Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

Деньги - одно из величайших человеческих изобретений. Они используются на земле примерно 7 тысячелетий и, по общепринятому мнению, являются главным фактором прогресса, который в свою очередь способствует развитию денежной сферы. В современных условиях необычайно усложнились виды и формы денег (и данный процесс продолжается), что серьезно затрудняет их изучение и приводит к большим разногласиям в трактовке понятий, связанных с деньгами.

Деньги - это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента.

Деньги - необычайно интересная сфера экономики, важнейший раздел экономической науки. Деньги представляют собой нечто гораздо большее, чем простой инструмент, облегчающий работу экономики. Деньги играют огромную роль в жизни страны, актуальность этой темы неоспорима. Это неотъемлемая и существенная часть каждой финансовой системы. Называются ли они тенге, рублями, долларами, фунтами или франками, деньги служат средством оплаты, средством сохранения стоимости и единицей счёта.

Деньги возникли при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.

Исправно действующий денежный механизм - это система, в которой происходит кругооборот доходов и расходов, олицетворяющий, в сущности, всю экономику. Хорошо работающая денежная система способствует как полной занятости, так и эффективному использованию ресурсов. Плохо функционирующая денежная система может стать причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, а также разрушить налаженную структуру распределения ресурсов.

Целью данной работы является изучение основ возникновения и эволюционирования денежных форм, исследование основных видов денег, определение проблематики и перспективы развития денег.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Проследить зарождение и выделение денег как всеобщего эквивалента и их предпосылки;

2. Рассмотреть основные теории денег, возникшие и развившиеся параллельно с развитием денег;

3. Рассмотреть функции денег;

4. Изучить сущность и значение денег, их влияние на экономику страны;

5. Осветить характеристики и этапы развития денежных знаков, проблемы их использования в хозяйственной деятельности, также перспективы развития;

6. Проанализировать происхождение и развитие денежной системы на территории Республики Казахстан.

Методом исследования в данной курсовой работе являются изучение и анализ.

Объектом работы являются деньги, как экономическая категория.

Предметом исследования является история возникновения денег, развитие и эволюция видов денег, перспективы их развития, анализ основных показателей денежной массы.

Курсовая работа состоит из введения, четырех глав, заключения, списка используемой литературы.

Во введении отражается актуальность темы, методы и объекты исследования, основные проблемы и перспективы.

Первая глава состоит из концепций происхождения денег, сущности и значения денег.

Во второй главе освещаются характеристики основных видов денег, и их функции.

Третья глава посвящена рассмотрению теорий денег и изучению роли денег в воспроизводственном процессе.

В четвертой главе говорится об истории становления национальной валюты Республики Казахстан, о перспективах развития и основных направлениях денежно-кредитной политики.

Основные выводы по работе отражены в заключении.

При подготовке курсовой работы была использована научная экономическая литература различных авторов, статьи из периодических изданий, так же является источником, информация из всемирной сети Интернет.

Работа позволяет рассмотреть поставленный вопрос с разных точек зрения. Так же ознакомиться с законами экономики. Позволяет оценить всю важность и неизбежность существования денег.



1. НЕОБХОДИМОСТЬ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ

1.1 Концепции происхождения денег

Деньги появились тысячелетия назад и с давних пор являются предметом исследования сначала древних мыслителей, а затем экономической науки как самостоятельной области знаний. Однако, несмотря на то, что проблемам денег и денежного обращения посвящено большое количество научных работ, до сих пор еще не выработана общепризнанная теория денег. Напротив, среди экономистов существуют значительные разногласия по всем основным вопросам денежной теории, таким, как причины возникновения денег, сущность денег как экономического явления, состав и содержание выполняемых ими функций.

В настоящее время существуют две основные концепции происхождения денег:

1. Рационалистическая

2. Эволюционная.

В рамках этих концепций используются принципиально различные подходы к трактовке необходимости появления денег.

Рационалистическая концепция происхождения денег исторически возникла первой. В ней для объяснения появления денег и развития их форм используется субъективистско-психологический подход: утверждается, что деньги были сознательно придуманы и введены людьми для облегчения процесса обмена, более рациональной организации обменных операций. Таким образом, данная теория объясняет возникновение денег внеэкономическими причинами, рассматривая их появление как результат психологического акта, субъективного решения людей, которое либо приняло форму соглашения между людьми, либо выразилось в принятии государством соответствующего закона. Предполагается, что на определенном этапе развития товарного обмена люди поняли неудобство прямых бартерных сделок и изобрели деньги как инструмент, облегчающий обмен и сокращающий его издержки.

Рационалистическая концепция происхождения денег впервые была сформулирована древнегреческим философом и ученым Аристотелем, который считал, что деньги стали деньгами не по своей внутренней природе, а в силу закона, поэтому люди могут изменить этот закон и сделать деньги бесполезными. Она была господствующей в экономической науке вплоть до XIX в. В настоящее время ее придерживается большинство западных экономистов.

Для ранних этапов развития западной денежной теории была характерна абсолютизация роли государства в возникновении денег: государство создает деньги в процессе их эмиссии и законодательно наделяет их покупательной силой -- следовательно, деньги являются творением государственной власти. Современные западные экономисты уже не придерживаются чисто правовой трактовки происхождения денег и рассматривают закон только как одну из причин их возникновения. Они считают, что затруднения при обмене в бартерной экономике привели к заключению соглашения между людьми об использовании единицы счета, стандартного средства обращения, а затем это соглашение было закреплено государственным законом.

Объясняя появление денег недостатками прямого товарного обмена, западные экономисты выделяют две основные проблемы бартерных сделок:

1. Поиск двойного совпадения, то есть двух товаропроизводителей, взаимно заинтересованных в приобретении продукции друг друга. Обычно рассчитывается число возможных комбинаций обмена при заданном количестве товаров, участвующих в обмене, что иллюстрирует неэффективность прямого обмена товарами: для обмена своего товара на необходимый ему товар товаропроизводитель может быть вынужден совершить множество обменов, пока не произойдет двойного совпадения интересов;

2. Определение цен товаров и услуг. В денежной экономике каждый товар имеет только одну цену, выраженную в денежных единицах, а значит общее количество цен равно количеству участвующих в обмене товаров. В бартерной экономике каждый товар оценивается в единицах других товаров, на которые он обменивается. В связи с этим, по мере увеличения товарного ассортимента быстро возрастает количество цен, что очень затрудняет обмен (например, если в обмене будет участвовать 1 тысяча различных товаров, то количество цен в бартерной экономике будет достигать почти 500 тысяч).

С развитием производства и увеличением масштабов торговли прямой бартер все больше усложнял обмен между производителями продукции. Эти затруднения и привели к тому, что люди стали использовать деньги для облегчения процесса обмена, в результате чего резко сократилось количество необходимых обменных операций и используемых цен, оптимизировались издержки обращения.

Таким образом, по мнению западных экономистов, деньги были придуманы людьми для использования их в качестве технического инструмента обмена для снижения издержек и повышения эффективности товарного обращения. Согласно рационалистической концепции, деньги являются продуктом сознания людей, а не объективного развития процессов производства и обмена.

В отечественной экономической литературе общепризнанной является эволюционная теория происхождения денег.

Эволюционная концепция происхождения денег была впервые разработана К. Марксом. Для объяснения необходимости денег он использовал историко-материалистический подход, согласно которому в процессе производства люди независимо от своей воли вступают в определенные необходимые производственные отношения, развивающиеся по объективным законам. С этих позиций происхождение денег объясняется объективными закономерностями развития воспроизводства.

Эволюционная концепция доказывает, что деньги появились не одномоментно, в силу закона или соглашения, а стихийно, в результате длительного процесса развития обменных отношений. Другими словами, деньги являются объективным результатом развития процесса товарного обмена, который сам по себе, независимо от желания людей, постепенно привел к стихийному выделению из общей массы товаров специфического товара, который начал выполнять денежные функции. В данной концепции появление денег связывается с началом перехода от натурального хозяйства к товарному, с развитием форм стоимости (форм выражения стоимости). Объектом исследования является товар как единство потребительной и меновой стоимостей.

Товары создаются в процессе производства трудом, который имеет двойственный характер: с одной стороны, он является видом конкретного труда, имеющего частный характер и создающего потребительную стоимость товара, с другой стороны -- частью всеобщего общественного труда, создающего стоимость товара. Но общественный характер труда, затраченного на производство товара, может проявиться только при обмене путем приравнивания разных товаров, а стоимость товаров может найти выражение лишь в форме меновой стоимости. Анализируя исторический процесс развития обмена, К. Маркс выделил четыре формы стоимости.

1. Простая (случайная) форма стоимости соответствует самой ранней стадии развития обмена, когда он носил случайный характер, а объектом меновых сделок становились, как правило, продукты, которые по каким-либо причинам оказывались в избытке. Продукты обычно производились для себя и обменивались от случая к случаю.

В роли эквивалента выступал один случайный товар.

2. С развитием товарного производства, в обмен втягивается все большее количество товаров, и он приобретает регулярный характер, появляется полная (развернутая) форма стоимости.

В отличие от простой формы стоимости, где пропорции обмена могут оказаться случайными, в полной форме стоимости становится очевидной зависимость меновых пропорций от величины стоимости товаров. Ее недостатком является незавершенность относительного выражения стоимости товара, играющего активную роль, поскольку его стоимость может быть выражена все новыми и новыми товарами, находящимися в эквивалентной форме.

3. Всеобщая форма стоимости соответствует этапу развития обмена, когда на региональных рынках произошло выделение специфических товаров, за которыми закрепились функции всеобщего эквивалента.

В качестве всеобщего эквивалента у разных народов и в разные периоды времени использовались различные товары -- в зависимости от природных условий, национальных традиций, характера производственной деятельности и т.д.

4. Денежная форма стоимости пришла на смену всеобщей форме с развитием региональных рынков и международной торговли, когда в качестве всеобщего эквивалента стали использовать благородные металлы, в основном золото и серебро.

С утверждением денежной формы стоимость товара получила форму его цены. По мнению К. Маркса, переход от всеобщей формы стоимости к денежной не означал каких-либо существенных качественных изменений, так как проблема денег находит свое решение уже во всеобщей форме стоимости и наделение всеобщего эквивалента статусом денег не оказывает воздействия на его сущность как экономической категории. Золото является всеобщим эквивалентом только потому, что само имеет товарную природу и обладает стоимостью. Становление денежной формы стоимости означает только, что в силу общественной привычки форма всеобщего эквивалента срослась с натуральной формой золота.

Итак, согласно эволюционной концепции, деньги появились в результате развития форм стоимости (меновой стоимости).

Роль государства в развитии денежных отношений -- чеканке монет, эмиссии денежных знаков -- является формальной и отражает объективную потребность в совершенствовании форм денег. Благородные металлы стали всеобщим стоимостным эквивалентом в силу объективных закономерностей развития товарного производства, покупательная способность монет из этих металлов определялась их внутренней стоимостью, а не волей государства.

Таким образом, в эволюционной концепции деньги рассматриваются как товар особого рода, стихийно выделившийся из товарного мира на роль всеобщего эквивалента. Они являются не техническим инструментом обмена, а исторически определенной формой экономических отношений между людьми в процессе товарного обмена.

1.2 Сущность денег

В отечественной экономической науке вопросам теории денег всегда уделялось значительное внимание. В советский период общей методологической основой исследования сущности денег и особенностей развития их форм являлась денежная теория К. Маркса, базирующаяся на теории трудовой стоимости. Однако процесс демонетизации золота привел к возникновению широкого спектра зачастую противоположных взглядов на природу кредитных денег в условиях современного рыночного хозяйства.

Переход к рыночной экономике, приведший к деидеологизации науки о деньгах, позволил использовать в исследованиях проблем денег не только богатое отечественное теоретическое наследие, но и достижения западной экономической мысли. Однако ни одна из представленных в экономической литературе концепций и точек зрения не дает целостного и непротиворечивого объяснения природы современных денег. Не существует также общепризнанного теоретического определения денег.

Необходимо отметить, что для отечественной денежной теории, в отличие от западных концепций, традиционным является анализ денег как экономической категории, то есть как обобщенного абстрактного (теоретического) выражения объективно существующих производственных отношений, их различных проявлений и свойств. В настоящее время наиболее распространенной является следующая характеристика сущности денег:

- деньги - это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом;

- деньги - это средство, с помощью которого можно измерять и сохранять стоимость;

- деньги - это товар товаров, непосредственно обмениваемый на все остальные товары (К.Маркс).

В то же время после ухода золота из обращения характеристика современных неразменных на золото кредитных денег как всеобщего эквивалента и выполнение ими функции меры стоимости вызывают острые дискуссии. К кругу вопросов, на которые до сих пор не дала однозначный ответ отечественная денежная теория, относятся следующие: продолжает ли золото выполнять функцию меры стоимости и остается ли оно денежным товаром; если золото полностью утратило денежные функции, то какова природа современных денег, являются ли они товаром; если они не являются товаром и не имеют стоимости, то каким образом они могут выступать в роли всеобщего денежного эквивалента?

Одна из главных нерешенных проблем -- проблема стоимостной природы денег. Существующие точки зрения можно свести к двум основным направлениям, которые разрабатывались в отечественной экономической литературе с 70-х годов XX в. и были известны как золотая и антизолотая концепции.

Согласно золотой концепции, золото сохраняет за собой роль денежного товара, всеобщего эквивалента, хотя в современных условиях оно изменило формы своего функционирования и выполняет роль денежного товара в скрытой форме (через функционирование рынков золота и выступая в качестве сокровища).

Сторонники этого направления считают, что золото, передав значительную часть своих функций кредитным деньгам, до сих пор выполняет функцию меры стоимости; продолжает действовать механизм золотого ценообразования; кредитные деньги, как и раньше, являются знаками золота, представляющими его в обращении.

По мнению представителей золотой концепции, признание утраты золотом всех денежных функций и перехода их к неразменным кредитным деньгам означает по сути дела признание изменения сущности денег. С их точки зрения, кредитные деньги имеют товарный характер лишь постольку, поскольку они представляют денежный товар -- золото. Утратив связь с золотом, современные деньги теряют и товарную природу, то есть перестают быть товаром и превращаются в расчетные знаки, технический инструмент обмена.

Согласно антизолотой концепции, в современных условиях золото перестало быть денежным товаром, не выполняет практически ни одной функции денег и не выступает в роли всеобщего эквивалента. Оно является лишь исторически конкретной функциональной формой денег, на смену которой пришла новая, более прогрессивная форма -- неразменные кредитные деньги, которые выполняют все денежные функции.

Этой точки зрения придерживается большинство отечественных экономистов. Утрата золотом функции меры стоимости и роли всеобщего эквивалента обосновывается, как правило, тем, что оно уже не используется в обращении -- отсутствует прямой обмен золота на другие товары.

Все представители этой концепции сходятся во мнении, что современные кредитные деньги полностью независимы от золота. В то же время в рамках этого направления существует значительное разнообразие взглядов по вопросам, касающимся сущности и функций кредитных денег. Их можно разделить на две основные группы, в зависимости от теоретических позиций, которые сводятся к следующему:

1). современные кредитные деньги выполняют все функции денег, включая функцию меры стоимости, и, следовательно, играют роль всеобщего эквивалента;

2). современные кредитные деньги не обладают собственной внутренней стоимостью, поэтому они не могут выполнять функцию меры стоимости (и не выполняют на практике) и не являются всеобщим эквивалентом.

Признание современных неразменных денег реально функционирующим всеобщим эквивалентом требует достаточно убедительного обоснования того, каким образом они исполняют функцию меры стоимости. Для того чтобы измерять стоимость товаров, кредитные деньги сами должны обладать определенной стоимостью. Сторонники рассматриваемой позиции разработали ряд концепций для объяснения происхождения такой стоимости.

Довольно распространенной является концепция представительной стоимости кредитных денег. Согласно этой концепции, современные деньги не имеют собственной внутренней стоимости. Выполнять все денежные функции, включая функцию меры стоимости, им позволяет наличие у них представительной стоимости, которую они получают в сфере обращения от товаров. При этом существование представительной стоимости кредитных денег дает основание одним экономистам, разделяющим эти взгляды, рассматривать современные деньги как особый товар; другие же экономисты полагают, что, обладая представительной стоимостью, деньги являются всеобщим эквивалентом в нетоварной форме.

Большинство сторонников этой концепции считает, что современные деньги представляют суммарную стоимость всех обращающихся на рынке товаров, которая воплощает общественно необходимый труд, затраченный на производство этих товаров. Таким образом, кредитные деньги выступают как всеобщая представительная форма стоимости товаров. Однако в рамках данного подхода не получил объяснения механизм определения количества стоимости, которое представляет отдельно взятая денежная единица.

Некоторые экономисты полагают, что современные деньги получают представительную стоимость не от всей массы товаров -- они представляют стоимость одного определенного товара, который в современных условиях стал стоимостным эквивалентом вместо золота. В качестве такого товара, например, предлагаются рабочая сила и кредит как товар-услуга.

Теория монопольной цены денег рассматривает их как специфический монопольный товар, обладающий стоимостью, на базе которой они выполняют функцию меры стоимости. При этом стоимость денег одновременно выступает в двух видах: во-первых, в виде их собственной внутренней стоимости, созданной трудом, затраченным на их производство и организацию денежного обращения; во-вторых, в виде меновой стоимости, которая и позволяет современным деньгам исполнять роль всеобщего эквивалента.

Меновая стоимость денег формируется под воздействием двух основных факторов -- общественной полезности денег, которая порождает постоянный спрос на деньги со стороны участников товарного оборота, а также ограниченности предложения денег вследствие монополии государства на их эмиссию. Благодаря действию этих факторов меновая стоимость денег все время превышает их собственную стоимость.

Концепция денег - не товара исходит из того, что современные кредитные деньги обладают не собственной внутренней стоимостью, а так называемой чистой, антизатратной стоимостью, которая формируется отдельно от денежного нетоварного носителя -- в рамках системы товарного производства -- и соединяется с ним на рынке.

Механизм формирования антизатратной стоимости представителями данной концепции объясняется следующим образом. Стоимость денег создается всей современной системой товарного производства, для которой, в отличие от предыдущих этапов развития товарного производства, характерна непрерывная обновляемость номенклатуры товаров и конкурентная борьба между различными видами товаров. В этих условиях стоимость каждого товара перестает зависеть от его потребительной стоимости и создается всей системой товарного производства.

Другими словами, стоимость каждого товара является частью стоимости, созданной современным производством как системой. Эта стоимость является антизатратной, так как уравнивание труда осуществляется не по его затратам, а исходя из общественной значимости труда, определяемой всей системой товарного производства.

Таким образом, в настоящее время соизмеримыми товары делает уже не золото как товар-эквивалент, а сама система товарного производства. В связи с этим становится возможным формирование стоимости денег без денежного товара. В современном производстве стоимость товаров является "чистой", не связанной с конкретными потребительными стоимостями, поэтому ее носителем становится не какой-нибудь товар, а кредитные деньги, выступающие как знаки стоимости.

Представители данной концепции рассматривают кредитные деньги как деньги - не товар, поскольку они не обладают внутренней стоимостью и потребительной стоимостью в общепринятом смысле слова.

Подход, согласно которому неразменные кредитные деньги не обладают стоимостью и поэтому не могут выступать в роли всеобщего эквивалента, основывается на предположении, что в современных условиях происходит дальнейшее развитие форм стоимости, в результате чего исчезает потребность во всеобщем стоимостном эквиваленте как таковом. В частности, происходит трансформация денежной формы стоимости в так называемую "развернуто-денежную" форму стоимости.

Согласно этой точке зрения, стоимость не является сущностным свойством денег. Переход от обращения действительных денег к обращению современных кредитных денег, лишенных стоимости, привел к трансформации функций денег. Стало возможным установление стоимостных и ценовых соотношений между товарами без участия денежного эквивалента, на основе ценовых пропорций, которые сложились исторически при посредстве денег в условиях функционирования системы золотого стандарта.

Таким образом, в настоящее время каждый товар выражает свою стоимость не в денежном эквиваленте, имеющем собственную внутреннюю стоимость, а при посредстве кредитных денег -- во всех остальных товарах. Это означает развитие новой формы стоимости, развернуто-денежной, в которой стоимостные пропорции устанавливаются на рынке путем прямого противостояния товаров, опосредуемого деньгами.

Не являясь больше всеобщим стоимостным эквивалентом, деньги становятся простым посредником при обмене товаров, инструментом для приравнивания стоимостей различных товаров друг к другу. В связи с этим современные деньги являются счетными деньгами и выполняют не функцию меры стоимости, а техническую функцию соизмерения стоимостей (масштаба цен).



2. Функции денег и их виды

2.1 Функции денег

Сущность денег проявляется в обслуживании процесса обращения, с помощью выполняемых ими функций:

1. Основные:

- Деньги, как мера стоимости;

- Деньги, как средство обращения.

2. Производные:

- Деньги, как средство платежа;

- Деньги, как средство накопления и образования сокровищ;

- Мировые деньги.

Деньги, как мера стоимости. Функция меры стоимости является исходной в условиях товарного производства. Она означает способность денег измерять стоимость всех товаров, служит посредником при определении цены. Мерилом стоимости может быть только тот товар, который обладает собственной стоимостью. Таким товаром считается золото, на добычу которого затрачивается общественный труд, создающий стоимость. Значит, эту функцию выполняют полноценные деньги (золото). Деньги выражают не естественную меру труда - рабочее время, а стоимость, созданную этим трудом.

Деньги в функции меры стоимости выступают идеально, т.е. через мысленное представление. Так как измерение стоимости товара происходит до его обмена на деньги, то для превращения товарной формы стоимости в денежную достаточно установить цену товара. Для измерения цены товара нет необходимости иметь наличные деньги, так как приравнивание продукта труда осуществляется мысленно. Таким образом, не деньги делают товары соизмеримыми, товары соизмеримы с помощью денег, потому что они, как деньги, являются продуктами человеческого труда, имеют однородную с ними базу сравнения - абстрактны труд.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, является его ценой. В условиях обращения полноценных денег, т.е. золотых монет, золото не имело цены. Сами деньги цены не имеют, их стоимость не может быть определена в них самих. Вместо цены деньги обладают покупательной способностью, которая выражается в абсолютном количестве товаров, которые можно на них купить.

Функция меры стоимости отражает отношение товара к деньгам как всеобщему эквиваленту. Однако для определения цены товара необходим масштаб цен. Там, где деньги относятся к самим себе, они выступают как масштаб цен. При обращении металлических денег (золотых, серебряных, медных) государство законодательно фиксировало масштаб цен - весовое количество металла, закрепленное за денежной единицей. Когда впервые стали чеканиться монеты, масштаб цен совпадал с их весовым содержанием. Например, фунт стерлингов первоначально представлял собой фунт серебра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания денег.

Полный отказ от золотой основы денежных систем промышленно развитых стран состоялся в 1944г. В американском городе «Бреттон-Вудс» было подписано соглашение исключившее зависимость денежных систем промышленно развитых стран мира от золота. С тех пор практически нельзя обменять бумажные деньги на золото.

Между функцией денег как меры стоимости и масштабом цен имеются существенные различия. Мера стоимости - это экономическая функция денег, не зависящая от государства. Она определяется законом стоимости.

Масштаб цен носит юридический характер, зависит от воли государства и служит для выражения цены товара, а не стоимости. Первоначально масштаб цен устанавливался на базе официальной цены на золото, которая была определена казначейством США в 35 долларов за Троицкую унцию (31,1 г). Она сохранялась до девальвации доллара в 1971 и 1973 годах. К январю 1980 года цена на золото достигла 850 долларов.

В связи с отрывом фиксированной государством цены от его стоимости официальный масштаб цен утратил экономический смысл. В результате Ямайской валютной реформы (1976-1978) официальная цена золота и золотые паритеты были отменены. Функция меры стоимости реализуется ныне на основе фактического рыночного масштаба цен.

В настоящее время не происходит непосредственный обмен золота на товары, цены не выражаются в золоте. В условиях вытеснения золота из обращения в сокровище специфика функций меры стоимости состоит в том, что денежный товар противостоит не товарной массе непосредственно, а кредитным деньгам при операциях на рынках золота. При этом золото выступает в качестве своеобразной меры представительной стоимости кредитных и бумажных денег. Кредитные деньги не измеряют, а соизмеряют стоимость товаров, так как не имеют собственной стоимости.

Таким образом, появление знаков золота, т.е. неполноценных и бумажных денег, явилось следствием отрыва денежной формы от золотого содержания.

Деньги как средство обращения. Процесс обмена товаров совершается в виде следующей смены форм: товар - деньги - товар (Т - Д - Т). Со стороны вещественного содержания это движение представляет собой Т - Т, т. е. Обмен товара на товар, обмен веществ общественного труда. Обмен товарами и товарное обращение различны по форме и содержанию.

При меновой торговле, или бартере, купля и продажа совпадают, а конечная цель каждого товаровладельца находит свое разрешение, т. е. Они удовлетворяют свои потребности в необходимых продуктах труда. При меновой торговле невозможно появление посредников, живущих на разнице в ценах товаров.

При товарном обращении роль посредника при обмене товаров играют деньги. Единый акт товарного обмена теперь распадается на два самостоятельных акта: продажа (Т - Д) и купля (Д - Т) товара. В первом акте стоимость превращается из товарной формы в денежную, а во втором акте - из денежной формы - в товарную. Характерная особенность этой формы обмена состоит в том, что акты купли и продажи обособляются, не совпадают во времени и пространстве. Собственник товара может продать товар сегодня, а купить его через месяц на другом рынке. При товарном обращении проявляется различие между движением стоимости и движением потребительной стоимости. Потребительная стоимость, полезность вещи, отчуждается товаропроизводителем, а стоимость товара удерживается им в форме определенной суммы денег.

Обособление актов купли и продажи заключает в себе возможность кризисов в товарном хозяйстве.

Как посредник в процессе обращения товаров, деньги приобретают функцию средства обращения.

Если рассмотреть цепь обмена товаров, то можно увидеть, что деньги являются мимолетным посредником в обращении товаров. Определенная сумма денег может обслуживать реализацию значительных масс товаров, т. е. деньги совершают определенное число оборотов. Чем выше число оборотов одноименных денежных единиц, тем меньше денег необходимо для обращения определенной товарной массы.

Каждый товар при смене своей формы выпадает из сферы обращения, в которую на его место постоянно поступают другие товары. Наоборот, деньги как средство обращения постоянно пребывают в сфере обращения. Отсюда возникает вопрос, сколько денег может поглощать эта сфера. Так как в товарном обращении всегда противопоставлены товар и деньги, то масса средств обращения уже определена суммой цен товаров. Повышение или понижение суммы цен товаров должно в той же пропорции увеличивать или уменьшать массу обращающихся денег. Сумма цен товаров зависит от величины их стоимости и стоимости денежного товара. Если стоимости товаров уже даны, то сумма цен товаров будет зависеть от количества товаров, находящихся в обращении. Если масса товаров дана, то масса находящихся в обращении денег будет увеличиваться и уменьшаться вместе с колебаниями товарных цен. При этом возможно повышение цен на одни товары и понижение или повышение цен на другие товары.

С другой стороны, если растет число оборотов одноименной денежной единицы, то масса денег, находящихся в обращении, уменьшается. Если уменьшается число их оборотов, то масса их растет. Т.е. количество денег в стране не может быть произвольным, оно регулируется законом денежного обращения: «Количество денег в обращении, обслуживающих товарооборот, должно находиться в прямо-пропорциональной зависимости от суммы цен товарной массы и в обратной - от скорости обращения денег».

Исходя из этого масса денег, функционирующих в качестве средств обращения, прямо пропорциональна сумме цен товаров и обратно пропорциональна числу оборотов одноименных денежных единиц.

Д - количество денег, находящихся в обращении на определенный период;

Р - сумма цен товаров, проданных за наличные деньги;

К - сумма цен товаров, проданных в кредит, срок оплаты за которые еще не наступил;

П - платежи, полученные за товары, проданные ранее в кредит, срок оплаты по которым уже наступил;

ВП - взаимопогашаемые платежи (взаимозачеты);

О - скорость обращения денег.

Скорость обращения денег - число раз, которое денежная единица участвует в течении года в обеспечении любых сделок.

Количество денег в обращении с учетом инфляции:



Д - количество денег, находящихся в обращении на определенный период;

Уf - уровень инфляции;

Q - предполагаемый объем товарооборота.

Функция денег как средства обращения определяет их монетную форму. Происхождение слова «монета» связано с названием храма Юноны Монеты, на территории которого в IV в. до н.э. началась чеканка денежных знаков Древнего Рима.

Первоначально функцию средства обращения выполняло золото в слитках, которые принимались по весу. Золотослитковый обмен был неудобен тем, что не позволял реализовывать товары малой стоимости. Впоследствии маленьким слиткам золота государство стало придавать стандартную форму, указывать вес и пробу, т.е. чеканить монету. Золотая монета и золото в слитках различались между собой только по форме, и золото постоянно могло переходить из одной формы в другую.

В обращении золотые монеты стираются. Вследствие этого номинальная стоимость золотой монеты и ее реальное золотое содержание начинают расходиться. Однако такие монеты обращаются в сфере товарного обращения как полноценные, как знак стоимости. Учитывая это, правительства нередко сознательно портили монеты, уменьшали вес монет в сравнении с номиналом, изменяли пробу денежного материала. Однако то, что они выигрывали от фальсификации монет, всякий раз теряли при сборе налогов. Поэтому следом за фальсификацией монет шел процесс изменения масштаба цен или учет монет по весу и пробе.

Практика функционирования неполноценных монет показала возможность замены золота и серебра бумажными деньгами. Впервые бумажные деньги были выпущены в XIIв. в Китае. Обращение бумажных денег вводится государственной властью. Бумажные деньги являются не эквивалентом, а представителями золота, которое должно было бы обращаться в сфере товарного обращения.

Возможность замены денежного товара знаками, символами стоимости обусловлена ролью денег в товарном обращении, а именно тем, что они являются мимолетным посредником в обращении товаров.

Закон обращения бумажных денег сводится к тому, что их выпуск должен быть ограничен тем их количеством, в каком действительно обращалось бы символически представленное ими золото (или серебро).

Если товарное обращение переполняется бумажными деньгами, то всякая мера утрачивается, что наносит только ущерб обращению товаров. В этом случае деньги обесцениваются, имеет место рост цен. Такой процесс называется инфляцией. Основными причинами инфляции являются: падение объема производимой товарной массы при той же массе бумажных денег в обращении, чрезмерная эмиссия бумажных денег, ускорение оборота денежной единицы.

Так как деньги выполняют функцию средства обращения, определяется массой и ценой реализуемых товаров, т.е. суммой цен товаров, подлежащих реализации. Поскольку одна денежная единица может обслуживать несколько товарных сделок, то чем быстрее оборачиваемость денег, тем меньше их нужно для обращения.

Деньги как средство платежа. Товарное обращение связано с движением денег. Но движение денег необязательно должно протекать одновременно с движением товаров. Деньги представляют собой самостоятельную форму стоимости. Они завершают процесс реализации самостоятельно. Движение денег может быть раньше или позже товаров.

Если нет встречного движения товара и денег, т.е. если товар куплен раньше, чем поступает оплата, или наоборот, то в этом случае деньги выступают в функции средства платежа.

Деньги как платежное средство обслуживают не только товарное обращение, но и финансовые и кредитные отношения. Все денежные платежи можно сгруппировать таким образом:

- платежные обязательства по оплате товаров и услуг;

- обязательства по оплате труда;

- финансовые обязательства по отношению к государству;

- долговые обязательства по банковским ссудам, государственному и потребительскому кредиту;

- страховые обязательства;

- обязательства административно-судебного характера и пр.

Деньги как средство платежа отличаются от денег как средства обращения. В этой функции деньги не опосредствуют, а лишь завершают куплю-продажу. В результате происходит относительно самостоятельное движение денег по отношению к товарам. Сущность денег, как средства платежа, заключается в продаже товара с отсрочкой их платежа наличными деньгами, или в кредит. В этих случаях средством платежа являются уже не сами деньги, а выраженные в них долговые обязательства.

Из функции денег, как средство платежа, возникает новая форма денег кредитные деньги, или денежные суррогаты, т.е. заменители денег. К ним относятся:

- кредитные карты;

- чеки (расчетные, дорожные, еврочеки);

- векселя;

- закладные;

- залоговые обязательства;

- банковские сертификаты и т.д.

Так, приобретая товар в кредит, покупатель вместо передачи продавцу денег выписывает долговое обязательство. Когда этот долг гасится, деньги выступают в качестве платежного средства.

Хотя функция денег как средства платежа отличается от ранее рассмотренных функций, она неразрывно связана с ними. В качестве средства платежа деньги могут быть использованы при условии их функционирования как меры стоимости и средства обращения.

В связи с выполнением деньгами функции средства платежа закон денежного обращения приобретает более полное выражение. Если товары продаются в кредит, наличные деньги не нужны. Это уменьшает потребность оборота в денежных средствах. Но с наступлением сроков платежей также уменьшается количество необходимых для обращения денег. Если в каком либо звене не поступит в срок уплата по долговым обязательствам (по счетам поставщиков) то это повлечет за собой целую цепочку платежей (просроченная задолженность по ссудам, по платежам в бюджет, по заработной плате и т.д.) Развитие функции денег как средства платежа вызывает необходимость в резервном фонде, т.е. в функционировании денег как средства накопления и образования сокровищ.

Деньги как средство накопления и образования сокровищ. Основное свойство денег - ликвидность.

Под ликвидностью денег понимается способность денег легко переходить в товарную форму, т.е. на деньги можно приобрести любой товар (работу, услуги).

Свободные от производства деньги вкладываются в материальные активы, которые так же должны быть ликвидными.

Ликвидность материальных активов - это возможность активов быть быстро проданными.

Материальные активы по степени убывания ликвидности:

1. Деньги - самые ликвидные активы;

2. Краткосрочные ценные бумаги, выпущенные государством;

3. Краткосрочные ценные бумаги, выпущенные другими юридическими лицами;

4. Предметы искусства, антиквариаты, драгоценности мирового значения, недвижимость и т.д.

Функции денег как средства обращения и средства платежа требуют образования денежных запасов. Необходимость накопления денег связана с раздвоением кругооборота «Т - Д - Т» на два самостоятельных акта: «Т - Д» и «Д - Т».

Для докапиталистических общественных формаций характерно накопление богатства в форме «чистого сокровища», т.е. простого накопления денег. Это не способствовало экономическому развитию, так как по существу они были заморожены. При капитализме эти сокровища превращаются в капитал (промышленный или торговый), приносящий прибыль через кредитную систему и фондовую биржу. Необходимость функции образования сокровищ связана с товарным производством. Для того чтобы купить оборотные средства или предметы потребления, необходимо сначала накопить деньги.

Каждый товар определяет лишь отдельную потребность и, следовательно, не представляет собой всеобщего богатства. Полноценные деньги (золото) как материализованная стоимость являются всеобщим представлением богатства. Значит, функцию образования сокровищ могут выполнять лишь полноценные и реальные деньги. Накопление сокровищ происходит в виде золотых монет и слитков золота.

В период обращения металлических денег сокровище исполняло роль стихийного регулятора денежного обращения. При расширении производства и товарного обращения металлические деньги из сокровищ выходили в обращение и наоборот.

В современных условиях функция образования сокровищ не исполняет роль стихийного регулятора денежной массы в обращении. Сокровище выступает как своеобразный страховой фонд государства. Золотые резервы гарантируют государствам относительную экономическую независимость. По состоянию на 1 января 1978 года остатки монетарного золота в Национальном банке Республики Казахстан составили 41781,1 млн. тенге.

Кредитные и бумажные деньги не могут выполнять функцию образования сокровищ, так как они не имеют собственной стоимости. Но на базе этой функции они осуществляют функцию средства накопления.

Когда деньги временно покидают сферу обращения, то они накапливаются как таковые. Деньги в функции средства накопления сохраняют свою стоимость в такой форме, в которой они в любой момент могут вступить в обращение в качестве платежного или оборотного средства. Правда, это возможно только в условиях устойчивого денежного обращения в стране, т.е. при отсутствии инфляции.

Накопление в условиях товарного производства происходит в двух формах:

- коллективное накопление в виде остатков денежных средств предприятий, организаций на расчетных и депозитных счетах в банках.

- индивидуальное накопление в виде сбережений населения во вкладах в банках, в государственных облигациях и т.д.

Благодаря кредитному механизму средства, накопленные предприятиями и населением, вновь вступают в процесс обращения в виде выдаваемых банками ссуд. Таким образом, деньги в этой функции опосредствуют процесс формирования, распределения и перераспределения национального дохода.

Функция мировых денег. Расширение товарного производства, интернационализация хозяйственных связей, возникновение мирового рынка явились предпосылкой появления функции мировых денег. Эту функцию деньги выполняют в процессе обслуживания экономических связей между странами. При этом они выступают:

- международным платежным средством - при погашении долговых обязательств между странами;

- международным покупательным средством;

- всеобщим средством перенесения богатства из одной страны в другую предоставление внешних займов, уплата военных контрибуций.

Выходя за пределы страны, деньги сбрасывают с себя национальные формы масштаба цен, монеты, разменной монеты, знаков стоимости (бумажные деньги) и выступают в своей первоначальной форме слитков благородных металлов. Только на мировом рынке деньги функционируют как товар, и может существовать двойная мера стоимости - золото и серебро. Мировые деньги функционируют как всеобщее средство платежа, всеобщее покупательское средство и общественная материализация богатства вообще. Функция средства платежа, служащего для расчетов по международным платежным балансам, преобладает. То есть отрицательное сальдо платежного баланса страны погашается реальными деньгами - слитками благородного металла определенного веса и пробы. Каждая страна в силу этого нуждается в известном резервном фонде.

В современных условиях произошли изменения в функции мировых денег. Роль мировых денег выполняют:

- конвертируемая валюта (доллар, евро, йены, фунты стерлингов и т.д.);

- золото, серебро, платина, кредитные деньги.

Золото используется лишь в крайних случаях для погашения сальдо платежного баланса.

Эволюция мировых денег своеобразно повторяет путь национальных денег - от металлических денег - к кредитным, правда, с большим опозданием.

2.2 Виды денег

Деньги представляют собой развивающуюся экономическую категорию. В этой связи важно разграничивать сущность, содержание категории, и ее функциональные виды. Существующие различные определения денег иногда не соответствуют новым материальным носителям денег, отстают от перехода к другим видам денег, а также от изменения их форм и условий функционирования. Появляющиеся виды денег не всегда готовы выполнять все функции денег как экономической категории. Но независимо от того, в каком виде деньги выступают, они обязательно выполняют функцию платежа (средства обмена), являются формой меновой стоимости. По существу речь идет о совершенствовании платежной системы, инструментов платежа.

В процессе исторической эволюции товарного обращения форму эквивалента принимали самые разные товары. Для того чтобы некий предмет мог функционировать в качестве денег, его всюду должны принимать, а также использовать для оплаты товаров и услуг.

Начиная с античных времен товарные деньги выступали средством обмена. Привилегированное положение занимали товары, которые служили наиболее важными предметами обмена -- предметы (товары) первой необходимости, украшения. Использовались, например, меха, табак, перец, зерно, соль, слоновая кость, кофе, рыба, чай и другие товары. Выделение скотоводческих племен в результате первого крупного общественного разделения труда превратило домашний скот в орудие обмена. Вполне понятно, что у разных народов в тот или иной период в качестве денег служили самые разные товары -- именно те, которые в конкретных местных условиях представляли общепризнанную ценность. Установление пригодности того или иного предмета к выполнению роли денег вытекало из объективных, неподвластных людям обстоятельств.

Товары-деньги должны были отвечать двум основным требованиям: быть достаточно распространенными и обладать относительно высокой и постоянной ценностью. Как правило, первоначально роль денег на одном и том же рынке играли одновременно несколько товарных видов. Обладая неодинаковыми стоимостями, они выступали как платежные единицы различных достоинств. Все эти деньги не могли в полной мере удовлетворить растущие запросы рыночного обращения.

Второе крупное общественное разделение труда -- выделение ремесла из земледелия -- привело к совершенствованию всеобщего эквивалента. Эту роль начинают выполнять металлы: железо и олово, свинец и медь, серебро и золото. Совершился переход от товарных (штучных) денег к металлическим в виде слитков или самых различных изделий из металлов, а в последствии в виде монет.

Упоминание о золотых и серебряных деньгах имеется в древнеегипетском законодательстве (второе тысячелетие до н.э.) и священных книгах древней Индии, в Библии и др. Серебряные деньги были широко распространены на рубеже третьего и второго тысячелетий до н.э. в Китае, Иране и Месопотамии. Металлы не сразу вытеснили все предшествующие виды денег. Совместное существование различных денег наложило отпечаток на металлические деньги. Внешний вид домонетных металлических денег был очень разнообразен, зачастую они сохраняли товарную форму. Так, железные деньги длительное время имели форму мотыги, топора, лопаты, прутьев, подковы, наконечников копья, гвоздей, цепей, ножей и т.д. Медные деньги обращались в форме треножников, котлов, щитов, колокольчиков и др. Серебряные и золотые деньги имели форму ожерелий, колец, брусков, золотого песка, рыболовных крючков.

Появление монеты представляет собой важнейший этап в формировании видов денег. Монета явилась результатом развития товарного производства и обмена, с одной стороны, и усиливающейся экономической и политической мощи рабовладельческих государств, с другой. Появление монеты относят к VII в. до н.э. Основными металлами, использовавшимися для изготовления монет, стали золото, серебро, медь и бронза. Первые золотые монеты приписываются индийскому царю Гигесу (VII в. до н.э.). Первым изобразил свой профиль на монете Александр Македонский.

Следует добавить, что названия некоторых монет продолжают напоминать об их весовом происхождении. Например, английский фунт стерлингов сохраняет до нашего времени название, напоминающее о тех временах, когда металлы обращались не в форме монет и ценились по весу.

Еще в XIX и начале XX в. широко применялись наличные деньги в виде золотых монет. Золото выдвинулось на роль эквивалентного товара в силу его особых качеств. Это:

- однородность и равнокачественность: одна единица денег не отличается от другой;

- прочность и сохраняемость: денежный товар обладает постоянной стоимостью, не слишком зависящей от внешних факторов (например, погоды); не ржавеет, как железо, не покрывается зеленоватым окислом, как медь, не темнеет, как серебро (эти свойства дали основание называть его благородным металлом);

- делимость: предшествующие товарные деньги не могли делиться на доли и сохранять высокую стоимость в своей частице -- доле, а у золота даже в небольшом весе и объеме такое свойство есть, это драгоценный металл;

- компактность, портативность, легкость перемещения с места на место, с одного рынка на другой мягкость;

- пластичность, хорошая ковкость;

- эстетическая привлекательность.

Перечисленные свойства золота делают его применение целесообразным в промышленности, связи, ювелирном деле и т.п. Но значение золота в мировой истории, экономике связано не только (и не столько) с его полезными природными свойствами, но и с его общественной функцией -- быть воплощением стоимости, всеобщим эквивалентом, то есть деньгами.

Главное свойство таких денег состоит в том, что они обладают собственной стоимостью, не подвержены обесценению. Это значит, что при наличии полноценных денег (золото) в обороте в количестве, превышающем их действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище. При увеличении потребности оборота -- возвращаются в оборот из сокровища. При таких условиях необходимость в регулировании массы денег в обращении не возникает. Золотые монеты способны достаточно гибко приспосабливаться к потребностям оборота.