Совершенствование рынка пластиковых карт на примере банка "МЕНАТЕП СПб" в г. Владимир

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

Тема диплома: Совершенствование рынка пластиковых карт на примере банка «МЕНАТЕП СПб» в г. Владимир

Содержание

Введение

Глава I. Виды банковских услуг в современных условиях

1.1 Коммерческие банки и их роль в экономике России

1.2 Услуги банков, оказываемые физическим и юридическим лицам

1.3 Современные методы осуществления банковских расчетов

Глава II. Роль пластиковых карт в Российском платежном обороте

2.1 Стандарты электронных расчетов и виды пластиковых карт

2.2 Особенности расчетов с помощью пластиковых карт

2.3 Перспективы развития рынка пластиковых карт

2.4 Темпы роста операций по пластиковым картам VISA

Глава III. Преимущества пластиковых карт Банка «МЕНАТЕП СПб» в г. Владимир (по сравнению с другими финансовыми учреждениями г. Владимира)

3.1 Конкурентная среда

3.2 Анализ тарифов банков конкурентов (для физических лиц)

3.3 Преимущество международных пластиковых карт

3.4 Новые проекты Банка «МЕНАТЕП СПб»

Заключение

Литература

Введение

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Банковская система в настоящее время - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

Наряду с возникновением новых банковских услуг возникает потребность в продвижении банковских услуг в условиях жесткой конкуренции среди Банков, в условиях так называемой борьбы за клиента. Появилась необходимость в слиянии традиционных банковских технологий с новейшими разработками с области интернет-технологий. Клиентам стал необходим платежный инструмент, позволяющий оплачивать товары и услуги, не прибегая к традиционным бумажным деньгам. В связи с этим Банки стали предлагать клиентам - электронные деньги (пластиковые карты). Поэтому понятен интерес, проявляемый различными финансовыми организациями к вопросам организации расчетов с использованием пластиковых карточек в условиях жесткой конкуренции.

Настоящий диплом имеет целью внести посильный вклад в продвижении банковских услуг на примере пластиковых карт.

В настоящей работе решались две основные задачи:

роль и значение банковской системы в экономике России. Описание банковских услуг для физических и юридических лиц.

продвижение банковских продуктов на основе пластиковых карт в условиях жесткой конкуренции среди банков Владимирского региона.

Теоретическим вопросам посвящены первые две главы диплома. В первой главе вводятся основные понятия: роль коммерческих банков в банковской системе РФ, виды банковских услуг в современных условиях, современные методы осуществления банковских расчетов.

Во второй главе рассмотрен вопрос о роли пластиковых карт в российском платежном обороте. Описание международных пластиковых карт VISA, MasterCard.

Третья глава посвящена анализу тарифов и условий выпуска пластиковых карт VISA, а также описания преимуществ карт, выпускаемых филиалом ОАО Банка «МЕНАТЕП СПб» в г. Владимир по сравнению со следующими финансовыми учреждениями: филиала «Внешторгбанка», Московского Индустриального банка, Эталонбанка, и Сбербанка РФ.

Особенно интересным в данном дипломе представляется программа развития системы пластиковых карточек в ФАКБ Банка «МЕНАТЕП СПб». Таким образом, работая над написанием диплома, я опиралась не только на теоретический материал, но и использовала практические знания, полученные в процессе работы в Банке «МЕНАТЕП СПб».

Именно новизна и актуальность темы пластиковых карт, развитие системы безналичных расчетов на основе пластиковых “денег” побудила меня к выбору именно этой темы для моего диплома. Я думаю, в будущем этот вид взаиморасчетов станет привычным для большинства жителей России. Повышение культуры использования карт станет результатом планомерной работы каждого банка, включающей информирование клиентов о правильном обращении с картой при получении ее, выдачу рекламных буклетов с доступным изложением правил и требований пользования банковским платежным инструментом, размещение информации на стендах в банках, пунктах выдачи наличных, интернет-ресурсах. Повышая культуру банковского обслуживания клиентов, оказывая в любой момент профессиональные консультации по правилам и возможностям использования пластиковых продуктов, мы получим опытных пользователей пластиковых карт.

Глава I. Виды банковских услуг в современных условиях

1.1 Коммерческие банки и их роль в экономике России

В конце 20-го века в условиях перехода к рыночным отношениям возникла реальная необходимость создания в России качественно иной кредитной системы, которая отвечала бы новым требованиям и позволяла бы аккумулировать достаточные средства для развития отечественной экономики.

В настоящее время банковская система имеет двухуровневую структуру. Она включает Банк России, который образует верхний уровень банковской системы, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Законодательную основу банковской системы России создают Федеральные законы от 2 декабря 1990 г. №395-1 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и №395-1 "О банках и банковской деятельности в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями). Центральный банк Российской Федерации создан 2 декабря 1990 г. и действует на основании ФЗ «О Центральном банке РФ», в соответствии с которым уставный капитал и иное имущество Банка являются федеральной собственностью. Его деятельность направлена на решение задач, связанных с формированием и реализацией денежно - кредитной политики, стабилизацией денежного обращения, организацией межбанковских расчетов и кассового обслуживания, развитием системы коммерческих банков и надзором за их деятельностью, совершенствованием валютных отношений.

Банк России, являясь эмиссионным центром страны, обладает монопольным правом выпуска в обращение и изъятия из оборота наличных денежных знаков в форме банкнот и монет, определяет их достоинство, отличительные признаки, порядок уничтожения, правила перевозки, хранения и инкассации.

В качестве "банка банков" он предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, является главным банкиром федерального правительства. В его функции входят:

- разработка и проведение денежно-кредитной и валютной политики;

- осуществление кассового исполнения государственного бюджета;

- обслуживание государственного долга Российской Федерации;

- участие в налаживании платежно-расчетного механизма;

- открытие корреспондентских счетов коммерческим банкам для осуществления безналичных расчетов.

На территории Российской Федерации Банк России имеет: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

Второй уровень банковской системы составляют многочисленные кредитные организации, которые осуществляют финансовое посредничество, перемещая временно свободные денежные средства от кредиторов к заемщикам, обеспечивая при этом трансформацию ресурсов по срокам и суммам и снижение рисков владельцев денежных средств. В Российской Федерации выделяют два вида кредитных организаций: банковские и небанковские кредитные организации.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Это обслуживание юридических лиц на межбанковском, валютном рынках, рынке ценных бумаг, проведение расчетов по пластиковым картам, инкассирование денежных средств, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами.

Основное звено банковской системы РФ - коммерческие банки. За сравнительно короткий срок они превратились в основу кредитной системы, способную обслуживать экономику страны. Характерный для периода рыночных реформ либеральный подход к созданию новых банков привел к резкому росту их числа. В течение 1989-1995 гг. число банков возросло с 4 до 2,5 тыс. Первые банки были созданы в 1989 г., а к маю 1996 г их число достигало уже 2600. Из них 20% было учреждено на базе специализированных банков, а 80% создано "с нуля". Значительное развитие получила их филиальная сеть (5680 филиалов), свыше 80% которой приходится на филиалы Сбербанка. Рост численности коммерческих банков обусловлен увеличением числа акционерных банков. Если на первых порах коммерческие банки создавались в основном как паевые, то к середине 1996 г. свыше 40% действующих о России банков являлось акционерными. Кризис 1998 г. привел к снижению устойчивости и платежеспособности банковской системы. В первой половине 1999 г. были отозваны лицензии у 1232 банков. На 1 января 2001 г. действовало уже только 1311. А на 1 января 2003 г. имели право на осуществление банковских операций 1329 кредитных организаций.

По данным ГУ ЦБ по Владимирской области о состоянии и развитии платежных систем нашего региона в 2002 году (прил. №2) платежная система Банка России включает в себя 16 расчетно-кассовых центров. Частные платежные системы области представлены 3 кредитными организациями и 1 их филиалом, 31 иногородним филиалом и 41 дополнительным офисом кредитных организаций (филиалов кредитных организаций). Существенных изменений в составе участников платежной системы в 2002 году не произошло. Общее количество участников системы увеличилось на 3 единицы. Участники платежной системы осуществляют обслуживание 3180195 счетов клиентов, 704 (или 0,02%) из которых - счета нерезидентов. Количество открытых счетов возросло в течение 2002 года на 2% в основном за счет открываемых счетов частных вкладчиков. В среднем на одного жителя Владимирской области открыто 2,0 счета. В структуре клиентской сети Владимирской области преобладают счета, открытые физическим лицам, они составляют 98,8% от общего количества открытых счетов. Основная их доля (97,4%) открыта населением области в учреждениях Сберегательного банка. В кредитных организациях (филиалах кредитных организаций) области обслуживается 31788 счетов юридических лиц, в расчетно-кассовых центрах - 2160. Количество счетов юридических лиц возросло на 3,9%.

По мере развития и расширения банковской деятельности наблюдался процесс концентрации банковского капитала, что было обусловлено усилением инфляционных процессов в экономике и предпринимаемыми Центральным Банком России мерами по капитализации российских банков. Увеличение объема минимального капитала коммерческих банков необходимо дня повышения уровня их надежности и формирования банков, отвечающих критериям достаточности капитала, принятым в мировой практике.

На 1 мая 2002 г. общая сумма объявленных уставных капиталов коммерческих банков по России составляла 12,3 трлн. руб.. Уставный капитал 477 банков (20% от общего числа) соответствовал промежуточным требованиям Банка России к размеру собственного капитала коммерческих банков, эквивалентному 6 млрд. долл. Около 620 банков (27% от их общего числа) имели капитал ниже установленного уровня. Для России характерно неравномерное территориальное распределение банков. Значительная их часть (55,5%) сосредоточена в Центральном районе, преимущественно в Москве - крупнейшем банковском центре страны (на 1 жителя столицы приходится в 10 раз больше банков, чем на 1 жителя страны), поэтому любые кризисные явления приобретают здесь гипертрофированный характер.

Основополагающим принципом деятельности коммерческих банков является работа в пределах имеющихся ресурсов. Это означает, что предоставление кредитов, выполнение других активных операций ограничиваются имеющимися у банка ресурсами. Коммерческие банки являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредитными организациями. Поэтому регулирование их деятельности возможно только экономическими, но не прямыми административными методами. Государство устанавливает своего рода «правила игры» для коммерческих банков, а последние в свою очередь, играют важную роль в формировании денежной массы. Так если клиент внес в банк деньги до востребования, то они превратились из наличных в безналичные. Общая сумма денег в хозяйстве не изменилась, так как банк своей операцией создал новые платежные средства. Обратное действие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для погашения кредитов. Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты и денежную массу широко используется Центральным банком, который через систему обязательных резервов управляет динамикой кредита.

В структуре активов коммерческих банков около 10% занимают средства в банках и кредитных учреждениях, 1% - государственные долговые обязательства, 10% - остатки средств на корреспондентских счетах и обязательные резервы в Банке России, свыше 78% - кредиты в лизинг с учетом резерва на возможные потери по ссудам, около 1% - долгосрочные вложения в ценные бумаги.

В структуре кредитных вложений коммерческих банков наибольший удельный вес (95-97%) составляют краткосрочные ссуды, что обусловлено сохраняющейся инфляцией. Начиная с 1992 г. возникла ярко выраженная тенденция резкого увеличения объемов сверх краткосрочных кредитов (на 1-7 дней), получивших название "коротких денег". В основном банки осуществляют кредитование движения оборотных средств, что определяет их малозаметное место в кредитовании инвестиций.

Структура кредитных вложений коммерческих банков сложилась следующим образом: удельный вес кредитов в промышленность составляет "около 25%, в сельское хозяйство - 3%, в строительство - 6%, в прочие отрасли экономики - 26%, в торгово-посредническую деятельность - 19%, населению - 3%, удельный вес межбанковских кредитов - 17%".

Финансовые результаты деятельности коммерческих банков достаточно высоки на фоне средних показателей российских предприятий: темпы роста валовых доходов намного превышают увеличение валовых расходов. Основным источником роста доходов являются проценты, получаемые за счет погашения кредитов в рублях и инвалюте (свыше 80%). Более 90% общей суммы расходов приходится на процентные платежи по привлеченным средствам и иным операционным расходам; доля административно-хозяйственных расходов составляет лишь 7%.

Относительно высокий уровень доходности российских банков на первых порах их деятельности объясняется особенностями переходного периода в российской экономике. На начальной стадии формирования общероссийского рынка банки как финансовые посредники сыграли ключевую роль в установлении межхозяйственных, межотраслевых и межрегиональных экономических связей. В условиях постоянного роста потребностей в квалифицированных банковских услугах спрос на них намного опережал их предложение, что приводило к завышению процентной маржи (разницы между процентными ставками по представлению и привлечению банками денежных средств и тарифов на другие банковские услуги). Это положение сохранялось до середины 90-х г. В конце 1995 г. многие банки стали испытывать серьезные финансовые трудности, а некоторые из них были лишены лицензии на совершение банковских операций.

В первой половине текущего десятилетия в экономике страны наблюдались расширение присутствия иностранного банковского капитала, повышение интереса со стороны авторитетных международных банков к открытию в России своих отделений и филиалов. В 1992 г. начал формироваться сектор иностранных банков, а также банков со смешанным капиталом. С 1 января 1996 г. сняты ограничения на открытие иностранных банков в РФ и мораторий на обслуживание иностранными банками граждан России. В 2000 г. в Российской Федерации функционировал «21 банк со 100%-ным иностранным участием, в капитале 12 банков доля иностранного капитала превышала 50%». Присутствие иностранных банков на российском банковском рынке способствует привлечению прямых иностранных инвестиций в экономику страны, а расширение их деятельности служит косвенным улучшением инвестиционного климата. Иностранные банки приносят в Россию новые финансовые технологии, современные банковские продукты, новейшие информационные системы.

1.2 Услуги банков, оказываемые физическим и юридическим

лицам

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять и привлекать клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре.

Вначале следует определить разницу между двумя одинаковыми на первый взгляд понятиями: «операции» и «услуги» банка. В отечественной экономической литературе нередко не делают различий между этими понятиями. При этом распространено определение банковских услуг как «массовых операций». Между тем о банковских услугах речь может идти лишь в рамках взаимоотношений «клиент-банк». Именно наличие клиента и позволяет рассматривать операции банка как его услуги. Таким образом, банковской услугой является одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента.

Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату.

К основным характеристикам банковской услуги относятся:

· нематериальная сущность услуг;

· продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

· проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;

· автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;

· система сбыта эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством кредитным организациям запрещается заключать соглашения и выполнять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.

По законодательству к основным банковским операциям относят:

привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

выпуск кредитных денег;

открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

выдача банковских гарантий.

Кредитная организация также вправе выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и в иностранной валюте.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. В конечном счете, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

В частности по нашей области доля средств на счетах и депозитах юридических лиц в безналичной составляющей денежной массы колеблется в пределах 30-35%, т.е. основным источником инвестиций в экономику региона остаются вклады физических лиц, из которых более 80% (по состоянию на 1.01.03 года) сосредоточены в учреждениях Сберегательного банка России на территории области. Участники платежной системы в области осуществляют обслуживание 3180195 счетов клиентов, 704 (или 0,02%) из которых - счета нерезидентов. Количество открытых счетов возросло в течение 2002 года на 2% в основном за счет открываемых счетов частных вкладчиков. В среднем на одного жителя Владимирской области открыто 2,0 счета. В структуре клиентской сети Владимирской области преобладают счета, открытые физическим лицам, они составляют 98,8% от общего количества открытых счетов.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Выпуск кредитных денег - специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются. Эти банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. При наличии спроса на банковские кредиты современный эмиссионный механизм позволяет расширять денежную эмиссию, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Вместе с тем экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, устанавливаемых центральным банком, с помощью которых регулируется процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег.

Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей. Так по данным банковской статистики Владимирской области с корреспондентских счетов банков, открытых в расчетно-кассовых центрах, ежедневно списывается более 450 млн. рублей. Этот показатель в 1,5 раза выше, сложившегося в предыдущем году. Показатель оборачиваемости средств на корреспондентских (субкорреспондентских) счетах составляет 0,33 дня, т.е. в течение дня средства на счетах успевают оборачиваться 3 раза (против 0,34 в 2001 году). В целом по России этот показатель составляет 0,40, т.е. в нашем регионе средства на счетах оборачиваются с большей скоростью.

Рис. №1. Структура услуг для юридических лиц

Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней. Например, коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг (компаниям-учредителям) ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в розницу. Если компания-учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. При этом банк обычно организует консорциум по размещению ценных бумаг. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи своим клиентам (в основном институциональным инвесторам), а не посредством свободной продажи на фондовой бирже.

Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощениям, новым инвестициям и реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономической и финансовой информации.

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

Рис. №2. Структура услуг, для физических лиц

Обслуживание физических лиц является одним из приоритетных направлений любого банка, так как именно физические лица формируют для банка так называемую дешевую пассивную часть.

Банки предлагают физическим лицам стандартный набор услуг. В первую очередь - это выкладные операции, то есть открытие срочных вкладов в рублях и валюте. За данные вложения банк выплачивает клиенту проценты в размере от 10-17% годовых в рублях, 4-9% годовых в валюте.

Наиболее интересным для банка являются денежные средства, хранящиеся на вкладах до востребования или на пластиковых картах. В данном случае банк выплачивает сегодня клиенту за данные средства из расчета 1% годовых. Дешевизна и краткосрочность данных средств позволяет банку выдавать юридическим лицам кредиты длительностью от одной недели до месяца по низким процентным ставкам.

Постоянно пользующим спросом у населения остается валютно-обменные операции. Не секрет, что все равно большинство людей предпочитают хранить свои сбережения в «твердой» валюте другого государства.

Четвертым по величине спросу населения пользуется услуга денежных переводов. Не секрет, что существуют и другие альтернативные способы переправки денег, не прибегая к услугам банка - почтовые переводы. Но из-за высокой стоимости (8% от суммы перевода) и длительным прохождением денег, порой от 1 до 2 недель, клиенты вынуждены прибегать к услугам банка. В современных условиях перевод от отправителя до получателя занимает считанные минуты. Это стало возможным благодаря совершенствованию банковских технологий, налаживанию корреспондентских отношений с банками других стран, созданию универсальной системы безналичных платежей.

1.3 Современные методы осуществления банковских расчетов

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов.

Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные платежи в денежных системах различных стран. Именно они позволяют экономить наличные деньги, сокращать издержки обращения, ускорять расчеты, осуществлять контроль за операциями предприятий, соблюдением ими налоговой, платежной и расчетной дисциплины. Вместе с тем в настоящее время структура денежного оборота в Российской Федерации весьма нерациональна, характеризуется высокой долей наличных денег, в то время как в экономически развитых странах эта доля составляет не более 3-8% совокупного денежного оборота. Поэтому создание стройной системы платежей, всемерное развитие системы безналичных расчетов, внедрение последних в денежные расчеты населения имеют особую значимость для России. Не секрет что основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе государства.

Денежное обращение как в целом по стране, так и на региональном уровне характеризуется обособленностью наличного и безналичного оборота. Но анализ их состояния, структуры и динамики Главное управление проводит во взаимной увязке. Сложившиеся показатели, характеризующие параметры наличного и безналичного платежного оборота, свидетельствуют о позитивных тенденциях стабилизации экономики области, укреплении покупательной способности рубля. Реализация мероприятий, связанных с оптимизацией наличных денежных потоков, увеличение возвратности наличных денег в кассы банков способствовало сокращению неконтролируемого денежного оборота. Следствием этого стало выравнивание пропорций темпов роста наличного и безналичного денежного оборота (соответственно 138% и 137%). В 2002 г. темпы роста наличного оборота составили 150%, безналичного оборота - 110%.

Созданная в регионе платежная система Банка России надежно функционирует, применяя современные технологии и методы защиты информации, обеспечивающие эффективное и надежное обслуживание всех участников расчетов, возможность оперативного обмена информацией и наибольшую защиту от рисков. Развитие информационно-телекоммуникационных систем позволяет обеспечивать постоянно возрастающий объем расчетных операций. В течение последних лет показатель роста варьировал в рамках 120-125 процентов. За 2002 год по сравнению с прошлым годом при увеличении количества отправленных платежей на 19,7%, их сумма возросла в 1,3 раза. Безналичный платежный оборот, проведенный через расчетную систему Банка России в 2002 году, в количественном выражении составил 3579,7 тысяч документов, в суммовом 203977 млн. рублей. По названному показателю Владимирский регион входит в первые двадцать областей Российской Федерации из 78. Объем отправленных платежей, проведенных через региональную компоненту Банка России области, выше среднего по субъектам Российской Федерации - 3376 тыс. документов (средний показатель приведен без учета Московского региона).

Тесная связь банковских расчетов и безналичных средств обращения предполагает рассматривать сущность банковских расчетов, прежде всего через определение их места в системе безналичных расчетов.

Расчеты, проводимые коммерческим банком можно определять с различных точек зрения: во-первых, с точки зрения техники осуществления расчетов, во-вторых, в зависимости от особенности организации расчетов и, в-третьих, по экономической сущности банковских расчетов. В экономической литературе даются различные определения банковских расчетов. М.П. Березина и Ю.С. Крупнов определяют межбанковские расчеты как "систему безналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образом на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах их взаимных требований и обязательств. В отдельных случаях расчеты между банками могут вестись и с помощью наличных денег"¹ Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. М.: Финстатинформ, 1994. С. 4.. О.И. Лаврушин раскрывает организационную сторону межбанковских расчетов, представляя их как "совокупность платежей через расчетные центры центрального банка, специализированные расчетные и клиринговые организации, а также расчетов через корреспондентские субсчета, открытые в других банках" Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 1998. С. 66-96.. М.В. Романовский указывает на роль Банка России в системе безналичных расчетов: «Безналичные расчеты - это расчеты путем перевода банками денежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных встречных требований….Организатор безналичных расчетов в РФ, методический центр по разработке правил, форм и сроков расчетов, стандартов платежных документов - Банк России… Непосредственным осуществлением межхозяйственных расчетных операций занимаются коммерческие банки.»³³ Финансы, денежное обращение и кредит./ Под ред. М.В. Романовского. М, 2002. С. 409-410.

В зарубежной литературе при характеристике межбанковских расчетов чаще всего используются понятия "платежный оборот" и "платежная система". Например, Э. Роде под платежным оборотом понимает "осуществление банками за счет клиентов и за их собственный счет наличных и безналичных платежей". Такое определение платежного оборота не получило распространения в современной российской литературе, так как традиционно оно подразумевает собой другое понятие. Ц.М. Хайтина определяет платежный оборот как "часть безналичного денежного оборота, включающая платежи, совершаемые путем перечисления денег со счета плательщика на счет получателя, обслуживаемая деньгами в форме средств платежа"⁴⁴ Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. Саратов, 1971. С. 3.. По мнению А.М. Косого, "платежный оборот - часть обращения безналичных средств платежа"⁵⁵Косой А.М. Управление безналичным платежным оборотом. М.: Финансы, 1978. С. 11, а Г.А. Шварц понимает под этим определением "совокупность платежей с использованием денег в качестве платежного средства"⁶⁶ Шварц Г.А. Безналичный оборот и кредит в СССР. М.: Госфиниздат, 1963. С. 49.. Очевидно, что основное отличие состоит в том, что зарубежные экономисты связывают понятие платежного оборота с межбанковскими операциями, а отечественные - с функционированием денег в качестве средства платежа.

Второй термин - "платежная система" - напротив, очень широко используется в настоящее время практически во всех публикациях, связанных с банковскими расчетами. Западными специалистами это понятие раскрывается как "набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов"⁷⁷ Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 1995. С. 19.. К числу таких механизмов они относят "учреждения, предоставляющие платежные услуги, различные инструменты, используемые для передачи платежных указаний (включая каналы связи) и договорные отношения между заинтересованными сторонами"⁸⁸ Там же. С. 20.. Межбанковские расчеты определяются ими с технологической позиции. П. Ван ден Берг считает, что "межбанковские переводы средств - это переводы, при осуществлении которых банки выступают в роли плательщика и получателя платежа. Такие переводы имеют место либо когда банки производят платежи друг другу во исполнение платежей своих клиентов либо когда они выполняют обязательства друг перед другом, например, по операциям на денежном рынке"⁹⁹ Там же. С. 22. Г.Д. Бломштейн и Б.Д. Саммерс дают почти аналогичное определение, представляя межбанковские расчеты в виде расчетов "между коммерческими банками, осуществляемыми для удовлетворения потребностей клиентов в платежах и проводимыми через межбанковскую сеть корреспондентских счетов"¹¹⁰ Бломштейн Г.Д. Саммерс. Б.Д. Банковское дело и платежная система. М., 1995. С. 17.⁰.

Можно остановиться на определении безналичных расчетов О.И. Лаврушина - “Система безналичных расчетов представляет собой совокупность принципов организации расчетов, предъявляемых к ним требований, форм и способов расчетов.” Данное определение характеризует не только систему безналичных расчетов, но и платежные системы создаваемые банком для их проведения.

В экономической науке сложилось неоднозначное понимание принципов безналичных расчетов. Традиционно эти принципы формулируются следующим образом: проведение всех расчетов предприятиями и организациями через учреждения банков; платежи совершаются, как правило, после отгрузки продукции, оказания услуг, выполнения работ, наступления сроков погашения финансовых, кредитных и других денежных обязательств; платежи осуществляются при наличии средств на счете плательщика или права его на кредит; наличие согласия плательщика на списание средств с его счета..

Укоренившиеся принципы безналичных расчетов критически исследованы В.И. Таракановым¹¹¹ Деньги и кредит - 1990 №2 с 36.¹, который разделил все принципы на общеэкономические и специфические. К общеэкономическим принципам отнесены экономичность и дифференцированность безналичных расчетов. Специфические принципы, по мнению В.И. Тараканова, разделяются на две группы. Первая группа делает организационные аспекты расчетов. Вторая группа, раскрывающая экономические основы платежных операций, “включает такие принципы, как целевой характер, срочность, обеспеченность платежей”. В этом определении отражена близость принципов безналичных расчетов и кредитования.

Свою позицию по поводу принципов безналичных расчетов высказали участники Международной конференции по банковскому делу в России. В рекомендациях конференции указано, что основополагающим принципами расчетов является равенство всех платежей, осуществляющие их с согласия плательщиков.

При всей неоднородности определения принципов безналичных расчетов можно выделить следующие, наиболее часто встречающиеся в трудах отечественных экономистов:

правовой режим осуществления расчетов и платежей;

осуществление расчетов по банковским счетам;

принцип согласия плательщика на списание средств;

контроль всех участников за правильностью совершения расчетов;

принцип платежей в пределах собственных средств и полученных кредитов;

принцип оптимальной скорости безналичных расчетов;

принцип периодической очередности платежа;

принцип повышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетах.

Рассмотрим некоторые принципы более подробно. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяет необходимость установления единообразия посредством регулирования. Базой последнего служит комплекс законов и подзаконных актов (Указов Президента, постановлений Правительства), а также нормативных актов тех государственных органов, которым поручено выполнять функцию регулирования расчетов. К главным законодательным источникам регулирования расчетов относятся: Основы гражданского законодательства Союза ССР и республик (1991 г.); Гражданский Кодекс РФ; Гражданский процессуальный кодекс РСФСР; Арбитражный процессуальный кодекс РФ.

Специальные законодательные и подзаконные акты включают: Федеральный закон «О Центральном банке РФ» от 26.04.95 г.; Федеральный закон «О Банках и банковской деятельности» от 03.02.96 г.; Положение о чеках, утвержденное постановлением Верховного Совета РФ от 13.02.92 г.; Положение о переводном и простом векселе, утвержденное постановлением ЦИК и СНК СССР от 07.08.37 г., ФЗ «О переводном и простом векселе» от 11.03.97 г. и др.

Принцип оптимальной скорости безналичных расчетов можно определить следующим образом. Скорость платежа в значительной мере обусловлена его срочностью. Срочность платежа означает соблюдение частных сроков. Предположим, что при сроке оплаты обязательства 20 июня и сроке зачисления средств на счет получателя 28 июня фактически обе стадии платежа совершены в эти сроки, и срочность платежа достигнута. Но при этом средства находились в течение недели в расчетах, т.е. были изъяты из полезного хозяйственного оборота. Современная электронная техника и особенно автоматизированные каналы связи придают новое качество понятию срочности платежа: создается возможность соединить сроки отдельных стадий платежа воедино. Тем самым принцип срочности платежа перерастает в принцип оптимальной скорости платежа. Например, при расчетах за товар скорость платежа определяется взаимозависимыми показателями времени получения товара покупателем, срока его оплаты и времени зачисления средств на счет поставщика. Оптимальная скорость безналичных расчетов достигается совпадением трех перечисленных показателей.

Установление очередности платежей обусловлено потребностью регулирования цепной реакции кредита. Кредиту свойственна прямая цепная реакция, когда банковская ссуда, предоставленная предприятию-покупателю, направляется на оплату счетов предприятия, по всей цепи взаимосвязанных расчетов. Наряду с прямой реакцией существует и обратная цепная реакция кредита, когда предприятие по каким-либо причинам приостановило платежи по срочным обязательствам и эта просроченная задолженность распространяется по цепи от предприятия к предприятию. В этих условиях регулирование очередности платежей издавна является одним из острых вопросов денежно-кредитной политики. Разрешение проблемы очередности платежей лежит в делении платежей на текущие и периодические. Коренной недостаток календарной очередности платежей состоит в том, что она не разрешает противоречий между текущими и периодическими платежами.

Рассматривая принцип контроля всех участников за правильностью совершения расчетов, следует отметить, что здесь имеются определенные особенности. В частности, банки, выступая посредниками между продавцами и покупателями, налоговыми органами, населением, бюджетом, внебюджетными органами, контролирует соблюдение ими установленных правил расчетов. В международной практике именно обслуживание счетов клиентов и комиссии за дополнительные услуги приносят банку львиную долю доходов. Многие российские банки переходят к подобной системе работы, налаживая близкие отношения с клиентами.

Все рассмотренные принципы безналичных расчетов взаимодействуют с принципом повышения эффективности затрат на их ведение. С позицией коммерческого банка эффективность затрат на ведение безналичных расчетов определяется соотношением затрат на эту цель и суммы доходов от услуг, оказываемых клиентам по их расчетным операциям. На макроэкономическом уровне представление об эффективности затрат на ведение безналичных расчетов дает коэффициент, который определяется делением суммы затрат на сумму вложений средств в расчеты. Следовательно, коэффициент эффективности затрат на ведение безналичных расчетов прямо пропорционален величине необходимых затрат и обратно пропорционален сумме оборотных средств хозяйства и банков, отвлеченных в расчеты.

Принцип повышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетов пронизывает все другие принципы безналичных расчетов. И это естественно: этот принцип, как и другие принципы, основан на категории времени, а каждый выигрыш во времени трудно переоценить.

В самом общем виде национальную систему безналичных расчетов можно подразделить на следующие логические составляющие:

система Центрального банка;

система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков);

система внутрибанковских межфилиальных расчетов.

В свою очередь система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков) имеет еще три крупных компоненты:

платежные системы международных расчетов;

платежные системы расчетов по пластиковым карточкам;

платежные системы взаиморасчетов участников фондового рынка.

Их особенность заключается в том, что они создаются и регулируются не Центральным банком, а коммерческими организациями: международные расчеты - управляющими органами соответствующих расчетных систем (например, SWIFT), расчеты по пластиковым карточкам - органами платежных систем, взаиморасчеты участников фондового рынка - органами, регулирующими данный рынок. Кроме того, они имеют довольно значительные технологические особенности.

Перечисленные компоненты имеются сейчас практически в любой стране мира, за исключением самых слаборазвитых. Есть они и у нас. Необходимо иметь в виду, что каждая компонента, как правило, не является чем-то единым, а состоит из множества взаимодействующих между собой юридических лиц, технологических комплексов, правил, протоколов и т.п. Обычно исключением из этого правила бывает система Центрального банка, но у нас она пока что едина только с точки зрения ведомственной принадлежности: ЦБ РФ является одним юридическим лицом, и все его учреждения представляют собой подразделения этого юридического лица. В системе ЦБ РФ едины только правила проведения платежей, утвержденные ведомственными инструкциями. Технологии же, регламенты и программно-аппаратные комплексы, по словам многих представителей Центробанка, еще сейчас являют собой довольно пестрый “зоопарк”.

Сущность безналичных расчетов и платежных систем лежит в области определения денег и их функций. С экономической точки зрения природа безналичных и наличных денег одинакова - это агрегат М1. В свое время Милтон Фридман определил деньги, как социальную условность, а сегодня к этому можно добавить, что деньги это еще информационная условность (средства платежа превращаются в чистую информацию, хранимую на разных носителях). Создание банками платежных систем не дают им возможность получать эмиссионный доход, он остается прерогативой государства. Но государство дает на откуп, за выполнение расчетно-платежных функций, возможность извлекать коммерческим банкам доход из обслуживания денежной массы.

Можно дать определение банковским платежным системам с точки зрения их экономической сущности. С этой позиции, банковские платежные системы представляют собой часть системы безналичных расчетов, основанной на собственных принципах, способах платежа и формах расчетов и активно взаимодействующей со всей системой безналичных расчетов.

Безналичные деньги могут существовать как в рамках национальной денежно кредитной системы в форме национальной валюты, так и в форме межнациональных платежных средств в системе международных расчетов.

К одной из систем международных безналичных расчетов также относятся и пластиковые деньги - пластиковые карты. Это универсальный платежный механизм, позволяющий владельцу пластиковой карты совершать безналичные операции в любой стране мира.

Глава II. Роль пластиковых карт в Российском платежном обороте

2.1 Стандарты электронных расчетов и виды пластиковых карт

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. В России, например, около 20% стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного обращения. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота - создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов. По экспертным оценкам, такая система может обеспечить сокращение наличного денежного обращения почти на треть.

Банковские пластиковые карты, как универсальное средство безналичных расчетов, за несколько десятилетий стали непременным атрибутом нашей жизни. Практически каждый банк, работающий с частными лицами, предоставляет своим клиентам возможность открытия тех или иных банковских карт. Все больше и больше операций сегодня можно совершить с помощью банковских карточек. Еще несколько лет назад карточка ассоциировалась в понимании потребителя с возможностью удобного способа совершения покупок без необходимости использовать наличные денежные средства. Сегодня с помощью карточек мы оплачиваем использование мобильных телефонов, покупки в Интернете, получаем доступ к дистанционному управлению банковскими счетами, пользуемся всевозможными дисконтными и бонусными программами. По данным ЦБ России на 01.01.2003 г. депозиты физических лиц для расчетов с использованием банковских карт по России составили 7,8 млрд. руб., из них в рублях - 4,4 млрд. и в иностранной валюте - 3,4 млрд. руб.

Первые же кредитные карточки возникли в начале века в Соединенных Штатах, на базе сильно развитого потребительского кредита частных лиц. И предназначались для подтверждения кредитоспособности владельца вне его банка. Магазину они давали возможность “привязать” к себе наиболее богатых и постоянных клиентов. С середины XX века начинают появляться автоматизированные системы расчетов с помощью специальных банковских карточек, «пионером» этого начинания можно считать платежную систему “Дайнерс клаб” (Diners Club). Затем по мере развития и интернационализации появились, такие ныне известные системы, как American Express, VISA, Master Card. Изначально в зарубежной классификации универсальные карточки разделялись на карточки для “путешествий и развлечений” (Travel and Entertainment - T&E) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Дайнерс клаб, Америкэн Экспресс, Карт Бланш и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, выпускаемые банками, имели более “потребительский” характер и предназначались для “обычных клиентов”.

“Америкен Экспресс” - карточка созданная на основе международной сети обслуживания дорожных чеков “Америкэн Экспресс” и «Юниверсал Трэвел Кард» - карточки ассоциации американских отелей

“Виза” (VISA) переименованная “БэнкАмерикард” которую выпускала «Нэшнл БэнкАмерикард Инкорпорейтед», образовалась после выведения карточной программы из-под контроля “Бэнк оф Америка”. Инициатором карточной программы был “Чейз Манхэттен Бэнк”, но вследствие убыточности была продана им ассоциации Нэшнл БэнкАмерикард.