Кредитный договор в системе банковских обязательств

2

МОСКОВСКИЙ ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЮРИДИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

Кафедра гражданского и предпринимательского права

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР В СИСТЕМЕ БАНКОВСКИХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

Москва, 2008

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. Роль и место кредитного договора в системе банковских обязательств

Глава 2. Общие положения кредитного договора

§1. Понятие и общая характеристика кредитного договора

§2. Субъекты кредитного договора

§3. Существенные условия кредитного договора

§4. Форма кредитного договора и порядок его заключения

ГЛАВА 3. СОДЕРЖАНИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА

§1. Права и обязанности кредитора

§2. Права и обязанности заемщика

ГЛАВА 4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Список нормативных актов и использованной литературы

Введение

Актуальность темы исследования. Последние десятилетия ознаменовались преобразованием законодательства, регулирующего правоотношения, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.

Новый законодательный подход к кредитным отношениям реализуется, определяя необходимость пересмотра устоявшихся мнений и комментариев правовых основ отношений в финансовой сфере. Одновременно с этим применение законодательных новаций выявляет разночтения в понимании содержания правовых норм, вызванные главным образом недостатками и проблемами в правотворческой работе и в меньшей степени - встречающимся в литературе несистемным подходом к их толкованию.

В связи с изложенным представляется любопытным рассмотреть ряд вопросов. С одной стороны, они иллюстрируют вышесказанное, а с другой - их единообразное решение может способствовать стабильности складывающейся правоприменительной практики в рассматриваемой сфере. Комментаторы Гражданского кодекса РФ единодушны в определении критериев, отграничивающих договор займа от кредитного договора. Таковыми выступают элементы и конструкция указанных договоров

Кредитные отношения в последнее время получили широкое распространение в нашей стране. Прежде всего, это связано с тем, что большинство граждан, а также юридических лиц могут решить свои проблемы с помощью кредита.

Наибольшую значимость имеют такие формы кредитных отношений, как: договор банковского кредитования (кредитный договор), договоры товарного и коммерческого кредитования. Данные формы кредитных отношений получили свое развитие, благодаря принятию в 1995 году части 2 Гражданского кодекса Российской Федерации (Глава 42 «Заем и кредит») часть 2 Гражданского кодекса Российской Федерации (Глава 42 «Заем и кредит»)//СПС «Гарант»..

Несмотря на то, что создана правовая база для развития, существует ряд проблем в области кредитных отношений. Первая из них возникает на стадии определения понятия и сущности кредитных отношений. Дело в том, что до сих пор отсутствует единое определение кредита. Экономисты дают свои определения, опираясь на положения экономической науки, а юристы свои. Ст. 819 ГК РФ Гражданский кодекс Р.Ф. часть 2 ст. 819//СПС «Гарант». не дает однозначного представления о понятии кредита. Параграф 2 Главы 42 обозначен как кредит, однако, в нем раскрываются особенности кредитного договора. В самой же ст. 819 ГК РФ кредитом считаются денежные средства, которые выдаются банком (кредитором) заемщику (должнику).

Следующая немаловажная проблема - это высокие проценты по кредитному договору. Прежде всего, это связано с тем, что банкам приходится работать в условиях высокой инфляции. И для того чтобы «выстоять» в мире высокой конкуренции они взимают высокие проценты по кредиту. Кроме того, проблема высоких процентов кроется в неразвитости производства и сельского хозяйства в нашей стране. Поэтому государство должно поддерживать эти наиболее важные сферы народного хозяйства. Государство должно сыграть большую роль и в развитии ипотечного жилищного кредитования.

Объектом исследования явились общественные отношения, возникающие в процессе кредитования.

Предметом исследования являются кредитное законодательство Российской Федерации, судебно-арбитражная практика, научная литература посвященная исследуемой тематике.

Цель настоящего исследования состоит в комплексном изучении и анализе действующего законодательства и практики его применения и юридической литературы, и разработка на этой основе предложений по совершенствованию кредитного законодательства.

Для достижения цели данного дипломного исследования необходимо решение следующих задач:

ѕ анализ понятия и сущности кредитных отношений, выявления исторических закономерностей развития кредитования в России;

ѕ определение места кредитного договора в системе кредитных отношений;

ѕ раскрытие особенностей иных форм кредитных отношений отличных от договора банковского кредитования (товарный и коммерческий кредит);

ѕ определение важности реализации, отдельных способов обеспечения исполнения кредитных обязательств;

ѕ разработка научно обоснованных рекомендаций и предложений по совершенствованию правовых норм, регулирующих кредитные отношения.

При подготовке дипломной работы автором были использованы работы известных юристов в сфере финансового права: Захарова Н. Н., Суханова Е. А., Белова В. А., Ларичева В. Д. и др., Комментарии к Гражданскому кодексу Российской Федерации (часть первая, вторая).

Глава 1. Роль и место кредитного договора в системе банковских обязательств

На современном этапе развития хозяйственных (экономических) отношений особое место занимает деятельность банков и иных кредитных организаций. Посредством банковских операций обеспечивается проведение взаиморасчетов между юридическими лицами, осуществление сберегательного дела, кредитование предпринимательской и иной деятельности. Банки и иные кредитные организации на основании лицензий на осуществление банковских операций вправе реализовывать депозитарную и лизинговую деятельность, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом, участвовать в операциях с драгоценными металлами. Фактически вне сферы взаимодействия с коммерческими банками невозможно существование хозяйственных обществ и товариществ, которые лишаются возможности осуществлять расчеты за изготовленную продукцию (произведенные работы, оказанные услуги), получать кредиты, инвестировать денежные средства.

Банковские обязательства многообразны как по своему правовому содержанию, так и по составу участников, которые могут вступать в правоотношения, связанные с банковской деятельностью.

Что бы определить понятие банковских обязательств необходимо определить понятия обязательств в более широком смысле, в сфере гражданского права: «В силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как-то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.» Гражданский кодекс РФ часть первая. Ст. 307//СПС «Гарант».

Следовательно Банковские обязательства представляют собой взаимные обязанности возникающие в процессе осуществления банковской деятельности которые берут на себя кредитор и должник.

Рассмотрим основные обязательства по кредитному договору:

1. Обязанность вернуть в срок кредит

Срок возврата полученного кредита определяется либо непосредственно в кредитном договоре, либо в срочном обязательстве - документе, которым оформляется получение клиентом каждой суммы в пределах общей суммы кредитного договора.

Факт погашения кредита на практике справедливо связывается с моментом списания денег с расчетного (или иного) счета клиента или с моментом зачисления денег на специальный ссудный счет клиента. Если момент исполнения обязательства заемщика возвратить сумму денег, переданную ему по кредитному договору, сторонами не согласован, то кредит следует считать погашенным только в момент зачисления денег на счет кредитора Письмо высшего Арбитражного Суда РФ от 26 января 1994 г. № ОЩ-7/ОП-48.. Погашение ссуд, выданных со специального ссудного счета, осуществляется регулярно посредством зачисления выручки хозоргана на этот счет либо периодическими платежами с расчетного счета на специальный счет. Периодически производится так называемая регулировка специального ссудного счета и выданного кредита: размер предоставленного кредита сопоставляется с имеющимися у клиента запасами товарно-материальных ценностей. Разница в пользу клиента перечисляется на расчетный счет, а разница в пользу взыскивается с расчетного счета.

Возврат выданного кредита может быть произведен заемщиком добровольно или принудительно - по решению суда, арбитражного суда. Кроме того, взыскание задолженности производится в бесспорном порядке на основании исполнительных надписей органов, совершающих нотариальные действия.

Для получения исполнительной надписи предоставляется:

а) Подлинный документ, по которому должником и его поручителями допущена просрочка платежей по кредитным операциям кредитных учреждений;

б) Заверенная взыскателем выписка из лицевого счета должника с указанием суммы.

Подобные факты уже есть на практике. Представляется, что взыскание задолженности по кредитным договорам не должно осуществляться в бесспорном порядке на основании исполнительной надписи нотариуса. В каждой конкретной ситуации может появиться огромное количество обстоятельств, которые (частично или полностью) освобождают должника от ответственности. Выяснить их может только суд. Поэтому я считаю, что указанную норму необходимо отменить.

Пример из судебной практики:

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФАС МО от 22.09.2006 N КГ-А40/9055-06 по делу N А40-23027/06-42-220

Кредитным договором стороны предусмотрели ответственность заемщика за просрочку возврата кредита и процентов за пользование кредитом в виде уплаты неустойки из расчета удвоенной ставки рефинансирования ЦБ РФ от подлежащих выплате, но не выплаченных сумм за каждый день просрочки. По мнению суда, данное условие договора не противоречило положениям ст. 330 ГК РФ.

2. Обязанность уплатить банку проценты за пользование кредитом

Проценты за пользование кредитом делятся на обычные проценты, уплачиваемые в пределах срока пользования кредитом, и повышенные проценты, взыскиваемые при нарушении срока возврата ссуды.

Проценты по ссуде в пределах срока пользования кредитом представляют собой плату за услуги банка, представившего заемные средства. Общепринятой «единицей измерения» этой платы являются «годовые проценты», то есть определенная сумма, которую надо заплатить банку, если пользоваться его средствами в течение всего года. На практике срок пользования кредитом гораздо короче. Однако это обстоятельство легко учесть: любую годовую процентную ставку можно перевести в дневную, разделив ее на условное количество дней в году. Таким образом, клиент должен уплатить банку проценты за каждый день пользования его средствами.

Довольно часто у банков возникает необходимость внесения в кредитный договор изменения, касающихся увеличения процентной ставки за пользование кредитом. Иногда банки ограничиваются направлением клиентам письменного уведомления об изменении процентной ставки. Следует помнить, что односторонне изменение условий договора не допускается, за исключением случаев, предусмотренных договором. Поэтому при отсутствии в кредитном договоре оговорки о возможности одностороннего изменения процентной ставки за пользование кредитом или положительного ответа клиента на указанное выше уведомление договор нельзя считать измененным.

Требования банков о взыскании процентов в размере, не согласованном с клиентом, не подлежат удовлетворению арбитражными судами. В случае списания банком суммы процентов со счета в бесспорном порядке требования клиента об обратном взыскании сумм платы за кредит в размере, не согласованном сторонами, удовлетворяются арбитражными судами. В этом случае клиент имеет право требовать от банка также уплаты процентов за неосновательное пользование чужими денежными средствами за период со дня списания этих средств со счета до дня фактического возврата денег.

В договорах определяется периодичность пересмотра платы за кредит (ежемесячно, ежеквартально и т.п.) и условия, с которыми связывается возможность увеличения процентной ставки. Как правило, устанавливается, что одностороннее изменение банком процентной ставки допускается при увеличении процентных ставок Банка России за централизованные ресурсы. Однако в этом случае клиент может оспорить действия банка, сославшись на чрезмерное увеличение процентных ставок, осуществленное без учета фактического удорожания кредитных ресурсов. Целесообразно устанавливать в договоре соотношение уровня процента банка России и уровня ставок по договору коммерческого банка с клиентом. В кредитном договоре необходимо согласовывать периоды времени, по истечении которых банк может поставить вопрос об изменении платы за кредит, а также включать обязанность банка информировать клиента об обстоятельствах, которые в соответствии с договором являются основаниями для изменения платы.

Размер процентной ставки определяется сторонами в кредитном договоре самостоятельно. В настоящее время законодательством предусмотрено только одно ограничение предельного размера процентной ставки за пользование кредитом. Если коммерческий банк предоставляет кредит своему клиенту за счет централизованных кредитных ресурсов, то он не вправе предусмотреть в договоре с клиентом процентную ставку, превышающую процентную ставку Банка России более чем на 3%. Это так называя, принудительная маржа.

Маржа - разница между процентной ставкой, уплачиваемой банком за кредитные ресурсы, и процентной ставкой, взимаемой с заемщика.

Все операции коммерческих банков должны осуществляться в пределах кредитовых остатков на их корреспондентских счетах. В соответствии с Положением Центрального Банка Российской Федерации Письмо Банка России от 18 февраля 1994 г. № 13-1/204 «О порядке проведения операций по оплате расчетных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков»//СПС «Гарант», , коммерческому банку может быть предоставлен централизованный кредит для осуществления безотлагательных платежей, связанных с поддержанием жизненно обеспечивающих отраслей хозяйства, при условии полного отсутствия кредитного риска.

3. Обязанность не уклоняться от банковского контроля

Предоставляя клиенту кредит, банк несет определенный риск в том, что клиент не сможет вернуть полученные средства, так как в течение срока пользования кредитом может значительно ухудшиться его финансово-хозяйственное положение. Чем больше срок пользования кредитом, тем больше риск банка. Поэтому стоимость кредита напрямую зависит от срока, на который он предоставлен.

В кредитных договорах стороны очень часто предусматривают, что при ухудшении финансово-хозяйственного положения клиента банк имеет право на досрочное взыскание кредита. Реализация этого права позволяет банку минимизировать потери, которые могут наступить при ожидаемом банкротстве клиента.

Контроль банка осуществляется не только за финансово-хозяйственным положением заемщика, но и за обеспеченностью кредита. Банк - залогодержатель проверяет наличие и сохранность предмета залога.

В процессе осуществления контроля банк имеет право требовать предоставления бухгалтерского баланса, различных справок, производить целевые проверки производственных, складских помещений заемщика и проводить другие мероприятия, указанные в договоре.

Обязанность клиента не уклоняться от банковского контроля должна быть предусмотрена в договоре.

4. Обязанность клиента (не уклоняться) соблюдать целевое назначение кредита

Указанная обязанность клиента должна быть также предусмотрена в договоре. Банк вправе предоставить кредит без указания цели кредитования. Однако это встречается на практике крайне редко.

Когда цель кредитования указана в кредитном договоре, клиент обязан использовать полученные средства для финансирования тех затрат, для которых они предоставлены.

Пример из судебной практики:

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФАС СЗО от 26.05.2006 по делу N А05-13850/04-23

Суд не согласился с доводом о том, что кредитный договор являлся притворной сделкой. При этом суд счел недоказанным, что стороны при заключении договора не стремились к возникновению правовых последствий, вытекающих из договоров данного типа, и имели в виду какую-либо иную сделку. Как отметил суд, поскольку банк предоставил заемщику кредит, которым последний распорядился, следовало признать наступившими правовые последствия, присущие кредитному договору. Суд также указал, что использование заемщиком кредитных средств не по целевому назначению, указанному в кредитном договоре, никоим образом не свидетельствовало о притворности сделки, а лишь предоставляло банку право потребовать досрочного возврата кредита.

5. Обязанность предоставить и гарантировать наличие обеспечения в течение всего срока кредитования

Кредит может быть предоставлен без обеспечения. Однако такая обязанность клиента предусматривается в большинстве кредитных договоров. Если выдача кредита обусловлена предоставлением обеспечения, банк заинтересован в его действительности и наличии. Если в качестве обеспечения по кредитному договору принимается залог товарно-материальных ценностей, то необходима их сохранность.

Наличие и сохранность заложенного имущества и действительность заложенного права проверяется банком в процессе кредитования.

Банк имеет право требовать возврата выданного кредита.

Форма кредитного договора простая письменная. (Приложение №1). Как правило, это единый документ, подписываемый двумя сторонами. На практике не встречается случаев, когда кредитный договор оформляется путем обмена письмами, телеграммами, хотя теоретически это возможно.

Иногда соглашение о предоставлении кредита включается в качестве элемента в другой договор. Например, соглашение об овердрафте включается в качестве элемента в чековый договор.

Кредитный риск банка можно определить как максимально ожидаемый убыток, который может произойти с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля, в связи с частичной или полной неплатежеспособностью заемщиков к моменту погашению кредита.

Кредитный риск

Кредитный риск банка включает риск конкретного заемщика и риск портфеля.

Кредитный риск - риск неуплаты заемщиком (эмитентом) основного долга и процентов, причитающихся кредитору (инвестору) в установленный условиями выпуска ценной бумаги срок (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, государственные обязательства и др.), а также по привилегированным акциям (в части фиксированных обязательств по выплате дивидендов). Источником кредитного риска в рамках данного определения является отдельный, конкретный заемщик.

Кредитный риск - это вероятность уменьшения стоимости части активов банка, представленной суммой выданных кредитов и приобретенных долговых обязательств, либо что фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня. В данном случае источником кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность кредитных вложений

Под управлением кредитным риском понимается комплекс мер организационного и технического характера, позволяющих заблаговременно предвидеть и решать возникающие вопросы, связанные с кредитным риском, до того, как они перерастут в серьезную проблему для банка.

К таким рискам могут быть отнесены признание кредитного договора или договоров обеспечения исполнения основного обязательства недействительными, невозврат кредита, утрата способов обеспечения (залога, поручительства) и иные расходы для банка, связанные, к примеру, с судебными процедурами по взысканию долга, содержанию имущества, переданного в залог, или обращению на него взыскания.

Пример из судебной практики:

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФАС МО от 17.04.2006 N КА-А40/2796-06

При определении налоговой базы переходного периода банк не должен был включать в состав внереализационных доходов суммы просроченных процентов по кредиту, предоставленному АКБ "СБС-АГРО". Долг АКБ "СБС-АГРО" образовался в результате предоставления банком кредитных средств в рамках синдицированного кредита. 07.03.2001 между АКБ "СБС-АГРО" и его кредиторами при участии АРКО заключено мировое соглашение, утвержденное 08.05.2001 определением Арбитражного суда г. Москвы, и с указанной даты полностью прекратилось право требования Банка к АКБ "СБС-АГРО" по уплате процентов по предоставленному кредиту и право на получение процентов по этому кредиту. Суды отклонили как неосновательную ссылку инспекции на то, что гл. 25 НК РФ не содержит норм, предоставляющих право банкам компенсировать за счет средств бюджетов кредитные риски от осуществления предпринимательской деятельности, то есть прекращать начисление процентов и исключать начисленные суммы из состава внереализационных доходов. В гл. 25 НК РФ не имеется норм, предусматривающих начисление налога на прибыль при отсутствии у налогоплательщика дохода. Отсутствие у банка по состоянию на 01.01.2002 прав на получение процентов по кредитному договору ввиду заключения мирового соглашения от 07.03.2001 свидетельствует об отсутствии у него дохода, подлежащего включению в налоговую базу переходного периода.

Для заключения кредитного договора банк и его клиент проводят собственную политику. Для банка важна прибыльность кредитной операции, для клиента - получение денежных средств и использование их. В этом случае банк и заемщик должны получить информацию друг о друге для взаимного доверия. Информацию о банке можно получить в Центральном банке РФ, в печати, других открытых источниках и, наконец, в самом банке. Возникает вопрос а где банки смогут взять информацию о заемщиках? Если заемщик сможет предоставить выписки из кредитных счетов по кредитам, полученным в других банках ранее, это изменит ситуацию. Мировой опыт показывает: это делается с использованием института кредитных историй (одного или системы кредитных бюро), созданного для обмена информацией о заемщиках между кредиторами.

В России на данный момент существует проект федерального закона "О федеральном бюро кредитных историй Российской Федерации", который находится на рассмотрении в Государственной Думе. Централизованный вариант формы кредитного бюро предполагает, что Центральный банк РФ берет на себя полностью все функции бюро: правовое регулирования, контроль за обязанностью кредитора предоставления кредитных историй, назначения и освобождения директора бюро, применение санкций за неисполнение требований будущего закона и др. Можно ли говорить в этом случае о том, что бюро будет являться дочерней или зависимой структурой? Скорее всего, да. Но независимость кредитного бюро была бы очень значимой и важной как для пользователей кредитных историй (кредиторов), так и для лиц-источников (заемщиков).

Согласно проекту, в кредитном бюро будет собираться вся информация как о заемщиках, так и о кредиторах. В ст. 26 ФЗ "О банках и банковской деятельности" и ст. 857 Гражданского кодекса РФ говорится о банковской тайне, которую гарантируют банки, т.е. о праве на сохранение тайны по операциям своих клиентов. Предоставление информации кредитным бюро может осуществляться только в случаях, установленных законом. Законодатель предусмотрел такие случаи и основания формирования и передачи в бюро записей кредитной истории - отдельный пункт договора займа (кредита).

Банковское кредитование осуществляется в специально предписанной законом форме - кредитном договоре, правоотношения по которому регулируются в общих чертах в параграфе 2 гл. 42 Гражданского кодекса РФ. Кредитный договор является разновидностью договора займа. Исходя из этого, определено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила о займе, если иное не предусмотрено правилами о кредитном договоре или не вытекает из его существа (п. 2 ст. 819). К заемщику по кредитному договору подлежат применению, в частности, следующие правила о займе: о процентах по договору займа (п. 1 и 2 ст. 809); об обязанностях заемщика возвратить сумму займа (ст. 810); о последствиях нарушения заемщиком договора займа (ст. 811); о последствиях утраты обеспечения возврата суммы займа (ст. 813); о целевых займах (ст. 814) Гражданский кодекс РФ. Часть 2//СПС «Гарант».

В соответствии со ст. 819 ГК по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

До принятия второй части ГК в юридической литературе являлся дискуссионным вопрос относительно консенсуальной или реальной природы кредитного договора*(10). Кредитный договор традиционно рассматривался как разновидность договора займа в банковской сфере. На современном финансовом рынке устанавливаются долгосрочные связи по кредитованию, открываются кредитные линии, складываются кредитные отношения, участники которых заранее планируют и финансируют объемы и сроки предоставления заемных средств. Конструкция традиционного договора займа не обеспечивает, однако, надлежащее правовое закрепление таких отношений, так как не дает заемщику возможности потребовать от банка обещанную сумму кредита.

Основы гражданского законодательства Союза ССР и республик наряду с реальным кредитным договором, аналогичным договору займа, предусматривали особую разновидность консенсуального кредитного договора, устанавливающего обязанность банка или иного лица, занимающегося предпринимательской деятельностью, предоставить кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами (ст. 114) Гражданский кодекс РФ. Часть 1//СПС «Гарант». В настоящее время законодатель внес определенность в разрешение данного вопроса путем применения различных формулировок в тексте норм, регулирующих в ГК договоры займа и кредита. "По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи... Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей" (ст. 807). Гражданский кодекс РФ. Часть 2//СПС «Гарант»

"По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее" (ст. 819 ГК РФ). Гражданский кодекс РФ. Часть 2//СПС «Гарант»

Российское гражданское право заимствовало договор займа из римского классического права, в котором заем являлся одним из реальных договоров, т.е. обязательство в этом случае устанавливается не только простым соглашением (consensus), но и передачей вещи (геs); нельзя требовать возврата от того, кто ничего не получал.

Таким образом, кредитный договор был сконструирован как консенсуальная разновидность договора займа. Кредитный договор вступает в силу с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным его условиям при соблюдении установленной формы.

Кредитный договор, в отличие от договора займа, всегда является возмездным. Величина процентов зависит от срока пользования кредитом, риска неплатежеспособности клиента, характера обеспечения, содержания кредитуемого предприятия (цели), ставок конкурирующих банков, ставки рефинансирования.

Предметом кредитного договора могут быть только деньги. Статья 861 ГК устанавливает ограничения на осуществление расчетов наличными деньгами: такие расчеты могут проводиться только с участием граждан, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности.

Деньги в безналичной форме представляют собой права требования клиента к банку. Таким образом, предметом отношений по договору становятся и права требования, которые в совокупности с наличными деньгами являются денежными средствами. Предметом же договора займа могут служить деньги и другие вещи, определенные родовыми признаками. К договорам, содержащим обязанность предоставить в кредит вещи иные, чем деньги, применяются специальные правила о товарном кредите, имеющем свои особенности, в том числе специальную область применения.

В соответствии со ст. 820 ГК кредитный договор должен быть заключен, как правило, в письменной форме. В отличие от договора займа несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Сторонами договора займа могут выступать любые лица: нормы о займе не устанавливают специальных ограничений. Ограничения существуют лишь для учреждений и предприятий как субъектов прав оперативного управления и хозяйственного ведения. Кроме того, юридические лица, не являющиеся кредитными организациями, не могут постоянно выступать в качестве заимодавцев, так как деятельность по выдаче кредитов подлежит обязательному лицензированию в соответствии со ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности". ФЗ "О банках и банковской деятельности"//СПС «Гарант»

Необходимо отметить, что кредитные организации редко предоставляют банковые кредиты, т.е. кредиты без обеспечения. Основные виды обеспечения исполнения обязательств закреплены в п. 1 ст. 329 ГК РФ: неустойка, залог, удержание имущества должника, поручительство, банковская гарантия и задаток. Неустойка (обычно это пеня) в обязательном порядке включается в договор. Наиболее часто используются поручительство и залог, реже банковская гарантия.

Права и обязанности сторон при заключении и исполнении кредитного договора и являются содержанием договора.

Таким образом, кредитный договор базируется на следующих принципах:

ѕ прочная правовая основа, которую составляют законы и другие нормативные акты, относящиеся к сфере банковской деятельности;

ѕ добровольность вступления в сделку, выражающаяся в свободе выбора банка, к которому обращается клиент за ссудой, а также решения банком вопроса о возможности вступления в кредитные отношения с данным клиентом;

ѕ взаимная заинтересованность каждой из сторон друг в друге;

ѕ согласованность условий кредитной сделки, при которой каждая сторона пытается найти оптимальный вариант удовлетворения своих интересов.

Существуют также иные формы выдачи кредита, например, вексельный кредит. По договору вексельного кредита банк предоставляет заемщику ценные бумаги, которые деньгами не являются. Заемщик заключает с банком договор купли-продажи векселей этого банка. По этому договору заемщик обязуется передать банку в собственность векселя банка, а банк - уплатить заемщику за эти векселя определенную в договоре сумму, которая должна быть уплачена в дату, следующую за датой погашения кредита. В случае непогашения кредита заемщиком у банка остаются эмитированные им векселя, которые до выдачи кредита принадлежали заемщику. В случае же надлежащего выполнения заемщиком обязательств по кредитному договору векселя банка возвращаются заемщику.

Изначально в судах дела о вексельном кредитовании вызвали различные правовые споры. Но все дело в том, что вексельный кредит объединен с элементами договора займа и является смешанным договором.

Банк вправе предоставлять клиенту взаймы деньги или ценные бумаги для совершения сделок купли-продажи ценных бумаг при условии предоставления клиентом обеспечения.

Таким образом, кредит - форма движения капитала. Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.

Первой существенной особенностью кредитного рынка является наличие специального субъекта - кредитной организации во всех отношениях на этом рынке.

Следующей особенностью является наличие особой цели - удовлетворение общественной потребности в предоставлении денежных средств. В научной литературе выделяют и другие цели. Например, В.А. Белов к таковым относит: Белов В. Договор займа (кредитный договор) или договор займа и кредитный договор // Бизнес и банки. - 1996. - № 37.

ѕ увеличение денежной массы;

ѕ перераспределение денежных средств;

ѕ осуществление расчетов между должниками и кредиторами.

Эти цели достигаются путем решения банковской системой задач организации денежного обращения и перераспределения национального и иностранного капитала, обращающегося в финансовой системе страны, в те отрасли экономики, которые в данное время более других нуждаются в денежных средствах.

Главной целью и задачей кредитной организации должна выступать не столько прибыльность осуществляемых операций (предпринимательская деятельность), сколько эффективность с точки зрения развития экономически перспективных и самоокупаемых отраслей экономики.

Определение понятий кредита и кредитного рынка - необходимое условие для исследования всей совокупности кредитных отношений, выявления особенностей их правового регулирования и повышения эффективности банковского кредитования.

Кредитный рынок представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленной на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными субъектами на условиях платности, срочности и возвратности. Е.А. Палехова Понятие кредита и кредитного рынка (правовые вопросы)// СПС «Гарант»

Вывод: Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс:

ѕ либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела;

ѕ либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Глава 2. Общие положения кредитного договора

§1. Понятие и общая характеристика кредитного договора

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Предметом кредитного договора являются денежные средства, которые предоставляются заемщику с условием их возвратности и уплаты процентов на эту сумму.

Кредитный договор, является возмездным. Вместе с тем, необходимо отметить, что начисление процентов на предоставляемую заемщику сумму денежных средств по кредитному договору начинает производиться не с момента заключения кредитного договора между сторонами, а с момента поступления кредитных средств на счет заемщика, т.е. проценты выплачиваются за время реального пользования кредитными суммами (ст. 819 ГК РФ часть вторая). ГК РФ часть вторая//СПС «Гарант»

Что касается размера кредита, обеспечения, условий погашения и других условий, то они определяются сторонами в договоре. Денежные средства выражаются в рублях, т.к. рубль является законным платежным средством, обязательным к приему на всей территории Российской Федерации (ст. 140, 317 ГК РФ часть первая). В связи с этим предметом кредитного договора являются объекты гражданских прав, которые могут свободно отчуждаться или переходить от одного лица к другому в порядке правопреемства (реорганизация юридического лица, наследование) либо другим способом.

«При соблюдении определенных условий иностранная валюта также может быть предметом кредитного договора. Иностранная валюта считается объектом ограниченно оборотоспособным (ст. 129 ГК РФ часть первая), поскольку использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории РФ по обязательствам допускается на условиях, определенных законом (ст. 140 п.2, ст. 317 п.3 ГК РФ часть первая). Основным нормативным актом, регулирующим валютные правоотношения, является Закон РФ от 9.10 1992 г «О валютном регулировании и валютном контроле». Следует учесть, что все банковские операции, правила их совершения устанавливаются Банком России согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности». Основы банковского права Российской Федерации. 1996, с. 27

Спецификой кредитного договора является его предмет, который регулирует отношения только по денежным обязательствам. Если предметом договора являются не деньги, а вещи, то к таким договорам применяется специальное законодательство.

В процессе хозяйственной деятельности из-за временного недостатка собственных средств у граждан и юридических лиц возникает потребность привлечения заемных средств для покрытия текущих затрат либо для капитальных вложений. Одним из основных путей удовлетворения потребностей в денежных средствах является получение их по кредитному договору. Современная наука позволяет выделить множество классификаций кредитных отношений в зависимости от различных оснований. Наиболее распространенной является деление кредита на товарный (предоставляемый в виде определенных предметов, вещей) и денежный (в рамках которого заемщику предоставляются исключительно денежные средства).

В зависимости от сроков использования кредиты подразделяются на долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные.

В зависимости от наличия обеспечения на обеспеченные и необеспеченные.

ѕ в зависимости от статуса заемщиков и цели См.. Ефимова Л.Г. Банковские операции. М., 2001.

ѕ использования кредита подразделяет кредиты на государственные, потребительские, промышленные, инвестиционные, межбанковские

ѕ и т.д. В зависимости от статуса кредитора (заимодавца) кредит может быть:

ѕ банковским;

ѕ коммерческим (кредит, предоставляемый одним лицом другому, осуществляемый в рамках основного договора, заключенному между контрагентами);

ѕ государственным (предоставляемым одним государством другому);

ѕ кредитом частных лиц (заключаемым между гражданами и носящим потребительский характер).1

Банковским кредитованием признается самостоятельная, осуществляемая на свой страх и риск, лицензированная, направленная на извлечение прибыли предпринимательская деятельность банка; состоящая в размещении привлеченных денежных средств клиентов на условиях возвратности, срочности, платности.

Отличительными особенностями банковского кредитования являются следующие:

ѕ осуществление за счет привлеченных денежных средств; , - прямой характер;

ѕ использование специальных норм, представленных нормативными актами Центрального Банка РФ;

ѕ наличие специального субъекта, участвующего в кредитных отношениях - кредитной организации, которой такое право предоставлено ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и лицензией на совершение банковской деятельности. В данном случае банки выступают посредниками в хозяйственном обороте, привлекая временно свободные денежные средства одних лиц и предоставляя их другим на условиях возвратности, срочности, платности;

ѕ предоставление кредита кредитной организацией есть профессиональная деятельность, осуществляемая на свой страх и риск с целью извлечения прибыли;

ѕ предоставление банковского кредита только в денежной форме;

ѕ консенсуальный характер кредитного договора (обязанность банка предоставить кредит возникает с момента достижения согласия сторон по всем существенным вопросам данного договора);

ѕ правовая форма банковского кредитования - кредитный договор, на основании которого клиенту открывается лицевой счет; Банковское право Российской Федерации. Особенная часть. / Под ред. Г.А. Тосуняна. М., Юристь, 2002 Т. 2. С. 59.

ѕ предоставление банковского кредита как путем разового перечисления денежных средств, так и путем открытия клиенту кредитной линии;

ѕ самостоятельное определение процентной ставки по банковскому кредиту кредитной организацией и клиентом на основе ставки рефинансирования ЦБ РФ;

ѕ осуществление банковского кредитования при наличии определенного обеспечения (залога, поручительства, банковской гарантии).

Кредитный договор с участием граждан обладает рядом особенностей.

Наиболее близко стоящий к потребностям граждан в современных условиях сбербанк России осуществляет социальные программы путем кредитования потребительских нужд граждан. Банки осуществляют долгосрочное и краткосрочное кредитование населения. Долгосрочные кредиты населению выдаются на:

ѕ строительство индивидуальных жилых домов и садовых домиков;

ѕ покупку квартир в домах, построенных предприятиями, объединениями, органами местного самоуправления;

ѕ покупку оборудования для обустройства индивидуальных жилых домов.

Краткосрочные кредиты выдаются гражданам на неотложные нужды наличными деньгами, расчетными чеками.

Итак, рассмотрим товарный и коммерческий кредит.

Товарный кредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в продуктах производства и потребления, которые на момент включения договора у этого лица отсутствуют. Товарный кредит является разновидностью консенсуального займа, а потому на кредитора возлагается обязанность передать заемщику вещи, определяемые родовыми признаками. В этом состоит отличие товарного кредита в смысле ст. 822 ГК от реального займа вещей, когда договор заключается путем передачи товаров взаймы. Следовательно, к товарному кредиту применяются правила о кредите денежном, поскольку иное не предусмотрено договором товарного кредита и не вытекает из существа обязательства.

Как правило, предметом данного кредитного договора являются такие товары, как сельскохозяйственная продукция, полуфабрикаты, сырье, горючесмазочные материалы и т.п., недостаток которых может быть восполнен за счет заимствования у другого лица. Поскольку договор товарного кредита заключается, как правило, в производственных целях, к нему применяются не только правила о займе (кредите), но и условия о количестве, об ассортименте, о качестве, о таре и другие правила главы о купле-продаже товаров (ст. 465-485 ГК), если иное не предусмотрено кредитным договором. Стороны договора - любые субъекты гражданского права.

Примером использования правовой конструкции товарного кредита является порядок гарантированного снабжения муниципальных предприятий и организаций социальной сферы, финансируемых из городского бюджета, картофелем и плодоовощной продукцией, мясом и мясопродуктами, и т.д. Названный порядок установлен в постановлении Правительства Москвы от 17.06.03 N 453-ПП "О порядке обеспечения учреждений социальной сферы, спецпотребителей г. Москвы, финансируемых из городского бюджета, и предприятий, получивших право на организацию питания учащихся в общеобразовательных учреждениях г. Москвы, картофелем и овощной продукцией городского заказа по товарному кредиту".

Реализация товарного кредита осуществляется на основе договоров товарного кредита, заключенных между плодоовощными, оптовыми и перерабатывающими предприятиями г. Москвы и потребителями, в которых определяются условия и обязательства сторон по реализации продукции, срокам, количеству, качеству, ассортименту, таре и упаковке, доставке и другим условиям поставки.

Пример из судебной практики:

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФАС Дальневосточного округа от 19.09.2006, 12.09.2006 N Ф03-А51/06-1/2660

Для договора товарного кредита таким существенным условием является предмет договора - вещи, определенные родовыми признаками. При этом условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, о качестве, о таре и (или) об упаковке предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров, если иное не предусмотрено договором товарного кредита.

При коммерческом кредите одна коммерческая организация связанная с производством или реализацией товаров и услуг продает другой свою продукцию с отсрочкой платежа согласно ст. 823 ГК РФ. Коммерческое кредитование производится не по самостоятельному договору, а во исполнение обязательств по реализации товара, выполнению работ или оказанию услуг. Коммерческий кредит может быть предоставлен покупателем продавцу в виде аванса, или предварительной оплаты товаров, либо предоставления продавцом покупателю отсрочки оплаты приобретенных товаров.

К коммерческому кредиту применяются нормы о кредите, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

Пример из судебной практики:

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФАС Волго-Вятского округа от 26.09.2006 N А43-3769/2006-23-60

Иск о взыскании процентов за пользование коммерческим кредитом удовлетворен частично, так как суд квалифицировал действия истца по установлению столь высокой платы по коммерческому кредиту как злоупотребление правом и счел возможным взыскать в его пользу проценты лишь в части; в защите принадлежащего истцу права на взыскание оставшейся суммы процентов по коммерческому кредиту отказано на основании статьи 10 ГК РФ.

Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита). К такому договору применяются правила о кредитном договоре, если иное не предусмотрено договором, или не вытекает из существа обязательства. Условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, о качестве, о таре предоставляемых товаров должны исполняться в соответствии с договором купли продажи товаров (ст. 465 - 485 ГК РФ), если иное не предусмотрено договором товарного кредита.

Кредитные отношения могут возникнуть и при залоге вещей в ломбард (ст. 358 п.5 ГК РФ), и при продаже товаров в кредит (ст. 488 ГК РФ), т.е. целью этих кредитов являются обычные потребительские нужды граждан.

Основным источником привлечения денежных средств гражданами и организациями является банковское кредитование. Коммерческие банки являются посредниками на рынке капитала. Они привлекают временно свободные денежные средства одних лиц и предоставляют их другим лицам, нуждающимся в заемных средствах. Отношения коммерческих банков с клиентами регулируются кредитным договором.

Правовое регулирование отношений по кредитному договору осуществляется Гражданским кодексом РФ (части 1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России и др. С введением в действие частей 1 (с 1.01.1995 г.) и 2 (с 1.03.1996 г.) Гражданского кодекса Российской Федерации регулирование кредитных отношений было выделено в качестве самостоятельной разновидности договора займа. Часть первая (ст. 1 - 453) Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к гражданским правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к обязательственным отношениям, возникшим после ее введение в действие (т.е. после 1 марта 1996 года). Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите в ГК и не вытекает из существа кредитного договора (сочетание императивных и диспозитивных норм гражданского права).

Отношения по кредитному договору регулируются параграфом 2 Главы 42 Гражданского кодекса РФ, а также параграфом 1 этой главы, нормы которого посвящены договору займа, т.к. договор займа в чистом виде является кредитной сделкой. Помимо этого кредитные отношения регулируются и самим кредитным договором, включающим в себя условия, отличные от норм Гражданского кодекса, если это позволяет диспозитивная форма.

Кредитный договор является реальным, т.е. считается заключенным с момента передачи денег заемщику, если стороны по договору не обусловили предоставление кредита наступлением каких-либо иных условий. В этом случае очень важно, чтобы в договоре было указано на то, что подразумевается под «моментом передачи денег», т.к. именно с этого момента у сторон возникают определенные права и обязанности по данному кредитному договору. Что касается места заключения кредитного договора, то он признается заключенным в месте жительства гражданина, или месте нахождения юридического лица, предложившего заключить такой договор (ст. ст. 435, 444 ГК РФ).

Денежные средства считаются врученными заемщику с момента фактического поступления во владение заемщика в месте заключения договора (ст. ст. 224, 433 ГК РФ)

Так, в случае если кредит выдается физическому лицу для потребительских нужд (покупка квартиры, приобретение мебели и т.д.), то денежные средства должны быть вручены наличными в месте его жительства. В договоре с физическим лицом может быть предусмотрено и получение денег в безналичном порядке, т.е. с момента поступления денег на указанный гражданином счет в банке (п.1 ст. 861 ГК РФ).

Если кредит выдается юридическому лицу, а также предпринимателю без образования юридического лица (например, для приобретения товара с целью продажи), то деньги считаются врученными с момента фактического поступления их на счет заемщика или указанного им лица, если законом не установлены расчеты наличными деньгами (п.2 ст. 861 ГК РФ).

«Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов: платежным поручением, по аккредитиву, чеками расчеты по инкассо и др.». Захарова Н. Н. «Кредитный договор» М., 1996 с.9

Надо учесть, что разногласия между сторонами по кредитному договору могут быть рассмотрены арбитражным судом только в случаях, предусмотренных соглашением сторон. Если это соглашение отсутствует, то это является основанием для отказа в приеме искового заявления арбитражным судом. Это особенно важно, т.к. очень часто сторона, обращающаяся в Арбитражный суд считает, что имеет право предъявлять требования к другой стороне и без наличия такого соглашения.

Гражданский кодекс Российской Федерации прямо не относит кредитный договор к публичным, но если банк или иная кредитная организация путем рекламы или иными предложениями, адресованными неопределенному кругу лиц, приглашают заключить кредитный договор, то речь может идти о заключении публичного договора (ст. 437 ГК РФ), т.к. содержащее все существенные условия договора предложение, из которого усматривается воля лица, делающего предложение, заключить договор на указанных в предложении условиях с любым, кто отзовется, признается публичной офертой, служащей основой для заключения публичного договора (ст. 437 ГК РФ).

На основании вышеизложенного можно сделать вывод: У кредитного договора имеется два признака:

На стороне кредитора (заимодавца) всегда выступает банк или иная кредитная организация;

Кредитный договор носит публичный характер и поэтому является двусторонним, т.е. порождает обязательство как на стороне банка-кредитора (выдать кредит), так и на стороне заемщика (возвратить денежную сумму, полученную в качестве кредита, и уплатить кредитору проценты, причитающиеся ему в качестве вознаграждения за выдачу кредита).