Кредитные правоотношения

Оформление в залог акций предприятий Украины требует более детального изучения их рыночной стоимости и правомерности заемщика распоряжаться ими (право собственности). Для подтверждения права собственности заемщик подает в банк выписку из своего личного счета от регистратора, который ведет реестр акционеров предприятия, акции которого предлагаются в залог.

Заемщик предоставляет также залоговую доверенность, которую банк предъявляет регистратору для блокирования личного счета собственника акций. При этом кредит предоставляется после передачи залоговой доверенности и блокирования счета Закон Украины «О банках и банковской деятельности» от 14.01.2001.

Кредитный риск может обеспечиваться страхованием. Оно основывается на договоре страхования риска непогашения кредита. Период страхования определяется кредитным договором, исходя из срока возврата сумм кредита. Размер страхового возмещения определяется на основании акта о непогашении кредита и установленной в договоре страховой суммы. После выплаты банку страхового возмещения банк уступает страховщику право регресса - требования о возмещении причиненного должником убытка в пределах выплаченного страхового возмещения. Банк обязан передать все необходимые для реализации этого права документы.

В кредитный договор должно быть включено соответствующее условие о заключении заемщиком и страховщиком договора страхового риска непогашения кредита. Обязанностью банка является проверка наличия в договоре обязательства страховщика при наступлении страхового случая выплатить страховое возмещение банку.

В разъяснении Президиума Высшего хозяйственного суда Украины «О некоторых вопросах практики разрешения споров, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров» Разъяснении Президиума Высшего хозяйственного суда Украины «О некоторых вопросах практики разрешения споров, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров» от 06.10.94 г. № 02-5/706 указано, что в соответствии со ст.370 ГКУ, ч.3 ст.3 и ст.15 Закона Украины «О страховании» Закон Украины «О страховании» от 07.03.96. //ВВРУ.-1996.-№18.-Ст.78, заключая договор страхования, страховщик имеет право предусмотреть в нем условие о выплате страховой суммы другому лицу, в частности, банку, от которого он получил кредит. Следовательно, кроме необходимости проверки соответствия условий договора действующему законодательству, хозяйственный суд должен выяснить, есть ли в договоре это условие. При отсутствии такого, у банка нет правовых оснований, требовать от страховщика уплаты суммы невозвращенного заемщиком кредита и процентов, даже в том случае, если между страховщиком и страхователем заключен договор страхования несвоевременного возврата кредита.

Рассмотренные формы обеспечения возвратности кредита, оформляются, как приведено выше в приложениях, специальными договорами, которые имеют юридическую силу и закрепляют за кредитором определенный источник для погашения займа в случае отсутствия у заемщика денежных средств при наступлении сроков исполнения обязательств.

Возможно одновременное применение всех или нескольких видов обеспечения кредита (способов обеспечения исполнения кредитных обязательств) и кредитного риска - выбор одного из них или их сочетания является прерогативой сторон кредитных правоотношений. Однако следует отметить, что использование средств обеспечения возвратности кредитов является объемным и тяжелым процессом, который долго длитсяБиленчук П.Д., Дынник О.Г., Лютый И.О., Скороход О.В. Банковское право: украинское и европейское./ Под ред. П.Д.Биленчука. Научное пособие.- К.: Аттика, 1999.-212-214с..

Таким образом, эффективность существующих форм обеспечения кредита зависит от действующего правового механизма, грамотности, правового и экономического содержания соответствующих документов, соблюдения норм деловой этики гарантий платежных обязательств Лютый И.О. Денежно-кредитная политика и особенности ее реализации в Украине. Банковское дело.- «Финансы Украины», №1/2000..

В выводе по всей курсовой работе я хотела бы еще раз остановиться на некоторых моментах, с тем чтобы окончательно уяснить понятие, сущность и роль кредитных правоотношений, осуществляемых в Украине.

В юридической литературе под кредитными правоотношениями понимают все кредитные отношения, которые возникают при предоставлении (передаче, использовании и возвращении) денежных или других средств, на условиях возврата.

Для развития любого социально-экономического общества кредитные правоотношения выступают как система денежных отношений, связанная с временным перераспределением собственных денежных потоков предприятий, организаций и населения.

Денежно-кредитная политика является составной экономической политики государства, одновременно реализует как политические, так и экономические цели.

Регулирование кредитных отношений осуществляется посредством такой правовой формы, как кредитный договор, который в свою очередь является разновидностью договора займа.

Кредитный договор - это договор, по которому банк или иная кредитная организация (кредитодатель) обязуется предоставить деньги (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить денежную сумму и уплатить проценты за нее. К отношениям по кредитному договору применяются правила, регулирующие заем, если иное не предусмотрено этими правилами и не вытекает из сущности кредитного договора.

В современных условиях кредит приобретает свои специфические черты, обеспечивает рациональное использование денежных ресурсов и выступает как фактор ускорения процесса расширенного воспроизводства, как регулятор денежного обращения.

Существуют разнообразные виды кредитования, однако центральное наиболее значимое положение в области кредитования в условиях современной экономической ситуации в стране занимает банковское кредитование, но проблемы, неизбежно возникающие в процессе банковского кредитования, связаны кроме прочего с неполнотой и другими недостатками законодательства.

Украинское законодательство периода становления рыночной экономики крайне нестабильно, противоречиво, что отрицательно сказывается и на правоприменительной практике.

Таким образом, для формирования стойких кредитных отношений между заемщиками и банками основными требованиями является научно- обоснованная разработка механизма кредитования, а для этого, прежде всего, необходимо:

ь Создать действенный механизм залога имущества, для чего: усовершенствовать процедуру реализации имущества, освободить от налога на добавленную стоимость, на прибыль часть средств (в размере невозвращенной суммы кредита), полученной от реализации заложенного имущества.

ь Проводить кредитование в пределах наличных в банке кредитных ресурсов, а все вопросы, связанные с кредитованием, должны решаться исключительно на договорной основе.

ь Соблюдать требования Положения «О кредитовании», сохраняя принципы кредитных операций.

ь Предоставления кредитов должно необходимым образом оформляться кредитным договором.

Список использованной литературы

1. Конституция Украины от 28.06.1996.

2. Гражданский кодекс Украины от 16.01.2003 г., № 435-IV

3. Закон Украины «О банках и банковской деятельности» от 14.01.2001.

4. Закон Украины «О страховании» от 07.03.96. //ВВРУ.-1996.-№18.-Ст.78.

5. Закон Украины «О налогообложении прибыли предприятий» от 28.12.1994. № 334/94-ВР (С измен. и доп. по состоянию на 28.02.01.) // Урядовый курьер № 189.

6. Закон Украины «О залоге» от 02.10.92.// Ведомости ВРУ - 1992. №47.-Ст.642.

7. Закон Украины «О ценных бумагах и фондовой бирже» от 18.06.1991. № 1202 - Х11.

8. Закон Украины «О предприятиях в Украине» от 19.09.91. № 1576 - Х11.

9. Указ Президента Украины от 6 ноября 1998 года «О гербовом сборе»

10. Положение «О кредитовании», утвержденное постановлением Правления НБУ от 28 сентября 1995 года № 246./Бизнес.-1995.-№40.

11. Разъяснение Президиума Высшего хозяйственного суда Украины «О некоторых вопросах практики разрешения споров, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров» от 06.10.94. № 02-5/706.

12. Положение о порядке регистрации получении резидентами кредитов в иностранной валюте от иностранных кредиторов, утверждено постановлением Правления НБУ от 07.05.97. № 144// Официальный вестник Украины.- 1997.-№ 29.

13. Положение об операциях банков с векселями, утверждено постановлением Правления НБУ от 28.05.98 № 258// Официальный вестник Украины.- 1999.-№ 25.

14. Разъяснение Комитета Верховной Рады Украины по вопросам финансовой и банковской деятельности на письмо от 19.11.2001. № 06-10/678.// Негоциант (Экономический еженедельник), №46 (432) от 12.12.-18.12.2001.

15. М.Швайка, (кандидат экономических наук.) Государственное регулирование денежно-кредитных отношений.// Экономика Украины.-1999.-№2.-с.15-20.

16. Д.В.Боброва, О.В.Дзера, Н.С.Кузнецова, О.А.Подопригора Гражданское право, часть вторая, Киев, Вентури, 1997 г.

17. Правовые основы предпринимательской деятельности. Под ред. Шакуна В.И., Мельника П.В., Поповича В.М.).- К.-Правові джерела.-1997.-780 с.

18. Финансы предприятий: Учебник (Поддерегин А.М., Буряк Л.Д. и др. - 3-е издание переработанное и дополненное). - К.: КНЕУ, 2000.- 460с.

19. Харитонов Е.О., Саниахметова Н.А., Гражданское право: Учебное пособие.-К.: А.С.К., 2001.-832с.(Экономика. Финансы. Право.)

20. Лютый И.О. Денежно-кредитная политика и особенности ее реализации в Украине. Банковское дело.- «Финансы Украины», №1/2000.

21. Бизнес. Бухгалтерия.-1999.-№16.-С.124-125.

22. Биленчук П.Д., Дынник О.Г., Лютый И.О., Скороход О.В. Банковское право: украинское и европейское./ Под ред. П.Д. Биленчука. Научное пособие.- К.: Аттика, 1999.-400с.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Кредитний договір з банком (по довгостроковому кредитуванню населення на споживчі цілі)

"Загальні правила по довгостроковому кредитуванню населення на споживчі цілі", 26.08.1992, № 30-02/2. Затверджено на засіданні Правління Ощадного банку України від 11 червня 1992 р. (протокол № 8)

Додаток № 1

Кредитний договір № ___

_________ (назва установи Ощадного банку) ______, що в подальшому іменується "Банк" в особі ________, що діє на підставі Статуту, з одного боку, та___________ (прізвище, ім'я та по-батькові позичальника,) який проживає за адресою: ______________________, який в подальшому іменується "Позичальник", з другого боку, склали між собою дійсний договір:

1. Банк приймає на себе зобов'язання:

1.1. Надати позичальнику з урахуванням його платоспроможності кредит у сумі ______ (цифрами та літерами) карбованців на строк _____ років із розрахунку ______ процентів річних на _________ (об'єкти кредитування)

1.2. Відкрити для надання кредиту позичковий рахунок № _____ Кредит надати шляхом видачі ___________ (видачі готівкою, розрахункового Чеку чекової книжки, перерахування на рахунок і т.ін. одноразово або частинами за оплату робіт або придбання цінностей)

1.3. Повертати надмірно отримані платежі по позиці.

2. Позичальник зобов'язується:

2.1. В строк до "___"_____ 19__ р. використати кредит на слідуючі цілі: _________

2.2. З метою своєчасного повернення кредиту та сплати процентів за користування кредитом, виконання угоди забезпечується ___________ (поручительством, заставою) ___________, що оформляється у відповідності з вимогами діючого законодавства. (У випадку необхідності оформлення застави та поручительства останні додаються до кредитного договору).

2.3. Сплачувати отриману позику в строки відповідно до прийнятого строкового зобов'язання (шляхом списання суми внеску з рахунку по вкладу, утримання із заробітної плати, пенсії, стипендії, готівкою та ін.). Кінцеве погашення кредиту здійснити до "___" ___ 19__ р.

2.4. Сплачувати Банку за користування позикою проценти із розрахунку ___ процентів річних в такому порядку: _________ (одноразово, одночасно з погашенням основного боргу відповідно до строкового зобов'язання)

2.5. У випадку несвоєчасного повертання сум в погашення кредиту сплачувати Банку неустойку в розмірі ____ процентів річних від суми простроченого боргу за кожен день прострочки.

Якщо внесена позичальником сума недостатня для погашення строкового платежу і нарахованих процентів, то в першу чергу Банком погашаються проценти за користування кредитом, а решта суми повертається в погашення основного боргу.

2.6. У випадку невикористання кредиту в строк до ______ повернути отриманий кредит Банку, сплативши штраф у розмірі ___ процентів річних, нарахованих на суму невикористаного кредиту до повного його погашення.

2.7. Надати Банку слідуючі документи, що підтверджують цільове використання кредиту: ______ (вказати конкретні документи та строки їх представлення)__________

2.8. У випадку використання кредиту на цілі, що не відповідають зазначеним в пункті 2.1, сплатити Банку штраф в розмірі _____ процентів річних, нарахованих на суму, використану не по цільовому призначенню, до повного його погашення.

2.9. Повідомити Банк про зміни місця проживання, роботи, прізвища або імені та інших обставин, які можуть впливати на виконання зобов'язань по дійсному договору.

3. Банк має право:

3.1. З метою контролю за цільовим використанням кредиту та його забезпеченням здійснювати перевірки виконаних робіт та придбаних матеріалів, іншого майна на місцях. За результатами перевірки складається акт.

3.2. При виникненні у позичальника тимчасових фінансових або інших утруднень надавати в окремих випадках відстрочку платежу з утриманням підвищеної процентної ставки у розмірі ____ процентів річних.

3.3. Достроково утримувати кредит та реалізовувати заставне право при:

а) нецільовому використанні кредиту;

б) неподанні в строк документів, що вказані в пункті 2.7;

в) невикористанні кредиту в строк, що вказаний в пункті 2.6;

г) утворенні простроченої заборгованості більше ______ місяців;

д) утворенні незабезпеченої заборгованості.

4. Позичальник має право:

4.1. Здійснювати дострокове погашення кредиту та процентів.

4.2. Достроково розірвати договір з Банком, повністю повернувши отриманий кредит та внесши плату за його використання, а також надавши документи, зазначені в п.2.7.

5. Строк дії договору встановлюється з дня його укладання і до повного повернення кредиту, а також отримання Банком всіх належних йому процентів та неустойок.

6. Зміни договору оформлюються додатковою угодою сторін і є невід'ємною частиною договору.

7. Суперечки по дійсному договору вирішуються у встановленому порядку судом.

Банк

Позичальник _______ (підпис керівника, печатка, дата)

Установа Ощадного банку Паспорт або документ, який України № _____ його замінює _______ серія ____ № _____ (найменування району, виданий ______ дата видачі _________ міста)