Кредитные отношения в Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/5

Введение

В условиях современной рыночной экономики существует большое количество общественных отношений, большинство из них подпадают под правовое регулирование, отношения рассматриваемые в этой научной работе не составляют исключения. Ведь благодаря правовому регулированию можно упорядочить взаимоотношения людей в любой сфере, не составляет исключение и сфера кредитных отношений. В своей научной работе я обратился к теме « Правовое регулирование отношений связанных с кредитованием граждан (военнослужащих) и организаций. Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема не изучена полностью, нуждается в дополнительной доработке, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не только о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде от тотального регулирования к рыночному механизму функционирования, что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настоящее время «назрела необходимость в полную меру использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны».

Наиболее характерные черты кредитной сферы - перенасыщение оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения. В начале 1987 года кредитные вложения банков достигли максимальной величины, составив 593,2 млрд рублей, но к 1991 году общий объем кредита народному хозяйству и населению сократился по сравнению с началом 1985 года на 28%. Произошли изменения в структуре кредитных вложений за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение недостатков бюджетных ресурсов, увеличилась с 16,4 до 34,7%, а удельный вес кредитов, предоставляемых народному хозяйству, снизился с 51,7 до 35,2% .

Все эти факты говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно - денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стане новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

Все это заставило меня обратиться к данной теме и рассмотреть вопросы сущности кредита, его формы, проблемы кредита в современном денежном обращении, его роль в государственном регулировании экономики и др.

Возможность своевременного получения банковского кредита - одно из важнейших условий успешной предпринимательской деятельности, особенно в малом бизнесе Необходимость получения кредита может возникнуть у граждан для приобретения дачи, мебели и других вещей для личных нужд.

Согласно ст. 30 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ) взаимоотношения банка и клиента носят договорный характер. Для установления и регулирования правоотношений в сфере оказания банковских услуг применяются гражданско-правовые договоры.

Гражданским правом выработана система договоров, учитывающих особенности отдельных видов экономических отношений, которые регулируются соответствующими правовыми нормами. Среди них - договоры в области кредитно-банковских отношений.

Отношения клиента (акционерного общества, индивидуального предпринимателя, гражданина и др.) и банка по поводу получения кредита складываются, исходя из условий кредитного договора. Но кредитные отношения могут возникать не только из кредитного договора, так сказать в чистом виде, но и при заключении так называемых смешанных договоров (п. 3 ст.421 Г. К.). В Гражданском кодексе Российской Федерации содержится ряд норм, специально регулирующих такого рода договоры.

Следует упомянуть и о истории кредита - первоначальной формой кредитных отношений было ростовщичество. Под ростовщичеством понимается - предоставление денег в долг с условием уплаты заемщиком высоких процентов при погашении долга. В Древней Греции в IV веке до нашей эры были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой 42 процентов в месяц (свыше 570 процентов годовых). Позже по обычным займам взималось от 62 до 900 процентов годовых.

Кредитные связи между людьми первоначально играли не столь заметную роль в развитии экономики и права. Ростовщики предоставляли ссуды простым людям для того, чтобы те возвращали старые долги и покупали товары. А знать брала кредит для строительства замков и дворцов, приобретения предметов роскоши, ведения воин и т.п.

Ростовщический капитал существует до сих пор во многих странах Азии, Африки и Латинской Америки. Его предпосылками служат слабо развитые товарно-денежные отношения, а также преобладание мелкотоварных форм хозяйства. Местные торговцы и богачи при помощи денежных ссуд закабаляют беднейшие слои населения.

С возникновением индустриального производства и классического капитализма без развитого кредита стала невозможна нормальная производственная деятельность. Ведь предпринимателям не хватало собственного капитала для перевода экономики на индустриальные рельсы и высоких темпов расширенного производства. Однако ростовщичество с его чрезвычайно высокими процентами превратилось в преграду для развития капиталистической экономики. Поэтому нарождающаяся буржуазия повела упорную борьбу против него, за снижение ссудного процента до общественно нормального уровня.

Кредитные организации возникли в XIX веке. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчинения. Кредитные организации возникли в XIX веке. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам, однако их роль резко возросла в странах с рыночной экономикой после второй мировой войны. Что объясняется, с одной стороны, усилением значения операций, на которых специализировались эти институты, а с другой -- проникновением их в сферу действия коммерческих банков. Например, пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые являются на Западе одним из крупнейших покупателей ценных бумаг. В наше время, кредитные правоотношения достигли наибольшего своего развития.



I. Кредитные отношения в Российской Федерации

договор кредитный банковский обязательство

1.1 Возникновение и развитие кредитных обязательств

Обязательство - это разновидность гражданских правоотношений, взаимоотношение лиц, возникающее в силу того , что одно лицо обязано совершить определенное действие в пользу другого лица . Здесь надо отметить то , что речь идет о правовых, а не о фактических отношениях. Между участниками обязательств возникают права и обязанности, исполнение которых обеспечивается мерами принудительного порядка.

Обязательства представляют собой типичные относительные правоотношения. Они характеризуются конкретным субъектным составом, полной определенностью участников. Их предмет обычно составляют реальные, положительные действия (по передаче имущества, производству конкретных работ, оказанию услуг и т. д.) либо воздержание от вполне конкретных действий. Поскольку обязательства оформляют процесс товарообмена, они относятся к группе имущественных правоотношений. В этом качестве они отличаются от гражданских правоотношений неимущественного характера, которые не могут приобретать форму обязательств. Например, невозможно существования обязательства по защите чести и достоинства гражданина или выдаче патента.

Таким образом, обязательство представляет собой относительное имущественное правоотношение , в котором один участник (должник) обязан совершить в пользу другого (кредитора) определенное действие (передать имущество, произвести работу и т. д.) или воздержаться от определенного действия , а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанностей. Следовательно сущность данных правоотношений состоит в обязании конкретных лиц к определенному поведению , преследующему имущественную цель . Входят в раздел обязательств и кредитные обязательства. Исходя из вышесказанного и учитывая особенности кредитных правоотношений, нужно сформулировать определение кредитного обязательства - в юридической литературе даётся следующее определение, кредитное обязательство - это гражданское правоотношение, состоящее в передаче кредитором должнику денег или вещей, определяемых родовыми признаками, с условием возврата эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне отсрочки исполнения какой - либо обязанности по договору (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги *).

Кредитные обязательства возникают с наступлением определённых юридических фактов, таким фактом является кредитный договор. В силукредитного договора банк иди иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее*.

В гражданском праве есть схожий с кредитным договором договор займа, В гражданском праве есть схожий с кредитным договором договор займа, поэтому в силу прямого указания закона к кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом Г.К. о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите и не вытекает из существа кредитного договора (п. 2 ст. 319 Г.К). Таким образом, все правила, касающиеся процентов по договору. Гражданское право. Сергеев. А.П. Толстой Ю.К. Москва 1997

Г.К.Р.Ф. ст. 819 займа, обязанностей заемщика по возврату суммы долга, последствий нарушения заемщиком договора займа, последствий утраты обеспечения обязательств заемщика, целевого характера займа, вексельного оформления заемных отношений, и некоторые другие непосредственно применимы к кредитному договору, поскольку иное не вытекает из закона и самого договора.

В ст. 30 Закона о банках указан ряд существенных условий кредитного договора: проценты за кредит, стоимость иных банковских услуг, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения. К числу существенных относится также условие о предмете кредита, здесь следует сказать о сущности кредита т. к. при несоблюдении существенных условии договор считается не заключенным. В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Правовое регулирование отношений по кредитному договору до принятия Гражданского кодекса Российской Федерации осуществлялось прежде всего Основами гражданского законодательства Союза ССР, действовавшими в части, не противоречащей Конституции Российской .Федерации и законодательным актам Российской Федерации, принятым после 12 июля 1990 г. Такая формулировка действия Основ была очень сложна в правоприменительной практике даже юристам, не говоря уж о неюристах, принятие Гражданского кодекса Российской Федерации, Которым подробно урегулирован процесс получения и возврата кредита, создало правовую среду, благоприятствующую всем видам предпринимательской деятельности независимо от ее масштабов.

С введением в действие части первой нового Гражданского кодекса общие положения об обязательствах Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик, а с введением в действие части второй Кодекса и остальные положения об обязательствах, предусмотренные в этих Основах, не подлежат применению на территории Российской Федерации.

Для рассмотрения новых моментов в регулировании кредитногДля рассмотрения новых моментов в регулировании кредитного договора важное значение имеют два Федеральных закона: от 30 ноября 1994г. № 52-ФЗ "О введении в действие части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" и от 26 января 1996 г. № 15-ФЗ "О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации", которые определяют пределы регулирования гражданских правоотношений, возникших до принятия Гражданского кодекса Российской Федерации, а также постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 1 июля 1996 г. № 6/8 "0 некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", учитывающее судебную практику применения части первой Кодекса.

Основы гражданского законодательства Союза ССР кредитный договор приравнивали к договору займа. Согласно Основ по договору займа (кредитному договору) заимодавец (кредитор) передает заемщику (должнику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками), а заемщик обязуется своевременно возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества*. Практически не ясно было, в чем же отличие договора займа и кредитного договора, что на практике часто вызывало вопросы, связанные с необходимостью получения лицензии, правом заключать такой договор и т. п.* статья № 113 Основ гражданского законодательства.

Гражданский кодекс Российской Федерации рассматривает договор займа и кредитный договор в качестве двух самостоятельных договоров. Им посвящены два разных параграфа в гл. 42, хотя они и имеют много общего. К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные для договора займа, если иное не предусмотрено для кредитного договора и не вытекает из существа кредитного договора (ч. 2 ст. 819).

Здесь же следует оговориться и о договоре ссуды, который ранее рассматривался как разновидность кредитного договора (банковская ссуда). В новом Гражданском кодексе Российской Федерации этот вид договора не рассматривается как кредитный договор. К договору ссуды, по которому одна организация (ссудодатель) передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю) соответственно применяются правила, предусмотренные для договоров аренды, а не для договоров займа и кредита (ст. 689).

К основным признакам кредитного договора относятся его консенсуальность (реальность), возмездность, взаимность и то, что он является двусторонним.

Кредитный договор является консенсуальным, т. е. для его заключения достаточно соглашения сторон, а передача денег и совершение других действий осуществляется с целью его исполнения, если предоставление - кредита зависит от наступления определенных условий, указанных в договоре.

Кредитный договор является реальным, то есть считается заключенным с момента передачи денег заемщику, если стороны в договоре не обусловили предоставление кредита наступлением каких-либо условий. В этом случае при заключении кредитного договора очень важно указать в нем, что считается в данном договор. Кредитный договор является реальным, то есть считается заключенным с момента передачи денег заемщику, если стороны в договоре не обусловили предоставление кредита наступлением каких-либо условий. В этом случае при заключении кредитного договора очень важно указать в нем, что считается в данном договоре моментом передачи денег, поскольку с этого момента возникают права и обязанности сторон по данному кредитному договору. Если в договоре этот момент не будет определен, то он определяется по месту заключения данного договора.

Кредитный договор является возмездным всегда т. к. заёмщик обязан уплатить проценты это является обязательным условием кредитного договора, в отличие от договора займа.

Кредитный договор является двусторонним. Сторонами по кредитному договору выступают кредитор и заёмщик, о сторонах будет рассказано далее, а пока перейдём к следующему признаку - взаимность. По другому он ещё называется двусторонне - обязывающим т. е. вследствие кредитного договора у обоих сторон возникают права и обязанности.

Исходя из особенностей правового положения военнослужащих необходимо уделить некоторое внимание особенностям правового регулирования военнослужащих, как субъектов кредитных отношений. Нужно сказать, что законодательством не предусмотрены никакие льготы по кредитованию военнослужащих, правда, в статье №13 Закона « О статусе военнослужащих » от 22.01.93 предусмотрено, что военнослужащие, проходящие военную службу по контракту, кроме курсантов военных образовательных учреждений профессионального образования, имеют право получать из средств Министерства обороны Российской Федерации, других министерств и ведомств Р.Ф. в которых законом предусмотрена военная служба, выплаты на первоначальное обзаведение хозяйством в виде беспроцентной ссуды в размере до двенадцати окладов денежного содержания этих военнослужащих на срок до трёх лет. Этот закон был принят до введения в действие части второй гражданского кодекса, а в то время ссуда была разновидностью кредита, с принятием нового гражданского кодекса ситуация существенно изменилась: ссуда выделена в отдельный договор и к ней применяются правила о договоре аренды, а для кредитного договора стало существенным условие об уплате процентов по нему (ст.819) , следовательно военнослужащим законодательством не предусмотрено льгот по предоставлению кредита. На мой взгляд, это является существенным упущением в современном законодательстве, так как это позволило - бы материально защитить военнослужащих и помогло - бы реализации социальной политики государства. Можно сделать вывод о том, что военнослужащие могут быть субъектами кредитного договора на общих основаниях.

Для заключения гражданско-правовых договоров, в том числе и кредитного договора, гл. 28 Гражданского кодекса Российской Федерации установлена определенная процедура.

Нормы части второй Гражданского кодекса Российской Федерации о порядке заключения кредитных договоров, а также об их государственной регистрации в необходимых случаях применяются к договорам, предложения заключить которые направлены после введения в действие части второй Кодекса. К договорам, предложения заключить которые направлены до 1 марта 1996. г. и которые заключены после 31 марта 1996 г., применяются нормы части второй Кодекса об их государственной регистрации.

Кредитный договор считается заключенным при выполнении двух условий: первое - соблюдение его формы, и второе - достижение соглашения по всем его существенным условиям (ст. 432).

При этом существенными являются следующие условия:

- о предмете.

- условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные (например, получение процентов по кредитному договору, стоимость банковских услуг, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения.);

- условия, необходимые для договоров данного вида (например, место исполнения кредитного договора);

- условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение (например, если одна из сторон настаивает на нотариальном удостоверении кредитного договора, хотя по закону этого и не требуется, договор считается заключенным с момента его нотариального удостоверения).

Несоблюдение этих условий влечет за собой признание договора незаключенным и применение последствий недействительной сделки.

Договор заключается посредством направления оферты одной из сторон и ее акцепта другой стороной.

Офертой по кредитному договору признается предложение заключить договор, адресованное одному или нескольким конкретным лицам. Например, акционерное общество (или гражданин) обращается к банку (или к нескольким банкам) с просьбой предоставить кредит. Или банк предлагает одному акционерному обществу (или нескольким акционерным обществам) свои услуги по кредитованию.

Это предложение должно достаточно определенно выражать намерение лица, сделавшего предложение, считать себя заключившим договор с адресатом, которым будет принято предложение, а поэтому оно должно содержать существенные условия, которые необходимы для заключения кредитного договора. Предложение может иметь форму проекта договора, письма и т. п.

Оферта не может быть сделана устно, поскольку для кредитного договора установлена письменная форма.

До получения оферты адресатом она может быть отозвана лицом, направившим ее. Если извещение об отзыве оферты поступило ранее или одновременно с самой офертой, оферта считается неполученной, а значит, нет предложения о заключении кредитного договора.

Получение оферты адресатом влечет для направившего ее лица определенные правовые последствия. Получение оферты адресатом влечет для направившего ее лица определенные правовые последствия.

Полученная адресатом оферта не может быть отозвана в течение срока, установленного для ее акцепта, если иное не оговорено в самой оферте либо не вытекает из существа предложения или обстановки, в которой оно было сделано. Например, полученное банком письменное заявление гражданина заключить кредитный договор не может быть отозвано гражданином в течение срока, установленного для его акцепта, если иное не оговорено в нем. Нарушение этого правила может повлечь возникновение обязанности возместить убытки, которые понесла другая сторона в связи с отзывом оферты.

Акцептом признается ответ лица, которому адресована оферта. Но не любой ответ, а только тот, в котором акцептант полностью принимает предложение (оферту) без внесения в него изменений (акцепт должен быть полным и безоговорочным).

Ответ о согласии заключить договор на иных условиях, чем предложено в оферте, не является акцептом. Такой ответ признается отказом от акцепта и в то же время новой офертой.

В момент получения акцепта лицом, направившим оферту, договор считается заключенным, а поэтому лицо, согласившееся на заключение договора (акцептировавшее оферту), не вправе отказаться от его исполнения, оно может лишь ставить вопрос о его расторжении. До получения акцепта лицом, направившим оферту, акцептант вправе отказаться от него. Если извещение об отзыве акцепта поступило лицу, направившему оферту, ранее акцепта или одновременно с ним, акцепт считается неполученным, а договор незаключенным.

Формой акцепта может служить не только письменный ответ, но и совершение лицом, получившим оферту, действий по выполнению указанных в ней условий договора (перечисление денежных сумм и т. п.), если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или не указано в оферте. При этом следует учитывать, что для признания соответствующих действий адресата оферты акцептом Гражданский кодекс не требует выполнения условий оферты в полном объеме. Достаточно, чтобы лицо, получившее оферту (в том числе проект договора), приступило к ее исполнению на условиях, указанных в оферте, и в срок, установленный для акцепта.

Когда в оферте определен срок для акцепта, договор считается заключенным, если акцепт получен лицом, направившим оферту, в пределах указанного в ней срока.

Когда в письменной оферте не определен срок для акцепта, договор считается заключенным, если акцепт получен лицом, направившим оферту, до окончания срока, установленного законом или иными правовыми актами, а если такой срок не установлен - в течение нормально необходимого для этого времени. К сожалению, в статье не определено, что считается нормально необходимым временем. В каждом конкретном случае при определении этого времени могут учитываться расстояние от места нахождения акцептанта до места нахождения лица, направившего оферту, способ направления акцепта (письмо, телеграмма, факс и др.).

В случаях, когда своевременно направленное извещение об акцепте получено с опозданием, акцепт не считается опоздавшим, если сторона, направившая оферту, немедленно не уведомит другую сторону. В случаях, когда своевременно направленное извещение об акцепте получено с опозданием, акцепт не считается опоздавшим, если сторона, направившая оферту, немедленно не уведомит другую сторону о получении акцепта с опозданием. Договор считается заключенным, если сторона, направившая оферту, немедленно сообщит другой стороне о принятии ее акцепта, полученного с опозданием. В соответствии с Гражданским кодексом или иными законами возможны случаи, когда заключение договора обязательно. Если заключение договора обязательно для стороны, к которой направлена оферта (проект договора), она должна направить другой стороне извещение об акцепте, либо об отказе от акцепта, либо об акцепте оферты на иных условиях (протокол разногласий к проекту договора) в течение тридцати дней со дня получения оферты.

Сторона, направившая оферту и получившая от стороны, для которой заключение договора обязательно, извещение о ее акцепте на иных условиях (протокол разногласий к проекту договора), вправе передать разногласия, возникшие при заключении договора, на рассмотрение суда в течение тридцати дней со дня получения такого извещения либо истечения срока для акцепта.

В случаях, когда в соответствии с Гражданским кодексом или иными законами заключение договора обязательно для стороны, направившей оферту (проект договора), и ей в течение тридцати дней будет направлен протокол разногласий к проекту договора, эта сторона обязана в течение тридцати дней со дня получения протокола разногласий известить другую сторону о принятии договора в ее редакции либо об отклонении протокола разногласий.

При отклонении протокола разногласий либо неполучении извещения о результатах его рассмотрения в указанный срок сторона, направившая протокол разногласий, вправе передать разногласия, возникшие при заключении договора, на рассмотрение суда.

Указанные сроки для акцепта, для извещения о принятии или отклонении договора в предложенной (новой) редакции, а также сроки для передачи разногласий на рассмотрение суда применяются, если другие сроки не установлены законом, иными правовыми актами или не согласованы сторонами.

Если сторона, для которой в соответствии с Гражданским кодексом или иными законами заключение договора обязательно, уклоняется от его заключения, другая сторона вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор.

Сторона, необоснованно уклоняющаяся от заключения договора, должна возместить другой стороне причиненные этим убытки.

В случаях передачи разногласий, возникших при заключении договора, на рассмотрение суда на основании Гражданского кодекса либо по соглашению сторон условия договора, по которым у сторон имелись разногласия, определяются в соответствии с решением суда.

1.2 Значение и охрана кредитных отношений

Правонарушения в сфере финансовой и банковской деятельности представляют серьезную угрозу экономическим интересам всего общества. Они причиняют ущерб гражданам, коммерческим структурам, государству, разрушают финансовую систему, способствуют расслоению общества.

Эти преступления совершают предприниматели, а также разного рода аферисты, действующие под видом предпринимателей. В незаконных финансовых операциях нередко участвуют работники банка. Эти преступления совершают предприниматели, а также разного рода аферисты, действующие под видом предпринимателей. В незаконных финансовых операциях нередко участвуют работники банков, которые либо выдают за взятки крупные кредиты, обналичивают безналичные денежные средства, либо соучаствуют в незаконных финансовых операциях, направленных на хищения. Значительный ущерб наносится неправомерными действиями должностных лиц органов управления, разбазаривающих бюджетные средства, выделенные регионам в виде целевых кредитов.

Преступные махинации сегодняшних предпринимателей связаны прежде всего с незаконным получением, в том числе и на льготных условиях, кредитов и их невозвращением. Незаконное получение кредитов осуществляется путем совершения таких противоправных действий:

- создаются лжефирмы, чаще всего на подставных лиц, исключительно с целью получить кредит и присвоить его;

- при заключении кредитных договоров изготавливаются подложные документы, создающие видимость финансовой состоятельности (в частности, представляются ложные балансы), недостоверные бизнес-планы и технико-экономические обоснования предстоящих инвестиций за счет кредитных средств;

- фабрикуются подложные документы в обоснование кредитного запроса, договоры о якобы заключенных сделках;

- представляются подложные документы на право получения кредита на льготных условиях, по заниженной процентной ставке;

- представляются в обеспечение возвратности кредита подложные или полученные неправомерным путем гарантийные письма от имени солидных государственных или коммерческих структур;

- представляется в качестве залога неполноценное либо уже заложенное, а иногда и не принадлежащее получателю кредита имущество;

- подкупаются банковские работники, чтобы склонить их к выдаче кредитов с нарушением экономических нормативов, требований обеспечения возвратности кредита и т. д.

Использование подобных противоправных приемов позволяет преступникам не возвращать в установленный срок полученные кредиты, присваивать их либо, необоснованно пользуясь льготами, получать незаконный доход.

В одних случаях умысел преступников изначально направлен на присвоение кредитных средств, в других - действия по незаконному получению кредита первоначально могут быть направлены не на хищение, а на изыскание средств для погашения долгов. Когда с помощью полученного незаконным путем кредита не удается выпутаться из долгов, предприниматель скрывается с остатками кредитных сумм, не расплатившись с банком-кредитором.

Растранжиривание кредитных средств порой происходит в результате злоупотреблений или прямой корыстной заинтересованности должностных лиц (чаще всего - региональных органов управления), которые, распределяя централизованные льготные кредиты, раздают их не тем, кому они адресованы, а за взятки нужным людям, иногда - своим замаскированным коммерческим структурам.

Такая порочная практика имеет место, в частности, при распределении бюджетных ассигнований, выделяемых на поддержку фермерства, д Такая порочная практика имеет место, в частности, при распределении бюджетных ассигнований, выделяемых на поддержку фермерства, других приоритетных социально-экономических программ, развитие конкретных регионов, свободных экономических зон и т.п.

Незаконному получению кредитов и их хищению нередко способствуют неправомерные действия работников банков. Порой они даже бывают инициаторами незаконного получения и присвоении кредита, получая из похищенных средств свою долю.

В других случаях работники банков обеспечивают изъятие полученных кредитных средств: за взятки не направляют кредитные средства по назначению в соответствии с кредитным договором, а зачисляют на расчетные счета хозяйствующих структур и даже на личные счета участников преступления. В результате снимаются предпринимателями-мошенниками или перечисляются другим предпринимательским структурам.

Примером типичных действий преступников по присвоению незаконно полученного банковского кредита с помощью специально созданных лжефирм может служить такое уголовное дело.

Л. и К. по инициативе М. по поддельным паспортам (на чужие паспорта были наклеены их фотографии) учредили в 1992 г. две коммерческие лжефирмы (ТОО "Боллар" и ТОО "Кокат"). Фирмы были зарегистрированы регистрационной палатой, банк открыл расчетные счета, подписал договоры о кассовом обслуживании. Имея намерение получить в коммерческом банке "Аист" кредит и похитить его, они заключили между собой подложный договор, согласно которому ТОО "Боллар" якобы покупает, а ТОО "Кокат" продает электротехническую аппаратуру. На основании этого договора ТОО "Боллар" заключил с ком.банком "Аист" кредитный договор на сумму более 25 млн. руб.

Деньги были перечислены сначала на расчетный счет ТОО "Кокат" якобы в оплату закупаемой аппаратуры, а оттуда по распоряжению его главы К. - на лицевой счет частного лица Т. в "Тверь универсалбанке". Основанием для такого перечисления денег послужил еще один подложный договор о продаже товаров народного потребления. В конце концов Т. обналичил деньги и передал их Л., К. и организатору всей преступной акции М., которые, получив деньги, скрылись.

При расследовании преступных действий по получению и присвоению кредитных средств важно проследить все этапы преступной деятельности, чтобы сделать правильный вывод об участниках преступной акции, обстоятельствах выделения льготного кредита, моменте возникновения умысла на хищение кредитных средств, обстоятельствах непогашения кредита, способах изъятия (незаконных перечислениях, обналичиваний) похищаемых средств.

Исходя из этой задачи, следствию надлежит подробно исследовать:

- обстоятельства создания фирмы (фирм), получившей кредит; законность ее учреждения, подлинность предъявленных при регистрации фирмы документов и т.д.

- договор (его подлинность) о той или иной хозяйственной сделке, предъявленный в качестве обоснования кредитной заявки;

- представленные гарантии финансовой бл - представленные гарантии финансовой благонадежности и обеспечения возвратности кредита (баланс, гарантийные письма, залог, страховые полисы и др.);

- подлинность документов о праве на льготное получение кредита;

- обоснованность получения льготного кредита; правильность применения льготной процентной ставки; контроль за целевым использованием кредита; фактическое расходование полученного кредита;

- подписание кредитного договора, движение полученных кредитных средств, его соответствие договору, представленному в качестве обоснования кредитного запроса;

- изъятие кредитных средств, обстоятельства их обналичивания и фактическое расходование; судьба приобретенных на кредитные средства материальных ценностей;

- участники незаконного получения кредита: наличие подставных лиц, на которых зарегистрирована лжефирма, организатора всей преступной акции; роль работников банка как при заключении кредитных договоров, так и при перечислении кредитных средств; роль должностных лиц органа управления, предоставивших льготный кредит.

В российском уголовном праве уголовной ответственности за незаконное получение кредита посвящена статья № 176, она гласит за получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, -наказывается штрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет.

Более строгая ответственность предусмотрена за незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, - наказывается штрафом в размере от пятисот до семисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев, либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет.

Но на этом регулирование кредитных правоотношений уголовным кодексом не заканчивается: статьёй № 177 устанавливается ответственность за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности в крупном размере, также от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта,- наказывается штрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо арестом на срок от четырёх до шести месяцев, либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет. Кредиторской задолженностью в крупном размере признаётся задолженность гражданина в сумме, превышающей пятНо на этом регулирование кредитных правоотношений уголовным кодексом не заканчивается: статьёй № 177 устанавливается ответственность за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности в крупном размере, также от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта,- наказывается штрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо арестом на срок от четырёх до шести месяцев, либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет. Кредиторской задолженностью в крупном размере признаётся задолженность гражданина в сумме, превышающей пятьсот минимальных размеров оплаты труда, а организации- в сумме, превышающей две тысячи пятьсот минимальных размеров оплаты труда.

Благодаря уголовному праву кредитные правоотношения нашли своё отражение в части преступлений по кредитным правоотношениям. Но всё равно преступления в кредитной сфере остаются наиболее часто встречающимися преступлениями, наряду со взятками*.



II. Правовое регулирование кредитных отношений

2.1 Кредитный договор и его содержание

Нормы части второй Гражданского кодекса, определяющие содержание договоров отдельных видов, применяются к договорам, заключенным после введения ее в действие.

Исходя из определения кредитного договора, кредитный договор является двусторонним, поскольку обязанности возникают не только у заемщика (возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее), но и у кредитора (предоставить денежные средства в размере и на условиях, предусмотренных договором) .

Нарушение указанных в кредитном договоре обязанностей влечет ответственность как кредитора, так и заемщика в форме возмещения убытков, а поэтому в кредитном договоре необходимо тщательно прописать все права и обязанности сторон, и прежде всего кредитный договор должен включать условия о сумме кредита, объектах кредитования, сроке возврата кредита, проценте, предмете кредитного договора. Федеральный закон Р. Ф. от 03 .02 1996 « О банках и банковской деятельности.»

Одним из существенных условий кредитного договора, которое необходимо четко прописать в договоре, является уплата процентов на денежную сумму, полученную в кредит. Основы гражданского законодательства Союза ССР исходили из процентного характера как договора займа, так и кредитного договора, если кредит предоставлен лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью. Беспроцентный характер кредита должен был прямо оговариваться в договоре. В Основах был установлен и порядок определения размера процентов.

Несколько по-иному осуществляется регулирование этих моментов в российском Гражданском Кодексе.

По договору займа, по общему правилу, не предполагается уплата процентов, хотя и не исключается возможность их получения, если в договоре есть об этом запись. Договор займа, если в нем прямо не предусмотрено иное, предполагается беспроцентным в некоторых случаях: когда он заключен между гражданами, а также когда по нему передаются вещи. В остальных случаях, если в договоре установлено, что по нему необходимо уплатить проценты, но не определен их размер и порядок их уплаты, применяется императивная норма Гражданского кодекса (ст. 809).

По кредитному договору заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее, т. е. одним из существенных условий кредитного договора является определение процентов по договору, их размер и порядок их уплаты. Поэтому, если по кредитному договору не определены эти условия, то кредитный договор может быть признан незаключенным. Кредитным договором могут быть предусмотрены как простые проценты, начисляемые на одну и ту же сумму в течение всего срока использования кредита, так и сложные, когда проценты начисляются с учетом суммы начисленных в предыдущем периоде процентов.

При просрочке возврата кредита в договоре определяется, что размер уплачиваемых процентов увеличивается, либо устанавливается условие о начислении на сумму кредита текущих санкций в виде пени. Проценты, уплачиваемые заемщиком за пользование кредитом, в том числе и в повышенном размере, по своему характеру являются установленной договором платой за пользование заемными средствами, а не неустойкой.

К требованиям о взыскании процентов применяется общий трехгодичный срок исковой давности. Сроки исковой давности и порядок их исчисления не могут быть изменены соглашением сторон.

Что касается размера, процентов, то в отличие от Основ гражданского законодательства (в отмененной ст. 66 которых говорилось о том, что начисляются законные проценты, но размер их для предпринимательских обязательств не определен) в Гражданском кодексе Российской Федерации установлено, что размер процентов определяется существующей в месте нахождения юридического лица - кредитора учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства. Разумеется, соглашением сторон может быть установлен любой размер процентов, но если это не сделано, законные проценты начисляются в размере учетной ставки банковского процента.

В настоящее время в отношениях между организациями и гражданами Российской Федерации подлежат уплате проценты в размере единой учетной ставки Банка России по кредитным ресурсам, предоставляемым коммерческим банкам (ставка рефинансирования).

Существенно, что применяется учетная ставка, существующая в месте жительства или месте нахождения кредитора.

Для внутреннего оборота, когда расчеты ведутся в рублях, это уточнение вроде бы значения не имеет, потому что учетная ставка банковского процента единая, она устанавливается Банком России для межбанковских кредитов. Но если расчеты производятся в валюте, то такой единой учетной ставки банковского процента уже нет. И здесь придется устанавливать и использовать среднюю ставку банковского процента, применяемую именно в месте нахождения юридического лица - кредитора.

Размер процентов определяется на основании публикаций в официальных источниках информации о средних ставках банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставляемым в месте нахождения кредитора. Если отсутствуют такие публикации, размер подлежащих взысканию процентов устанавливается на основании представляемой истцом в качестве доказательства справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им ставку по краткосрочным валютным кредитам.

На какой день она берется? Гражданский кодекс предлагает брать ее на день исполнения денежного обязательства. Но суду даются довольно широкие возможности использовать для ее определения и другие даты: либо на день предъявления. На какой день она берется? Гражданский кодекс предлагает брать ее на день исполнения денежного обязательства. Но суду даются довольно широкие возможности использовать для ее определения и другие даты: либо на день предъявления иска, либо на день вынесения решения*. Суду при этом не даются никакие дополнительные критерии или указания. Конкретные обстоятельства дела должны ориентировать суд на справедливое решение.

Предусмотренные п. 1 ст. 395 проценты подлежат уплате только на соответствующую сумму денежных средств и не должны начисляться на проценты за пользование чужими денежными средствами, если иное не предусмотрено законом.

Важное значение имеет норма, закрепленная в п. 3 ст. 395. Хотя здесь есть оговорка о том, что законом и договором может быть установлено иное, однако общее диспозитивное правило гласит, что проценты за пользование чужими средствами взимаются по день фактической уплаты этих средств кредитору. Это означает, что в решениях арбитражных судов проценты должны присуждаться по день уплаты процентов кредитору.

Если на момент вынесения решения денежное обязательство не было исполнено должником, в решении суда о взыскании с него процентов за пользование чужими денежными средствами должны содержаться сведения о денежной сумме, на которую начислены проценты; дате, начиная с которой производится начисление процентов; размере процентов, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения; указание на то, что проценты подлежат начислению по день фактической уплаты кредитором денежных средств. При выборе соответствующей учетной ставки банковского процента целесообразно отдавать предпочтение той из них, которая наиболее близка по значению к учетным ставкам, существовавшим в течение периода пользования чужими денежными средствами.

В случаях, когда денежное обязательство исполнено должником до вынесения решения, в решении суда указываются подлежащие взысканию с должника проценты за пользование чужими денежными средствами в твердой сумме.

Кредитный договор, так же, как договор займа, может быть заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), но такое условие может считаться существенным по требованию одной из сторон, как правило, банка или иной кредитной организации. В этом случае заемщик обязан обеспечить возможность осуществления кредитором контроля за целевым использованием суммы займа. В случае невыполнения заемщиком условия кредитного договора о целевом использовании суммы кредита, а также необеспечения возможности осуществления кредитором контроля за целевым использованием суммы займа кредитор вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору и потребовать от заемщика досрочного возврата суммы кредита и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором*.

Включая в кредитный договор условие о цели использования кредита, банки и иные кредитные организации должны предусматривать и право контролировать его целевое использование заемщиком, и формы такого контроля.

Например, в кредитном договоре могут быть предусмотрены следующие условия:

- обязанность заемщика представляют - обязанность заемщика представлять кредитору необходимую документацию, финансовые и отчетные документы;

- обязанность заемщика предоставлять право доступа и проверки складских помещений, проверять и устанавливать объемы производственных затрат; сроки представления документации; формы фиксации фактов уклонения заемщика от контроля;

- меры оперативного и имущественного воздействия при установлении фактов использования кредита не по целевому назначению, уклонения заемщика от предоставления банку необходимой информации; иные условия контроля.

Отсутствие четкого механизма контроля за целевым использованием кредита лишает включенные в договор указания на цель его использования какого-либо практического смысла.

Кредит предоставляется банком или иной кредитной организацией, как правило, на определенный срок, который может определяться периодом времени: часами, днями, неделями, месяцами, годами либо конкретной календарной датой.

Эти условия кредитного договора нуждаются в тщательной проработке. Однако в договорах они часто противоречивы.

Например, срок возврата кредита в договоре, заключенном 31 октября 1995 г., указывается таким образом: "Кредит предоставляется на срок четыре месяца с момента заключения договора. Дата возврата кредита 1 марта 1996 г." Таким образом, в договоре срок указан дважды, но различными способами. В соответствии с общим правилом начало течения срока - следующий день после .календарной даты, которой определено его начало, т. е. течение срока начинается не с 31 октября (даты подписания договора), а с 1 ноября. Четырехмесячный срок с момента заключения договора в соответствии с правилами исчисления сроков месяцами истекает в соответствующее число последнего месяца срока, т. е. 31 февраля 1996 г., а не 1 марта 1996 г. Если окончание срока приходится на такой месяц, в котором нет соответствующего (31-го) числа, то срок истекает в последний день этого месяца, т. е. 29 февраля (в феврале 1996 года 29 дней). Если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день для данной организации. Так, если для банка или иной кредитной организации 29 февраля и 1 и 2 марта - нерабочие дни (суббота, воскресенье, понедельник), то срок истекает 3 марта. Причем срок истекает в тот час, когда в этой организации по установленным правилам прекращаются соответствующие операции.

Другой распространенной недоработкой является определение периода времени, на который предоставляется кредит, без четкого указания, с каким моментом связывается начало его течения: с момента заключения договора, с момента перечисления денежной суммы и т. д.

Суд вправе толковать условия кредитного договора, принимая при этом во внимание буквальное значение содержащихся в нем слов и выражений. Буквальное значение условия договора в случае его неясности устанавливается путем сопоставления с другими условиями и смыслом договора в целом.

Если указанные правила не позволяют определить. Если указанные правила не позволяют определить содержание договора, должна быть выяснена действительная общая воля сторон с учетом цели договора. При этом принимаются во внимание все соответствующие обстоятельства, включая предшествующие договору переговоры и переписку, практику, установившуюся во взаимных отношениях сторон, обычаи делового оборота, последующее поведение сторон (ст. 431).

Важным является условие о предмете кредитного договора в соответствии с Основами Гражданского законодательства Союза ССР договор займа не отличался от кредитного по предмету договора. Предметом договора в обоих случаях были деньги, передаваемые в собственность (хозяйственное ведение или оперативное управление) заемщику