Кредитные правоотношения

4

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

КРЫМСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

ГВУЗ «КИЕВСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ

УНИВЕРСИТЕТ ИМ. ВАДИМА ГЕТЬМАНА»

ЮРИДИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

КУРСОВАЯ РАБОТА

по гражданскому праву Украины

На тему: « Кредитные правоотношения »

Научный руководитель:

Толмазов А. А.

Симферополь, 2008

СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ:

Введение

1. Общие положения о кредитных правоотношениях

1.1 Понятие кредитных правоотношений

1.2 Виды кредитных правоотношений

2. Кредитный договор

2.1 Понятие и сущность кредитного договора

2.2 Существенные условия договора кредита

2.3 Форма заключения кредитного договора

2.4 Условия заключения и исполнения кредитного договора

3. Способы обеспечение исполнения кредитных обязательств.

Заключение

Список использованной литературы

Приложение

ВВЕДЕНИЕ

Важное место в финансовой системе Украины занимает кредит.

Кредит - важный институт, при помощи которого государство осуществляет мобилизацию и перераспределение временно свободных средств и контроль за правильным их использованием. В процессе кредитования возникают организованные и регулируемые нормами гражданского права правоотношения, состоящие в передаче кредитором должнику денег или вещей, определяемых родовыми признаками взаймы, на платной основе с условиями возврата в определенный срок эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне отсрочки исполнения какой- либо обязанности по договору (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги).

В условиях нестабильной экономической ситуации в стране, нехватки денежных средств у хозяйствующих субъектов, значительно повышается роль кредитования и в первую очередь банковского, поскольку именно банки призваны и способны аккумулировать временно свободные денежные средства населения и юридических лиц и вкладывать эти средства в перспективные отрасли хозяйствования.

Развитиеи совершенствования кредитных правоотношений, их теоретические основы - тема чрезвычайно интересная, поскольку коммерческие учреждения, имеющие исключительное право на основании закона осуществлять операции по привлечению денежных средств юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности, срочности, осуществлять иные операции, способны оперативно удовлетворить потребности в значительных заемных средствах, возникающие в процессе хозяйственной деятельности.

Таким образом, кредит вместительная по своему содержанию категория, которая является объективно необходимой формой функционирования общественного производства и существенно влияет на все сферы общественной жизни. Она все глубже внедряется в жизнь и деятельность каждого человека, что находит особенно яркое выражение в широком распространении кредитных карточек, продаже товаров и услуг в кредит и т.п. Поэтому актуальность разработки темы кредитных правоотношений заключается именно в понимании широты охвата кредитными отношениями производства и общества, что в целом составляет важное условие для всестороннего и эффективного его использования.

Большинство тем, связанных с кредитными правоотношениями, освещено в научной литературе и не вызывает особых затруднений на практике. Вместе с тем, существует ряд проблем, разрешение которых требует обращения к потенциалу цивилистической науки.

Объектом исследования данной курсовой работы являются кредитные правоотношения.

Предметом исследования является кредитный договор в соответствии с законодательством Украины.

Цель курсовой работы -- раскрыть содержание кредитных правоотношений и дать их правовой анализ. Основными задачами данной курсовой работы являются:

· Изучение общих положений и видов кредитных правоотношений;

· Дать и охарактеризовать понятие кредитного договора;

· Рассмотреть существенные условия и форму заключения договора кредита, а также его исполнение;

· Изучить способы обеспечения исполнения кредитных обязательств;

· Подвести итоги и выдвинуть предложения по-поводу улучшения функционирования кредитных отношений на территории современной Украины;

Методологической основой исследования является общенаучный диалектический метод познания. Использованы также и специальные методы: логический, исторический, системный, сравнительно-правовой, конкретно-социологический.

Структура работы обусловлена целью исследования и состоит из введения, трех пунктов, состоящих из шести подпунктов, заключения, списка использованной литературы и приложения.

1. Общие положения о кредитных правоотношениях

1.1 Понятие кредитных правоотношений

Обычно под кредитом понимают доверие (credo), которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, -- т.е. доверие, которое займодавец оказывает должнику.

Под кредитными правоотношениями в широком смысле следует понимать все правовые отношения, возникающие при предоставлении (передаче, использовании и возврате) денежных средств или других вещей, определяемых родовыми признаками, на условиях возврата.

Кредитные отношения в узком смысле -- это отношения, охватываемые наиболее пригодной для этого формой договора займа, а также кредитного договора. Но надо учесть, что кредитные отношения не всегда складываются на основе договора займа в чистом виде. В разных областях жизни они могут включаться в качестве элемента в самые разнообразные договоры (например, купля-продажа в кредит).

Кредитным отношениям посвящена гл. 71 ГК Украины.

Субъектами кредитных правоотношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор - субъект кредитных отношений, который предоставляет кредиты иному субъекту хозяйственной деятельности во временное пользование Гражданское право. Словарь-справочник, М., 1996, с. 218..

Заемщик - субъект кредитных отношений, который получил по временное пользование денежные средства на условиях возвратности, платности и срочности.

Я считаю, что нельзя не остановиться на том, какой отраслью права регулируются эти отношения и из чего следует исходить при их анализе. Это не случайный вопрос. В юридической литературе нередко утверждают, что банковский кредит и безналичные расчеты, представляющие собой сложный состав организационных и имущественных отношений, регулируются нормами различных отраслей права: административного, гражданского, финансового и т.д. В соответствии с этим взглядом анализ кредитных правоотношений строился в основном на разграничении административных и гражданских, финансовых и гражданских правовых элементов, поскольку иное их исследование, в частности как единых хозяйственно-правовых, не отвечало сложившимся представлением о системе советского права и предметах его отдельных отраслей.

Однако многие юристы указывали на тесное переплетение в кредитных отношениях организационных и имущественных, управленческих и хозяйственных элементов, развивая идею единства кредитных отношений и тем самым, разрабатывая, в сущности, теоретические предпосылки для признания единства и регламентирующих их норм. М.Л. Коган подчеркивал, что даже теоретическая попытка разграничения банковских отношений может привести к искажению их сути Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Л., 1959. С. 25..

И.С. Гуревич убедительно аргументировал тезис о том, что вряд ли правомерно противопоставление организационных и имущественных отношений, и поэтому безуспешны попытки, отнести часть деятельности банка к административному, а другую - к гражданскому праву.

В этих суждениях последовательно отстаивается мысль о единстве кредитных отношений. Но отрицается единство их правовой регламентации. Те же авторы исходят из того, что регулируются эти отношения различными отраслями права. Указывая на единство отношений, они сами же его и отрицают. Утверждение о том, что кредитные отношения регламентируются различными отраслями права, исходит из их неоднородности. Эти отношения являются сложными, комплексными, но неоднородными. Их концепция базируется на утверждении, согласно которому советскому праву известны многоотраслевые правоотношения Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. С.18-19.; Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. С. 84-85.. По назначению и содержанию банковские кредитные отношения отличаются от финансовых и административных.

Кредитные правоотношения не тождественны финансовым по содержанию: кредитные правоотношения базируются на обязанности возвратить полученную сумму денег, тогда как в финансовых правоотношениях такой обязанности не содержится Финансы предприятий: Учебник (Поддерегин А.М., Буряк Л.Д. и др. - 3-е издание переработанное и дополненное). - К.: КНЕУ, 2000.- 421с..

Кредитные правоотношения всегда являются имущественными, чего нельзя сказать об административных, поскольку административное право регулирует управленческие отношения, не имеющие, как правило, имущественного содержания и имущественные отношения не обусловленные товарно- денежными отношениями.

Обусловленность кредитных отношений товарными, функционирование в них денег, роль банковского кредита и безналичных расчетов, связанных непосредственно с процессом хозяйствования, позволяют сделать вывод о том, что правовое регулирование отношений по банковскому кредитованию не может быть принципиально отличным и разнородным в сравнении с правовым регулированием товарных отношений между хозяйствующими субъектами.

И если признается единство управленческих и имущественных элементов в банковском кредите, их тесное переплетение и невозможность даже теоретически отделить одни элементы от других, то должно признаваться и единство в правовом регулировании кредитных отношений. Иное объяснение их правовой структуры неприемлемо. Кредитные правоотношения организуются, формируются посредством издания и исполнения правовых норм и являются разновидностью гражданских правоотношений. Кроме того, на мой взгляд, в настоящее время роль банка как административного органа утрачена и банк в кредитных отношениях выступает равноправным партнером для своего клиента. В связи с этим для регулирования кредитных отношений более подходят такие гражданско- правовые методы как диспозитивность и равноправие сторон. Поэтому кредитные отношения являются гражданско- правовыми.

Исходя из вышеизложенного, можно определить кредитные правоотношения следующим образом - это организованные и урегулированные нормами гражданского права отношения, состоящие в передаче кредитором должнику денег или вещей, определяемых родовыми признаками взаймы, на платной основе с условиями возврата в определенный срок эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне отсрочки исполнения какой- либо обязанности по договору (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги).

1.2 Виды кредитных правоотношений

Кредит - это заемный капитал банка в денежной форме, передаваемый во временное пользование на условиях обеспеченности, возврата, срочности, платности и целевого характера использования.

В Законе «О налогообложении прибыли предприятий» кредит определен как средства и материальные ценности, которые предоставляются резидентами или нерезидентами в пользование юридическим или физическим лицам на определенный срок и под проценты.

В соответствии с этим Законом кредит, а соответственно и кредитные правоотношения подразделяются на финансовый кредит, товарный кредит, кредит под ценные бумаги, удостоверяющий отношения займа, и инвестиционный налоговый кредит.

Финансовый кредит - средства, которые предоставляются банкам - резидентом или нерезидентом, квалифицированным как банковское учреждение согласно законодательству страны нахождения нерезидента, или резидентами и нерезидентами, которые имеют статус небанковских финансовых учреждений, согласно соответствующему законодательству в заем юридическому или физическому лицу на определенный срок, для целевого использования и под процент.

Товарный кредит - товары, которые передаются резидентом и нерезидентом в собственности юридическим или физическим лицам на условиях соглашения, предусматривающего отсрочку окончательного расчета на определенный срок и под процент

Товарный кредит предусматривает передачу права собственности на товары (результаты работ, услуг) покупателю (заказчику) в момент подписания договора или в момент физического получения товаров (работ, Услуг) таким покупателям (Заказчикам) независимо от времени погашения задолженности.

Кредит под ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа - это средства, которые привлекаются юридическим лицом-должником (дебитором) от других юридических или физических лиц как компенсация стоимости выпущенных (имитированных) таким дебитором облигаций или депозитных сертификатов.

Инвестиционный налоговый кредит - определен как отсрочка от уплаты налога на прибыль, предоставляемая субъекту предпринимательской деятельности на определенный срок с целью увеличения его финансовых ресурсов для осуществления инновационных программ с последующей компенсацией отсроченных сумм в виде дополнительных поступлений налога из-за общего роста прибыли, которая будет получена вследствие реализации инновационных программ.

Согласно Положению в кредитовании субъекты хозяйственной деятельности могут использовать следующие формы кредита: банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный, бланковый и консорциумный.

Физические лица могут использовать потребительский кредит.

Банковский кредит предоставляется субъектами кредитования всех форм собственности во временное пользование на условиях, определенных кредитным договором.

Банковский кредит подразделяется на отдельные виды по различным основаниям. Так, если критерием классификации являются сроки использования, то банковские кредиты подразделяются на:

1. краткосрочные - до 1 года (могут предоставляться банками в случаях временных финансовых трудностей, возникающих в связи с затратами производства и оборота, не обеспеченных поступлениями средств в соответствующем периоде);

2. среднесрочные - до 3-х лет (могут предоставляться на оплату оборудования, текущие расходы, на финансирование капитальных вложений);

3. долгосрочные - свыше 3-х лет (могут предоставляться для формирования основных фондов. Объектом кредитования могут быть капитальные товары на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, на приватизацию и иное).

По обеспечению банковские кредиты делятся на:

1. обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами и ценными бумагами);

2. гарантированные (банками, финансами или имуществом 3-го лица);

3. с иным обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

4. необеспеченные (бланковые).

По степени риска:

стандартные кредиты и кредиты с повышенным риском

По методам предоставления:

разовые; в соответствии с открытой кредитной линией; гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления по потребности, с взиманием комиссии за обязательство).

По срокам погашения:

Одновременно; в рассрочку; досрочно; (по требованию кредитора или по заявлению заемщика); с регрессией платежа по истечению обусловленного периода.

Коммерческий кредит - товарная форма кредита, которая определяет отношение по вопросам перераспределения материальных фондов и характеризует кредитное соглашение между двумя субъектами хозяйственной деятельности. Участники кредитных отношений при коммерческом кредите регулируют свои хозяйственные отношения и могут создавать платежные средства в виде векселей - обязательств должника платить кредитору указанную сумму в определенный срок.

Объектом коммерческого кредита могут быть реализованные товары, выполненные работы, предоставленные услуги, по которым продавцом предоставляется отсрочка платежа. В случае оформления коммерческого кредита при помощи векселя иные соглашения о предоставлении кредита не заключаются.

Погашение коммерческого кредита могут осуществляться путем уплаты должником по векселю; передачи векселя в соответствии с действующим законодательством иному юридическому лицу (кроме банков и иных кредитных учреждений); переоформления коммерческого кредита в банковский. В случае оформления коммерческого кредита не при помощи векселя погашения такого кредита осуществляется на условиях, предусмотренных договором сторон.

Бланковый кредит может предоставляться коммерчески банкам только в пределах имеющихся в наличии собственных средств (без залога имущества и иных видов обеспечения - только под обязательство возвратить кредит). С применением повышенной процентной ставки надежным заемщиком, имеющим стабильные источником кредита и проверенный авторитет в банковских кругах.

Консорциумный кредит - может предоставляться заемщику банковским консорциумом следующими способами:

1. путем аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с дальнейшим предоставлением кредитов субъектам хозяйственной деятельности;

2. путем гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков - кредитование осуществляется в зависимости от необходимости в кредите;

3. путем изменения гарантированных банками - участниками кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумной операции.

Положения о порядке осуществления консорциумного кредитования, утверждено Постановлением Правления Национального Банка Украины Постановлением Правления Национального Банка Украины от 21.02.1996 года №37.

Консорциумы на постоянной основе могут создаваться для проведения операций на валютных рынках или для крупномасштабных лизинговых или факторинговых операций на ранках заемных капиталов. Члены консорциума несут солидарную ответственность перед заемщиками.

Лизинговый кредит - это отношения между юридическими лицами, которые возникают в случае аренды имущества и сопровождаются заключением лизингового соглашения. Лизинг является формой имущественного кредита.

Ипотечный кредит - это особый вид экономических отношений по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества.

Кредиторами по ипотеке могут быть ипотечные банки или специальные ипотечные компании, а также коммерческие банки. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, которые имеют в собственности объекты ипотеки или имеют поручителей, предоставляющих под залог объекты ипотеки в пользование заемщика.

Предметом ипотеки при предоставлении кредита целесообразно использовать: жилые дома, квартиры, производственные здания, сооружения, земельные участки и т.п.

Потребительский кредит - кредит, который предоставляется только в национальной денежной единице физическим лицам-резидентам Украины на приобретение потребительских товаров длительного пользования и услуг и которые возвращаются в рассрочку, если иное не предусмотрено условиями кредитного договораХаритонов Е.О., Саниахметова Н.А., Гражданское право: Учебное пособие.-К.: А.С.К., 2001.-778-782с.(Экономика.Финансы.Право.).

Банк представляет кредиты физически лицам в размерах, которые определяются исходя из стоимости товаров и услуг, которые являются объектом кредитования.

Размер кредита на строительство, покупку и ремонт жилых домов и др. определяется в пределах стоимости имущества, имущественных прав, которые могут быть переданы банку в обеспечение физическим лицом или суммой его текущих доходов за исключением обязательных платежей, в течение 10 лет. Срок кредита устанавливается в зависимости от целей объекта, кредитование, размера займа, платежеспособности заемщика при этом он не должен превышать 10 лет со дня его предоставления.

Физические лица погашают кредиты путем перечисления средств с личного вклада, депозитного счета, переводами через почту или наличными.

Регулирование кредитных отношений осуществляется посредством такой правовой формы, как кредитный договор, который в свою очередь является разновидностью договора займа и впервые определен в ГК Украины.

2. Кредитный договор

2.1 Понятие и сущность кредитного договора

Важным этапом процедуры осуществления кредитных операций является заключение кредитного договора (соглашения). Следует сказать, что кредитный договор относится к типу хозяйственных договоров. Во-первых, субъекты кредитования (банк-кредитор и заемщик) выступают как юридически самостоятельные лица. Во-вторых, выступают как гаранты имущества один перед другим, и, в-третьих, как субъекты, которые проявляют взаимную экономическую заинтересованность один другим. Действительно, все вопросы, связанные с кредитованием разрешаются заемщиком и банком именно на договорных началах, путем заключения кредитного договора.

Кредитный договор - это договор, по которому банк или другие финансовых учреждения (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, установленных договором, а заемщик обязуется возвратить кредит и уплатить проценты (ч.1 ст. 1054 ГК Гражданский кодекс Украины от 16.01.2003 г., № 435-IV). В юридической литературе отмечают, что сторонами кредитного договора выступают заимодатель и заемщик, банк и клиент, кредитор и заемщик.

К отношениям по кредитному договору применяются правила, регулирующие займ, если иное не установлено этими правилами и не вытекает из существа кредитного договора.

Стороны в кредитном договоре - кредитодатель и заемщик.

Возникновение кредитных отношений возможно при таких условиях:

Участники кредитного договора должны функционировать на принципах коммерческого расчета.

Необходимо наличие экономических и юридических гарантий возвратности кредита после определенного срока.

Заемщик либо должен быть собственником имущества, либо обладать правом пользования и распоряжения им.

Кредитор должен быть также заинтересован в выдаче кредита, то есть должны сохраняться экономические интересы хозяйствования.

Характеристики договора - консенсуальный, возмездный, двусторонний.

Некоторые авторы, которые исследовали правовую природу кредитного договора уже с учетом действующего законодательства и современной банковской практики, считают, что кредитный договор может быть как реальным, (это вытекает из его правовой природы, как разновидности договора займа), так и консенсуальным, если из содержания договора вытекает, что банк или иное финансово-кредитное учреждение, занимающееся предпринимательской деятельностью, обязано предоставить кредит в сроки, размере и на условиях, согласованных сторонами. В последнем случае лицо, которое обязалось предоставить кредит, может быть принуждено к исполнению договораД.В.Боброва, О.В.Дзера, Н.С.Кузнецова, О.А.Подопригора Гражданское право, часть вторая, К., Вентури, 1997 г., с.435-438.

2.2 Существенные условия договора кредита

Существенными условиями договора кредита, которые определены законом, являются предмет, сумма, срок ее возвращения и размер процентов. Проценты за пользование кредитными средствами насчитываются с момента зачисления кредитных средств на счет заемщика, а не с момента заключения договора или даты, на которую кредитодатель обязан был предоставить денежные средства. Это правило обусловлено тем, что проценты на сумму кредита платятся за время реального пользования денежной суммой. По согласию кредитодателя и заемщик в договоре могут быть предусмотрены иные условия, например, целевой характер кредитования, договорное списание, право банка издавать приказ о принудительной оплате долгового обязательства в случае несвоевременного погашения кредита или процентов за пользование им.

2.3 Форма заключения кредитного договора

Кредитные договоры должны заключаться только на основании свободного волеизъявления сторон. Добровольность вступления сторон в кредитное соглашение выражена в выборе банка, в который обращается заемщик за кредитом, а также в решении банком вопроса о возможности вступления в кредитные отношения с данным клиентом. Обе стороны вступают в договорные отношения на основании свободного волеизъявления (внешнее выражение воли). Это - сущность кредитного договора, так как без волеизъявления соглашения нет, считают профессор Подопригора О.А. и Боброва Д.В.

Кредитный договор заключается в письменной форме (в соответствии с Положением «О кредитовании», утвержденным Постановлением Правления НБУ от 28.09.95 г. № 246), если этот договор заключен с несоблюдением письменной формы, он является ничтожным (ст. 1055 ГК), но согласно п.2 ст.154 ГК Украины, если договор должен быть заключен в письменной форме, то он может быть заключен как путем составления одного документа, подписанного сторонами, так и путем обмена письмами, телеграммами и т.п., подписанными стороной, которая их посылает.

Форма кредитного договора утверждена Правлением НБУ, как приложение к Положению «О кредитовании». Учреждения банка в соответствии со своей практикой в кредитовании используют свои типовые формы договора с внесением в случае необходимости соответствующих изменений и дополненийПоложение «О кредитовании», утвержденное постановлением Правления НБУ от 28 сентября 1995 года № 246./Бизнес.-1995.-№40..

Таким образом, сегодня кредитные отношения оформляются банком и клиентом путем подписания единого документа, который, однако, объединяет сразу два договора: предварительный договор о заключении кредитного договора в будущем и собственно кредитный договор.

Согласно Указу Президента Украины от 6 ноября 1998 года «О гербовом сборе» Указ Президента Украины от 6 ноября 1998 года «О гербовом сборе», и других законодательных актов Украины, осуществляется маркировка всех оригиналов договоров субъектов хозяйственной деятельности.

2.4 Условия заключения и исполнения кредитного договора

Предусмотрено право кредитодателя отказаться от предоставления заемщику предусмотренного договором кредита частично или в полном объеме при нарушении процедуры признания заемщика банкротом или при наличии других обстоятельств очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный заемщику кредит своевременно не будет возвращен. Заемщик имеет право отказаться от получении кредита частично или в полном объеме уведомив об этом кредитодателя до установленного договором срока его предоставления, если иное не установлено договором или законом. В случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита кредитодатель имеет право также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

В ГК предусмотрено предоставление коммерческого кредита. Договором, исполнение которого связано с передачей и собственность другой стороне денежных средств или вещей, определяемых родовыми признаками может предусматриваться предоставление кредита как аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом. К коммерческому кредиту применяются положения, регулирующие кредит, если иное не установлено положениями о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства (ст. 1057 ГК Гражданский кодекс Украины от 16.01.2003 г., № 435-IV).

Зарубежный опыт свидетельствует, что заключение кредитного договора требует к себе внимания, ответственного отношения, компетентности, опыта и практики в этом вопросе. В странах с рыночной экономикой ни один банкир или предприниматель не подпишут кредитный договор, в разработке которого не принимал участие опытный юрист. Очень часто безграмотный договор не позволяет адвокату защитить в суде законные права и интересы клиента, который самостоятельно подготовил такой документ, либо без сомнения подписал тот кредитный договор, который ему предложила другая сторона.

Все кредитные договоры имеют сходную структуру. (См. Приложение.)

Выдача кредита проводится в порядке, предусмотренном в договоре, - единовременно, ежедневно или в другие сроки, исходя из потребности в кредите. Кредиты предоставляются субъектам хозяйствования преимущественно в безналичной форме путем оплаты платежных документов со счета как в национальной, так и в иностранной валюте, в порядке, предусмотренном действующим законодательством и нормативными актами Национального банка, либо путем перерасчета на текущий счет заемщика, если иное не предусмотрено кредитным договором.

Сам порядок погашения кредита определяется кредитным договором. Погашение кредита может осуществляться:

единовременно (предусматривает возврат кредита в полной сумме в обусловленный срок);

в рассрочку (предусматривает периодическую оплату платежей в соответствии с поступлением средств от реализации продукции (выполнения работ, предоставления услуг) и других доходов).

В случае, если заемщик не имеет возможности уплатить долг, последний взыскивается с гарантов (поручителей). Заемщик также не освобождается от погашения долга по кредиту, уплаты процентов и пени при наступлении каких-либо обстоятельств, в том числе независящих от заемщика.

Банк осуществляет контроль за исполнением заемщиком условий кредитного договора, целевым использованием кредита, своевременным и полным погашением и уплатой процентов по нему.

В экономической литературе отмечают, что на протяжении всего срока действия кредитного договора банк поддерживает деловые контакты с заемщиком, осуществляет проверки состояния сохранности заложенного имуществаЛютый И.О. Денежно-кредитная политика и особенности ее реализации в Украине. Банковское дело.- «Финансы Украины», №1/2000..

При выявлении фактов использовании кредита не по целевому назначению банк имеет право досрочно расторгнуть кредитный договор, что является основанием для взыскания всех средств в пределах обязательства заемщика по кредитному договору, согласно действующему законодательству.

В соответствии с п.28 Положения НБУ «О кредитовании» в случае несвоевременного погашения долга по кредиту и уплаты процентов при отсутствии договоренности об отсрочки погашения кредита банк имеет право применить штрафные санкции в размерах, предусмотренных кредитным договором.

В случае отказа заемщика от уплаты долга банк взыскивает их в претензионном порядке.

С целью ускорения расчетов по просроченным кредитам учреждения банка могут использовать такие формы, как уступка права требованиям и перевод долга Правовые основы предпринимательской деятельности. Под ред. Шакуна В.И., Мельника П.В., Поповича В.М.).- К.-Правові джерела.-1997.-580 с..

Согласно Гражданскому кодексу Украины в период действия обязательств может осуществляться замена кредитора или должника. Кредитор (банк) может передать свои права по обязательству другому лицу, оформив это соглашением об уступке права требования. Уступка права требования оформляется письменным договором с сообщением об этом должнику.

Перевод долга оформляется письменным соглашением между первичным должником и новым должником, в котором должно быть отображено перевод какого конкретно долга осуществляется и на каких условиях.

Предусмотрено право кредитодателя от предоставления заемщику предусмотренного договором кредита полностью или частично в случае нарушения процедуры признания заемщика неплатежеспособным или при наличии иных обстоятельств, которые явно свидетельствуют о том, что предоставленная заемщиком сумма не будет возвращена своевременно.

Заемщик имеет право отказаться от получения кредита полностью или частично, известив об этом кредитодателя до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором.

В случае нарушения заемщиком предусмотренного кредитным договором обязательства целевого использования кредита, кредитодатель имеет право также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

Делая вывод по данному вопросу, следует отметить, что в стране с рыночной экономикой отношения между предприятиями, учреждениями и гражданами всех форм собственности именно на договорной основе, поэтому качество, профессионализм заключения, в частности, кредитных договоров, и тем более исполнения, зависит от соответствующей законодательной базы, платежеспособности и порядочности партнеров. Все это в свою очередь влияет на повышение эффективности и благосостояния экономики.

3. Способы обеспечения исполнения кредитных обязательств

Большое значение для обеспечения кредита имеют предусмотренные законодательством или договором виды его обеспечения: поручительство, гарантия, неустойка (штраф, пеня), залог. Положение «О кредитовании « лишь называет виды обеспечения кредита, не разъясняя особенностей их применения.

Виды обеспечения кредита (способы обеспечения исполнения кредитных обязательств) - это специальные меры, не имеющие общего значения и назначаемые по договоренности сторон или по указанию закона. Самостоятельное существование способов обеспечения исполнения кредитных обязательств невозможно. Если недействительно само кредитное обязательство, то недействительным является и способ его обеспечения.

Исполнение обязательств по возврату кредита и уплате процентов за его использование может быть обеспечено поручительством или гарантией. Это дополнительные обязательства, оформленные договором между кредитором по кредитному обязательству (банком) и поручителем (гарантом) для обеспечения исполнения кредитного (основного) обязательства.

Согласно ст. 553 ГК Украины поручительство - это договор, по которому поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за выполнение последним своего обязательства в полном объеме или в части. В отличие от поручительства, в законодательстве непосредственно не указывается договорный характер гарантии.

В соответствии с разъяснением Президиума Высшего хозяйственного суда Украины «О некоторых вопросах практики разрешения споров, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров» Разъяснением Президиума Высшего хозяйственного суда Украины «О некоторых вопросах практики разрешения споров, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров» от 06.10.94 г. № 02-5/706, основанием для возложения ответственности за невыполнение заемщиком обязательств по кредитному договору является договор, заключенный между банком (кредитором) и поручителем (гарантом). Тем самым Высший хозяйственный суд Украины подтвердил правовую природу гарантии как договора, т.е. двусторонней (многосторонней) сделки.

Под страхом недействительности договор поручительства должен быть заключен в письменной форме (ст.191 Гражданского кодекса Украины). Эта норма применяется и к гарантии.

Как разъяснил Президиум Высшего хозяйственного суда Украины, одним из доказательств заключения договора гарантии является письменное уведомление банка (письмо, телеграмма, телетайпограмма, телефонограмма и т.п.) - гаранта о том, что банк принимает от последнего гарантийное письмо. Также можно считать установленными договорные отношения между банком и гарантом, если в договоре банка с заемщиком есть ссылка на направленное банку гарантийное письмо и банк против этого не возразил. Если в кредитном договоре такая ссылка отсутствует, следует считать, что договорные отношения банка и гаранта не установлены.

Президиум разъясняет, что если структурная единица получила от юридического лица, в состав которого она входит, надлежащим образом оформленные полномочия на заключение от его имени договора гарантии или поручительства, тогда то обстоятельство, что в тексте договора отсутствуют ссылки на то, что такой договор заключен от имени юридического лица в соответствии с предоставленными полномочиями, само по себе не может быть основанием для признания договора недействительным. В таких случаях следует считать, что договор заключен от имени юридического лица.

К поручителю, выполнившему обязательство за заемщика, переходят все права кредитора по кредитному договору. В отличие от поручителя, гарант, выполнивший обязательство, не занимает место кредитора (взамен банка) и не пользуется правом регрессного требования к должнику о возврате выплаченных сумм.

Использованием поручительства и гарантии не исчерпываются возможности обеспечения исполнения кредитных обязательств. Наряду с поручительством (гарантией) или помимо них могут использоваться другие способы, например, неустойка (штраф, пеня).

В соответствии со ст.549 ГК Украины неустойка - это определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения обязательства, в частности, в случае просрочки исполнения.

Пеня (разновидность неустойки) - это денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в процентном отношении к сумме просроченного платежа (невыполненного обязательства) за каждый день просрочки.

Неустойки (пеню) иногда отождествляют с платой за предоставленный кредит, которая выражается в процентной ставке за его использование, в то время как неустойка является дополнительной обязанностью должника и мерой имущественной ответственности.

В соответствии с п.49 Положения НБУ «О кредитовании» в кредитных договорах необходимо предусматривать ответственность заемщика за несвоевременный возврат кредита и процентов за его использование в виде взыскания кредитором пени в размере 0,5 процента и более за каждый день просрочки в установленном действующим законодательством порядке.

Похожее положение предусмотрено в п.7 разъяснения Президиума Высшего хозяйственного суда Украины от 06.10.94 г.: при невыполнении заемщиком обязательства о возврате кредита и процентной ставки в установленный договором срок к нему может быть применена имущественная ответственность в соответствии с Законом Украины «Об ответственности за несвоевременное выполнение денежных обязательств», при условии, что конкретным договором не установлен конкретный размер такой ответственности в виде пени.

Использование залога как способа обеспечения исполнения обязательства подробно регламентировано Законом Украины «О залоге»Закон Украины «О залоге» от 02.10.92.// Ведомости ВРУ - 1992. №47.-Ст.642. и подлежит конкретизации в договоре залога.

Предметом залога согласно вышеназванному Закону Украины «О залоге» от 02.10.92 г. может быть:

ипотека (земля, недвижимое имущество);

товары в обороте либо в переработке (сырье, полуфабрикаты, комплектующие изделия, готовая продукция);

заклад (движимое имущество, которое может передаваться во владение банку);

имущественные права (право требования, которое принадлежит заемщику);

ценные бумаги.

Залог недвижимого имущества является отличительной чертой одного из кредитов - ипотечного кредита, предусмотренного Положением НБУ «О кредитовании».

С проведением приватизации появляется все большее число объектов недвижимого имущества, которые привлекательны в качестве предмета залога при кредитовании, в особенности земли, поэтому ипотечный кредит имеет перспективы развития в УкраинеМ.Швайка, (кандидат экономических наук.) Государственное регулирование денежно-кредитных отношений.// Экономика Украины.-1999.-№2.-с.15-20..

Обеспечение кредитного договора залогом имущества возможно двумя путями. Во-первых, договор о залоге может быть самостоятельным, т.е. отдельным по отношению к кредитному договору. Этот путь предпочтительнее в случаях, когда предметом залога является недвижимое имущество (т.е. при заключении договора ипотеки), а также транспортные средства, космические объекты, товары в обороте или переработке, поскольку в этих случаях закон требует нотариального удостоверения договора залога. При включении условия о залоге вышеперечисленного имущества в кредитный договор последний также потребует нотариального удостоверения, что в практике затруднит применение залога для обеспечения кредитного договора.

Во-вторых, условия о залоге (т.е. обеспечение обязательства должника залогом) могут быть включены в кредитный договор. Этот путь наиболее приемлем в случаях, когда осуществляется залог такого движимого имущества, при котором достаточно простой письменной формы договора. Тогда в кредитном договоре указывается, что своевременный возврат кредита обеспечивается залогом движимого имущества, определяется его состав, производится его описание, оценка и указывается его местонахождение.

Иногда в практике возникают споры, связанные с признанием недействительным залога как способа обеспечения кредитного обязательства и, в частности, о соответствующем толковании законодательства.

Так, в хозяйственный суд области обратился коммерческий банк (далее - Истец) с заявлением о признании недействительным договора залога товаров в обороте, заключенного им с фирмой (далее - Ответчик), поскольку указанный договор не удостоверен нотариально.

По этой причине хозяйственный суд области удовлетворил требования Истца.

Постановлением надзорной инстанции решение отменено и в иске отказано со ссылкой на то, что промышленные товары и продукты питания не входят в перечень имущества, определенного ст.13 Закона Украины «О залоге», относительно которого признано обязательное нотариальное удостоверение договора залога.

Истец не согласился с принятым постановлением, в связи, с чем обратился в судебную коллегию Высшего хозяйственного суда Украины по пересмотру решений, определений, постановлений с заявлением об отмене постановления и подтверждении принятого судом решения. Свое заявление Истец мотивировал тем, что во время заключения договора залога и на момент возникновения спора действовала редакция ст.13 Закона Украины «О залоге», которая предусматривала нотариальное удостоверение договора залога товаров в обороте или в переработке.

Судебная коллегия, проверив материалы дела, установила следующее.

В 1995 г. стороны заключили кредитный договор № 211, по которому Ответчику был предоставлен кредит. Позднее, в 1996 г. для обеспечения выполнения обязательства по кредитному договору стороны заключили договор залога промышленных товаров на сумму кредита. В связи с тем, что кредит не был возвращен, Ответчик обратился к истцу с предложением о реализации условий договора залога, однако Истец отказался принять заложенные товары, о чем составлен соответствующий акт. Как следует из материалов дела, обжалуемое постановление не соответствует действующему законодательству, исходя из следующего.

На данные правоотношения распространяется действие Закона Украины «О залоге» в редакции от 02.10.92 г. с изменениями, внесенными в 1994-1995 гг. Согласно ст.13 этого Закона в случаях, если предметом договора залога являются товары в обороте или в переработке, его нотариальное удостоверение является обязательным. При несоблюдении данного условия ст.14 этого же Закона предусматривает признание такого договора недействительным как противоречащего действующему законодательству.

В силу принципа необратимости действия Закона во времени статья в новой редакции не подлежит применению к правоотношениям, возникшим до принятия изменений.

Таким образом, с учетом изложенного судебная коллегия Высшего хозяйственного суда Украины по пересмотру решений, определений, постановлений отменила постановление по делу, оставив в силе решение хозяйственного суда.

Согласно ст.31 Закона Украины «О залоге», предметом ипотеки может быть:

имущество, связанное с землей - строение, сооружение, квартира, предприятие (его структурные подразделения) как целостный имущественный комплекс;

иное имущество, отнесенное законодательством к недвижимому;

принадлежащие гражданам на праве частной собственности земельные участки и многолетние насаждения.

Договор ипотеки, заключенный между залогодержателем (банком) и залогодателем также имеет письменную форму и должен обязательно нотариально удостоверен. Нотариус, если это предусмотрено договором налагает запрет на отчуждение предмета ипотеки.

Права ипотечного залогодержателя:

Проверять документально и фактически наличие, размер и условия сохранности предмета залога.

Требовать от залогодателя принятия мер, необходимых для сохранности предмета залога.

Требовать от любого лица прекращения посягательства на предмет залога, которое угрожает потерей или его повреждением.

Права ипотечного залогодателя:

Владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением.

Досрочно исполнить основное обязательство, если это не противоречит содержанию обязательства.

Реализовывать при письменном согласии залогодержателя предмет залога с переводом на приобретателя основного долга, обеспеченного залогом.

Передавать по письменному согласию залогодержателя предмет залога в аренду.

Заклад - это залог движимого имущества, при котором имущество, составляющее предмет залога, передается во владение залогодержателю.

Ст.45 Закона Украины «О залоге» предусматривает обязанности залогодержателя по отношению к предмету заклада: применять меры, необходимые для его сохранности, в оговоренных в договоре случаях, получать доход с предмета заклада в интересах залогодателя, страховать его, платить налоги и сборы, связанные с владением заложенной вещью за счет залогодателя.

В договоре залога имущественных прав должно быть указано лицо, которое является должником по отношению к залогодателю.

Ценные бумаги (облигации, сертификаты) могут быть приняты в залог при условии передачи залогодателем банку их на хранение, а так же обязательной регистрации факта залога в организации, которая выдала бумаги. При этом необходимо оценить реальную стоимость ценных бумаг и возможность их реализации с целью погашения кредита.