период как инструмента реализации макроэкономических решений, укрепления доверия к финансовому сектору республики Указом Президента Республики Казахстан от 1 февраля 2010 года № 923 утверждена Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисный период.

Концепция предусматривает ключевые цели политики регулирования и надзора финансового рынка и направлена на формирование устойчивых, конкурентоспособных и эффективно функционирующих финансовых институтов Казахстана, ориентированных на приоритетность национальных экономических интересов, путем повышения устойчивости финансового сектора, укрепления доверия населения к финансовой системе.

Перспективы сотрудничества в рамках СНГ, ЕврАзЭС, ЕС и других интеграционных объединений

Укрепление взаимоотношений Республики Казахстан с государствами - участниками СНГ, государствами - членами ЕврАзЭС, странами ЕС, развитие интеграционного взаимодействия является одним из приоритетных направлений внешнеэкономического курса Республики Казахстан. Одним из актуальных вопросов, требующего принятия своевременных мер, является вопрос взаимодействия государств в вопросах страховой деятельности.

Актуальность данного вопроса обусловлена тенденциями глобализации мирового страхового рынка, появлением новых страховых и перестраховочных продуктов, технологий, что ставит перед органами страхового надзора новые цели и задачи принятия скоординированных действий по выработке эффективных механизмов регулирования и надзора страховой (перестраховочной) деятельности, направленных на повышение защиты прав и интересов потребителей страховых услуг.

Кроме того, в связи с созданием Таможенного союза и исключением таможенных барьеров предполагается увеличение транспортных потоков между государствами - членами Таможенного союза. В этой связи одним из актуальных вопросов является вопрос исключения барьеров в части обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств, что позволит обеспечить транспортным средствам беспрепятственно въезжать и выезжать в государства - члены Таможенного союза.

В связи с этим Республика Казахстан поддерживает намерение по развитию сотрудничества с интеграционными организациями в области регулирования и надзора страховой деятельности, в том числе в рамках СНГ, ЕврАзЭС и ЕС.

4. Кыргызская Республика

4.1 Современное состояние страхового рынка

По состоянию на 1 января 2012 года в Кыргызской Республике осуществляют деятельность 15 страховых организаций, включая 2 перестраховочные организации.

Из 15 страховых организаций 5 страховых компаний созданы с участием нерезидентов: 2 компании со 100%-ным английским капиталом; 2 -с российским капиталом; 1 - со 100%-ным казахстанским капиталом.

В настоящее время страховыми компаниями осуществляется более 80 видов добровольного страхования.

Из 15 страховых организаций 9 страховых организаций имеют лицензии для осуществления деятельности на условиях совмещения по добровольным и обязательным видам страхования и перестрахования, 4 - только по добровольным видам страхования и 2 - исключительно по перестрахованию.

Объем поступивших страховых премий из года в год увеличивается, т.е. растет число страхователей, заключивших договора страхования со страховщиками.



До 2005 года в основном развивалось имущественное и личное страхование, с 2005 года развивалось добровольное страхование ответственности, а с 2010 года вступили в силу четыре вида обязательного страхования гражданской ответственности: работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей, организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, перевозчика опасных грузов и перевозчика перед пассажирами.

Сравнительная таблица страховых премий страховых организаций по видам страхования (млн сомов)

Виды страхования	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Страхование жизни (накопительное)	0,47	0,38	0,06	0,02	0,14	0,25	0
Личное страхование	20,1	29,5	42,3	71,8	63,1	70,3	67,9
Имущественное страхование	75,2	82,9	117,6	153	354,7	382,5	520,4
Страхование ответственности	25,7	31,4	35,3	51,9	60,4	61,6	54,1
Обязательное страхование	13,8	6,3	1,2	0	0	17,14	66,8
Всего по видам страхования	135,3	150,5	196,5	276,7	478,34	531,8	709,2

С 2005 года объем страховых премий увеличился на 424,2 %, с 135,3 до 709,2 млн сомов, в том числе по личному страхованию - на 237,8 %, с 20,1 до 67,9 млн сомов, по имущественному страхованию - на 592 %, с 75,2 до 520,4 млн сомов, по страхованию ответственности - на 110,5 %, с 25,7 до 54,1 млн сомов.

Основную долю страховой премии за 2011 год занимает имущественное страхование, где на него приходится 73,4 % общей суммы страховой премии, личное страхование - 9,6 %, страхование ответственности - 7,6 %, обязательное страхование гражданской ответственности - 9,4 %.

За 2011 год отчисления от поступивших страховых премий в бюджет республики в виде налога с продаж составили 5,8 млн сомов, что на 42 % больше, чем в 2010 году.

Поступившие страховые премии и страховые премии, переданные на перестрахование за рубеж.

С 2005 года страховые премии, переданные в перестрахование, увеличились в 5,9 раза, с 71,5 до 497,4 млн сомов, в том числе страховые премии, переданные в перестрахование за рубеж, - в 6 раз, т.е. с 70 до 491,2 млн сомов, страховые премии, переданные в перестрахование внутри республики, - в 3,1 раза, с 1,5 до 6,2 млн сомов.

Динамика показателей свидетельствует, что объемы страховых премий, переданных в перестрахование за рубеж, из года в год увеличиваются. Так, в 2011 году страховыми организациями Кыргызской Республики передано на перестрахование 497,4 млн сомов, что составляет 70,1 % к общему объему страховой премии, из них передано на перестрахование в зарубежные страны 491,2 млн сомов, что составляет 69,3 % общего объема премий и 98,7 % общего объема перестрахования, а всего лишь 6,2 млн сомов, или 1,3 %, было передано в перестрахование внутри республики.

Страховые выплаты, млн сомов.

Сравнительная таблица страховых выплат страховых организаций по видам страхования (млн сомов)

Виды страхования	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Страхование жизни (накопительное)	0,5	0,8	0,44	0,01	0,3	0,42	0
Личное страхование	2,7	3,5	2,2	5,5	9,1	6,8	13,7
Имущественное страхование	9,5	17,7	26,7	21,5	42,2	11,6	43,9
Страхование ответственности	2	0,9	2,7	1,9	1,17	1,5	3,1
Обязательное страхование	11,7	5,6	3,5	2,2	0,25	0	0
Всего по видам страхования	26,4	28,5	35,5	31,1	53,03	20,3	60,7

С 2005 года сумма страховых выплат, произведенных страховыми организациями, увеличилась на 130 %, с 26,4 до 60,7 млн сомов, в том числе по личному страхованию - на 407,4 %, с 2,7 до 13,7 млн сомов, по имущественному страхованию - на 362,1 %, с 9,5 до 43,9 млн сомов, по страхованию ответственности - на 55 %, с 2 до 3,1 млн сомов, по обязательному страхованию выплаты в 2010-2011 годах не производились.

В 2011 году по сравнению с 2005 годом страховые выплаты увеличились в 2,3 раза и составили 60,7 млн сомов, а по сравнению с 2010 годом увеличились почти в 3 раза. Основную долю страховых выплат в 2011 году составили выплаты по имущественному страхованию - 43,9 млн сомов, они увеличились по сравнению с 2010 годом в 3,8 раза, по личному страхованию - 13,7 млн сомов, в 2 раза, по страхованию ответственности - 3 млн сомов, в 2 раза. По обязательному страхованию за 2011 год страховые выплаты не производились. Соотношение страховых выплат к страховым премиям страховых организаций за 2011 год составило 8,5 %.

Соотношение активов, обязательств, в том числе страховых резервов и собственного капитала (млн сомов).

Каждый год также увеличиваются активы и капитал страховых организаций, что свидетельствует об их платежеспособности.

С 2006 года собственный капитал страховых организаций увеличился на 312 %, с 204,2 до 841,1 млн сомов, и совокупные активы страховых организаций на 345,6 %, с 236,7 до 1 054,9 млн сомов.

Так, совокупные активы страховых организаций за 2011 год составили 1 054,9 млн сомов и по сравнению с 2006 годом увеличились почти в 4,5 раза, а по сравнению с 2010 годом - в 1,1 раза.

Совокупный собственный капитал страховых организаций за 2011 год составил 841,1 млн сомов и по сравнению с 2006 годом увеличился в 4,1 раза, а по сравнению с 2010 годом - в 1,1 раза.

Обязательства за 2011 год увеличились по сравнению с 2010 годом на 26,8 % и составили 160,1 млн сомов.

Объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования, за 2011 год составил 101,2 млн сомов, который увеличился по сравнению с 2010 годом на 24 %.

Доля страховых премий страховых организаций в структуре ВВП.

В 2005-2006 годах доля страховых премий страховых организаций в структуре ВВП составляла 0,13 %, в 2007 году - 0,14 %, 2008 году - 0,15 %, 2009 году - 0,24 %, 2010 году - 0,25 %, а в 2011 году - 0,26 %, она увеличилась в 2 раза по сравнению с 2006 годом.

4.2 Основные цели, задачи и проблемы развития страхования

На состояние экономики влияют значительные расходы, связанные с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий и катастроф, которые покрываются за счет бюджетных средств, средств граждан и юридических лиц. Из-за недостатка средств компенсация убытков зачастую происходит избирательно, в результате чего имущественные интересы граждан и юридических лиц в большей части ущемляются. Возрастают также потери от предпринимательских рисков.

В связи с этим основными целями политики государства в сфере страхования являются разработка и реализация мер по удовлетворению потребностей в страховой защите населения, организаций и государства, которые являются стимулом расширения предпринимательской деятельности и аккумулирования долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства.

Для достижения данных целей необходимо решение следующих задач:

1) создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;

2) развитие и дальнейшее совершенствование инфраструктуры страхового рынка (институты актуариев, брокеров, урегулирования убытков и претензий, аварийного комиссара, др.);

3) создание предпосылок для стимулирования перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов накопительных видов страхования (жизни) - развития личного страхования;

4) совершенствование законодательной, нормативной и методологической базы, способствующей развитию добровольных и обязательных видов страхования;

5) обеспечение финансовой устойчивости и роста капитализации страховых организаций;

6) совершенствование системы противодействия страховому мошенничеству;

7) повышение страховой культуры населения посредством целенаправленной работы со средствами массовой информации;

8) совершенствование механизма перестрахования и сострахования.

Страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер кыргызского бизнеса. Объемы операций на рынке страховых услуг неуклонно растут. Тем не менее, на развитие страхования негативно влияют следующие проблемы:

существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги.

отсутствие надежных финансовых инструментов долгосрочного размещения страховых резервов.

низкий уровень страховой культуры населения.

Основные приоритетные направления развития страхования

Для дальнейшего развития страхования приняты следующие приоритетные направления:

1. Внедрение принятых в 2008 году обязательных видов страхования гражданской ответственности работодателя, перевозчика перед пассажирами, перевозчика опасных грузов, организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты.

Обязательное страхование в Кыргызской Республике не было развито, и только 1 июля 2010 года вступили в силу четыре закона Кыргызской Республики об обязательном страховании гражданской ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей, перевозчика опасных грузов, организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты и перевозчика перед пассажирами.

Сумма страховых премий по обязательным видам страхования гражданской ответственности за период с 1 июля по 31 декабря 2010 года составила 17,1 млн сомов, а в 2011 году - 66,8 млн сомов.

2. Введение новых видов обязательного страхования и развитие добровольных видов страхования.

Наиболее динамичными темпами в течение последующих 3-5 лет при создании необходимой нормативно-правовой базы будут развиваться обязательные виды страхования - имущественное и страхование ответственности.

В этой связи планируется провести работу по разработке и принятию законов Кыргызской Республики об обязательном страховании профессиональной ответственности нотариусов, риэлтеров, аудиторов и аудиторских организаций, туроператоров и турагентов и др.; законов Кыргызской Республики "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев капитальных строений при пожаре", "Об обязательном страховании от несчастных случаев сотрудников Пожарной службы", "Об обязательном страховании жилья", "Об обязательном страховании гражданской ответственности арендаторов и арендодателей, «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств (ОСАГО)", "Об обязательном страховании от несчастных случаев спасателей и других работников уполномоченного органа в области защиты населения и территории от чрезвычайных ситуаций" и др.

Планируется создание Гарантийного фонда по ОСАГО для осуществления гарантийных выплат по договору обязательного страхования в пределах объемов лимитов ответственности за причиненный вред жизни, здоровью и (или) имуществу третьих лиц при ДТП, в результате которого виновное лицо скрылось с места дорожно-транспортного происшествия и не было установлено, а также при принудительной ликвидации страховщика и создание автоматизированного информационного центра (АИЦ) по ОСАГО, обеспечивающего информационный обмен между участниками Гарантийного фонда, страховыми организациями и их профессиональным объединением, Госфиннадзором, заинтересованными министерствами и ведомствами в пределах своих компетенций и полномочий в процессах обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и контроля за его осуществлением.

Основой рынка страховых услуг и резервом его развития является добровольное страхование, важнейшие направления которого - личное, имущественное страхование, а также страхование ответственности. Приоритетными направлениями в развитии добровольного личного страхования являются страхование жизни и негосударственное накопительное пенсионное страхование.

Совершенствование нормативно-правовой базы по страховой деятельности предусматривает разработку проектов:

Закона Кыргызской Республики "О внесении изменений и дополнений в Закон Кыргызской Республики «Об организации страхования в Кыргызской Республике" от 23 июля 1998 года № 96" в соответствии с рекомендациями Всемирного банка и в целях приведения основных принципов государственного регулирования страховой деятельности в соответствие с Международными стандартами страховых надзоров;

постановления Правительства Кыргызской Республики "О создании перестраховочной организации с участием государства";

Концепции об актуарной деятельности и Плана мероприятий к ней, создание института актуариев.

Сотрудничество в рамках СНГ и ЕврАзЭС

Участие в заседаниях и рабочих группах Интеграционного Комитета ЕврАзЭС и Межгосударственного координационного Совета руководителей органов страхового надзора государств - участников СНГ способствует развитию сотрудничества в области страховой деятельности, расширению страхового рынка, гармонизации национального законодательства, укреплению деловых связей между участниками страховых рынков, стимулированию развития финансово-экономических связей.

Повышение страховой культуры государственных органов и населения

В целях повышения активности населения в получении страховых услуг и страховой культуры общества необходимы:

проведение совещаний, семинаров, тренингов, конференций по всем видам страхования по разъяснению вопросов страхования и презентации различных законопроектов для разъяснения важности их принятия;

выступления в СМИ по вопросам, касающимся страхового рынка, в целях информированности населения по обязательным и добровольным видам страхования;

введение предмета "Страховое дело" в программы обучения профильных вузов с углубленным изучением вопросов страховой деятельности.

Ожидаемые результаты

В результате выполнения указанных мероприятий при сохранении устойчивых положительных тенденций развития экономики Кыргызской Республики в целом основные количественные характеристики отечественного страхового рынка (объем страховых взносов и емкость страховых компаний) планируется увеличить в 2-3 раза.

В результате внедрения обязательного страхования гражданской ответственности наряду с ростом добровольного страхования, объем страховых премий, получаемых страховыми компаниями к 2016 году планируется довести до 1 700 млн сомов, или в 2,4 раза больше, чем в 2011 году (709,2 млн сомов).

Размер активов страховых компаний планируется довести до 2 300 млн сомов, или в 2,2 раза больше, чем в 2011 году (1 054,9 млн сомов).

Необходимо учитывать социальный характер мероприятий по защите имущественных и личных интересов граждан. В течение ближайших 3-5 лет наиболее динамичными темпами будут развиваться обязательное имущественное страхование и страхование ответственности. Доля совокупной страховой премии в ВВП, как ожидают, в 2016 году составит около 0,5 %.

Рост объема страховых премий позволит страховщикам аккумулировать дополнительные финансовые средства, которые послужат источником инвестирования финансовых средств в экономику страны.

Рост информированности потенциальных страхователей о деятельности страховых организаций, постепенное повышение уровня страховой культуры населения, руководителей предприятий и организаций будут способствовать росту объема страховых премий, предоставлению более широкому кругу граждан и юридических лиц страховой защиты и увеличению объема отчислений в бюджет республики в виде налогов.

Увеличение внутреннего спроса на страховые услуги, активная государственная поддержка страхования и введение обязательных видов страхования создадут необходимые условия для формирования крупных, устойчивых национальных страховых компаний, способных создать здоровую конкуренцию на внутреннем рынке страхования.

Дальнейшее реформирование инфраструктуры и увеличение емкости страхового рынка направлены на укрепление роли страхования как механизма защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов, повышение инвестиционного потенциала страховых организаций и использование его в качестве источника долгосрочных инвестиций для развития отечественной экономики. Только накопленные при реализации государственных программ страхования (принятие новых видов страхования) резервы страховых компаний могут стать мощным источником внутренних республиканских инвестиций (инвестирование в государственные ценные бумаги и др.).

5. Российская Федерация

5.1 Этапы становления и развития страхового рынка

Современный этап развития страхования в России начался с принятием Закона СССР от 26 мая 1988 года № 8998-ХI "О кооперации в СССР", ликвидировавшего государственную монополию на проведение страховых операций и способствовавшего появлению негосударственных страховых организаций в форме кооперативов, получивших право на самостоятельное определение условий заключения договоров по выбранным видам страхования.

Постановление Совета Министров СССР от 19 июня 1990 года № 590 "Об утверждении Положения об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью и Положения о ценных бумагах" закрепило возможность создания негосударственных страховых организаций в указанных организационно-правовых формах.

Последующее постановление Совета Министров СССР от 16 августа 1990 года № 835 "О мерах по демонополизации народного хозяйства" было ориентировано на создание конкурентной среды на российском страховом рынке, где смогут действовать государственные, акционерные, взаимные и кооперативные общества, осуществляющие различные виды страхования.

В 1992 году произошло преобразование Госстраха РСФСР в Российскую государственную страховую компанию "Росгосстрах", единственным акционером которого стало государство. В состав новой компании вошли 80 дочерних предприятий, созданных по территориальному принципу и ведущих свою деятельность на началах полного хозрасчета и самофинансирования.

Этот период становления российского страхового рынка характеризуется стихийностью процесса создания страховых компаний при отсутствии государственного регулирования страховой деятельности.

История существования страхового надзора в Российской Федерации началась с созданием Госстрахнадзора (Указ Президента Российской Федерации от 10 февраля 1992 года № 133 "О Государственном страховом надзоре Российской Федерации").

Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 "О страховании", вступивший в силу с 1993 года, определил правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации.

На период с 1995 по 1996 год приходится пик развития "зарплатного" страхования жизни, в основе которого лежало использование льготного режима налогообложения краткосрочного накопительного страхования жизни в целях снижения налогов на фонд оплаты труда предприятия.

Приказами Росстрахнадзора Указом Президента Российской Федерации от 9 апреля 1993 года № 439 Госстрахнадзор был переименован в Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор). от 18 марта 1994 года № 02-02/04 "Об утверждении Правил формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни", от 14 марта 1995 года № 02-02/06 "Об утверждении Правил размещения страховых резервов", а также от 30 октября 1995 года № 02-02/20 "Об утверждении "Инструкции о порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков" было положено начало процессу установления требований к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков.

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 14 августа 1996 года № 1177 "О структуре федеральных органов исполнительной власти" Росстрахнадзор был ликвидирован, а его функции переданы Минфину России.

Ввиду либеральных условий создания новых страховых организаций и отсутствия жестких требований к их финансовой устойчивости и платежеспособности к началу 1997 года число страховых организаций выросло до 2,7 тыс.

В соответствии с Федеральным законом от 31 декабря 1997 года № 157-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «О страховании" Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 "О страховании" был переименован в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации". страховщики были обязаны в срок до 1 января 2000 года увеличить минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств:

до 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни;

35 тыс. минимальных размеров оплаты труда при проведении страхования жизни и иных видов страхования;

50 тыс. минимальных размеров оплаты труда при проведении исключительно перестрахования.

Финансовый кризис 1998 года подорвал платежеспособность большинства страховщиков, лишил их многих страхователей, привел к потере значительной части резервов, банковских депозитов и инвестиционного дохода. Это, в свою очередь, побудило страховщиков сокращать расходы на ведение дела, доля которых в страховых премиях была довольно высокой, а также увеличивать капитализацию своего бизнеса.

Вместе с тем финансовый кризис стимулировал структурные изменения в системе страхования, а именно: создание групп страховых организаций, остающихся юридически самостоятельными и связанных между собой участием в уставных капиталах друг друга; создание на базе небольших страховых организаций филиалов или дочерних компаний крупных страховщиков.

С принятием Федерального закона от 20 ноября 1999 года № 204-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации" стало возможным введение разрешения на увеличение размера уставного капитала страховой организации за счет средств иностранных инвесторов. Указанный закон также установил требования к участию иностранного капитала в уставных капиталах отечественных страховщиков.

Мощным импульсом для роста страхового рынка послужило принятие Федерального закона от 25 апреля 2002 года № 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств". Это способствовало увеличению объемов страховых премий по обязательному страхованию как в абсолютном, так и в относительном выражении.

Федеральным законом от 10 декабря 2003 года № 172-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации" было определено, что страховые организации до 1 июля 2007 года обязаны выбрать специализацию видов страхования, по которым они будут осуществлять свою деятельность - либо только страхование объектов личного страхования, либо только страхование объектов имущественного страхования, страхования от несчастных случаев и болезней и медицинского страхования, - и уведомить об этом орган страхового надзора.

Также указанным законом было установлено очередное увеличение минимального размера уставного капитала страховыми организациями в зависимости от видов страхования:

30 млн рублей при проведении операций по страхованию иному, чем страхование жизни;

60 млн рублей при проведении операций по страхованию жизни;

120 млн рублей при проведении операций по перестрахованию.

Процесс приведения минимального размера уставного капитала в соответствие с требованиями указанного Федерального закона проводился в три этапа и должен был завершиться в срок до 1 июля 2007 года.

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 года № 314 "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти" была образована Федеральная служба страхового надзора (далее - ФССН). Функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности были переданы ФССН, а нормативно-правовое регулирование и выработка государственной политики в сфере страховой деятельности остались в ведении Минфина России.

Важным этапом в совершенствовании требований к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков стало утверждение Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика (приказ Минфина России от 16 декабря 2005 года № 149н). Данная мера привела к значительному сокращению числа сомнительных игроков на российском страховом рынке, в том числе и за счет страховщиков, использовавших схему "зарплатного" страхования жизни.

Начиная с 1 января 2010 года страховщики стали формировать страховые резервы в соответствии с Порядком формирования страховых резервов по страхованию жизни, утвержденным приказом Минфина России от 9 апреля 2009 года № 32н.

Расширению видов обязательного страхования способствовало принятие Федерального закона от 27 июля 2010 года № 225-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте".

В целях увеличения капитализации российского страхового рынка, а также повышения финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков был принят Федеральный закон Российской Федерации от 29 ноября 2010 года № 313-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", согласно которому минимальный размер уставного капитала страховщиков должен быть увеличен в срок до 1 января 2012 года:

до 60 млн рублей при проведении исключительно медицинского страхования;

120 млн рублей при проведении операций по страхованию иному, чем страхование жизни;

240 млн рублей при проведении операций по страхованию жизни;

480 млн рублей при проведении операций по перестрахованию.

Указом Президента Российской Федерации от 4 марта 2011 года № 270 "О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации" ФССН была присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам, которой были переданы функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности.

Виды страхования

В соответствии со статьей 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" в лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные классификацией следующие виды страхования:

1) жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

2) пенсионное страхование;

3) жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

4) от несчастных случаев и болезней;

5) медицинское страхование;

6) средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);

7) средств железнодорожного транспорта;

8) средств воздушного транспорта;

9) средств водного транспорта;

10) грузов;

11) сельскохозяйственное страхование (урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

12) имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

13) имущества граждан, за исключением транспортных средств;

14) гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

15) гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

16) гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

17) гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

18) гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

19) гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

20) гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

21) гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

22) предпринимательских рисков;

23) финансовых рисков.

5.2 Динамика основных статистических показателей страхового рынка

Одним из индикаторов развития рынка страховых услуг является доля совокупного размера страховой премии в совокупном доходе, полученном агентами внутри страны (ВВП). За период с 2000 по 2011 год включительно максимальное значение доли совокупного размера страховой премии в ВВП составило 3,3 % (2003 год). При этом среднее значение показателя за указанный период составило 2,55 %, а его стандартное отклонение - 0,36 %, что свидетельствует об относительной устойчивости динамики показателя. По состоянию на 31 декабря 2011 года доля совокупного размера страховой премии в ВВП не изменилась по сравнению с аналогичным показателем на конец 2010 года и составила 2,3 %.

Величина страховой премии на душу населения за период с 2001 по 2011 год увеличилась с 63 до 276 долларов США (т.е. в 4,4 раза). Средний темп прироста показателя за указанный период составил 17,4 %. Такая положительная динамика во многом обусловлена ростом потребления страховых услуг (в особенности ОМС) при относительно небольших колебаниях численности населения.

Совокупный размер страховых премий за период с 2000 по 2011 год увеличился в 6,5 раз: с 6,1 до 39,5 млрд долларов США. Положительная динамика показателя обусловлена увеличением сборов страховых премий, как по добровольным, так и обязательным видам страхования. Совокупный размер выплат по страховым случаям увеличился с 4,3 до 27,7 млрд долларов США.

Среднее значение коэффициента выплат за указанный период составило 67 %. Максимальное значение указанного показателя наблюдалось в 2002 году (77 %) и было обусловлено значительным размером выплат по страхованию жизни. При этом его минимальное значение отмечено в 2005 году (56 %), что связано в большей степени с резким сокращением величины выплат по данному виду страхования.

На фоне мирового финансово-экономического кризиса 2008-2009 годов произошло сокращение величины страховых премий и увеличение объема страховых выплат. В 2009 году значение коэффициента выплат превысило среднее значение за период с 2000 по 2011 год и составило 75 %.

В 2010 году российская экономика постепенно начала восстанавливаться после кризиса. Активизация экономических процессов, происходящих в стране, и увеличение доходов населения отразились на состоянии страхового рынка. В результате восстановления спроса на страховые услуги темп прироста страховых премий превысил таковой страховых выплат. Аналогичная тенденция наблюдалась и в 2011 году.

5.3 Нормативно-правовая база рынка страховых услуг

Основными нормативными правовыми актами, регулирующими деятельность по страхованию на территории Российской Федерации, являются Гражданский кодекс Российской Федерации и Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

Гражданский кодекс Российской Федерации (глава 48) регулирует вопросы заключения и исполнения договоров страхования.

Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" определяет основные положения по осуществлению страховой деятельности; особенности создания, лицензирования, регулирования, прекращения деятельности субъектов страхового дела; принципы осуществления государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела и т.д.

Также в Российской Федерации действуют законодательные акты, регулирующие следующие виды страхования:

обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (Федеральный закон от 25 апреля 2002 года № 40-ФЗ);

обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте (Федеральный закон от 27 июля 2010 года № 225-ФЗ);

обязательное личное страхование пассажиров (Указ Президента Российской Федерации от 7 июля 1992 года № 750);

обязательное медицинское страхование (Федеральный закон от 29 ноября 2010 года № 326-ФЗ);

обязательное государственное личное страхование работников налоговых органов (Закон Российской Федерации от 21 марта 1991 года № 943-1 "О налоговых органах Российской Федерации");

обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы (Федеральный закон от 28 марта 1998 года № 52-ФЗ);

обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажиром воздушного судна (ст. 133 Воздушного кодекса Российской Федерации (введена Федеральным законом от 4 декабря 2007 года № 331-ФЗ)).

Кроме того, к страховщикам, осуществляющим свою деятельность на территории Российской Федерации, предъявляются установленные нормативными правовыми актами органа страхового регулирования - Минфином России - требования финансовой устойчивости и платежеспособности:

Порядок формирования страховых резервов по страхованию жизни, утвержденный приказом Минфина России от 9 апреля 2009 года № 32н;

Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, утвержденные приказом Минфина России от 11 июня 2002 года № 51н;

Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств, утвержденное приказом Минфина России от 2 ноября 2001 года № 90н;

Правила размещения страховщиками средств страховых резервов, утвержденные приказом Минфина России от 8 августа 2005 года № 100н;

Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, утвержденные приказом Минфина России от 16 декабря 2005 года № 149н.

Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность по страхованию в Российской Федерации, исторически сложилась как трехступенчатая система правового регулирования.

1. Общегражданское законодательство:

Гражданский кодекс Российской Федерации (глава 48 "Страхование"), а также Закон от 27 ноября 1992 года № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

В части 2 Гражданского кодекса Российской Федерации содержится специальная глава 48 "Страхование", в которой определены формы и виды страхования, порядок проведения обязательного страхования и ответственность за его неосуществление, дана характеристика договоров имущественного и личного страхования, их видов, представлены основные требования, предъявляемые к страховым организациям, определены общие принципы проведения взаимного страхования и перестрахования и т.д.

2. Специальное страховое законодательство:

Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации";

Федеральный закон 28 марта 1998 года № 52-ФЗ "Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы";

Федеральный закон от 25 апреля 2002 года № 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств";

Федеральный закон от 27 июля 2010 года № 225-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте";

Федеральный закон от 29 ноября 2010 года № 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации".

3. Иное законодательство, содержащее отдельные нормы по страхованию:

Воздушный кодекс Российской Федерации от 19 марта 1997 года № 60-ФЗ;

Федеральный закон от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)";

Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30 апреля 1999 года № 81-ФЗ;

Воздушный кодекс Российской Федерации от 30 апреля 1999 года № 81-ФЗ;

Градостроительный кодекс Российской Федерации от 29 декабря 2004 года № 190-ФЗ и др.

4. Подзаконные нормативные акты:

постановление Правительства Российской Федерации от 11 декабря 1998 года № 1488 "О медицинском страховании иностранных граждан, временно находящихся в Российской Федерации, и российских граждан при выезде из Российской Федерации";

постановление Правительства Российской Федерации от 21 марта 2001 года № 216 "Об утверждении Положения о выборе организаций - перевозчиков продукции военного назначения и страховых организаций, в которых субъекты военно-технического сотрудничества осуществляют страхование перевозимой продукции военного назначения";

постановление Правительства Российской Федерации от 24 апреля 2003 года № 238 "Об организации независимой технической экспертизы транспортных средств";

постановление Правительства Российской Федерации от 7 мая 2003 года № 263 "Об утверждении Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств";

постановление Правительства Российской Федерации от 7 мая 2003 года № 265 "О внесении изменений и дополнений в акты Правительства Российской Федерации по вопросам обеспечения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств";

постановление Правительства Российской Федерации от 8 сентября 2003 года № 560 "Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию ответственности специализированного депозитария и управляющих компаний, их структуры и порядка их применения при определении размера страховой премии по договору обязательного страхования ответственности";

постановление Правительства Российской Федерации от 26 мая 2005 года № 333 "О порядке предоставления государственной гарантии Российской Федерации по обязательствам страхования военных рисков, рисков угона и других подобных рисков ответственности авиаперевозчиков перед третьими лицами";

постановление Правительства Российской Федерации от 7 сентября 2005 года № 554 "О предельных уровнях страховых тарифов по страхованию ответственности специализированного депозитария и управляющих компаний, их структуре и правилах применения страховщиками при определении размера страховой премии по договору страхования ответственности";

постановление Правительства Российской Федерации от 8 декабря 2005 года № 739 "Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структуры и порядка применения страховщиками при определении страховой премии";

постановление Правительства Российской Федерации от 30 мая 2007 года № 334 "Об установлении величин активов финансовых организаций (за исключением кредитных организаций) в целях осуществления антимонопольного контроля";

постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2010 года № 1227 "Об особенностях лицензирования деятельности страховых медицинских организаций в сфере обязательного медицинского страхования и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации";

постановление Правительства Российской Федерации от 3 ноября 2011 года № 916 "Об утверждении Правил обязательного ответственности владельца опасного объекта результате аварии на опасном объекте";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 16 января 1998 года № 2н "О размере страхового тарифа по обязательному личному страхованию пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 4 сентября 2001 года № 69н "Об особенностях применения страховыми организациями плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 2 ноября 2001 года № 90н "Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 11 июня 2002 года № 51н "Об утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 5 августа 2002 года № 77н "Об Отчете о составе акционеров (участников) страховой организации";

приказ Федеральной антимонопольной службы от 10 марта 2005 года № 36 "Об утверждении порядка определения доминирующего положения участников рынка страховых услуг";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 30 июня 2005 года № 79н "О порядке представления страховыми организациями Отчета о составе акционеров (участников) страховой организации (форма № 1-У) в электронном виде";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 8 августа 2005 года № 100н "Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 16 декабря 2005 года № 149н "Об утверждении Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 11 апреля 2006 года № 60н "Об Положения о требованиях к заявлению, сведениям и представляемым для получения лицензии на осуществление субъектов страхового дела";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 11 мая 2006 года № 76н "О порядке представления сведений о страховой брокерской деятельности";

приказ Министерства финансов Российской Федерации № 7н, Федеральной службы по финансовым рынкам № 07-10/пз-н от 1 февраля 2007 года "Об утверждении Порядка оценки стоимости чистых активов страховых организаций, созданных в форме акционерных обществ";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 20 октября 2008 года № 113н "О форме годовой статистической отчетности № 2-С «Сведения о деятельности страховой (страховой медицинской) организации за 20__ год" и порядке ее составления и представления";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 23 января 2009 года № 6н "Об утверждении Требований к соглашению о прямом возмещении убытков, порядка расчетов между страховщиками, а также особенностей бухгалтерского учета по операциям, связанным с прямым возмещением убытков";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 20 марта 2009 года № 28н "О форме статистической отчетности № 1-С "Сведения об основных показателях деятельности страховой организации за январь 20_ года" и порядке ее составления и представления";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 9 апреля 2009 года № 32н "Об утверждении Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 11 февраля 2010 года № 14н "О составлении и представлении обществами взаимного страхования формы годовой статистической отчетности № 2-С "Сведения о деятельности страховой (страховой медицинской) организации за __ год" и сведений о числе членов общества взаимного страхования за __ год";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 11 февраля 2010 года № 13н "О составлении и представлении обществами взаимного страхования формы статистической отчетности № 1-С " Сведения об основных показателях деятельности страховой организации за январь 20__года" и сведений о числе членов общества взаимного страхования за январь 20__года";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 11 мая 2010 года № 41н "О формах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, представляемой в порядке надзора";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 13 января 2011 года № 2н "Об утверждении Порядка передачи страхового портфеля при применении мер по предупреждению банкротства страховой организации, а также в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве страховой организации";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 8 февраля 2011 года № 13н "Об утверждении Порядка принятия органом страхового надзора решения о назначении временной администрации страховой организации, о приостановлении полномочий органов управления страховой организации, а также об освобождении руководителя временной администрации от исполнения возложенных на него обязанностей, взаимодействия временной администрации, органа страхового надзора и представителей органа страхового надзора при осуществлении своих полномочий, формы контроля за временной администрацией, осуществляемого органом страхового надзора и его представителями";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 2 февраля 2011 года № 9н "О продаже страхового портфеля страховой организации по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования иной страховой организации по согласованию с органом страхового надзора";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 2 февраля 2011 года № 8н "Об утверждении Порядка осуществления органом страхового надзора контроля за исполнением плана восстановления платежеспособности страховой организации и проведения выездной про верки деятельности страховой организации";

приказ Министерства финансов Российской Федерации от 15 февраля 2011 года № 16н "Об утверждении Порядка осуществления временной администрацией страховой организации контроля за деятельностью ликвидационной комиссии (ликвидатора)";