Организация производства стеклянной тары

Размещено на http://www.allbest.ru/

Общество с ограниченной ответственностью

Научно-производственная фирма

«АВС»

«Утверждаю»

Генеральный директор НПФ «АВС»

___________________ И.И. Иванов

«____» ___________________ 2002 г.

БИЗНЕС - ПЛАН

ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

Организация производства стеклянной тары

Республика Татарстан

г. Набережные Челны

2002 г.

Содержание

1. Резюме

2. Инициатор проекта

3. Продукция

4. Конъюнктурный анализ

5. Маркетинг и сбыт

6. Инвестиционный план

7. Менеджмент

8. Финансовый план

9. Оценка рисков

10. Приложения

1. Резюме

1.1 Резюме. Характеристика проекта

Цель проекта:

Создание современного производства высококачественной стеклянной тары широкого ассортимента для удовлетворения потребностей ликероводочной, пищевой и перерабатывающей промышленности.

Характеристика продукции: бесцветные, высокой прозрачности бутылки ординарного и оригинального исполнения, банки "твист-офф" емкостью от 0,25 до 1 литра.

Потенциал развития:

· изготовление стеклотары различной цветовой гаммы;

· освоение технологий декорирования (матирование, многоцветная шелкография, сатинирование, sleeve-технология)

Рынки сбыта: Татарстан, Поволжский и Уральский регионы, страны СНГ.

Основные параметры: стеклянный тара производство

1. Планируемые объемы выпуска: ординарная бутылка 55 млн. шт. в год (в 0,5 л. исчислении), оригинальная бутылка 20 млн. шт., банки 20 млн. шт. (в 0,25 л. исчислении).

2. Технический уровень оборудования и организация производства соответствуют требованиям международных стандартов системы качества ISO-9000 и экологической безопасности ISO-14000.

3. Предприятие планируется разместить в районе Базы строительной индустрии г. Набережные Челны. Промплощадка (3 га) обеспечена всеми необходимыми транспортными и энергетическими коммуникациями, производственный корпус имеет высокую степень строительной готовности.

4. Для реализации проекта необходимо осуществить реконструкцию корпуса, строительство составного отделения, АБК и механического цеха, монтаж стекловаренной печи производительностью 140 тонн в сутки, произвести закупку и монтаж отечественного и импортного технологического и вспомогательного оборудования.

5. Инвестиционная фаза проекта 2 года, в т.ч. строительно-монтажные работы 1,5 года, пуско-наладка и выход на проектную мощность 0,5 года.

6. Хозяйственные, инвестиционные и финансовые показатели проекта находятся на уровне лучших предприятий стекольной промышленности.

Общая величина необходимых инвестиций составляет 360,6 млн. руб., в том числе:

Собственные средства участников - 189,7 млн. руб.;

Заемные средства - 170,9 млн. руб. (5,426 млн. USD) в виде банковского валютного кредита под 12 % годовых с льготным периодом 2 года и погашением задолженности равными частями долга и процентов в течение 2-х лет полугодовыми платежами.

Комплексная оценка параметров проекта свидетельствует о высокой степени инвестиционной привлекательности

1.2 Резюме. Финансовые показатели

Чистая текущая стоимость проекта (NPV)	138,1 млн.руб.
Внутренняя норма доходности (IRR)	31,0%
Индекс прибыльности (PI)	1,4
Простой срок окупаемости (PBP)	5,1 года
Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)	5,9 года

Плановые показатели, млн. руб.	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	ВСЕГО
Выручка (без НДС)	0,0	31,8	211,7	211,7	211,7	211,7	878,4
Текущие затраты	1,0	36,9	123,2	123,6	123,6	123,6	531,8
Чистая прибыль	-1,0	-8,1	49,8	56,4	63,5	63,9	224,6
Выплаты по кредитам	0,0	0,0	115,4	103,9	0,0	0,0	219,4
Свободные денежные средства	0,0	7,9	19,0	39,5	134,7	229,5	229,5
Валюта баланса	260,9	372,5	326,6	289,9	354,3	418,1	418,1



1.2 Резюме. Финансовые показатели

Плановые показатели, млн. руб.	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	ВСЕГО
Выручка (без НДС)	0,0	31,8	211,7	211,7	211,7	211,7	878,4
Текущие затраты	1,0	36,9	123,2	123,6	123,6	123,6	531,8
Чистая прибыль	-1,0	-8,1	49,8	56,4	63,5	63,9	224,6
Выплаты по кредитам	0,0	0,0	115,4	103,9	0,0	0,0	219,4
Свободные денежные средства	0,0	7,9	19,0	39,5	134,7	229,5	229,5
Валюта баланса	260,9	372,5	326,6	289,9	354,3	418,1	418,1

Интегральные параметры: при ставке дисконтирования rd= 20 %

Чистая текущая стоимость проекта (NPV)	138,1 млн.руб.
Внутренняя норма доходности (IRR)	31,0%
Индекс прибыльности (PI)	1,4
Простой срок окупаемости (PBP)	5,1 года
Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)	5,9 года



2. Инициатор проекта

2.1 Инициатор проекта. Общие сведения

Научно-производственная фирма «ABC» (НПФ «ABC») основана в 1994 году 2 физическими лицами.

Тип организации: Общество с ограниченной ответственностью.

Компания зарегистрирована в Тукаевском районе Республики Татарстан.

Свидетельство о государственной регистрации № 365 - 1 ю-к (16:39) от 19 декабря 2000 года.

В настоящее время владельцем компании (100% уставного капитала) является Иванов Иван Иванович.

Численность персонала - 150 человек.

Структура управления компанией НПФ «АВС»



2.2 Инициатор проекта. Профиль деятельности

2.3 Инициатор проекта. Финансовая характеристика

Результаты хозяйственной деятельности

Наименование статьи	1 января 2001 г тыс. руб.	1 января 2002 г тыс. руб.
Выручка	190 000	207 000
Себестоимость	155 000	162 000
Операционные доходы (- расходы)	-1 500	- 3 000
Внереализационные доходы (- расходы)	-  500	- 1 000
Налоги и платежи	8 000	10 000
Чистая прибыль (- убытки)	25 000	31 000

Диверсификация деятельности и активная инвестиционная политика позволили в 2001 году увеличить выручку компании до 207 млн. руб.

Чистая прибыль компании достигла 31 млн. руб., что на 24% выше чем в предыдущем году.

Стоимость чистых активов выросла на 60% по сравнению с предыдущим отчетным периодом и составила 68,8 млн. руб.

Состояние имущества компании

Наименование статьи	1 января 2001 г тыс. руб.	1 января 2002 г тыс. руб.	Наименование статьи	1 января 2001 г тыс. руб.	1 января 2002 г тыс. руб.
АКТИВЫ	64 400	126 800	ПАССИВЫ	64 400	126 800
Постоянные активы	21 200	38 000	Собственный капитал	45 100	76 100
в том числе материальные	20 800	37 500	в том числе учредительный капитал	100	100
нематериальные	400	500	нераспред. прибыль прошлых лет	45 000	76 000
Текущие активы	35 700	69 700	Заемные средства	19 300	49 200
в том числе запасы	10 600	43 600	в том числе долгосрочные обязательства	10 100	13 000
дебиторская задолженность	23 700	25 800	краткосрочные обязательства	9 200	36 200
денежные средства	1 400	300
Прочие активы	7 500	19 100	Прочие пассивы	-	1 500

По результатам финансового анализа компания «АВС» может быть охарактеризована как финансово устойчивое и высокорентабельное предприятие.

3. Продукция

3.1 Продукция. Общая характеристика

Продукт производства - бесцветные, высокой прозрачности стеклянные бутылки и банки «твист-офф» ординарного и эксклюзивного исполнения емкостью от 0,25 до 1 литра.

Применение современных технологий позволит выпускать стеклотару со сниженной на 30 % массой при одновременном увеличении её прочностных свойств.

Высокая конкуренция на рынке спиртных напитков диктует производителям необходимость использования индивидуализированной стеклотары, способной, помимо прямого назначения, выполнять рекламные функции и обеспечивать защиту от подделок.

Стеклянные банки с закручивающейся крышкой «твист-офф», технологичные и удобные для потребителей, находят все более широкое применение в отечественной перерабатывающей и пищевой промышленности (консервы, пресервы, соусы, кофе, мед и т.п.).

Планируемые объемы выпуска: ординарная бутылка 55 млн. шт. в год (в 0,5 л. исчислении), оригинальная бутылка 20 млн. шт., банки 20 млн. шт. (в 0,25 л. исчислении).

Ординарная тара, имеющая гостированные форму и размеры, будет производиться на линии массового производства. На параллельном технологическом потоке будут изготавливаться оригинальные бутылки и банки широкого ассортимента малыми партиями, с минимальным временем перехода от производства одного типа изделий к другому.

Наличие полного технологического цикла - от дизайнерской разработки изделия до его серийного производства - позволит сократить время выполнения заказа до 15-20 дней.

3.2 Продукция. Технология

Схема стеклотарного производства

Технологические мощности (в сутки):

· составной цех - 155 тонн шихты

· стекловаренная печь - 140 тонн стекломассы

· стеклоформующее отделение - 325 тыс. изделий.

3.2 Продукция. Технология

Производство стеклоизделий технологически делится на несколько последовательных операций с соответствующим аппаратным оформлением:

Прием и подготовка сырья.

Прием сырья (7 наименований) ведется в разгрузочные бункера, затем сырье распределяется либо в 4 силоса общей емкостью 2000 м3, либо в складские помещения. Оттуда оно поступает в дозировочно-смесительное отделение, в котором в соответствии с рецептурой происходит приготовление шихты. Процесс смесеприготовления автоматизирован, химический и фракционный состав непрерывно контролируется и корректируется оператором.

Расплав сырья, получение стекломассы.

Дозированные порции сырья поступают в ванную стекловаренную газовую печь емкостью 90 т., где при температуре 1440.0С в результате физико-химических превращений образуется тарная силикатная стекломасса.

Стеклоформующее отделение.

Расплавленное стекло поступает в питатели двух 8-ми секционных машин типа AL-118-2. Машины комплектуются формами с различным межосевым расстоянием и устройствами электронной синхронизации. Такая комплектация позволяет обеспечить сочетание высокой производительности с возможностью быстрой смены оснастки для производства широкого ассортимента стеклотары.

IV. Печь отжига и устройства упрочнения.

Упрочнение стеклоизделий производится в 2 этапа: горячая металлизация после стеклоформующей машины и холодное упрочнение органическими покрытиями после отжига. Печь отжига (лер) предназначена для управления процессом охлаждения и устранения внутренних напряжений в стекле.

V. Контроль качества и упаковка.

Установки контроля качества автоматически проверяют геометрические, весовые и оптические параметры стеклотары. Годные изделия устанавливаются на палеты и европоддоны, упаковываются термоусадочной пленкой и вывозятся на склад готовой продукции.

VI. Формооснастка.

Проектирование и производство стеклотарных форм будет сосредоточено в Конструкторско-Технологическом Центре, оснащенном всем необходимым оборудованием и специализированными программными продуктами.

3.3 Продукция. Исследования и развитие

Возможность изготовления стеклянной тары под заказ и в небольших количествах высоко ценится производителями элитной ликеро-водочной продукции.

Стоимость стеклотары изготовленной на заказ выше на 50 - 300 %. Цена импортных оригинальных стеклобутылок достигает $50 и более.

Направление дальнейшего развития: освоение технологий декорирования (матирование, многоцветная шелкография, сатинирование, sleeve-технология) и изготовление стеклотары различных цветов методом «окраски в питателе».

Основные конкуренты («Красное Эхо», «Свет») могут поставить на выбор до 50 видов бутылок. Время выполнения заказа на оригинальную и эксклюзивную бутылку около 2-3 месяцев, современными технологиями декорирования не владеют.

Опыт работы Камского Литейного Завода свидетельствует, что использование новейших технологий проектирования позволяет разработать математическую модель отливки, отладить программу для станка с ЧПУ, изготовить металлическую оснастку и выполнить пробную партию сложных стальных отливок в течение 15-20 дней.

Проектом предусматривается создание собственного Конструкторско-Технологического Центра (КТЦ), оснащенного программными продуктами CAD/CAM/CAE фирмы «PTC» и современным высокопроизводительным станочным парком. Затраты на его создание - около 500 тыс. USD.

С расширением масштаба деятельности КТЦ и выходом на рынок оснастки для российских стекольных заводов, предполагается создание на его базе специализированной инжиниринговой компании.

Для обеспечения высокого качества продукции особое внимание необходимо уделить подготовке кадров и организации системы управления предприятием в соответствии со стандартами ISO-9000.

4. Конъюнктурный анализ

4.1 Конъюнктурный анализ. Отрасль промышленности

Проектируемое производство относится к стекольной промышленности, производящей плоское и тарное стекло, посуду, источники света, электронно-лучевые трубки и т.д.

Емкость российского рынка стеклотары в 2001 г.

Высокое потребление энергии и сырья, низкая производительность, неудовлетворительное качество и неумелое хозяйствование явились причиной прекращения производства на 35 стеклотарных заводах.

На душу населения в России производится 25 бутылок в год, в Чехии - более 400, в странах Западной Европы - до 800.

Общемировая тенденция - снижение доли повторно используемых стеклобутылок. В развитых странах она составляет не более 10-15 %, в России около 40 % по водочной бутылке и свыше 80 % по пивной.

Дефицит качественной стеклотары покрывается за счет импортных поставок, объем которых достиг 900 млн. шт. (23 % отечественного производства) на сумму 80 млн. USD и продолжает расти с темпом 15-20 % в год.

Структура импорта: бесцветные бутылки - 270 млн. шт. (30 %), цветные - 400 млн. шт. (45 %), банки - 230 млн. шт. (25 %).

На протяжении последних 5 лет в отрасли наблюдается активизация инвестиционной деятельности с широким участием иностранного капитала. Восемь предприятий осуществляют крупные инвестиционные проекты по модернизации производства стеклотары и строительству новых мощностей.

4.2 Конъюнктурный анализ. Потребители и производители

Основные потребители бесцветной узкогорлой стеклотары - предприятия ликероводочной промышленности.

Более 60 % производимых алкогольных напитков составляет водка, около 20 % - ликеры, настойки и т.п., 10 % - вина.

В СССР потребность в стеклотаре в значительной мере (до 70-80 %) обеспечивалась за счет её многократного использования.

За последние годы многие предприятия ликеро-водочной промышленности провели техническое перевооружение, установив высокопроизводительные импортные розливочные линии с повышенными требованиями к геометрическим, весовым, прочностным и гигиеническим качествам стеклотары.

В результате физико-химических процессов, изменяющих характеристики стекла во время использования «оборотной» бутылки, её параметры становятся нестабильными со значительным ухудшением качества. Процесс подготовки бутылки к повторному использованию (сбор, селекция, мойка, сушка, контроль) трудоемкий и дорогостоящий.

В настоящее время доля повторно-используемой бутылки для ЛВИ не превышает 40 % с тенденцией постоянного снижения

По оценкам экспертов в течение ближайших лет доля качественных водок возрастет до 30 - 35 %, класса «Премиум» - до 10 %. Соответствующим образом будет меняться и спрос на стеклобутылки. Наиболее динамичен рынок оригинальных бутылок для элитных сортов водок: прогнозируется его рост в 2-3 раза с нынешнего уровня 80 млн. штук в год.

4.2 Конъюнктурный анализ. Потребители и производители

Большинство стеклотарных заводов размещено в Центральной России, в т.ч. 22 - во Владимирской области и 8 - в Тверской.

Вводимые в строй производственные мощности (1999 г. - 150 млн., 2000 г. - 300 млн., 2001 г. - 350 млн. бутылок) ориентированы на стандартную стеклотару и преимущественно для пивной промышленности.

Оригинальные бутылки с дизайном "а-ля-рюс" в небольших количествах производит ряд специализированных компаний Владимирской и Тверской областей и по конверсии ГУП «Северный рейд» (г. Архангельск).

Широкогорлую стеклотару изготавливают всего несколько российских предприятий, а приемлемого качества банки "твист-офф" только Камышинский стеклотарный завод - единственный в России.

В отрасли усиливается процесс укрупнения и концентрации вокруг финансово устойчивых компаний с современным рыночным менеджментом: «Стеклохолдинг» - 6 стеклозаводов включая «Красное Эхо», РКМ - 3 завода (Рославский, Камышинский, Кавминстекло).

	Регион	Мощности млн. шт.	Качество	Цена	Дизайн	Условия платежей	Престиж марки	Каналы сбыта
РАСКО	Владимирская область	450	++	++	+	- -	++	++
«Свет»	Удмуртия	400	+	+	±	-	++	++
«Красное Эхо»	Владимирская область	300	++	++	+	- -	++	++
«Камышинский стеклозавод»	Волгоградская область	300	+	+	±	-	++	+
«Индустрия»	Тверская область	150	+	+	±	-	+	+
«Стеклозавод им. 9 января»	Тверская область	150	+	++	±	-	+	+
«Салаватстекло»	Башкирия	120	+	++	+	-	+	+
«Радиоламповый завод»	Ульяновская область	30	-	-	-	±	±	+

5. Маркетинг и сбыт

5.1 Маркетинг и сбыт. Характеристика рынка

Мощности ликероводочной промышленности Республики Татарстан составляют 14,8 млн. дал. (300 млн. условных бутылок в 0,5 л. эквиваленте). Текущий уровень загрузки мощностей - около 40 % (в среднем по России 31 %).

Структура производства алкогольных напитков: водка 78 %, настойки и ликеры - 17 %, вина и другие напитки 5 %.

Доля качественных водок составляет 32 %, на основе спирта «Люкс» производится 3 % водочных изделий.

Основной производитель алкоголя в Татарстане - ГУП «Татспиртпром» (14 предприятий, мощности 12,7 млн. дал., выработано в 2001 г. 4,8 млн. дал ЛВИ, т.е. порядка 90 % от произведенных в республике).

Резкий - на 36 % - рост производства ЛВИ в 1999 г. был вызван сокращением импорта, ужесточением государственного контроля и протекционистской политикой республиканского правительства, направленной на стимулирование поставок ЛВИ за пределы Татарстана и недопущение на местный рынок продукции из других регионов России.

Снятие в 2001 г. административных барьеров привело к падению производства на 40 %, при том что розничные продажи ЛВИ в республике выросли на 2 %, а в целом по России производство ЛВИ возросло на 7,2 %. Поставки внешним потребителям упали в 3,5 раза и сальдо торгового оборота стало отрицательным с превышением ввоза над вывозом на 70 %.

Разработанная ГУП «Татспиртпром» комплексная программа развития предусматривает повышение конкурентоспособности на российском и зарубежных рынках за счет улучшения качества и внешнего оформления продукции, расширения ассортимента настоек, ликеров и наливок, создания единого брэнда для водки класса «Премиум», увеличения производства элитных сортов водок в сувенирном исполнении.

5.2 Маркетинг и сбыт. Характеристика рынка

Дислокация предприятий ГУП «Татспиртпром»

	Казанский ЛВЗ
	Чистопольский ЛВЗ
	Усадский СЗ
	Бугульминский ЛВЗ
	Мензелинский ЛВЗ
	Нижнекамский ЛВЗ
	Буинский СВЗ
	Сармановский СВЗ
	Мамадышский СВЗ
	Александровский СЗ
	Тюрнясевский СЗ
	Шумбутский СЗ
	Первомайский СЗ
	Набережночелнинский филиал Усадского СЗ

5.2 Маркетинг и сбыт. Характеристика рынка

Создаваемое предприятие будет монопольным производителем стеклянной тары в Татарстане. Имеющийся в республике Васильевский стеклозавод узкоспециализирован на производстве посуды из химического и термостойкого стекла и в последние годы находится в тяжелом финансовом состоянии.



Потребности ликеро-водочной промышленности Татарстана в стеклотаре в настоящий момент удовлетворяются стекольными заводами Центральной России, близлежащих регионов (Удмуртия, Башкирия, Ульяновская область) и за счет импортных поставок.

Основные потребители стеклянных банок в РТ - Казанский завод продтоваров (12 млн. шт. в год), Татплодовощторг (6 млн. шт.), Райпотребсоюз (1,8 млн. шт.). Общий спрос на стеклобанки на местном рынке оценивается специалистами этих компаний на уровне 22 млн. шт., из которых 70 % - объемом менее 1 литра. Потребность в банках «твист-офф» составляет не менее половины общего количества.

Ежегодно для закупки стеклотары за пределы республики вывозится более 180 млн. рублей (в текущих ценах).

Расходы на транспортировку составляют до 15 % от стоимости стеклопосуды.

Реализация стратегии развития ГУП «Татспиртпром» увеличит спрос на новую стеклотару до 70 млн. бутылок в год, в т.ч. на оригинальную

Занимая выгодное географическое положение вблизи своих основных потребителей, проектируемый стекольный завод будет способен полностью удовлетворить спрос местной ликеро-водочной, пищевой и перерабатывающей промышленности на стеклянную тару. Кроме того за пределы республики ежегодно планируется поставлять 5 млн. оригинальных бутылок и 9 млн. банок на сумму около 40 млн. рублей (16 % объема реализации).

5.3 Маркетинг и сбыт. Конкурентоспособность

Маркетинговая ориентация проекта - удовлетворение потребностей потребителей стеклотары - прежде всего татарстанских - в разнообразной качественной и недорогой стеклянной упаковке.

Стоимость стандартной бесцветной бутылки 0,5 л. предприятий-конкурентов

	Регион	Цена на 01.04.02 г. (с НДС) руб./шт.	Стоимость с учетом доставки, руб./шт.
«Радиоламповый завод»	Ульяновская область	1,85	1,95
«Свет»	Удмуртия	2,00	2,10
«Салаватстекло»	Башкирия	2,15	2,25
«Стеклозавод им. 9 января»	Тверская область	2,15	2,38
РАСКО	Владимирская область	2,20	2,42
«Красное Эхо»	Владимирская область	2,20	2,42

В зависимости от емкости и дизайна цена серийно выпускаемых бутылок достигает 40 рублей за штуку

Переговоры, проведенные с ГУП «Татспиртпром», ОАО «Казанский завод продтоваров» и ОАО «Татплодовощторг» показали их высокую заинтересованность в продукции создаваемого предприятия и готовность отказаться от существующих схем снабжения стеклопосудой. Главные негативно влияющие факторы:

· необходимость организации транспортировки стеклотары с плечом 300-1000 км

· низкая оперативность работы сбытовых служб стеклозаводов

· к заказу принимаются преимущественно крупные партии стеклоизделий

· жесткие условия оплаты (полная предоплата за 60 дней до поставки и только денежными средствами)

· ограниченность дизайнерских разработок, длительное время выполнения заказов и отсутствие гарантий качества

· дороговизна импортных высококачественных эксклюзивных бутылок - от $0,35 до $54,0.

Ценовая политика начального этапа деятельности: стоимость стеклотары должна быть ниже суммарных затрат потребителя на приобретение аналогичной посуды у конкурентов. Предприятие будет осуществлять продажу продукции с возможностью отсрочки платежей для надежных деловых партнеров до 30 дней.

Конкурентоспособность проекта обеспечивается сочетанием комплекса параметров, главные из которых - современная технология, продуманная маркетинговая политика и поддержка республиканских властей.

5.4 Маркетинг и сбыт. Продвижение и система сбыта

В ходе исследования рынка изучены потребности и установлены связи практически со всеми крупными потенциальными потребителями.

Для продвижения продукции на общероссийский рынок предполагается активное участие в специализированных выставках «InterFood», «Вина и напитки», «Тара и упаковка», «Мир Стекла» и др.

Позиционирование компании как производителя оригинальной и высококачественной стеклянной тары будет достигнуто благодаря проведению энергичного public relation, направленного на формирование общероссийского брэнда.

С Елабужским заводом консервных крышек - признанным российским лидером этой отрасли - достигнута договоренность о совместной маркетинговой деятельности в секторе рынка банок «твист-офф».

Рекламный бюджет запланирован на уровне 1,0 млн. рублей в год (порядка 0,5 % объема продаж).

Сбытовая политика будет направлена на установление прямых и долговременных соглашений с потребителями продукции.

Клиентно-ориентированный подход и использование современной автоматизированной системы управления класса CRM позволит структурным подразделениям создаваемого предприятия гибко и оперативно реагировать на запросы потребителей.

6. Инвестиционный план

6.1 Инвестиционный план. Концепция осуществления

Для реализации проекта предполагается создание Закрытого Акционерного Общества, учредителями которого выступят НПФ «АВС» и несколько дружественных компаний, выразивших желание инвестировать в проект. Размер долей участников будет определен пропорционально объему предоставленных средств, при этом контрольный пакет Общества НПФ «АВС» намерена оставить за собой.

Производство планируется разместить в районе Базы Строительной Индустрии г. Набережные Челны, неподалеку от месторасположения НПФ «АВС». Промплощадка (3 га) обеспечена всеми необходимыми транспортными и энергетическими коммуникациями, а имеющийся производственный корпус (120х36х9 м) находится в высокой степени строительной готовности.

С компанией N - нынешним владельцем промплощадки -- достигнута договоренность о её продаже.

По оценке специалистов Научно-Производственного Центра «Glass» (г. Москва), параметры и характеристики производственного корпуса, инженерных коммуникаций и сооружений промплощадки полностью удовлетворяют требованиям по размещению оборудования и организации производства стеклотары.

Технологическое оснащение завода предполагается осуществить с использованием оборудования российского и зарубежного производства.

Отечественный опыт внедрения и эксплуатации «комбинированных» линий («Красное Эхо», РАСКО, «Салаватстекло» и др.) показывает, что совместное использование российского и иностранного оборудования позволяет обеспечить требуемую производительность и уровень качества продукции при существенно меньших объемах первоначальных капиталовложений.

Через 18 месяцев с начала финансирования проекта планируется ввести завод в эксплуатацию.

В течение последующих 6 месяцев производство будет выведено на проектную мощность.

6.2 Инвестиционный план. Структура затрат

Расходы на приобретение постоянных активов составят 355,3 млн. руб., из которых 6,8 млн. руб. - таможенные платежи и 59,2 млн. руб. - НДС.

Динамика и структура капвложений (с НДС и таможенными платежами), в тыс. руб.

	1 п/г	2 п/г	3 п/г	ВСЕГО
Приобретение промплощадки	2 100	0	0	2 100
Проектные работы	3 150	0	0	3 150
Реконструкция производственного корпуса	7 875	7 875	0	15 750
Строительство составного цеха	15 750	15 750	0	31 500
Оборудование составного цеха	0	11 025	11 025	22 050
Материалы и оборудование для печи	15 750	15 750	0	31 500
СМР печи	3 150	3 150	0	6 300
Строительство вспомогательных сооружений	6 300	6 300	0	12 600
Импортное технологическое оборудование	47 477	54 259	69 181	170 917
Отечественное технологическое оборудование	0	6 300	6 300	12 600
Строительство КТЦ	4 725	4 725	0	9 450
Оборудование КТЦ	0	3 150	3 150	6 300
Строительство АБК	3 150	3 150	0	6 300
Оргтехника, мебель и прочее	0	1 575	1 575	3 150
Транспорт	0	2 363	2 363	4 725
Непредвиденные расходы	5 946	7 311	3 662	16 920
ИТОГО	115 373	142 683	97 256	355 312
Доля, %	32,5	40,1	27,4	100,0



Потребность в оборотном капитале в размере 5,3 млн. руб. определена из необходимости покрытия текущих расходов в инвестиционной фазе проекта (3,9 млн. руб.), а также разности между нормируемыми текущими активами и текущими пассивами с учетом:

· объемов запасов сырья и материалов, незавершенной и готовой продукции

· оплаты счетов поставщиков и покупателей

· расчетов с бюджетом и персоналом.

Общая величина необходимых инвестиций составляет 360,6 млн. руб.

Поэлементный расчет инвестиционных издержек приведен в ПРИЛОЖЕНИИ.

6.3 Инвестиционный план. Поставщики и подрядчики

Инжиниринг проекта будут осуществлять ведущие российские специализированные проектно-технологические фирмы - Научно-Производственный Центр «Glass» (г. Москва) и НИИСтекла (г. Гусь-Хрустальный).

В качестве генерального подрядчика по строительной части проекта планируется привлечь ОАО «Автозаводстрой» (г. Набережные Челны), выполнявшей в 1999-2000 гг. реконструкцию составного отделения и расширение стеклотарного производства на ОАО «Свет».

Ключевой элемент технологического процесса - стекловаренная печь - будет сооружаться ЗАО «Теплоагрегат» (г. Москва), имеющим многолетний опыт работы в стекольной промышленности. Футеровочные огнеупорные материалы, определяющие долговечность компании печи, планируется закупить у германских и чешских производителей.

Поставщиком российского технологического оборудования выступает ОАО «Стекломаш» (г. Орел), исторически являющийся ведущим отраслевым предприятием на отечественном рынке оборудования для стекольной промышленности.

Выбор поставщика стеклоформующего оборудования проведен на основании рекомендаций экспертов и изучения практического опыта работы машинолиний в отечественных условиях. Наилучшим соотношением «цена-качество-сервис» в настоящее время обладает оборудование чешской компании «SKLOSTROJ» - сегодня каждая третья бутылка в России изготавливается на оборудовании этой фирмы.

Со всеми поставщиками и подрядчиками налажены связи, проведены предконтрактные переговоры и достигнуты соглашения о сотрудничестве. Окончательный выбор партнеров будет проведен на тендерной основе после решения вопроса с организацией финансирования проекта.

Импортное технологическое оборудование. Поставщик - фирма «SKLOSTROJ» (Чешская Республика).

Наименование	Количество	Цена, тыс. USD
Питатель стекломассы ДС-П3-2	2	445,6
Стеклоформующая машина секционного типа АЛ 118-2	2	2 342,1
Устройство для горячей металлизации	2	45,9
Устройство холодного упрочнения	2	42,0
Контрольная линия	2	203,6
Комплект форм	2	66,4
Компрессорная станция	комплект	440,8
Вакуум-насосы	комплект	30,1
Вентиляторы	комплект	39,9
Оборудование ремонта форм	комплект	100,3
Масла и спецматериалы	комплект	26,9
Шеф-монтаж, наладка, обучение персонала, ноу-хау		380,0
Транспортировка, страховка груза		142,8
ИТОГО		4 306,3
Таможенные платежи (5 %)		215,3
НДС (20 %)		904,3
ВСЕГО		5 425,9

Отечественное технологическое оборудование. Поставщик - ОАО «Стекломаш» (г. Орел)

Наименование	Количество	Цена, тыс. руб. (с НДС)
Печь отжига ПКГ-1423	2	6 140
Транспортер типа ТС-9	2	490
Загрузчик стеклоизделий 2-ЗП-26	2	670
Разгрузчик печи отжига УПС-1.01	2	580
Транспортер контроля УПС-1.02	2	350
Установка упаковки УПС-1.03	2	2 730
ИТОГО		10 960
Шеф-монтаж, наладка, обучение		1 100
Расходы на транспортировку		540
ВСЕГО		12 600

7. Операционный план

7.1 Операционный план. Производство и продажи

План производства и продаж рассчитан исходя из спрогнозированного спроса на продукцию и с учетом технологических возможностей создаваемого предприятия.

Производство продукции планируется начать с выпуска опытных партий в процессе пусконаладки основного технологического оборудования. Опыт компании «SKLOSTROJ» по запуску стеклотарных производств в России показывает, что выход на проектную технологическую мощность достигается в течение 2-3 месяцев после ввода стеклоформующей линии в эксплуатацию.

Учитывая необходимость комплексной отладки всей технологической цепочки, а так же логистики и каналов дистрибьюции, бизнес-планом предусматривается, что в первом полугодии работы завода уровень производства и продаж составит 30 % от проектных показателей.

Обеспечение ритмичной загрузки и сглаживание сезонных колебаний спроса планируется обеспечить используя долговременные контракты на поставку продукции и широкие возможности оборудования, позволяющего гибко реагировать на изменение конъюнктуры рынка.

	Объем производства, млн. шт./год	Цена (с НДС), руб./шт.	Выручка (без НДС), млн. руб./год
ординарная бутылка 0,5 л. (вес 340 гр.)	55,0	2,0	91,7
оригинальная бутылка 0,5 л. (вес 450 гр.)	20,0	6,0	100,0
банка «твист-офф» 0,25 л. (вес 160 гр.)	20,0	1,2	20,0
ВСЕГО	95,0		211,7

Ежегодная выручка составит 211,7 млн. руб., из которых 90 % будет обеспечиваться за счет реализации узкогорлой стеклотары

7.2 Операционный план. Ресурсы и поставщики

Для обеспечения производственного процесса по изготовлению стеклотары требуется поставка следующих материалов:

Материал	Объем поставок, т./год	Цена с доставкой (с НДС), руб./т.	Затраты (без НДС), тыс.руб./год	Поставщик
Кварцевый песок	15 870	106	1389	ОАО "Кварц", Ульяновская обл.
Сода кальцинированная	5 188	2 836	12275	ОАО "Сода", г. Стерлитамак
Доломит	4 845	504	2035	ЗАО "Магнезит", Владимирская обл.
Глинозем	343	8 977	2569	Греция, ОАО "Трент", г. Москва
Сульфат натрия	267	2 142	477	ОАО "Завод им. Карпова", г Менделеевск
Селитра натриевая	191	5 796	921	ОАО "Завод им. Карпова", г Менделеевск
Стеклобой	8 045	526	3520	УПТК "КГЭС", Наб. Челны

7.3 Операционный план. Анализ себестоимости

Расход энергоносителей на выполнение годовой производственной программы:

Энергоноситель	Ед. изм.	Расход	Цена (с НДС) руб./ед.	Затраты (без НДС), тыс. руб./год	Поставщик
Природный газ	тыс. м3	18540	384	5933	Челныгоргаз
Электроэнергия	тыс. кВт*ч	7553	889	5594	Татэнерго
Водоснабжение	тыс. м3	55	11160	511	Челныводоканал

	Себестоимость, руб./ шт.	Себестоимость Цена
ординарная бутылка	1,36	81 %
оригинальная бутылка	1,80	36 %
банка «твист-офф»	0,64	64 %

В структуре затрат доля переменных издержек составляет около 30%.

Точка безубыточности находится на уровне 47% планового объема производства.

Прибыльная деятельность завода будет обеспечена при выручке 100 млн. руб. в год.

Калькулируемые элементы себестоимости:

Суммарные затраты на приобретение сырья и материалов составят 46,23 млн. руб. в год, или 21,8 % от выручки.

Затраты на оплату труда, вместе с отчислениями в социальные фонды достигнут 27,6 млн. руб. в год (13% от выручки).

Расчет общехозяйственных и общезаводских расходов осуществлен укрупненным способом. Прочие общепроизводственные расходы, включающие затраты на ремонт и эксплуатацию оборудования, обеспечение жизнедеятельности производства - запланированы в размере 7,2 млн. руб. в год, или 3,4 % от выручки, прочие общезаводские расходы (связь, командировки) - 3,2 млн. руб. в год (1,5% от выручки).

Затраты на изготовление оснастки - 4,2 млн. руб. в год (2% от выручки).

Снабженческо-сбытовые расходы, а также затраты на рекламу составят 2,1 млн. руб. в год, или 1% от выручки.

Расчет амортизационных отчислений произведен по группам внеоборотных активов с соответствующими нормами амортизации, регламентируемыми законодательством Российской Федерации и составляет около 31 млн. руб. в год.

8. 8. Менеджмент

8.1 Менеджмент. Организационная структура

8.2 Менеджмент. План по персоналу

План-график найма персонала

Наименование	Оклад	1 п/г	2 п/г	3 п/г	4 п/г	5 п/г и далее
Стекловар	10 000 р.	-	-	2	4	4
Оператор	4 000 р.	-	-	5	43	56
Наладчик	8 000 р.	-	-	3	15	20
Транспортно-складские рабочие	3 000 р.	2	2	6	40	58
Ремонтники, станочники, слесари	6 000 р.	-	-	6	42	57
Прочий вспомогательный персонал	3 000 р.	-	-	2	16	25
Руководители и служащие	12 000 р.	3	4	16	31	41
Инженерно-технические работники	8 000 р.	1	2	4	8	14
Снабженческо-сбытовой персонал	6 000 р.	-	-	-	3	5
ИТОГО		6	8	44	202	280

Управленческий корпус в начальный период реализации проекта будет укомплектован из числа менеджеров НПФ «АВС».

Для минимизации сроков отладки технологических процессов планируется пригласить на работу несколько высококвалифицированных специалистов с действующих стеклотарных производств Башкирии и Удмуртии. Специалисты по проектированию и изготовлению оснастки, необходимые для организации деятельности КТЦ, будут приглашены из профильных подразделений ОАО «КАМАЗ». Проблем с наймом прочего персонала (рабочие, служащие, ИТР), учитывая ситуацию на рынке труда г. Набережные Челны, не предвидится.

Средняя заработная плата на предприятии составит 6 тыс. рублей в месяц, что превышает уровень средней зарплаты в промышленности Татарстана в 1,5 раза.

Обучение производственного персонала будет производиться фирмами-поставщиками технологического оборудования и является обязательным критерием выбора поставщика и условием выполнения контрактов.

Детальный расчет затрат на оплату труда и отчислений на социальные нужды приведен в приложении.

Общая численность работников предприятия 280 человек.

Месячный фонд оплаты труда, вместе с отчислениями на социальные нужды, составит 2,3 млн. рублей.

9. Финансовый план

9.1 Финансовый план. Общие данные

Допущения, принятые в финансовой модели.

Рассматриваемый срок жизни проекта 6 лет с периодом планирования 1 полугодие.

Расчеты проводились в постоянных ценах в рублевом исчислении.

Обменный курс на дату начала проекта 31,5 руб./USD.

Ставка дисконтирования (номинальная годовая) 20 %. Реальные ставки (дисконтирования, кредитования) определялись с учетом годового уровня инфляции 12,7%.

Налоговое окружение:

НДС - ставка 20%. По текущей деятельности платежи в бюджет составляют 29,7 млн. руб. в год. НДС к приобретенным постоянным активам в размере 59,22 млн. руб. предъявляются к зачету с конца четвертого интервала планирования и погашаются за счет налога по текущей деятельности в течение последующих 2 лет.

ЕСН и страховой тариф - суммарная ставка 39,4% (35,6%+3,8%). За год выплаты составят 7,8 млн. руб.

Налог на пользователей автодорог - ставка 1% от выручки (2,1 млн. руб. в год).

Налог на имущество - ставка 2% (сумма платежей уменьшается по мере амортизации имущества с 5,82 до 3,99 млн. руб. в год).

Налог на прибыль - ставка 24% (после погашения задолженности по кредиту сумма платежей за год превысит 20 млн. руб.)

Общая сумма выплаченных налогов и сборов во внебюджетные фонды за 6 лет реализации проекта составит 207,6 млн. руб.

Расчет бюджетной эффективности приведен в ПРИЛОЖЕНИИ.



Финансовая модель бизнес-плана разрабатывалась с помощью программного продукта "Альт-Инвест" версии 4.0 ИКФ "АЛЬТ" (Санкт-Петербург). Дата выполнения расчетов - май 2002 г.

9.2 Финансовый план. Инвестиции

Общая величина необходимых инвестиций составляет 360,6 млн. руб., в том числе:

· на приобретение постоянных активов - 355,3 млн. руб., из которых 6,8 млн. руб. - таможенные платежи и 59,2 млн. руб. - НДС;

· на формирование оборотного капитала - 5,3 млн. руб.

Предполагается использование комбинированной схемы финансирования проекта:

· собственные средства НПФ «АВС» - 99,7 млн. руб. (27,6 %)

· привлеченные средства других участников - 90,0 млн. руб. (25,0 %)

· заемные средства - 170,9 млн. руб. (47,4 %) в виде банковского валютного кредита для закупки импортного технологического оборудования.

· величина кредита 5,426 млн. USD тремя последовательными траншами

· ставка 12 % годовых

· погашение задолженности равными частями долга (1,515 млн. USD) и выплата переменных сумм процентов в течение 2-х лет полугодовыми платежами

· льготный период (отсрочка начала погашения долга и выплаты процентов) - 2 года

В качестве залогового обеспечения выступает поставляемое технологическое оборудование

Выплаты по инвестиционному кредиту составят 6,966 млн. USD, в т.ч. 6,058 млн. USD - погашение основного долга и 0,908 млн. USD - процентные платежи

9.3 Финансовый план. Стандартные формы отчетности

Отчет о прибыли, Отчет о движении денежных средств, Балансовый отчет.

	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	ВСЕГО
Выручка (без НДС), млн. руб.	0,0	31,8	211,7	211,7	211,7	211,7	878,4
Текущие затраты, млн. руб.	1,0	36,9	123,2	123,6	123,6	123,6	531,8
Чистая прибыль, млн. руб.	-1,0	-8,1	49,8	56,4	63,5	63,9	224,6
Выплаты по кредитам, млн. руб.	0,0	0,0	115,4	103,9	0,0	0,0	219,4
Свободные денежные средства, млн. руб.	0,0	7,9	19,0	39,5	134,7	229,5	229,5
Валюта баланса, млн. руб.	260,9	372,5	326,6	289,9	354,3	418,1	418,1
Чистые активы, млн. руб.	130,2	125,1	202,8	284,4	347,9	411,8	411,8

Подробные табличные формы Отчетов приведены в ПРИЛОЖЕНИИ.

9.4 Финансовый план. Показатели эффективности

Коммерческая эффективность и финансовая устойчивость проекта характеризуется следующими показателями (в среднегодовом исчислении):

	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год
Рентабельность по чистой прибыли, %	-	-	40	48	51	52
Рентабельность активов, %	-	-	23	28	30	30
Оборачиваемость постоянных активов, дни	-	860	487	435	382	330
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,24	8,57	8,95	7,28	21,1	36,4
Коэффициент общей платежеспособности	0,60	0,48	0,70	0,98	0,98	0,98

Плановые уровни рентабельности соответствуют достижениям лидеров стекольной отрасли, а значения коэффициентов ликвидности и платежеспособности свидетельствуют о достаточной финансовой надежности проекта.

Интегральные параметры:

Параметры определены при номинальной годовой ставке дисконтирования r_d= 20 %. В реальном исчислении значение ставки равно 6 %.

Комплексная оценка по интегральным параметрам позволяет утверждать, что проект «Организация производства стеклянной тары» обладает высокой степенью инвестиционной привлекательности.

Чистая текущая стоимость проекта (NPV)	138,1 млн. руб.
Внутренняя норма доходности (IRR)	31,0%
Индекс прибыльности (PI)	1,4
Простой срок окупаемости (PBP)	5,1 года
Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)	5,9 года

,

10. Оценка рисков

10.1 Оценка рисков. SWOT - анализ

Уровень политических и макроэкономических рисков достаточно высок для всех инвестиционных проектов, реализуемых в настоящее время в России. Внутренние факторы риска минимизированы благодаря тщательной проработке концепции проекта, отношениям, установленным с потенциальными потребителями и поставщиками, технологической ориентации на максимально гибкий тип производства

В качестве компенсационных механизмов в проекте предусмотрены:

· создание запаса на непредвиденные инвестиционные издержки в размере 17 млн. рублей (5 % от стоимости капитальных затрат)

· поддержание резерва денежных средств в объеме 10-ти дневного покрытия прироста потребности в материалах и текущих накладных расходах.

10.2 Оценка рисков. Анализ чувствительности

Одно- и двухпараметрический анализ чувствительности

Основные факторы, потенциально способные ухудшить финансовые показатели проекта:

· уменьшение выручки (снижение цен на продукцию и/или объемов производства);

· увеличение текущих (эксплуатационных) затрат.

Анализ влияния уровня цен свидетельствует о наличии у проекта достаточного запаса прочности. При снижении цен на 15% простой срок окупаемости не превышает 6 лет, а величина чистой прибыли находится на уровне 125 млн. руб. Увеличение стоимости стеклотары на 15% при запланированных объемах производства позволит получить за срок жизни проекта накопленной чистой прибыли на 35% больше запланированной.

При совместном воздействии изменения объема производства и эксплуатационных затрат инвестиционная привлекательность проекта сохраняется в широком диапазоне их сочетаний. Например, при увеличении затрат на 20 % при одновременном снижении объема производства на 10 % простой срок окупаемости не превышает 6 лет, т.е. проект окупается в течение 4 лет после начала производства.

Детальные расчеты анализа чувствительности см. ПРИЛОЖЕНИЕ.



10. Приложения

Создание специализированной розничной торговой сети. Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0

ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА

"01.05.02"

1 п/г

2 п/г

3 п/г

4 п/г

5 п/г

6 п/г

7 п/г

8 п/г

9 п/г

10 п/г

11 п/г

12 п/г

ВСЕГО

Длительность интервала планирования

дни

Срок жизни проекта

п/г

Выручка от реализации

тыс.руб.

Текущие затраты

тыс.руб.

Налоги и отчисления во внебюджетные фонды, пошлины

тыс.руб.

НДС в бюджет (+) из бюджета (-)

тыс.руб.

Чистая прибыль

тыс.руб.

То же, нарастающим итогом

тыс.руб.

Дивиденды

тыс.руб.

Потребность в финансировании постоянных активов

тыс.руб.

Потребность в финансировании чистого оборотного капитала

тыс.руб.

Чистые доходы для полных инвестиционных затрат

тыс.руб.

То же, нарастающим итогом

тыс.руб.

Ставка сравнения (номинальная годовая)

%

NPV

тыс.руб.

IRR (номинальная годовая)

%

Простой срок окупаемости

лет

Дисконтированный срок окупаемости

лет

Увеличение уставного капитала и целевое финансирование

тыс.руб.

Привлечение кредитов

тыс.руб.

Погашение задолженности

тыс.руб.

Выплаты процентов по кредитам

тыс.руб.

Общий коэффициент покрытия долга

разы

Свободные денежные средства

тыс.руб.

Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены

ОБЩИЕ ДАННЫЕ
Длительность интервала планирования (ИП)		дни	180
Срок жизни проекта	12	п/г
Дата начала проекта			"хх.хх.хх"
Местная валюта (основное наименование)			тыс.руб.
Местная валюта (дополнительное наименование)			руб.
Иностранная валюта (основное наименование)			тыс.долл.
Иностранная валюта (дополнительное наименование)			долл.
Валюта итогов	Местная		1
Метод расчета	Постоянные цены	1

Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0

МАКРОЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОКРУЖЕНИЕ		"хх.хх.хх"	1 п/г	2 п/г	3 п/г	4 п/г	5 п/г	6 п/г	7 п/г	8 п/г	9 п/г	10 п/г	11 п/г	12 п/г
Предполагаемый ежемесячный темп внутренней
инфляции местной валюты	%	1,0%	1,0%	1,0%	1,0%	1,0%	1,0%	1,0%	1,0%	1,0%	1,0%	1,0%	1,0%	1,0%
То же , в пересчете на год	%	12,7%	12,7%	12,7%	12,7%	12,7%	12,7%	12,7%	12,7%	12,7%	12,7%	12,7%	12,7%	12,7%
Предполагаемый ежемесячный темп роста
обменного курса иностранной валюты	%	0,9%	0,9%	0,9%	0,9%	0,9%	0,9%	0,9%	0,9%	0,9%	0,9%	0,9%	0,9%	0,9%
Обменный курс иностранной валюты	руб. за 1 долл.	31,50	31,50	31,50	31,50	31,50	31,50	31,50	31,50	31,50	31,50	31,50	31,50	31,50
Предполагаемый ежегодный темп внешней
инфляции иностранной валюты	%	1,5%	1,5%	1,5%	1,5%	1,5%	1,5%	1,5%	1,5%	1,5%	1,5%	1,5%	1,5%	1,5%
То же, в пересчете на месяц	%	0,12%	0,12%	0,12%	0,12%	0,12%	0,12%	0,12%	0,12%	0,12%	0,12%	0,12%	0,12%	0,12%
Эквивалентный ежемесячный темп
внутренней инфляции иностранной валюты	%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%	0,00%
То же, в пересчете на год	%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
Ставка рефинансирования ЦБ РФ	%	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%
Ставка процентов по кредитам, в пределах которой
уменьшается налогооблагаемую прибыль, местная валюта	%	28%	28%	28%	28%	28%	28%	28%	28%	28%	28%	28%	28%	28%
Ставка процентов по кредитам, в пределах которой
уменьшается налогооблагаемая прибыль, иностранная валюта	%	15,0%	15,0%	15,0%	15,0%	15,0%	15,0%	15,0%	15,0%	15,0%	15,0%	15,0%	15,0%	15,0%



Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0

РАСХОД СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ			"хх.хх.хх"	1 п/г	2 п/г	3 п/г	4 п/г	5 п/г	6 п/г	7 п/г	8 п/г	9 п/г	10 п/г	11 п/г	12 п/г	ВСЕГО
Местная валюта
Кварцевый песок		тн.		0	0	0	2 380	7 935	7 935	7 935	7 935	7 935	7 935	7 935	7 935	65 859
Сода кальцинированная		тн.		0	0	0	778	2 594	2 594	2 594	2 594	2 594	2 594	2 594	2 594	21 531
Доломит		тн.		0	0	0	727	2 422	2 422	2 422	2 422	2 422	2 422	2 422	2 422	20 106
Глинозем		тн.		0	0	0	52	172	172	172	172	172	172	172	172	1 425
Селитра натриевая		тн.		0	0	0	29	95	95	95	95	95	95	95	95	792
Сульфат натрия		тн.		0	0	0	40	134	134	134	134	134	134	134	134	1 108
Газ		тыс.куб.м.		0	0	0	2 781	9 270	9 270	9 270	9 270	9 270	9 270	9 270	9 270	76 941
Эл/энергия технологическая		тыс.кВт*ч.		0	0	0	1 133	3 777	3 777	3 777	3 777	3 777	3 777	3 777	3 777	31 346
Упаковочные материалы		усл.ед.		0	0	0	407	1 357	1 357	1 357	1 357	1 357	1 357	1 357	1 357	11 264
Стеклобой (покупной)		тн.		0	0	0	1 207	4 023	4 023	4 023	4 023	4 023	4 023	4 023	4 023	33 389
Стеклобой (собственные отходы)		тн.		0	0	0	510	1 700	1 700	1 700	1 700	1 700	1 700	1 700	1 700	14 106
Водоснабжение		тыс.куб.м.		0	0	0	8	27	27	27	27	27	27	27	27	228
Прочие сырье и материалы		усл.ед.		0	0	0	14 250	47 500	47 500	47 500	47 500	47 500	47 500	47 500	47 500	394 250
Иностранная валюта
Наименование затрат 1		ед.изм.		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Вес готовых изделий		тн.		0	0	0	4 635	15 450	15 450	15 450	15 450	15 450	15 450	15 450	15 450	128 235
Масса расплава		тн.		0	0	0	5 150	17 167	17 167	17 167	17 167	17 167	17 167	17 167	17 167	142 483
Масса шихты		тн.		0	0	0	5 722	19 074	19 074	19 074	19 074	19 074	19 074	19 074	19 074	158 315
Масса шихты (контроль)		тн.		0	0	0	5 722	19 074	19 074	19 074	19 074	19 074	19 074	19 074	19 074	158 315
ЦЕНЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ (БЕЗ НДС)			"хх.хх.хх"	1 п/г	2 п/г	3 п/г	4 п/г	5 п/г	6 п/г	7 п/г	8 п/г	9 п/г	10 п/г	11 п/г	12 п/г
Местная валюта
Кварцевый песок	руб./тн.	88	88	88	88	88	88	88	88	88	88	88	88	88
Сода кальцинированная	руб./тн.	2 363	2 363	2 363	2 363	2 363	2 363	2 363	2 363	2 363	2 363	2 363	2 363	2 363
Доломит	руб./тн.	420	420	420	420	420	420	420	420	420	420	420	420	420
Глинозем	руб./тн.	7 481	7 481	7 481	7 481	7 481	7 481	7 481	7 481	7 481	7 481	7 481	7 481	7 481
Селитра натриевая	руб./тн.	4 830	4 830	4 830	4 830	4 830	4 830	4 830	4 830	4 830	4 830	4 830	4 830	4 830
Сульфат натрия	руб./тн.	1 785	1 785	1 785	1 785	1 785	1 785	1 785	1 785	1 785	1 785	1 785	1 785	1 785
Газ	руб./тыс.куб.м.	320	320	320	320	320	320	320	320	320	320	320	320	320
Эл/энергия технологическая	руб./тыс.кВт*ч.	740,6	741	741	741	741	741	741	741	741	741	741	741	741
Упаковочные материалы	руб./усл.ед.	2 917	2 917	2 917	2 917	2 917	2 917	2 917	2 917	2 917	2 917	2 917	2 917	2 917
Стеклобой (покупной)	руб./тн.	438	438	438	438	438	438	438	438	438	438	438	438	438
Стеклобой (собственные отходы)	руб./тн.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Водоснабжение	руб./тыс.куб.м.	9 300	9 300	9 300	9 300	9 300	9 300	9 300	9 300	9 300	9 300	9 300	9 300	9 300
Прочие сырье и материалы	руб./усл.ед.	33	33	33	33	33	33	33	33	33	33	33	33	33
Иностранная валюта
Наименование затрат 1	долл./ед.изм.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ	НДС	Импорт.пошл.	"хх.хх.хх"	1 п/г	2 п/г	3 п/г	4 п/г	5 п/г	6 п/г	7 п/г	8 п/г	9 п/г	10 п/г	11 п/г	12 п/г	ВСЕГО
Кварцевый песок	20%	0%		0	0	0	208	694	694	694	694	694	694	694	694	5 763
Сода кальцинированная	20%	0%		0	0	0	1 839	6 129	6 129	6 129	6 129	6 129	6 129	6 129	6 129	50 867
Доломит	20%	0%		0	0	0	305	1 017	1 017	1 017	1 017	1 017	1 017	1 017	1 017	8 445
Глинозем	20%	0%		0	0	0	385	1 284	1 284	1 284	1 284	1 284	1 284	1 284	1 284	10 660
Селитра натриевая	20%	0%		0	0	0	138	461	461	461	461	461	461	461	461	3 823
Сульфат натрия	20%	0%		0	0	0	71	238	238	238	238	238	238	238	238	1 978
Газ	20%	0%		0	0	0	890	2 966	2 966	2 966	2 966	2 966	2 966	2 966	2 966	24 621
Эл/энергия технологическая	20%	0%		0	0	0	839	2 797	2 797	2 797	2 797	2 797	2 797	2 797	2 797	23 215
Упаковочные материалы	20%	0%		0	0	0	1 188	3 958	3 958	3 958	3 958	3 958	3 958	3 958	3 958	32 854
Стеклобой (покупной)	20%	0%		0	0	0	528	1 760	1 760	1 760	1 760	1 760	1 760	1 760	1 760	14 608
Стеклобой (собственные отходы)	20%	0%		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Водоснабжение	20%	0%		0	0	0	77	255	255	255	255	255	255	255	255	2 120
Прочие сырье и материалы	20%	0%		0	0	0	466	1 554	1 554	1 554	1 554	1 554	1 554	1 554	1 554	12 898
Иностранная валюта тыс.долл.
Наименование затрат 1	20%	15%		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
= Итого затраты на сырье и материалы (без НДС)		тыс.руб.		0	0	0	6 934	23 115	23 115	23 115	23 115	23 115	23 115	23 115	23 115	191 851
- местная валюта		тыс.руб.		0	0	0	6 934	23 115	23 115	23 115	23 115	23 115	23 115	23 115	23 115	191 851
- иностранная валюта		тыс.долл.		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
= в том числе импортная пошлина		тыс.руб.		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- местная валюта		тыс.руб.		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- иностранная валюта		тыс.долл.		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
= НДС к затратам		тыс.руб.		0	0	0	1 387	4 623	4 623	4 623	4 623	4 623	4 623	4 623	4 623	38 370

Производство стеклотары широкого ассортимента Постоянные цены АЛЬТ-Инвест™ 4.0

ЧИСЛЕННОСТЬ И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА		"хх.хх.хх"	1 п/г	2 п/г	3 п/г	4 п/г	5 п/г	6 п/г	7 п/г	8 п/г	9 п/г	10 п/г	11 п/г	12 п/г	ВСЕГО
Основной производственный персонал
Стекловар
- численность	чел.		0	0	2	4	4	4	4	4	4	4	4	4	-
- месячный оклад	руб./мес.	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	-
- расходы на заработную плату	тыс.руб.		0	0	120	240	240	240	240	240	240	240	240	240	2 280
Оператор
- численность	чел.		0	0	5	43	56	56	56	56	56	56	56	56	-
- месячный оклад	руб./мес.	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	-
- расходы на заработную плату	тыс.руб.		0	0	120	1 032	1 344	1 344	1 344	1 344	1 344	1 344	1 344	1 344	11 904
Наладчик
- численность	чел.		0	0	3	15	20	20	20	20	20	20	20	20	-
- месячный оклад	руб./мес.	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	-
- расходы на заработную плату	тыс.руб.		0	0	144	720	960	960	960	960	960	960	960	960	8 544
= Численность основного производственного персонала	чел.		0	0	10	62	80	80	80	80	80	80	80	80	-
= Заработная плата основного производственного персонала	тыс.руб.		0	0	384	1 992	2 544	2 544	2 544	2 544	2 544	2 544	2 544	2 544	22 728
= Начисления на заработную плату (ЕСН + страхование)	тыс.руб.		0	0	151	785	1 002	1 002	1 002	1 002	1 002	1 002	1 002	1 002	8 955
Вспомогательный производственный персонал
Транспортно-складские рабочие
- численность	чел.		2	2	6	40	58	58	58	58	58	58	58	58	-
- месячный оклад	руб./мес.	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	-
- расходы на заработную плату	тыс.руб.		36	36	108	720	1 044	1 044	1 044	1 044	1 044	1 044	1 044	1 044	9 252
Ремонтники, станочники, слесари
- численность	чел.		0	0	6	42	57	57	57	57	57	57	57	57	-
- месячный оклад	руб./мес.	6 000	6 000	6 000	6 000	6 000	6 000	6 000	6 000	6 000	6 000	6 000	6 000	6 000	-
- расходы на заработную плату	тыс.руб.		0	0	216	1 512	2 052	2 052	2 052	2 052	2 052	2 052	2 052	2 052	18 144
Прочий вспомогательный персонал
- численность	чел.

Страница:

•  1 
•  2 
•  3 

бизнес-план "Организация производства стеклянной тары" скачать

Подобные документы

• Организация производства лицевого кирпича

  Бизнес-проект по созданию производства облицовочного кирпича. Емкость рынка кирпича Республики Татарстан. Основные требования, предъявляемые потребителями к участникам строительного рынка. Разработка плана маркетинга предприятия и финансового плана.
  
  бизнес-план [19,9 K], добавлен 28.09.2010
  

• Разработка бизнес-проекта предприятия общественного питания типа "Бистро"

  Назначение бизнес-плана, необходимость и технология его подготовки. Краткая характеристика разделов бизнес-плана. Жизненный цикл и оценка конкурентоспособности товара. Разработка технологического процесса и плана производства, маркетинговой стратегии.
  
  дипломная работа [396,9 K], добавлен 14.01.2012
  

• Принципы разработки бизнес-плана

  Основные требования к разработке и принципиальные модели бизнес-планов. Особенности разработки основных разделов бизнес-плана. Задачи службы маркетинга на предприятии. Возможные меры по развитию производства. Анализ риска в деятельности предприятия.
  
  реферат [49,0 K], добавлен 23.05.2010
  

• Разработка плана производства бизнес-проекта ОАО "Мирный". Оценка эффективности проекта

  Методы расчета оценки эффективности современного хлебобулочного предприятия. Определение мощности и годовой производственной программы выпуска продукции. Разработка финансового плана. Оценка инвестиционных проектов, дисконтированного срока их окупаемости.
  
  курсовая работа [446,7 K], добавлен 25.03.2015
  

• Методика составления бизнес-плана инвестиционного проекта

  Разделы бизнес-плана для инвестиционного проекта: резюме, анализ дел в отрасли, виды товаров (услуг), анализ рынка сбыта и конкуренции на них, план маркетинга, производственный и организационный план, правовое обеспечение, оценка риска и страхование.
  
  реферат [27,0 K], добавлен 19.01.2008
  

• Проектирование ателье "Иголочка"

  Цели разработки бизнес-плана ателье. Анализ рынка сбыта и основных конкурентов. Разработка маркетингового, организационного, производственного, юридического плана. Анализ финансовых показателей, оценка риска проекта. Должностные инструкции персонала.
  
  бизнес-план [1,4 M], добавлен 21.05.2012
  

• Бизнес-план производства продукции (на примере закрытого акционерного общества "Экострой")

  Система планов предприятия и место бизнес-плана в этой системе. Принципы и этапы бизнес-планирования. Прогнозирование производства продукции и оценка рынка сбыта предприятия на примере ЗАО "Экострой". Организация производства и управления предприятием.
  
  курсовая работа [76,2 K], добавлен 12.11.2014
  

• Разработка бизнес-плана для своего предприятия

  Составление резюме и общая характеристика предприятия. Анализ рынка, сильных и слабых сторон конкурентов, проект производства и формирование плана маркетинговой деятельности. Цели и этапы разработки бизнес-плана, его назначение, функции и структура.
  
  бизнес-план [56,2 K], добавлен 24.10.2010
  

• Организация производства молочных продуктов ООО "Камелла"

  Обоснование бизнес-плана организации производства молочной продукции ООО "Камелла". Сведения о предприятии и отрасли. Описание продукции, оценка рынка сбыта, конкурентов и план маркетинга для предприятия. Разработка производственного и финансового плана.
  
  бизнес-план [23,0 K], добавлен 01.01.2011
  

• Производственный процесс в мясной промышленности

  Организация основного производства на предприятиях пищевой промышленности. Особенности технологических процессов и введение системы планирования и экономического стимулирования. Расчет ритма работы, непрерывности и одновременности выполнения операций.
  
  курсовая работа [113,3 K], добавлен 29.11.2010
  

Другие документы, подобные "Организация производства стеклянной тары"

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам