Бизнес-план создания туристской фирмы "Карелочка"
Анализ состояния туристской отрасли в Республике Карелия. Описание проекта создания туристической компании. Анализ внешней среды, емкости рынка потребителей услуг и конкурентов. Формирование программы маркетинга. Инвестиционный и финансовый план проекта.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 11.12.2015 |
| Размер файла | 360,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Под чувствительностью проекта понимаются минимальные значения его показателей, при которых сохраняется эффективность проекта, а под устойчивостью - сохранение показателей эффективности проекта в различных ситуациях.
Таблица 8.4. Анализ чувствительности (изменения цены реализации +/-10 %)
|
Показатель, руб. |
Прогноз |
10% снижение |
10% увеличение |
|
|
Выручка от реализации |
15 000 000 |
13 500 000 |
16 500 000 |
|
|
Общие затраты |
12 000 000 |
10 800 000 |
13 200 000 |
|
|
Читая прибыль |
1 357 326 |
1 221 594 |
1 493 058 |
|
|
Уровень рентабельности, % |
105 % |
93 % |
116 % |
На результат рассматриваемого проекта сильнее всего влияют:
· цена реализации;
· себестоимость продукции;
· физический объем продаж.
Изменение показателей эффективности проекта в зависимости от изменения цены реализации продукции представлено в таблице.
Таблица 8.5. - Анализ чувствительности проекта при различном уровне цен на услуги
|
Уровень цен на услуги, % от базового варианта |
80% |
90% |
100% |
110% |
120% |
|
|
Чистая текущая стоимость (NPV), руб. |
1 758 977 |
1 954 418 |
2 171 575 |
2 388 732 |
2 627 605 |
|
|
Простой срок окупаемости, мес. |
10,3 |
11,6 |
12,9 |
14,1 |
15,4 |
Несмотря на то, что цена реализации оказывает большое влияние на NPV, вероятность ее колебания может быть очень низкой, следовательно, изменения этого фактора будут представлять незначительный риск. Для определения этой вероятности используется так называемое «дерево вероятностей». Сначала на основе экспертных мнений определяется вероятность первого уровня ? вероятность того, что реальная цена изменится, то есть станет больше, меньше или равна плановой (в нашем случае эти вероятности равны 30, 30 и 40%), а затем вероятность второго уровня ? вероятность отклонения на определенную величину.
Таблица 8.6. - Изменение NPV проекта в зависимости от изменения цены реализации
|
Дерево вероятностей |
Фактор - цена реализации |
|||||
|
80% |
90% |
100% |
110% |
120% |
||
|
Вероятность первого уровня, % |
23 |
50 |
27 |
|||
|
Вероятность второго уровня, % |
20 |
80 |
100 |
80 |
20 |
|
|
Итоговая вероятность, % |
12 |
18 |
50 |
18 |
12 |
|
|
Изменение NPV, руб. |
2 171 575 |
1 758 977 |
0 |
- 252 378 |
- 346 425 |
Суммарный риск по NPV рассчитывается как сумма произведений итоговой вероятности и величины риска по каждому отклонению и равен
2 171 575 * 0,12 + 1 758 977 * 0,18 - 252 378 * 0,18 - 346 425 * 0,12 = 490 205 руб.
Анализ чувствительности является довольно наглядным, однако главным его недостатком является то, что анализируется влияние только одного из факторов, а остальные считаются неизменными. На практике же обычно изменяются сразу несколько показателей. Оценить подобную ситуацию и скорректировать NPV проекта на величину риска помогает сценарный анализ.
8.2 Сценарный анализ
Первоначально требуется выяснить перечень критических факторов, которые будут изменяться одновременно. Для этого, используя результаты анализа чувствительности, можно выбрать 2 - 4 фактора, которые оказывают наибольшее влияние на результат проекта. Рассматривать одновременно большее количество факторов не имеет смысла, поскольку это только усложняет расчеты.
Как правило, имеют место 3 сценария: оптимистический, пессимистический и наиболее вероятный. В каждом из сценариев фиксируются соответствующие значения отобранных факторов, после чего рассчитываются показатели эффективности проекта. Результаты сводятся в таблицу. Как и при анализе чувствительности, каждому сценарию на основе экспертных оценок присваивается вероятность его реализации. Данные каждого сценария подставляются в основную финансовую модель проекта, и определяются ожидаемые значения NPV и величины риска.
Таблица 8.7. - Эффективность проекта в зависимости от сценария
|
Сценарий |
Вероятность реализации сценария |
Фактор |
Значение, % от плана |
NPV, руб. |
Срок окупаемости, мес. |
|
|
Пессимистический |
20 |
Розничные цены реализации |
95 |
443 940 |
15,4 |
|
|
Себестоимость продукции |
110 |
|||||
|
Физический объем продаж |
90 |
|||||
|
Оптимистический |
30 |
Розничные цены реализации |
105 |
665 911 |
10,3 |
|
|
Себестоимость продукции |
95 |
|||||
|
Физический объем продаж |
105 |
|||||
|
вероятный |
50 |
Розничные цены реализации |
100 |
554 926 |
12,9 |
|
|
Себестоимость продукции |
100 |
|||||
|
Физический объем продаж |
100 |
Ожидаемое значение NPV в данном случае будет равно
(443 940* 0,2 + 665 911* 0,3 + 554 926* 0,5) = 566 024 руб.
Таким образом, в отличие от предыдущего этапа анализа мы получили одну более точную комплексную оценку эффективности.
Необходимо учесть, что небольшой разрыв между плановым и оценочным значениями NPV свидетельствует о малой неопределенности проекта. Следовательно, основные факторы риска в проекте оценены.
Заключение
В рыночной экономике бизнес-план является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства. Бизнес-план описывает процесс функционирования фирмы, показывает, каким образом ее руководители собираются достичь свои цели и задачи, в первую очередь повышения прибыльности работы. Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, где она функционирует, составлять перспективные планы своего развития.
Особенно важен бизнес-план в туризме, так как доход здесь зависит от многих факторов. Подход к составлению бизнес-плана должен быть творческий: можно пересмотреть структуру, дополнить документ материалами, которые могут быть сочтены необходимыми, внести новшества. Нельзя экономить времени на планировании. Планируя, Вы сбережёте его ещё больше.
Данная работа посвящена составлению бизнес-плана туристической фирмы ООО «Карелочка», оказывающей услуги, связанные с организацией туризма и отдыха в пределах Российской Федерации и за рубежом, а также прием и обслуживание туристов; оказание туристских, деловых, гостиничных, культурно-зрелищных, спортивно - оздоровительных, экскурсионных услуг.
В работе проведены расчеты, свидетельствующие о том, что данный вид деятельности является прибыльным.
Изучены рынки услуг в регионе, проведено описание и анализ конкурентов, проведен прогноз объемов и услуг. На основе этих данных, определен ряд мероприятий необходимых для организации производства, а так же проведены расчеты издержек и себестоимости услуг, рассчитана прибыль предприятия, которую оно будет приносить. Все расчеты свидетельствуют о том, что турфирма в указанные сроки сможет расплатиться с банком, выйти на режим самоокупаемости и приносить прибыль. Это дает возможность организаторам приступать к реальной организации предприятия.
Данная работа является наиболее близкой по роду моей будущей специальности и затрагивает все аспекты, которые будут иметь практическое применение. Так как, одновременно проверяя свои знания, составлено своего рода методическое пособие для дальнейшего применения на производстве.
Список используемой литературы
1. Айгистов О. Введение в бизнес: Учеб.-метод. Пособие : - М.: РМАТ, 2009. - 104 с.
2. Алклычев А. Политика цен и воздействие на экономические процессы: / Экономист / 2006, №5, с. 12.
3. Батра Р. Ценообразование /Пер. с англ. - 5-е изд. - М.-С-Пб.; К.: Вильямс, 2008. - 784 с.
4. Большой справочник по успешному директ-маркетингу // Практический маркетинг. - 2007. - № 4. - с. 21.
5. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. 2000.
6. Буров В.П., Ломакин А.Л., Морошкин В.А. Бизнес-план фирмы: теория и практика. М.: Ассоциация авторов и издателей»ТАНДЕМ». Издательство»ЭКМОС», 2000.
7. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2000 г. - 392 с.
8. Герасименко В.В. Ценовая политика фирмы: - М.: Финстатинформ, 2010. - 467 с.
9. Грузинов В.П., Грибов В.Д., Экономика предприятия: Учебное пособие. - М.: ИЭП, 2001. - 128 с.
10. Переверзев М.П., Шайденко Н.А. Менеджмент: Учебник . - М.: ИНФРА_М, 2004. - 288с.
11. Попов В.М. Финансовый бизнес-план. 2000.
12. Планирование на предприятии туризма / Под ред. Е.И.Богданова. - СПб.: Изд.дом»Бизнес-пресса», 2003.-288с.
13. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.: ИНФРА-М, 2002 г. - 336 с.
14. Справочник финансиста предприятия. М.ИНФРА-М. 2000.
15. Сухова Л.Ф., Чернова П.Н. практикум по разработке бизнес-плана и финансовому анализу предприятия. 2000
16. Тёмный Ю.В., Тёмная Л.Р. Экономика туризма: Учебник. - М.: Советский спорт, 2003. - 416 с.
17. Уткин Э.А. Бизнес план: организация и планирования предпринимательской деятельности. - М.: Ассоциация авторов и издателей “Тандем”. Издательство ЭКМОС, 2001. - 96 с.
18. Фатхутдинов Р.А. Конкурентоспособность: экономика, стратегия, управление: М.: ИНФРА-М, 2009. - 312 с.
19. Чубаков Г.Н. Стратегия ценообразования в маркетинговой политике предприятия: М.: ИНФРА-М, 2009. - 265 с.
20. Цены и ценообразование: / Под ред. И.К. Салимжанова.- М.: ЗАО Финстатинформ, 2010. - 311 с.
21. Цены и ценообразование: / Под ред. В.Е. Есипова. - СПб.: Питер, 2008. - 347с.
22. Шнаппауф Р.А. Практика продаж: Справочное пособие. - М.: АО Интерэксперт, 2009. - 321 с.
23. Шуляк П.Н.Ценообразование: Учебно-практическое пособие.-2-е изд.- М.: Издат. дом»Дашков и К», 2008.-152с.
24. Шекшня С.В. Управление современной организацией: М.: Интел-Синтез, 2008.- 312 с.
25. Экономика предприятия: Учебник/ Под ред. А.Е. Карлика, М.А. Шухгалтер.-М.: Инфра-М.: 2009.-432с.
26. Экономика. Издание 3-е. Учебник под редакцией доктора экономических наук, профессора А.С.Булатова. Москва, 2002
27. Экономика. Шестнадцатое издание. Пол Э.Самуэльсон, Вильям Д.Нордхаус. Москва, 2001
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Инвестиционный план. Существо проекта. Описание услуги. Возможные покупатели услуги. Отличие услуги от аналогичной у конкурентов. Маркетинговые исследования и план маркетинга. Анализ рынка. Сегменты рынка. Анализ сегмента фирмы.
бизнес-план [23,8 K], добавлен 18.06.2007Разработка бизнес-плана для создания цветочного магазина "Камелия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план создания фирмы. Финансовый, юридический, маркетинговый план, оценка риска и страхование проекта.
курсовая работа [1,9 M], добавлен 12.10.2010Цели разработки бизнес-плана частной предпринимательской фирмы. Описание продуктов и услуг кафе. Оценка рынка потребителей и конкурентов. Стратегии маркетинга и финансирования проекта. Проведение оценки рисков и страхования для предотвращения потерь.
курсовая работа [226,4 K], добавлен 31.10.2014Резюме бизнес проекта интернет-брокера "Ваш шанс". Разработка плана маркетинга и SWOT-анализ конкурентов. Описание основных услуг интернет-брокера, их характеристика. Разработка организационного и производственного плана. Инвестиционный план проекта.
бизнес-план [202,5 K], добавлен 12.02.2013Бизнес-план для проекта создания булочной-пекарни "Русский хлеб". Имеющиеся средства и возможности для осуществления проекта. Регистрация предприятия и его предназначение. Описание отрасли и товара. Способы привлечения внимания потребителей. Конкуренция.
бизнес-план [37,7 K], добавлен 26.01.2009Разработка бизнес-плана для создания предприятия ООО "Пиццерия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план фирмы. Производственный, маркетинговый и финансовый план, расчет точки безубыточности проекта.
бизнес-план [90,8 K], добавлен 14.11.2010Структура, содержание бизнес-плана инвестиционного проекта. Предполагаемая эффективности проекта. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта на примере туристской компании "AMG Holidays". Разделы бизнес-плана для инвестиционной привлекательности.
реферат [49,8 K], добавлен 04.12.2010Общая характеристика деятельности ОАО "X&Со". Анализ потребителей и сегментации рынка. Анализ конкурентов и определение конкурентной политики. Финансовый, производственный и юридический план предприятия. Оценка риска и показатели эффективности проекта
курсовая работа [65,2 K], добавлен 23.11.2010Организация производства мебели (компьютерных столов) в г. Москве. Предприятие и отрасль. Анализ рынка. Оценка конкурентов. План маркетинга. План производства. Организационный план. План риска. Финансовый план. Показатели эффективности проекта.
курсовая работа [28,0 K], добавлен 23.06.2004Бизнес-план создания места отдыха молодежи. Исследование и анализ рынка услуг. Штатное расписание персонала, расчеты заработной платы. План маркетинга, анализ рисков, финансовый план. Должностные инструкции директора, бухгалтера, ди-джея и администратора.
бизнес-план [60,6 K], добавлен 29.03.2011
