Сущность, функции и виды денег

Размещено на http://www.allbest.ru/

Костанайский социально - технический университет

имени академика З. Алдамжар

ФАКУЛЬТЕТ «ЭКОНОМИКИ, ПРАВА И УПРАВЛЕНИЯ»

КАФЕДРА «ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ»

КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ

«ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

ТЕМА: СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ВИДЫ ДЕНЕГ

Выполнила: Джунусова Жанар Аманжоловна

студентка 1 курса специальности Финансы, ОДО

Научный руководитель Аксенова Н. А.

ст. преподаватель кафедры «ЭиУ»

Костанай 2010

Содержание

Введение

1. Происхождение денег

1.1 Задатки появления денег

1.2 Металлические деньги

1.3 Теории происхождения денег. Бумажные деньги

2. Сущность денег и их функции

2.1 Сущность денег

2.2 Функции

2.3 Виды денег

2.4 Проблема ликвидности

3. Понятие денежной массы и денежного оборота

3.1 Денежные агрегаты

3.2 Наличный и безналичный расчет

3.3 Законы денежного обращения

Заключение

Список использованной литературы

деньги оборот масса экономика

Введение

В рыночной экономике существуют своего рода «вечные проблемы», среди них - регулирование количества денег и уровня цен.

Кто-то может удивиться: понятны сложности с ценами, но разве деньги (если не считать, где их достать) являются «проблемой»? Да, именно деньги - постоянная «головная» боль экономики: как обеспечить бумажным денежным знакам стабильную покупательную способность? Правильный ответ важен потому, что он открывает мощный инструмент косвенного регулирования рыночной экономики и обуздания инфляции.

Рыночная экономика для своего нормального развития формирует специфический денежный рынок.

Денежный рынок- это рынок, на котором в результате взаимодействия спроса на деньги и их предложения устанавливается равновесная ставка процента, представляющая собой «цену» денег. Денежный рынок включает в себя институты, обеспечивающие взаимодействие спроса и предложения денег.

Для нормального функционирования рыночной экономики, поддержания стабильных темпов ее роста, уровня и динамики цен, занятости требуется определенная денежная масса. Она представляет собой совокупность платежных средств, обращающихся в стране на данный момент. Денежная масса в обращении представляет собой предложение денег. [1]

Вопросы этой темы посвящены характеристике денежного рынка, эволюции, функциям, видам денег. В своей курсовой работе я ставила целью рассмотреть законы и виды денежного обращения, понятия, относящиеся к денежной системе, а также проблемы, возникающие в экономике государства на данной почве.

1. Происхождение денег

1.1 Задатки появления денег

Результат любого производства может оставаться «продуктом», а может принять и форму «товара»,- это зависит от цели производства. Субстанцией стоимости является абстрактный труд. В дотоварном (натуральном) хозяйственном результат производства потребляется самим производителем. Следующим этапом является обмен одного продукта на другой, а именно излишками продуктов («продуктообмен»).

Формой проявления стоимости является меновая стоимость. Когда, например, пшеница обменивается на ситец, железо, сукно и другие товары, то этим путем, через меновую стоимость проявляется овеществленный во всех этих товарах абстрактный труд, их стоимость.

Меновая стоимость есть внешнее проявление стоимости путем приравнивания товаров друг к другу. Стоимость есть внутреннее свойство товара.

Форма стоимости изменяется в зависимости от ступеней исторического развития обмена. Выделяют следующие формы стоимости:

1) Простая, или случайная, форма стоимости. На ранних ступенях развития первобытного общества происходит только случайный, эпизодический обмен. Например, если у одной общины случайно, в результате удачной охоты, оказался излишек дичи, а у другой общины случайно оказался излишек рыбы, то при соприкосновении этих общин друг с другом они могли обменять излишек дичи на излишек рыбы.

Случайная форма стоимости может быть выражена следующим образом: х товара А=у товара Б; 1 оленья туша 100 щук.

Форма стоимости, при которой стоимость одного товара выражается в другом единичном товаре, называется простой формой стоимости. Вместе с тем это есть случайная форма стоимости, поскольку в ней выражается случайный акт обмена.

Постепенно люди перешли от случайного обмена к регулярному. Этому способствовало развитие разделения труда. На этой основе исторически сложились более развитая форма обмена и форма стоимости;

2) Полная, или развернутая, форма стоимости. Она может быть представлена следующим образом: х товара А=у товара Б (или=z, товара В, или=п товара Г и т.п.). Например, 1 мешок зерна равен 1 барану+6 кругов сыра +1 бычья шкура+2 тюка шерсти.

Развернутая форма стоимости отличается от простой тем, что при ней предметами обмена являются многочисленные продукты общественного труда, а не два единичных продукта.

Такая форма обмена сохранялась у первобытных племен до недавнего времени. Так, в начале XX века путешественники отмечали, что африканское племя батуа обменивало сушеное мясо на бананы, земляные орехи, маис и другие продукты соседних племен.

Обмен продуктами труда между разными группами людей стал общественной необходимостью в результате первого, а затем второго крупного разделения общественного труда.

Обмен - это движение товара тот одного товаропроизводителя к другому, предполагающим эквивалентность, что требует соизмерения разных по виду, качеству, форме, назначению товаров.

1.2 Металлические деньги

Однако с развитием производства осуществлять прямой товарообмен («бартер») становилось все сложнее и обходилось все дороже. И, постепенно, из множества товаров стали выделяться такие товары, которые с удовольствием брали все в обмен на свои товары. Так возникли деньги.

У разных народов в разные времена род денег выполняли разные предметы. У греков и арабов это был скот. У славян - меха («куньи деньги»), свиные хвостики, зубы животных, редкие раковины и ракушки, продукты питания (рис, чай, табак, кукуруза), долгое время - соль.

Позднее появились металлические деньги из бронзы, меди, железа, которые выпускались в виде кусков, прутьев, пластин.

Но постепенно функция денег перешла к благородным металлам (золото, серебро), которые природа, словно специально, создала для этой роли. Физические свойства благородных металлов идеально отвечали требованиям к денежному товару. А именно:

-они встречаются в природе в чистом виде, т.е. их однородность;

-они встречаются в природе нечасто, т.е. на их добычу затрачен общественно необходимый труд, а значит, они обладают стоимостью;

-сохраняемость, т.е. они практически не ржавеют;

-это мягкие металлы, которые можно легко разделить;

-компактность или портативность, т.е. в небольшом объеме заключен большой вес;

-транспортабельность.

Металлические деньги позволили перейти к весовому типу денег - к чеканке «монеты» (гарантированному государством количеству золота).

Слово «монета» произошло о названия римской богини Юнона-Монета (Советчица), в храме которой располагался монетный двор, продукцию которого стали называть монетами.

С появлением монет появилась профессия фальшивомонетчик. Россия была первой страной, которая ввела десятичную денежную систему, при которой один рубль приравнивался ста копейкам.

С появлением монет, золото и серебро не нужно было взвешивать, но возникла другая проблема: монеты, переходя из рук в руки, постепенно стирались, становились легче, но в уплату должны были приниматься по номиналу. Это был один из путей, по которому шли фальшивомонетчики (уменьшение веса, использование сплавов).

1.3 Бумажные деньги. Теории происхождения денег

Это привело к тому, что на смену золотым и серебряным монетам пришли бумажные деньги. Сами по себе бумажные деньги ничего не стоят, кроме краски и бумаги, но, тем не менее, они должны приниматься по номиналу. Поэтому первоначальные бумажные деньги обеспечивались драгоценными металлами (свободно менялись на золото и серебро).

Первые бумажные деньги стали печататься в 812 году в Китае. Последней страной, которая прекратила обмен бумажных денег на золото, была США. В США имеется самый большой золотой запас.

Три столетия назад бумажные деньги действительно были представителями золота, свободно обмениваясь на него.

И только в 70-х годах ХХ века произошло грандиозное, неизбежное, но до сих пор малоизвестное событие - деньги разорвали связь с золотом, экономика вошла в эпоху «бумажных денег», а золото вновь стало обыкновенным товаром.

Под «бумажностью» денег современная экономическая теория имеет в виду прекращение их размена на золото: тем самым понятие «бумажные деньги» охватывает не только банкноты, но и безналичные деньги (чеки, «электронные деньги» и т.д.).

Появление денег разрешило противоречие товарного производства.

С появлением денег мир раскололся на две части: товар и деньги.

Потребительская стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а их стоимость - на стороне денег,

Многие экономисты: У. Стаффорд, Томас Манн, Д. Норс, А. Смит, Д. Рикардо, К. Маркс, И. Фишер, А. Пигу, М. Фридмен, П. Самуэльсон, Дж. Гелбрейт и другие внесли большой вклад в развитие денежных теорий.

В основном существуют две теории происхождения денег:

1. Рационалистическая теория. Основоположниками являются Аристотель, Самуэльсон, Гелбрейт, Кнаи, которые считают, что деньги - это продукт соглашения между людьми.

2. Эволюционная теория. Ее представитель - К. Маркс - считает, что деньги появились в результате эволюционного прогресса, который, сам по себе, независимо от воли и желания людей, привел к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и заняли особое место. По К. Марксу, деньги - это товар, стихийно выделившийся из видов товаров и играющий роль всеобщего эквивалента, выразителя стоимости всех товаров. Деньги являются всеобщим платежным и покупательным средством, но они не могут существовать при отсутствии товарного обмена. К. Маркс считал деньги первой формой существования капитала.

Известный экономист А. Смит считал деньги особым товаром, который является всеобщим средством обмена. Он считал, что издержки обращения должны быть минимальными, поэтому предпочтение должно отдаваться бумажным деньгам.

А представители меркантилизма, такие как У. Стаффорд, Т. Манн, А. Монкретьен, Ж. Б. Кольбер имели свое представление о деньгах:

-ранние меркантилисты богатство отождествляли с золотом и серебром; поздние же под богатством понимали избыток продуктов, который оставался после удовлетворения потребностей страны, но который должен на внешнем рынке превратиться в деньги;

-в связи с недостатком денег их функции ранние меркантилисты сводили к средству накопления, а поздние меркантилисты видели в деньгах также и средство обращения. Вместе с тем, отстаивая посредническую торговлю, поздние меркантилисты, по существу, трактовали деньги как капитал;

-меркантилистами в наиболее законченном виде была развита металлическая теория денег: они выдвинули учение о полноценных металлических деньгах как богатстве нации. Устойчивая металлическая валюта, по их мнению, представляла собой одно из необходимых условий экономического развития общества.

Если золотые деньги выполняли много функций, то бумажным деньгам под силу только одна функция - «средства обращения», когда ими оплачиваются текущие сделки. Эта «знакомая» монофункция доказывает, что в конце XX века человечество рассталось с «товарными деньгами» и деньги стали только деньгами, неспособными ни к чему иному, как лишь к оплате купленных товаров.

Бумажные деньги являются «деньгами» только в той мере, в какой они беспрепятственно могут быть превращены в любой необходимый ему товар (или услугу). А это достижимо при условии количественной и качественной неограниченности объектов купли-продажи. Вот почему товарный дефицит несовместим с существованием бумажных денег и смертельно опасен для современной рыночной экономики, механизм функционирования которой основан сегодня на использовании символических («бумажных») денег. [2]

В настоящее время во всех странах сложилась государственно-организованная денежная система; ее главными элементами являются:

-установление основной денежной единицы (рубль, доллар, франк и т.п.);

-утвержденные государством виды денег как законные платежные средства (банкноты и монеты разного достоинства), которые в силу их законности обязательны для приема в качестве средств оплаты на территории данного государства;

-эмиссионная система, т.е. законодательно утвержденный выпуск денежных знаков.

2. Сущность денег. Функции денег

2.1 Понятие денег

Деньги - это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом. Деньги - это не обычный товар. Они играют особую общественную роль. Сущности денег свойственен ряд коренных черт:

-в потребительной стоимости денег проявляется стоимость всех других товаров, а деньги выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения стоимости. С возникновением денежной формы стоимости весь товарный мир разделился на два полюса - товары и деньги. Стоимость же в товарах находится в скрытом виде и обнаруживается лишь посредством приравнивания их к всеобщему эквиваленту к деньгам;

-заключенный в деньгах конкретный труд служит всеобщей формой проявления абстрактного труда, а деньги выступают в качестве всеобщего и непосредственного воплощения абстрактного труда. Каждый товар выступает лишь как продукт конкретного труда. Абстрактный же труд содержится в товарах скрыто и проявляется только посредством приравнивания всех товаров к деньгам;

-содержащийся в деньгах частный труд выступает как непосредственно общественный труд, а деньги выступают как непосредственное воплощение общественного труда. Частные товаровладельцы только при обмене своих товаров на деньги узнают о том, нужен ли их труд обществу или нет. Деньги же обладают свойством непосредственной всеобщей обмениваемости;

-в противоположность всем прочим товарам деньги обладают всеобщей потребительной стоимостью. Каждый товар имеет только особенную, единичную потребительную стоимость. Такую потребительную стоимость сохраняет и золото - из него изготавливают кольца, часы и т.п. Но золото обладает способностью обмениваться на все другие товары и в этом состоит его всеобщая потребительная стоимость.

Внутреннее противоречие товара между потребительной стоимостью и стоимостью разрешается путем раздвоения товарного мира на товары и деньги. Обменяв свой товар на деньги, товаропроизводитель получает возможность приобрести любой нужный ему товар.

В товарном хозяйстве деньги служат орудием стихийного учета общественного труда частных товаропроизводителей. Через деньги обнаруживается не только то, нужен ли вообще данный труд обществу или нет. Через них обнаруживается и то, в какой мере он нужен обществу. За товар могут дать больше или меньше денег в зависимости от спроса и предложения. Во втором случае часть труда товаропроизводителя будет затрачена напрасно.

2.2 Функции денег

Деньги выполняют пять функций, в которых проявляется их сущность:

1) Деньги как мера стоимости. Величина стоимости товаров измеряется посредством приравнивания их к определенному количеству денег. Деньги служат всеобщим воплощением и мерилом товарных стоимостей. Но это не означает, что деньги делают товары соизмеримыми. Основой соизмеримости товаров является заключенный в них абстрактный, общественно необходимый труд.

Особенностью данной функции является то, что ее выполняют идеальные деньги, т.е. мысленно представляемые, а не находящиеся реально в руках товаровладельцев. Товары мысленно приравниваются к деньгам еще до обмена. И большая сумма стоимости может быть выражена в деньгах при отсутствии у товаровладельца хотя бы крупицы реального золота.

Вместе с тем функцию меры стоимости выполняют не какие-то условные знаки, а полноценные деньги, т.е. обладающие самостоятельной стоимостью. Измерять стоимость чем-то лишенным стоимости столь же невозможно, как измерять вес чем-то невесомым.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Чтобы сравнивать цены товаров, необходимо принять определенное количество денежного металла за единицу измерения или масштаб. Масштаб цен - это весовое количество металла, принятое в данной стране за денежную единицу. Например, в США 1 долл. Считается равным по закону 1/35 унции, или около 0,89 г чистого золота, а 1 английский фунт стерлингов равняется 2,49 г чистого золота.

Цены товаров, будучи денежным выражением стоимости, при равенстве спроса и предложения зависят:

-от стоимости самих товаров. Чем меньше стоимость товара при неизменной стоимости денег, тем меньше и цена товара;

-от стоимости денег. При неизменной стоимости товаров цены их тем выше, чем меньше стоимость денег. Например, после открытия Америки с ее богатыми месторождениями серебра и золота стоимость благородных металлов сильно снизилась. В результате этого в 2-3 раза повысились цены на все товары в европейских странах. Произошла так называемая «революция цен».

Таким образом, цены товаров изменяются в среднем прямо пропорционально стоимости денег. При этом от изменения стоимости денежного металла масштаб цен нисколько не меняется. Стоимость золота может упасть вдвое, но 10 г золота все равно будут в 10 раз больше, чем 1 г золота;

2) Деньги как средства обращения. Товары бросают на деньги влюбленные взгляды в форме цен. За выражением стоимости товара в идеальных деньгах следует превращение товара в действительные деньги, его продажа. После чего товаровладелец за вырученные деньги покупает другие товары.

Процесс товарного обращения в целом выглядит следующим образом: Т-Д-Т, т.е. продажа (Т-Д) ради купли (Д-Т). В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене товаров и выполняют функцию средства обращения.

Товарное обращение, опосредствуемое деньгами, существенно отличается от непосредственного обмена товара на товар:

-оно не требует взаимного соответствия потребностей двух обменивающихся товаровладельцев. Непосредственный обмен ситца на сапоги возможен лишь в том случае, если ткачу нужны сапоги, а сапожнику нужен ситец. Напротив, при посредстве денег обмен может состояться и тогда, когда ткачу нужны сапоги, но сапожнику требуется не ситец, а, предположим, хлеб;

-товарное обращение не требует совпадения актов продажи и купли во времени. Например, ткач может продать свой ситец сегодня, а купить пряжу лишь через месяц;

-товарное обращение не требует актов продажи и купли в пространстве. Товаровладелец может продать свой товар на одном рынке, а на вырученные деньги купить товары на другом рынке.

Таким образом, деньги как средство обращения преодолевают индивидуальные, временные и пространственные границы, на которые наталкивается непосредственный товарообмен.

Появление денег не ликвидирует процесса обмена. При прямом товарообмене отчуждение своего товара являлось одновременно приобретением чужого товара. Напротив, товарное обращение Т-Д-Т расчленяется на два противоположных акта: Т-Д и Д-Т, продажу и куплю. Между ними возможен разрыв: продав свой товар, товаровладелец может не купить чужие товары, а удержать у себя деньги.

Разрыв между продажей и куплей в одном из звеньев товарного обращения порождает разрыв в ряде других его звеньев. В результате на рынке может обнаружиться перепроизводство товаров. Возможность разрыва между куплей и продажей, связанная с функцией денег как средства обращения, является первой возможностью кризисов. Однако - это только возможность. Неизбежность же кризисов порождается не простым товарным обращением, а другими экономическими причинами.

Функцию денег как средства обращения выполняют:

-не идеальные, а реальные деньги. Для покупки товара деньги должны быть у товаровладельца на руках, а не в представлении;

-не обязательно полноценные деньги. В этой функции деньги выступают лишь как мимолетный посредник в обмене товаров. Поэтому они могут быть заменены знаками стоимости, например, бумажными деньгами, монетами.

Функция денег как мера стоимости всегда сочетается с их функцией как средства обращения. Только в единстве этих двух функций проявляется сущность денег;

3) Деньги как средства образования сокровищ. За деньги в любое время можно получить любой товар. Поэтому они становятся всеобщим воплощением общественного богатства. Стремление к обладанию богатством побуждает товаровладельцев накоплять деньги. Но для этого необходимо, чтобы за продажей Т-Д не следовала купля Д-Т. В этом случае деньги извлекаются из обращения и превращаются в сокровище.

С развитием товарного производства и обмена накопление сокровищ стало необходимым условием бесперебойного хода производства. Товаропроизводитель должен регулярно покупать предметы потребления и средства производства. Сбыт же его продукции не всегда происходит регулярно. Поэтому чтобы производство шло без перебоев, нужны сокровища (накопления).

С развитием товарно-денежных отношений растет власть денег в обществе. Деньги превращаются в могучую денежную силу. Владелец денег может использовать ее в своих частных интересах. Это дает новые стимулы к накоплению денег.

Качественно деньги безграничны, так как могут быть превращены в любой товар. Количественно всякая денежная сумма ограничена и поэтому дает ее владельцу возможность купить лишь определенное количество товаров. Противоречие между качественной безграничностью денег и их количественной ограниченностью делает жажду накопления сокровищ ненасытной.

Для выполнения функции сокровища деньги должны быть одновременно полноценными и реальными деньгами.

Как средство обращения деньги находятся в непрестанном движении. Как сокровище они, напротив, находятся в неподвижном состоянии, вне сферы обращения. Но обе эти функции тесно связаны между собой, поскольку одни и те же деньги часто переходят от выполнения функции средства обращения к выполнению функции образования сокровищ и наоборот;

4) Деньги как средства платежа. Товары не всегда могут продаваться за наличные деньги, так как к моменту появления на рынке одного товаровладельца со своим товаром у других товаровладельцев часто еще нет наличных денег.

Причинами этого являются:

-неодинаковая продолжительность периодов обращения различных товаров,

-неодинаковая продолжительность периодов производства различных товаров,

-сезонный характер производства и сбыта ряда товаров.

Например, когда ткач и сапожник выходят на рынок со своими товарами, у крестьянина может не быть денег, так как его хлеб не реализован или даже не произведен. В силу указанных причин возникает необходимость купли-продажи товаров в кредит, т.е. с отсрочкой уплаты денег.

Когда товары продаются в кредит, средством обращения служат не сами деньги, а выраженные в них долговые обязательства, например, векселя. По истечения срока обязательства заемщик обязан уплатить кредитору указанную в обязательстве сумму денег.

Служа средством погашения долгового обязательства, деньги выполняют функцию средства платежа.

В промежутке между покупкой товаров в кредит и платежом денег за них могут произойти непредвиденные явления:

-снизятся цены на товары заемщика,

-потребуется большее время для реализации товаров заемщика.

В обоих случаях к моменту истечения срока долгового обязательства у заемщика не будет нужной суммы для погашения кредита денежной суммы. Обнаружится неплатежеспособность заемщика. А так как многие товаровладельцы покупают друг у друга товары в кредит, то неплатежеспособность одного вызывает неплатежеспособность другого, третьего и т.д.

Следовательно, в связи с функцией денег как средства платежа возникает возможность разрыва цепи долговых обязательств, представляющая собой вторую возможность кризисов;

5) Мировые деньги. Международные экономические отношения вызывают необходимость функционирования денег на мировом рынке. Здесь они обслуживают: внешнеторговые связи, международные займы, военные контрибуции.

Деньги на мировом рынке сбрасывают с себя национальные мундиры. На внутреннем рынке могут обращаться не только полноценные, но и неполноценные монеты, и бумажные деньги. Мировые деньги выступают в виде слитков благородных металлов, в виде золота. На мировом рынке национальные знаки стоимости (валюты) теряют свою силу.

Мировые деньги имеют следующие три назначения:

-мировое платежное средство. Существует международный кредит. В течение года страна должна уплачивать определенную сумму денег другим странам за ввезенные товары, за полученные ранее займы и т.д. А ей, в свою очередь, причитается известная сумма денег с других стран. Если платежи превышают поступления, то золото вывозится из страны в качестве средства платежа;

-международное покупательное средство. Страна при чрезвычайных обстоятельствах (например, в случае неурожая) будет вынуждена ввозить из-за границы товары. Она оплатит их немедленно золотом. В этом случае мировые деньги будут служить не платежным, а покупательным средством;

-всеобщее воплощение общественного богатства. Мировые деньги являются всеобщим воплощением богатства и служат перенесением богатства из одной страны в другую. Это назначение мировые деньги выполняют при уплате военных контрибуций, репараций, при предоставлении внешних займов, при ограблении страны и т.п.

2.3 Виды денег

Первоначально в положении денег оказывались товары, имеющие устойчивый повседневный спрос и широкое хождение именно в силу признаваемой полезности (скот, меха, табак, рабы). Следовательно, первым видом денег были товарные деньги.

Затем с неизбежностью выяснилось, что хотя деньгами могут быть разнообразные товары, но материал для денег должен отвечать следующим требованиям:

-износостойкость;

-портативность;

-стабильность;

-однородность;

-делимость;

-узнаваемость и другие.

В связи с тем, что драгоценные металлы соответствовали этим требованиям, они и «взяли на себя» выполнение этой миссии.

Однако деньги, выполняя функцию средства обращения и средства накопления в виде платежных слитков, были слишком тяжеловесны, обладали высокой номинальной стоимостью, были неудобны для осуществления ежедневных торговых операций.

Наиболее удобной для обращения оказалась крупная монета с двухсторонней чеканкой, лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная - реверс и обрез - гурт.

Первые монеты появились примерно 27 веков назад, сначала в Древнем Китае, затем в Древнем Лидийском государстве. В Киевской Руси первые чеканные монеты относятся к 9-10 векам. Вторая половина XIV в. характеризуется началом чеканки русской серебряной монеты, как денег всеобщего денежного обращения. Рубль из слитка превратился в счетный рубль, просуществовавший до денежной реформы Петра I (начало XVIII в.). В соответствии с этой реформой серебряная копейка была заменена на медную, был введен серебряный рубль - монета по типу европейского талера, счетная гривна стала серебряной монетой в 10 копеек, стали регулярно чеканить золотые червонцы, а с 1755 г. - империалы и полуимпериалы.

Деньги в функции средства обращения выступают мимолетным посредником в товарообмене. В связи с этим появилась и стала пробивать себе дорогу идея об удешевлении денежного материала. Так, в начале XVIII в. были предложения ввести деревянный рубль. И. Т. Посошков предлагал на медной монете чеканить рублевый номинал, гарантируя оборот таких денег авторитетом государства.

Но самым подходящим материалом оказалась бумага. К середине XVIII в. в Европе, Северной Америке, России появились бумажные деньги - казначейские банкноты.

Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Они выражают обязательство государственной власти и наделяются государством принудительным курсом. Следовательно, их возможное обесценение связано не только с ростом цен на товары и услуги, но и с возможной переменой государственной власти, подрывом доверия населения к государству.

Кроме того, бумажные деньги не размениваются на драгоценные металлы, не детерминируются потребностью товарооборота. Их эмиссия обусловлена в основном необходимостью финансирования государственных расходов и бюджетного дефицита. Таким образом, вполне допустима чрезмерная эмиссия бумажных денег, что также вызывает их обесценение. Поэтому бумажные деньги обычно не используются в качестве средства накопления. Бумажные деньги выполняют лишь две функции: средства обращения и средства платежа.

Казначейские векселя под названием «ассигнации» в классическом варианте просуществовали в России до 1843 года. В СССР это были казначейские билеты достоинством в 1, 3, 5 рублей.

С развитием кредитных отношений появляются кредитные деньги - бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита. Различают 3 основных вида кредитных денег: вексель, банкнота и чек, которые в обращении выступают обязательствами, например, центрального банка. Эти обязательства, обладая силой законного платежного средства, эмитируются в двух формах - наличных денег и денег на счетах коммерческих банком и других учреждений в центральном банке.

Исторически первым видом кредитных денег был вексель.

Вексель - безусловное обязательство выплатить определенную сумму в установленный срок. Вексель дает его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векселедателя) или акцептанта уплаты указанной суммы. По сравнению с другими долговыми обязательствами вексель имеет следующие особенности:

-абстрактность, поскольку в нем не объясняются конкретные причины появления долгового обязательства;

-бесспорность, т.е. обязательство должника произвести платеж независимо от условий долга. Правовые особенности векселя и его оформление строго определяются национальным законодательством;

-обращаемость, позволяющая использовать вексель как средство обращения наличных денег. В связи с этим вексель получил название полноценных денег.

Банкнота - разновидность кредитных денег появилась в конце XVII в. Основными признаками классической банкноты являются следующие: во - первых, она выпускается центральным банком взамен коммерческих векселей и, во-вторых, банкнота размена на золото по первому требованию. Можно сказать, что классическая банкнота имела двоякое обеспечение - вексельное (товарное) и золотое (золотой запас центрального банка).

Хотя коммерческий вексель служит основой банкноты, между ними имеются различия по виду должника, гарантии и сроком:

-должником по векселю является функционирующий предприниматель - торговец или промышленник, по банкноте - центральный банк;

-банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех предпринимателей, поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью. Вексель имеет лишь частную гарантию, не являющийся всеобщим платежным средством;

-банкнота - бессрочное обязательство. Обращение векселя ограничивается сроком его платежа.

Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодержателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы. Другими словами, чек - это письменный приказ владельца текущего счета банку оплатить наличными или переведение на текущий счет другого лица определенной суммы денег. Чек появился в XIV веке в виде квитанций кассиров, взимавших проценты с вкладчика за хранение денег.

Таким образом, чек служил средством получения наличных денег с текущего счета банка, средством обращения и платежа за купленные товары, погашения долга, безналичных расчетов. Погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы.

Развитие обращения чеков вызвало ряд проблем, связанных с их оплатой и множеством подписей на чековых книжках. Поэтому возникла тенденция к замене чеков другими средствами использования текущих счетов, в частности кредитными карточками.

Кредитная карточка - именной документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными. [3]

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчетов, выделяют двусторонние и многосторонние карточные системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточки. Многосторонние системы представляют возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые предлагают эти карточки в качестве платежного средства.

Древнее деление карточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различают кредитные и дебетовые карточки. Кредитные карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, они дают возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке и получении кассовых ссуд. Дебетовые карточки тоже предназначены для получения наличных или покупки товаров. Но деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

Имеются различия и в способе оповещения банка о произведенных выплатах. При использовании системы, основанной на бумажной технологии, держатель ставит свою подпись на торговом счете или ином документе, что является разрешением дебетовать свой счет.

Затем этот счет направляют в банк для перечисления соответствующей суммы торговцу. В электронных системах держатель карточки напрямую связывается с эмитентом через терминал.

Первые карточки современного вида появились в США в 50-е годы. Позже возникли крупные ассоциации, объединяющие тысячи банков - участников. Сегодня практически все население США является держателями банковских карточек, большая его часть имеет несколько различных карточек. Система карточных расчетов получила распространение во многих странах мира, расчеты приобрели международный характер. [4]

Помимо названных существуют еще деньги, называемые иногда «почти - деньгами». Это ликвидные активы, имеющие фиксированную номинальную стоимость и легко обращающиеся в наличные деньги или чековые вклады. Они не используются непосредственно как средство обращения, но успешно выполняют такую функцию денег, как сохранение стоимости (богатства). К «почти - деньгам» относятся бесчековые сберегательные счета, срочные вклады и краткосрочные государственные ценные бумаги.

2.4 Проблема ликвидности

Деньги - это, прежде всего, универсальный измеритель («счетная единица») экономической ценности рыночных благ. Но деньги потому являются общепринятой счетной единицей, что они используются в качестве средства платежа за любое реализуемое (продаваемое) благо. «Платежная» функция денег и порождает главную теоретическую и практическую проблему денег - проблему ликвидности.

Объяснение сути ликвидности содержится в основополагающем принципе современной теории денег - «все, что выступает в качестве денег, и есть деньги».

Действительно, большинство «активов» (так называют имеющие рыночный спрос ценности, которые при определенных обстоятельствах и условиях могут быть отчуждены их собственниками) являются потенциальными деньгами. Вот эта способность любого реального актива выступить в роли средства платежа (пусть и «незаконного»), а тем самым и в роли своеобразных денег, получила в экономической теории название «ликвидность».

Непосредственный опыт подсказывает нам, что ликвидность - реальное свойство активов в рыночной экономике: платежным средством потенциально может выступить любой актив, на который на рынке имеется платежеспособный спрос. Дело только в затратах, связанных с обменом данного актива на приобретаемое благо (или чаще всего - на деньги). «Степень ликвидности» и означает сравнительную величину затрат обмена данного актива и аналогичных затрат на обмен другого актива (в экономической теории такие обменные затраты называются «транзакционные издержки»).

Активы можно расположить по степени ликвидности. Один полюс этого длинного ряда займут активы, транзакционные издержки которых минимальны.

«Чемпионом» среди них являются наличные деньги, обладающие свойством непосредственного, прямого обмена на любой иной актив с нулевыми затратами на обмен, - все продавцы, всегда и в любом количестве готовы принять у вас этот «актив». Короче говоря, наличные деньги - это абсолютно ликвидный актив. На другом полюсе расположится абсолютно неликвидный актив, на который нет и не будет рыночного спроса.

Между этими полюсами и пребывают все остальные активы. Понятно, что чем выше ликвидность актива, тем ближе он становится к деньгам, тем больше похож на деньги.

Ликвидность характеризует три свойства любого актива (принадлежащей субъекту ценности, которую он при необходимости мог бы обменять на другую ценность):

-реальную возможность использования данного актива в качестве средства платежа;

-скорость превращения «надежного» актива в средство оплаты;

-способность актива сохранять «во времени и пространстве» свою первоначальную номинальную стоимость («степень антиинфляционной устойчивости»).

Не случайно же большинство людей оценивают имеющиеся у них активы в качестве «потенциальной наличности», делая, в частности, поправку на реальную степень их ликвидности (обращения в денежную наличность).

Ликвидность активов - важная характеристика рыночного статуса экономического агента: чем более ликвидными активами он обладает, тем большие экономические возможности открываются перед ним.

Итак, можно утверждать, что практически любой отчуждаемый рыночный (т.е. имеющий спрос) актив может выступить в роли средства платежа и тем самым, пусть с потерями, в роли единичных, одномоментных денег.

Как же в таком случае определить размер денежной массы? Знание сути ликвидности помогает ответить на этот вопрос: в зависимости от того, какая степень ликвидности включается в характеристику средств платежа (обращения). Если признается только абсолютная ликвидность, то к средствам платежа будут отнесены лишь наличные деньги, если и высоколиквидные активы (например, краткосрочные государственные ценные бумаги) - то объем денежной массы значительно расширится.

Вопрос о том, как определить размер денежной массы, не праздный: если правы монетаристы, считающие, что величина этой массы имеет решающее макроэкономическое значение, то надо же определить, что подлежит регулированию. Ликвидный подход и лежит в основе так называемых «денежных агрегатов» - группировок ликвидных активов с целью подсчета их обшей величины.

3. Понятие денежной массы и денежного оборота. Законы денежного обращения

3.1 Денежные агрегаты

В странах с рыночной экономикой применяются различные группировки денег. Они называются денежными агрегатами и служат альтернативными измерителями денежной массы в обращении.

Известны следующие денежные агрегаты (параметры):

М₀- состоит из наличных денег в обращении;

M₁ - сюда включаются наличные деньги, счета до востребования, другие чековые вклады, дорожные чеки, иногда - кредитные карточки;

М₂ - состоит из М₁ плюс срочные вклады небольших размеров и другие легко ликвидные сбережения (т.е. сбережения, легко обратимые в наличные деньги);

М₃- состоит из М₂ плюс срочные вклады крупных размеров;

М₄ - включает М₃ плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков.

В США для определения денежной массы используется четыре денежных агрегата, в Японии и Германии - три, в Англии и Франции - два.

Между агрегатами необходимо равновесие, иначе наступает нарушение денежного обращения. Равновесие наступает при соотношении М2 > М, и еще больше укрепляется при М₂+М₃>M₁.

Денежная масса - это совокупность покупательных, платежных и накопительных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая населению, хозяйствующим субъектам и государству. Это важный количественный показатель движения денег.

3.2 Наличный и безналичный расчет

Денежный оборот - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Соответственно в рамках денежного оборота различают налично-денежное обращение и движение денег в безналичной форме.

Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в виде банкнот, разменных монет и бумажных денег (казначейских билетов). Безналичный оборот - движение средств на счетах клиентов.

Формы безналичных расчетов могут быть самыми разнообразными. Они зависят от исторических и экономических особенностей отдельных стран, специфики кредитной системы, степени развития электронных средств связи, компьютеризации банковского дела. Наиболее распространены чеки, аккредитивы, кредитные карточки, электронные переводы, жиро-приказы, векселя, сертификаты, платежные поручения и платежные требования - поручения.

Безналичное обращение доминирует, обуславливая все большую дематериализацию денежного обращения.

Причинами этого являются:

-сокращение издержек обращения;

-ускорение денежного оборота;

-удобство безналичных расчетов.

Однако в некоторых сферах экономической жизни наличие денег сохраняет свое важное значение.

Во-первых, в сделках, где одной из сторон является население. Например, в США заработную плату наличными получают не более 6 % занятого населения.

Во-вторых, в условиях кризисных потрясений большинство экономических агентов стремятся обладать наличностью.

В-третьих, налично-денежный оборот трудно контролируем. Он может выступать средством уклонения от налогов и прочих незаконных действий.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной в другую сферу денежного обращения. Очевидно, что именно наличность обеспечивает человеку удобство, связанное с тем, что необходимые для покупки средства лежат у него в кармане, и ему нет необходимости при каждой покупке ходить в банк.

Однако хранение денег в виде наличности лишает человека возможности получать проценты по вкладу. Следовательно, надо взвесить преимущества и недостатки наличных денег и решить, сколько же наличных денег надо иметь на руках, а сколько - положить в банк.

Модель управления наличной денежной массой была разработана в 50-х годах У. Баумолем и Дж. Тобином и получила название - модель Баумоля - Тобина. Согласно этой модели можно определить оптимальное число посещений банка или оптимальную сумму наличных денег, исходя из соотношения убытков в виде неполученного на эту суму банковского процента и стоимостной оценки экономии времени от более редких походов в банк. [5]

Предположим, что вы решили израсходовать за год У денежных единиц. При допущении постоянства цен у вас есть несколько вариантов поведения:

1) снять всю сумму У денежных единиц со счета и держать ее в виде наличных денег на руках в течение всего года;

2) снимать сумму в У денежных единиц со счета частями в течение года.

Какой вариант вы предпочтете?

Очевидно, в первом варианте значительными будут потери в виде неполученного процента по вкладам, в тоже время при посещении банка (дорога в банк и обратно, потеря времени на стояние в возможной очереди в банке и т.п.), т.е. «издержки стоптанных башмаков».

Среднее количество наличных денег на руках в первом варианте в течение года будет У:2 (У денежных единиц в начале года, 0-в конце года), количество посещений банка - одно. Если вы два раза в год посетите банк и снимете сумму в У:2 денежных единиц два раза, то среднее количество денег на руках в течение года будет У:4 (У:2 - в начале года и 0 - в конце года). Если вы четыре раза посетите банк и снимите суму в У:4 денежных единиц четыре раза в год, то следующее количество наличных денег на руках в течение года будет У:8 и т.п. При N походах в банк и снятии каждый раз сумм в У:N денежных единиц среднее количество наличных денег на руках в течение года будет У:2 N денежных единиц.

Чем меньше будет сумма в У:2 N денежных единиц, тем меньше будут потери в виде недополученного % по возможному вкладу, но тем больше будут издержки, связанные с посещением банка.

Как выбирается оптимальное число посещений банка?

Пусть «издержки стоптанных башмаков» на одно посещение банка составят F денежных единиц, а ставка % по вкладу - i, тогда потери в виде недополученного % по вкладу будут равны произведению средней величины наличных денег на руках в течение года на %-ную ставку: У:2 Nxi. Общая сумма издержек на посещение банка - FxN. Тогда совокупные издержки будут равны: С=Y:2N·i+FN.

Графическое отображение зависимости совокупных издержек от суммы недополученного % и издержек на посещение банка представлено на рис. 1.

Рис. 1 Совокупные издержки хранения денег

Рисунок 1 показывает, что, пока сумма недополученных процентов (Y/2Nxi) превышает издержки, связанные с посещением банка (FN), совокупные издержки хранения денег (С) имеют тенденцию к снижению. Как только издержки на посещение банка (FN) начинают превышать сумму недополученных процентов (Y/2Nxi), совокупные издержки (С) возрастают. Значит, минимум С будет достигаться в точке, которая соответствует точке пересечения графика издержек на посещение банка и графика недополученных процентов. На рисунке 1 минимум совокупных издержек хранения денег (С) достигается в точке N*. Для нее N=N*, где N* - число посещений банка, при котором минимизируются совокупные издержки хранения денег, иначе N* - оптимальное число посещений банка. При N=N* кривая издержек на посещение банка и кривая недополученных процентов пересекаются в точке В, где издержки на посещение банка и издержки, связанные с недополученными процентами, равны, т.е.

FN*=Y/2N*i.

Отсюда N*=V/F/2F

При N=N* средняя сумма наличных денег на руках в течение года составит:

М=Y/2N*=Y/(2)

Упрощая это выражение, получаем:

М²=Y²Ч2F/4Yi=YF/2i>М=

Следовательно, население имеет наличные деньги на руках тем больше, чем выше издержки, связанные с посещением банка (F), больше сумма, которую человек запланировал потратить в течение года (Y), и чем меньше %-ная ставка (i).

Модель Баумоля-Тобина можно использовать также при выборе оптимального варианта распределения богатства на активы в денежной форме и на неденежные активы в форме акций и облигаций. В этом случае i-разность доходов от хранения богатства в виде денежных и неденежных активов, a F - затраты на преобразование неденежных активов в денежные (например, затраты на брокерские услуги), а N - количество таких преобразований в год.

Кроме того, модель Баумоля-Тобина показывает, что спрос на наличные деньги прямо пропорционален доходу (Y) и обратно пропорционален ставке процента (i).

Денежное обращение в его различных формах регулируется экономическим законом, который выражает экономическую зависимость между массой товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег. [6]

3.3 Законы денежного обращения

Денежное обращение - это движение денег в сфере обращения при выполнении ими функций средства обращения и средства платежа. В каждый данный период в стране обращается определенное количество денег. Необходимо выделить факторы, которые определяют, сколько необходимо денег для обращения. Они следующие:

-количество проданных на рынке товаров. Если количество проданных в стране товаров увеличивается вдвое, то при прочих равных условиях потребуется вдвое больше денег, чем прежде. Количество обращающихся товаров оказывает прямое влияние на количество денег в обращении;

-уровень товарных цен. Если цены всех товаров повысятся вдвое, то для обслуживания товарооборота потребуется вдвое большее количество денег. При этом физический объем товарооборота (количество проданных товаров в натуральных единицах - тоннах, метрах и т. п.) может и не измениться. Уровень товарных цен оказывает прямое влияние на количество денег в обращении;

-степень развития кредита. Она оказывает обратное влияние на количество денег, находящихся в обращении. Чем шире развит кредит, тем меньшее количество денег требуется для обращения;

-степень развития безналичных расчетов. Она оказывает обратное влияние на количество денег в обращении. Чем больше долговых обязательств погашается путем безналичных расчетов, тем меньше денег требуется для обращения;

-скорость обращения денег. Она измеряется числом оборотов денежной единицы за известный период времени. Одни и те же деньги в течение года неоднократно переходят из рук в руки, обслуживая продажу многих товаров. Поэтому их количество в обращении меньше, чем сумма товарных цен. Если сумма цен товаров, проданных за год, составляет 100 млрд. тенге, а каждый тенге делает 10 оборотов в год, то для обращения понадобится только 10 млрд. тенге.

Скорость обращения денег оказывает обратное влияние на количество денег в обращении. При этом под скоростью обращения денег надо понимать среднее число оборотов денег при выполнении ими обеих функций - средства обращения и средства платежа. [7]

В общем итоге закон, определяющий количество денег в обращении, может быть выражен следующей формулой:

КД=

где КД - количество денег, необходимых для обращения;

СЦ - сумма цен товаров, находящихся в обращении (количество товаров, умноженное на уровень их цен);

К - сумма цен товаров, проданных в кредит;

П - сумма платежей по долговым и прочим обязательствам;

ВП - сумма взаимно погашающихся платежей;

О - среднее число оборотов денег (за месяц, квартал, год).

Приведенный выше закон есть закон денежного обращения. Он применим к любому виду денег. Вместе с тем существуют особые законы обращения металлических, бумажных и кредитных денег.

Охарактеризуем закон обращения металлических денег. Когда обращение обслуживается полноценными металлическими деньгами, то в роли стихийного регулятора денежного обращения выступает сокровище. Оно регулирует денежный оборот следующим образом:

-если потребности обращения в деньгах сокращаются, то часть денег, оказавшаяся ненужной для обращения, уходит в сокровище;

-если потребности обращения в деньгах расширяются, то дополнительное количество денег притекает в обращение из сокровища.

Таким образом, закон обращения металлических денег (золота) состоит в следующем: так как сокровища служат отводным и приводным каналом для металлического обращения, то последнее не испытывает ни излишка, ни недостатка денег.