Денежные реформы России. Факторы, определяющие необходимость и эффективность их проведения

Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»

Денежные реформы России. Факторы, определяющие необходимость и эффективность их проведения

Содержание

Введение

I. Экономическая сущность денежных реформ

1.1 Денежное обращение и денежная система

1.2 Денежные реформы и их виды

1.3 Предпосылки проведения денежных реформ

II. Денежные реформы в России

2.1 Особенности экономического развития России

2.2 Образование денежной системы России

2.3 Денежные реформы России и методы их проведения

III. Кризис и денежные реформы страны в 91-98 гг.

3.1 Хронология событий

3.2 Деноминация 1998 г.

3.3 Проблемы и трудности россиян в период реформ

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение

Ни один астролог не предскажет, будет ли российский рубль одной из наиболее устойчивых валют мира. Печальный факт нынешней российской действительности: денежное обращение не стабильно. Рубль не представляет собой твердую национальную валюту. Бюджет государства находится в постоянном истощении из-за крушения собственного производства. На каждого гражданина России - от младенца до глубокого старца - приходится 1100 долларов долга за предоставленные Западом кредиты.

Все реформы денежного обращения рассчитаны на будущее индустриальное развитие России, они необходимы для устранения финансовых затруднений и для разрешения основных задач финансового управления России: восстановление металлического обращения, улучшение кредитной системы, развитие и упорядочение железнодорожного хозяйства.

Обращаться к опыту прошлого всегда интересно. Безусловно, следует помнить, что исторические параллели всегда условны. Но исторический опыт бесценен. Сто лет разделяют нас, но сколько схожих проблем решались тогда и сейчас!

Объектом данной курсовой работы является денежные реформы России; предметом - денежная система, для преобразования которой применяются такие радикальные меры как денежные реформы.

Цель работы определить необходимость и эффективность проведения денежных реформ для России.

Для достижения этой цели поставлены задачи:

1. Отметить плюсы и минусы проведенных денежных реформ.

2. Выявить значимость денежных реформ для России.

3. Оценить социальные последствия реформ.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, приложения. В первой главе рассматриваются теоретические аспекты. Во второй главе поэтапно определяются особенности предмета исследования данной курсовой работы. В третьей главе анализируется кризисный период (91-98 гг.) в России и социальные последствия того времени.

При подготовке данной курсовой работы были использованы исторические журналы, документы, публикации, учебные пособия, книги.

При написании раздела были использованы результаты социологических опросов населения, проводимых Фондом общественного мнения с 1991 г. по 2000 г., а также материалы ВЦИОМ, опубликованные в Информационных бюллетенях «Экономические и социальные перемены: мониторинг общественного мнения».

I. Экономическая сущность денежных реформ

1.1 Денежное обращение и денежная система

Особенностью денег является то, что они находятся в постоянном движении. Процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах называется денежным обращением [I-1].

Регулирование денежного обращения в стране осуществляется с помощью таких методов, как денежная реформа, деноминация и эмиссия.

Радикальным способом стабилизации денежного обращения являются денежные реформы. Однако для их успешного проведения в стране должны быть созданы необходимые экономические и политические предпосылки, которые зависят от состояния инфляционного процесса и конкретных условий для укрепления денежного обращения в стране.

Не имея объективных предпосылок для проведения денежной реформы, правительство Российской Федерации для укрепления денежного обращения, снижения социально-экономической напряженности в стране предпринимает различные антиинфляционные меры [I-2].

Можно сказать следующее: «Денежное обращение - кровеносные сосуды для финансовой систему».

В результате правового регулирования денежного обращения в Российской Федерации создана денежная система.

Денежная система - форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закреплённая национальным законодательством; функционирование денег в государстве, включающее чеканку монет, эмиссию денег, монетарные средства, регулирование покупательной способности бумажных денег и монет [I-5].

Денежная система любой страны включает в себя совокупность элементов денежного обращения, денежные знаки страны, Денежные единицы, порядок эмиссии и формы обращения денег в стране [I-28].

Денежная система любой суверенной страны обычно включает в себя следующие необходимые элементы:

1) официальная денежная единица страны;

2) виды наличных денег, имеющих законную платежную силу;

3) способы и порядок обеспечения денег;

4) эмиссионный механизм (порядок выпуска и изъятия денег из обращения);

5) механизмы планирования и организации денежного обращения, включая порядок операций с денежной наличностью (кассовых операций);

6) курс по отношению к иностранным валютам;

7) государственные институты, осуществляющие эмиссию денег и регулирование денежного обращения.

Основными элементами денежной системы РФ являются:

1. Наименование денежной единицы и ее частей -- возникает исторически, но полностью зависит от государства.

2. Виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу: банковские билеты (банкноты), казначейские билеты и разменная монета -- определяются специальными законами государства или актами правительства.

3. Масштаб цен -- средство выражения стоимости в денежных единицах, базирующееся на фиксированном государством весовом количестве денежного металла в денежной единице.

4. Валютный курс -- соотношение между денежными единицами (валютами) разных стран, определяемое в основном их покупательной способностью. Он характеризует “цену” денежной единицы одной страны, выраженную в денежных единицах других стран.

5. Порядок наличной и безналичной (депозитной) эмиссии и обращения денежных знаков -- эти процессы регулируются внутренним законодательством страны с учетом экономического и валютного положения.

6. Регламентация безналичного денежного оборота -- путем установления государством порядка функционирования денег, зачисленных на счета.

7. Правила вывоза и ввоза национальной валюты и организации международных расчетов -- ориентированы для обслуживания оборота внутри страны.

8. Государственный орган, осуществляющий денежно-кредитное и валютное регулирование -- обычно выступает центральный (национальный) банк страны -- Центральный Банк РФ (Банк России) [I-38].

На подготовку и проведение денежных реформ в России влияла прежде всего специфика денежной и банковской систем страны, генезис которых был обусловлен особенностями развития ее экономики.

Таким образом денежная реформа - это глубокое преобразование денежной системы стран проводимое государством в связи с расстройством денежного обращения и в целях укрепления национальной валюты, стабилизации денежной единицы [I-28].

1.2 Денежные реформы и их виды

Денежные реформы осуществляются в соответствии с законодательными актами, направленными на укрепление денежной системы страны. В ходе денежных реформ изымаются из обращения обесцененные бумажные деньги, выпускаются новые, изменяется денежная единица или ее золотое содержание, происходит переход от одной денежной системы к другой. Во всех этих случаях речь идет об изменении денежной единицы как в налично-денежном обороте, так и в безналичных расчетах.

При этом необязательно, особенно в современных условиях, изменение золотого содержания денежной единицы, но может измениться курс национальной валюты.

Денежные реформы - радикальная мера оздоровления денежной системы, когда происходит полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения [I-3].

Денежные реформы осуществляются:

- неизбежно при смене типа производства или общественно-экономической формации (золотой стандарт феодализма сменился банкнотным и кредитным типом обращения при капитализме), а также в период стабилизации экономики, разрушенной вследствие войн и революций;

- различными методами (нулификация, реставрация, девальвация, деноминация), в зависимости от экономического положения страны, от степени обесценения денежных знаков, от политики государства.

Нулификация - изымание старых денег из обращения, аннулирование сильно обесцененной единицы и введение новой валюты [I-3].

Реставрация - восстановление прежнего содержания денежной единицы [I-3].

Ревальвация - повышение курса денежной единицы по отношению к иностранной, увеличение валютного курса к доллару [I-3].

Деноминация - изменение масштаба цен в определенном соотношении (1961г. - 1/10, 1998г. - 1/1000), уменьшение (укрупнение) масштаба цен. В таком же соотношении изменяются цены, тарифы, зарплата [I-9].

Деноминация состоит в изменении наименования денежной единицы, как правило, при условии замены прежней денежной единицы по определенному соотношению (например, 10:1) новой денежной единицей. Подобные меры не приводят к существенному преобразованию денежной системы и сводятся лишь к замене денежной единицы, что имеет в основном техническое значение, поскольку облегчает и упрощает счет, но не ведет к созданию устойчивой денежной единицы.

Применяемая терминология для характеристики изменений денежной единицы не всегда достаточно правильно оценивает содержание таких мер. Например, проведение деноминации, как правило, означает уменьшение номинального выражения эмитируемых денежных знаков.

Подобная оценка практически приемлема для характеристики деноминации, проведенных в нашей стране. Это относится к деноминации в 1922 г., когда рубль выпуска 1922 г. заменял 10000 руб. ранее выпущенных денежных знаков, а также в 1923 г., когда вновь выпущенные знаки соотносились к знакам образца 1922 г. как 1:100.

Впоследствии в 1961 г. была проведена замена выпущенных ранее денежных единиц по соотношению 10:1 к единице 1961 г. Такая мера представляла собой деноминацию, которая сводилась к изменению номинального выражения денежной единицы, что имело значение главным образом для денежного оборота внутри страны. Однако одновременно с деноминацией было уменьшено золотое содержание денежной единицы в 4,5 раза. Оно не могло характеризоваться как деноминация, а представляло собой самостоятельную меру, которая имела отношение в основном к операциям с иностранными государствами.

Не вполне точно, по нашему мнению, дается наименование деноминации в Указе Президента РФ от 4 августа 1997 г. «Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен». В соответствии с Указом предусматривается деноминация нарицательной стоимости денежных знаков, а не денежной единицы, в то время как деноминация распространяется не только на наличные денежные знаки, но и на деньги безналичного оборота.

Девальвация - изменение курса национальной валюты по отношению к иностранной или изменение металлического содержания денежной единицы, уменьшение золотого содержания денежной единицы, уменьшение масштаба цен [I-25].

В 1998 г. в РФ повышенный интерес привлекала к себе девальвация. Этот интерес был обусловлен сложившимся положением в экономике, финансовым кризисом, неплатежами, колебаниями курса рубля, что имело значение для расчетов по внешнеэкономическим операциям, а также при обмене рубля на иностранную валюту (доллар и др.)

При рассмотрении проблемы девальвации существуют различия в определении ее содержания, причин, вызывающих ее осуществление. В процессе анализа проблемы игнорируются различия в характере денежной единицы и условиях ее функционирования.

Действительно, при функционировании полноценной или разменной на золото денежной единицы под девальвацией понималось снижение стоимостной величины денежной единицы, состоявшее в уменьшении ее золотого содержания. Так, в середине XX в. как нечто само собой разумеющееся в литературе отмечалось, что девальвация состоит в уменьшении золотого содержания денежной единицы. Например, девальвация франка в 1928 г. заключалась в том, что «его золотое содержание уменьшилось почти в 5 раз по сравнению с довоенным», девальвация итальянской лиры (1936 г.), японской иены (1937 г.) «состояла в уменьшении золотого содержания названных денежных единиц» [I-2].

В приведенных характеристиках осуществление девальвации не увязывается с изменениями курсов валют, а связывается с изменением золотого содержания денежных единиц.

В отличие от ранее существовавших характеристик и девальвации в современных условиях, когда весовое золотое содержание денежной единицы не фиксируется и размен денежных знаков на золото не производится, изменилось понимание девальвации.

Сравнительно широко распространена характеристика, которая связывает девальвацию со снижением курса национальной валюты, с необходимостью накопления достаточных золото-валютных резервов, способных обеспечить стабильность ее курса.

Недостаточность подобной трактовки состоит в том, что в ней в большей или меньшей степени игнорируются такие важные обстоятельства, влияющие на курс национальной валюты, как соотношение уровней цен на внутреннем и зарубежных рынках, инфляционные процессы.

Определенное влияние на курс валюты оказывают состояние торгового и платежного балансов, а также воздействие государства на изменение уровня цен с помощью мер таможенной и налоговой политики. Не следует игнорировать и такие факторы, как изменение стоимости товаров в связи с колебаниями в размере издержек производства, соотношения спроса и предложения товаров, снижения цен на нефть, газ и другие товары на международных рынках.

Итак, девальвация - такое изменение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной валюте, которое сопровождается понижением покупательной способности денежной единицы [I-27].

Необходимо учитывать, что изменение и прежде всего снижение курса рубля сопровождается рядом последствий, в том числе:

* повышением заинтересованности в увеличении экспорта, так как за единицу валютной выручки можно получить большую сумму рублей;

* ростом цен на внутреннем рынке, особенно по импортируемым товарам, что может отразиться на ухудшении материального положения населения;

* снижением ценности рублевых сбережений (наличными деньгами и деньгами, хранящимися в банках);

* ухудшением условий импорта оборудования и различных приборов. Все это должно послужить побудительным мотивом для осуществления государством определенных мер по устранению негативных последствий снижения курса рубля как для предприятий, так и для населения [I-22].

Денежные реформы бывают полные и частичные. Полная денежная реформа (создание новой денежной системы) проводится в связи с образованием новых государств или при создании наднациональной денежной системы в случае объединения денежных систем нескольких стран (например: создание единой денежной системы стран Европейского валютного союза, ЕВС). При частичной денежной реформе (упорядочении существующей денежной системы с целью стабилизации денежного обращения) обычно меняются отдельные элементы денежной системы (например: порядок эмиссии денежной единицы и/или ее название, масштаб цен, денежные знаки или органы денежно-кредитного регулирования). По форме денежные реформы могут быть конфискационные (с изменением покупательской способности денег) и не конфискационные, мягкие или жесткие в зависимости от степени девальвации или ревальвации. Самая мягкая по форме денежная реформа - деноминация, самая жесткая - нуллификация. Чаще всего денежные реформы проводятся в форме деноминации или девальвации и крайне редко - в форме ревальвации [I-11].

Реформы - кардинальное изменение масштаба цен. Главным условием проведения реформы является подъем производства.

Таким образом перечислим виды денежных реформ:

- переход от одного типа денежной системы к другому или от одного денежного товара к другому;

- замена ставшей неполноценной и обесцененной монеты полноценной монетой или неразменных денежных знаков разменными;

- изменение в системе эмиссии денег;

- стабилизация валюты или частичные меры по упорядочению денежного обращения;

- образование денежной системы [I-17].

1.3 Предпосылки проведения денежных реформ

Цель любой денежной реформы - стабилизация денежной системы страны. Денежной реформы, восстанавливающие разменность денежных знаков на полноценные денежные монеты проводились много раз в 18-19 веках (у нас - Петровские реформы, реформы при Екатерине II).

План рассмотрения денежной реформы:

1.причины, необходимость проведения денежной реформы,

2.предпосылки проведения денежной реформы,

3.порядок проведения денежной реформы,

4. последствия проведения денежной реформы и ее значение.

Предпосылки проведения - это основа (фаза). Каждой денежной реформе предшествует серьезная подготовительная работа [I-16]. Рассмотрим на примерах: После Наполеоновских войн денежное обращение в стране было подорвано и перед тем, как проводить реформу (Канкрин) провелась огромная подготовительная работа:

а) по накоплению золотого запаса страны,

б) использовались внешние займы (т.к. для подготовки реформы необходимы были два внешних займа на 40 и 43 млн. руб.

в) теоретические разработки (Сперанского).

Формирование предпосылок проведения денежной реформы:

 Первой предпосылкой успешного проведения денежной реформы является - увеличение производства и товарооборота и заинтересованность трудящихся, рост производства, способствующий увеличению объема предложения товаров и ограничивающий возможность роста цен, что имеет первостепенное значение для поддержания устойчивости денежной единицы.

Вторая предпосылка оздоровления денежного обращения - ликвидация дефицита государственного бюджета и сокращение гражданских расходов, бездефицитность бюджета, позволяющая обойтись без использования денежной эмиссии и привлечения кредита для покрытия расходов бюджета, благодаря чему происходит ограничение платежеспособного спроса и возможного его влияния на рост цен.

Третья предпосылка стабилизации денег - сжатие денежной массы в обращении. Повышение учетной ставки ЦБ, ограничение кредитных операций банков приводит к замедлению экономического роста и увеличению безработицы.

Четвертая предпосылка - ликвидация дефицита платежного баланса страны и накопление золото - валютных резервов для поддержания курса национальной валюты, а при необходимости использовать такие резервы для ввоза товаров, увеличивать их предложение на рынке [I-15].

Значение каждого из перечисленных ф-ров при проведении различных денежных реформ неодинаково, лишь при наличии этих предпосылок проведение реформы может быть успешным.

Так, при проведении реформы Витте в России в 1895-1897 гг. существовали необходимые предпосылки в виде роста производства и практически бездефицитного бюджета. Однако так как эта реформа предусматривала переход к свободному размену денежных знаков на золото, особое значение приобрело накопление достаточно золотого запаса.

Для решения этой проблемы был провозглашен лозунг: «Не доедим, а вывезем», что позволило благодаря увеличению экспорта накопить необходимый золотой запас и успешно завершить денежную реформу.

Следующая денежная реформа в нашей стране проводилась в 1922-1924 гг. и имела своей целью устранение сложившихся в денежной сфере отрицательных последствий первой мировой и гражданской войн и, в частности, наличия в обороте быстро обесценивающейся денежной единицы.

Несмотря на отсутствие необходимых предпосылок осуществления денежной реформы, возникли условия, требовавшие скорейшего ее осуществления. Они состояли в том, что в обороте во все большей мере стала функционировать инвалюта, вытеснявшая применявшиеся быстро обесценивающиеся денежные знаки. Поэтому проведение реформы было начато к концу 1922 г. в виде выпуска червонца. Вместе с тем вследствие отсутствия нужных условий реформа была завершена не сразу, а лишь в начале 1924 г.

Важное значение имело то, что к этому времени происходил рост производства, особенно сельскохозяйственного, а в распоряжении государства был относительно достаточный золотовалютный запас. Вместе с тем существовал значительный бюджетный дефицит, для покрытия которого использовалась эмиссия денежных знаков. Преодоление бюджетного дефицита затянулось до начала 1924 г., что и обусловило продолжительность реформы [II-11].

Затем денежная реформа в нашей стране была проведена в 1947 г. Она имела своей целью: устранить последствия войны 1941-1945 гг. в сфере денежного обращения, в которой находилась чрезмерная масса денег; нормализовать величину денежной массы; создать устойчивую денежную единицу, тем более что в стране сохранялась карточная система распределения продуктов, при которой продукты реализовывались по пониженным ценам и существовала коммерческая торговля без применения нормированного распределения по карточкам, здесь товары продавались по повышенным ценам. Поэтому реформа предусматривала не только применение новой денежной единицы, но также отмену карточной системы, нормированного распределения продукции и переход к торговле по единым ценам.

К этому времени в стране сложились соответствующие предпосылки для проведения реформы, в том числе происходил рост объема производства, доходы и расходы бюджета были практически сбалансированы, существовал достаточный золотовалютный резерв. Тем не менее первоначально намечавшееся проведение реформы в 1946 г. было перенесено на 1947 г. в связи с неурожаем 1946 г.; хороший урожай 1947 г. способствовал успешному проведению реформы [I-21].

Опыт денежных реформ в России подтверждает, что требуемыми предпосылками их проведения являются рост производства, бездефицитность бюджета, наличие золотовалютных резервов, хотя каждая их производившихся реформ отличалась своими особенностями. Общие же требования проведения реформ сохраняют свое значение.

В современных условиях в РФ к концу XX в. обозначилась необходимость проведения денежной реформы. Это связано прежде всего с существенным снижением значения денег в деятельности предприятий, в жизни населения.

Одно из важных проявлений этого - ослабление роли денег во взаимоотношениях предприятий. Как отмечалось ранее, из преобладающей части расчетов между ними деньги вытеснены и замещены применением бартера, зачетов и векселей. В свою очередь, это приводит к устранению рыночных отношений, в которых могут принимать участие покупатели и продавцы, у которых имеется возможность выбора наиболее приемлемого варианта реализации или покупки товара.

Расширение бартера, зачетов и векселей приводит к сужению денежного оборота и существенному ослаблению роли денег в хозяйственном обороте. Такие операции способствуют повышению цен на товары, в которых остро нуждается покупатель, появляется возможность ухода от налогообложения.

Подобная ситуация в значительной мере лишает предприятия и бюджетную систему возможности нормально осуществлять свою деятельность. Все это обусловливает необходимость существенных изменений в денежной сфере. Такая необходимость подтверждается проведением в 1998 г. деноминации, а также изменением курса национальной валюты.

Проведение денежной реформы в РФ может рассматриваться как перспективное направление совершенствования денежной сферы, повышения роли денег в развитии экономики.

Основными направлениями подготовки к проведению денежной реформы могут послужить рост производства, устранение бюджетного дефицита, накопление достаточных золотовалютных резервов.

Таким образом можно выявить факторы, определяющие необходимость денежных реформ:

1. Подрыв денежного обращения в стране;

2. Наличие суррогатов в обращении;

3. Необходимость дальнейшего обеспечения поступательного развития экономики;

4. Инфляция, неустойчивость денежной системы;

5. Необходимость стабилизации национальной валюты [I-6].

Необходимость проведения денежной реформы возникает по: экономическим (развал экономической и финансовой систем, стремление содействовать экономическому росту, интересы фиска); политическим (изменение национального устройства, создание нового государства или необходимость консолидации политической власти); психологическим (борьба с теневыми доходами и с богатыми, необходимость укрепления доверия к национальной валюте, к ее курсу) причинам. Можно сделать вывод: основные причины проведении денежных реформ - экономические или политические [III-2].

II. Денежные реформы в России

2.1 Особенности экономического развития России

денежный реформа кризис валюта

Одной из определяющих особенностей экономического развития России было медленное внутреннее накопление капитала. Причина этого -- небольшой по сравнению с западноевропейскими странами объем совокупного прибавочного продукта, обусловленный низкой биопродуктивностью почв, суровым климатом и коротким вегетационным периодом [I-35].

Еще одной особенностью развития экономики России был так называемый континентальный характер торговли (в отличие от стран Западной Европы, где существовал крупномасштабный морской торговый оборот). Из-за ограниченности торговых отношений, слабого развития городов и, соответственно, низкого уровня отделения ремесла от земледелия процессы развития товарно-денежных отношений и накопления денежных капиталов в России шли очень медленно. Это обусловило ряд специфических черт в развитии ее денежной и банковской систем.

В России позднее, чем в странах Западной Европы и Северной Америки, появились кредитные деньги (банкноты). Это было связано прежде всего с тем, что исторически банкноты восходили к частным переводным векселям, долговым распискам частных лиц, занимавшихся разными видами предпринимательской деятельности. В России все виды предпринимательства, в том числе торговля, развивались медленно, и экономические условия для массового обращения банковских кредитных билетов к моменту их введения еще не созрели.

Отсюда такая особенность денежной системы России, как государственный характер денег. В отличие от ведущих западноевропейских стран, где до 1820-х годов функционировало значительное количество частных эмиссионных банков, выпускавших свои банкноты, в России до начала 1840-х годов обращались государственные бумажные деньги (ассигнации). В ходе денежной реформы 1839--1843 годов они были заменены государственными кредитными билетами. Однако эмиссия любых видов бумажных денег в России всегда рассматривалась как дополнение к праву чеканки монеты (монетной регалии). Это имело решающее значение для регулирования денежного обращения, поскольку движение банкнот, прямо или косвенно отражающее объективные экономические процессы (торговые, производственные и др.), легче поддается банковскому регулированию, чем обращение государственных бумажных денег [I-36].

России был присущ не только государственный характер денег. Вплоть до 1860 года преимущественно государственной была и банковская система страны. Это было обусловлено тем, что из-за незначительности свободных денежных капиталов, отсутствия достаточно многочисленной социальной прослойки экономически свободных людей, рискованности торговых операций и слабой правовой обеспеченности кредита в стране долгое время не было экономических предпосылок для организации не только частных эмиссионных банков, но и вообще любых частных банкирских заведений. Поэтому заботу об организации и функционировании первых банков пришлось взять на себя государству [III-1] .

В конце ХIХ в. в России наблюдался очевидный и уверенный подъем производительных сил, особенно в промышленности. Так, из 1292 русских акционерных компаний, действовавших в 1903 г. , 794 были учреждены за 1892-1902 гг., а из 241 иностранной компании - 205 появились в России в указанное десятилетие. В 90-е годы прокладывалось ежегодно в среднем 2,5 тыс. верст новых железнодорожных магистралей (этот показатель никогда не был впоследствии превышен). За время министерства С. Ю. Витте в Россию было инвестировано из-за границы около 3 млрд. руб. Существенно изменялись главные статьи бюджета, что подтверждало экономический динамизм.

За эти восемь лет государственные доходы увеличились почти на 40% , а расходы более, чем на 60%. За эти годы у России лишь трижды было положительное сальдо, и казалось бы, что опасения и страхи за судьбу экономики были вполне обоснованными. Но Россия не приближалась к финансовому банкротству, как о том писали и говорили в то время. Разница погашалась за счет иностранных займов, значительная часть которых шла на производительные нужды, в первую очередь на железнодорожное строительство. Подобная практика не была наилучшей, но она позволяла не только обеспечивать текущую стабильность финансовой системы, но и способствовала развитию важнейших элементов индустриальной инфраструктуры.

Окончание ХIХ века охарактеризовалось в России проведением крупнейшей финансовой реформы, качественно изменившей положение русской денежной единицы. Рубль стал одной из стабильнейших валют мира. Преобразования 1895-1897 гг. явились составной частью широкой программы экономических нововведений 90-х годов. Они ускорили индустриальную модернизацию России и в последующем помогли народнохозяйственному организму выдержать тотальные потрясения русско-японской войны и революции 1905-1907гг. Реформа отразила острую потребность государства преодолеть очевидную архаическую замкнутость, рыхлость и неэластичность многих основополагающих финансовых структур и в первую очередь самого рубля. Она способствовала интеграции России в систему мирового рынка [I-20].

2.2 Образование денежной системы России

Современная денежная система России имеет длительную историю. Серебряные деньги находились в обращении еще в Древней Руси. В XI-XII вв. монеты были частично заменены платежными слитками из серебра, именуемыми гривнами. Первоначально рубль был синонимом гривны, позднее название денежной единицы закрепилось за рублем, весовой единицы -- за гривной. Платежные слитки в форме гривен и полугривен, рублей и полтин, будучи неразменными, обслуживали лишь крупные оптовые сделки, поэтому объективной необходимостью было появление монет, используемых в розничной торговле [I-36].

Вторая половина XIV в. является началом монетного обращения на Руси. В строго определенном количестве монеты стали чеканиться на монетных дворах Москвы, Нижнего Новгорода и Рязани. Приток серебра из-за границы позволял многим русским князьям в период удельной Руси чеканить собственные монеты. С появлением серебряных монет рубль-слиток исчез из обращения и стал исключительно счетным понятием.

Становление общерусской денежной системы и денежного обращения стало возможным после присоединения в XV-XVI вв. к Москве других русских княжеств. Важную роль в формировании денежного обращения сыграла денежная реформа Елены Глинской в 1535--1538 гг. Суть реформы заключалась в изъятии из денежного обращения неполноценных денег, в данном случае поддельных и резаных, упорядочении весового содержания рубля и введении десятичной системы денежного счета. В результате проведенной реформы 1 рубль стал приравниваться к 10 гривнам, 1 гривна -- к 10 новгородцам (копейкам). Итогом реформы явилось преодоление кризисных явлений в денежной сфере и приостановка порчи монет. В таком виде денежная система просуществовала вплоть до середины XVII в.

В 1654--1655 гг. попытка введения в денежное обращение серебряного рубля в виде монеты окончилась неудачей. Регулярная чеканка серебряных рублей началась лишь в 1704 г. в ходе проведения денежной реформы 1700--1718 гг. Введенный в обращение рубль весил 28 г и был изготовлен из серебра 84-й пробы. Одновременно появились серебряные и медные разменные монеты (копейки). Обращение медных копеек наряду с серебряными, дало возможность расширить рыночные отношения при отсутствии собственного российского золота и серебра.

Первые бумажные денежные знаки появились в России в 1769 г. и просуществовали под названием ассигнаций вплоть до 1843 г. К этому времени государственного кредитования не было как такового. Попытка прибегнуть к внешнему займу в размере 2 миллионов рублей во время Семилетней войны окончилась полным провалом. В 1769 году Екатериной II при помощи ассигнационного банка, основанного еще до ее вступления на престол, было выпущено ассигнаций на 17 млн. 841 тысяч рублей.

Глубокая денежная и банковская реформа происходит в процессе создания рыночной экономики начиная с 1988 по настоящее время. Здесь в определенной мере сказались процессы распада СССР, необходимость создания собственной денежной системы.

2.3 Денежные реформы России и методы их проведения

В течение последних двухсот лет Россия десять раз переживала денежные реформы, как полные, в результате которых создавалась новая денежная система, так и частичные, задачей которых было упорядочение существовавшей денежной системы с целью стабилизации денежного обращения. Эти денежные реформы были очень разными: конфискационными и неконфискационными, мягкими и жесткими. Но все они имели общие черты, причем наибольшее сходство просматривается между денежной реформой 1839--1843 годов и реформами, проводившимися в Советской России в 20-х годах ХХ века [II-1].

Перечислим все денежные реформы нашей страны:

В дореволюционной России:

1534г. - реформа Елены Глинской

1649-1663гг. - реформа Алексея Михайловича

1696-1704гг. - реформа Петра I.

1839-1843гг. - реформа Конкрина - девальвация ассигнационного рубля и установление серебряного монометаллизма. Денежной единицей стал серебряный рубль с содержанием в 1 золотнике 2,1 доли чистого серебра. Ассигнации стали вспомогательными знаками с курсом 3 рубля 50 копеек за 1 рубль серебра. В 1841г. выпущены новые знаки - кредитные билеты - 50 рублевого достоинства размениваемые на серебро.

1895-1897гг - реформа Витте. Она ввела золотой монометаллизм. Был накоплен солидный золотой запас. Девальвация денежной единицы на 1/3. 5 рублевая золотая монета по цене 7 рублей 50 копеек каждая и 10 рублей монета (империал). В 1897г. начался размен кредитных билетов на золото. Золотой рубль содержал 0,774234г чистого золота.

РСФСР и СССР

1922-1924гг. Выпуск новых денежных знаков - червонцев. Червонец приравнивался к 10 довоенным золотым рублям. В 1924г. реформа была завершена. Выпуск - государственных казначейских билетов, а также серебряные и медные монеты. 1 червонец = 10 новым рублям.

1947г - Деноминация 1/10. У предприятий деньги остались 1/1. Цены остались на уровне карточек.

1950г. - новое соотношение рубля к доллару, 1 рубль: 0,222г золота.

1961г. - Деноминация 1/10, но отношение 1 руб:0,987г золота, то есть пошла скрытая инфляция, так как старые деньги лучше новых.

1991г.- реформа Валентина Павлова.

Российская Федерация

1993-1994гг. - процесс создания национальной валюты и отделение денежного обращения России от денежных систем государств бывшего СССР.

1998г. - Деноминация: 1/1000

На подготовку и проведение денежных реформ в России влияла прежде всего специфика денежной и банковской систем страны, генезис которых был обусловлен особенностями развития ее экономики.

Формирование общерусской денежной системы происходило постепенно. Начавшись при Иване 111, оно продолжалось при Василии Ивановиче и Иване 1У. Его мать - Елена Глинская провела в 1535-1538 гг. важную и успешную денежную реформу.

Три новые монеты стандартного веса, высокой пробы серебра быстро заняли господствующее положение в денежном обращении. Реформа юридически закрепила общерусскую денежную систему б в том числе десятичный и сотенный круглый счет. Денежный счет был в основном устным либо в трех чеканившихся монетных единицах - новгородках (копейках), московках (денгах) и полушках. Все остальные денежные единицы были счетными - рубль, полтина, гривна, алтын [II-1].

Реформа Елены Глинской утвердила монополию на чеканку монеты и регулирование денежного дела. Но лишь в 1626- 1627 годах в царствование царя Михаила Федоровича Романова (1613-1645) централизация денежного дела в Москве знаменовала собой завершение формирования единой денежной системы. Всегда существовавший частный заказ на чеканку монет из своего сырья ликвидировался, денежные откупы и частная чеканка были отменены еще реформой Галины Глинской.

Петр 1 сделал переход от системы счетного рубля к единомонетному рублю - талеру весом в 28-29 гр. Он заменил серебряную копейку медной, ввел многочисленные новые номиналы монет. При Петре 1 стали выпускаться и золотые червонцы и двухрублевки. В 1700 году введены четыре пробы золота; плавленая высшая и низшая ефимочная, левковая. В 1724 году он организует Санкт- Петербургский Монетный двор.

Открытие золота и организация его добычи на Урале сказались на чеканке золотой монет ы Ее начали чеканить в 1755-1756 году в рублевом исчислении, для нужд двора. У народа была медная монета. Впервые бумажные деньги появились в России при Екатерине 11 в 1769 году. Денежные реформы Х1Х- ХХ вв. осуществлялись в периоды обострения бумажноденежной инфляции.

В период 1829-1846 годах в России выпускаются новые монеты - из платины. Были отчеканены трехрублевики, дуплоны (шестирублевики).

Реформа 1839-1846 гг. положившая конец обращению ассигнаций при помощи девальвации, и связанная с именем министра финансов Канкрина, начинается манифестом 1 июля 1839 г, устанавливает денежной единицей российский серебряный рубль. Россия перешла к серебромонетному стандарту, при котором все атрибуты денежно-валютного устройства ориентировались не на золото, а на серебро.

Относительная стабильность в сфере денежного обращения продолжалась примерно до 1853 г. В течение этого периода правительство придерживалось Закона о выпуске кредитных билетов и их покрытия; кредитные билеты свободно обращались наряду с серебряной монетой, вексельные курсы практически не отклонялись от паритета. Для поддержания курса Указами от 12и 27 апреля 1848 года запрещен был вывоз российской золотой и серебряной монеты через западную границу и через все порты. Наиболее сильные потрясения в денежном обращении связаны с Крымской войной.

Дефекты бумажного обращения не могли не тревожить руководителей российской финансовой политики. Соответствующая денежная реформа становилась очевидной необходимостью, однако потребовалось около двух десятилетий, чтобы эта задача была решена.

Денежная реформа 1895-1897 г, не была одномоментным актом, а состояла из серии мероприятий, имевших целью установить твердое золотое содержание новой денежной единицы, обеспечить бесперебойный размен банкнот на золото по твердым паритетам, внедрить в обращение полноценную золотую монету, используя ее наряду и наравне с кредитными деньгами для наличных платежей. Решающий этап реформы денежного обращения наступил в 1897 году, когда серией именных высочайших указов законодательно были закреплены важнейшие элементы новой финансовой системы. 3 января последовал указ о выпуске в обращение золотой империальной монеты в 15 рублей. и полуимпериальной - в 7 руб. 50 коп., 29 августа -об установлении твердого основания для эмиссии кредитных билетов. Государственный банк обязывался выпускать дензнаки в соответствии с потребностями денежного обращения, но непременно под обеспечение золотом, пока общий размер эмиссии не достигнет 600 млн, руб. Сверх этой нормы кредитные билеты должны обеспечиваться в пропорции рубль за рубль (1 империал равен 15 рублям кредитных). Еще появился указ, касавшийся надписи на кредитных билетах; на них теперь обозначалось обязательство государства и Государственного банка непременно разменивать кредитные билеты на золото и было установлено определение новой монеты (1 рубль равен 1/ 15 империала), содержащего17, 424доли чистого золота).

В конце 19 и начале 20 века золотая единица преобладала в составе Российского денежного обращения, и к 1904 году на нее приходилось почти 2\ 3 денежной массы. Русско-японская война и революция 1905-1907 гг. внесли коррективы в эту тенденцию, и с 1905 года эмиссия кредитных рублей опять стала возрастать. Однако вплоть до первой мировой войны России удалось сохранить неприкосновенным важнейший принцип валютной реформы- свободный обмен бумажных денег на золото.

Согласно закону 27 июля 1914 года был приостановлен размен кредитных билетов на золото; а также резко расширены эмиссионные права Госбанка. За десять лет (1913-1923 гг.) индекс цен на 26 основных товаров возрос в 127 090 000 раз. Распад денежной системы к осени 1922 года проявлялся и в разрушении ее монолитности, обращении многочисленных «региональных «валют и иностранных дензнаков.

Денежная реформа 1922-1924гг. имела своей целью восстановление валюты, основанной на золоте. С выпуском 27 ноября 1922 года «золотых «червонцев в Советской России установилась и просуществовала в течение 15 месяцев (до февраля - марта 1924 г.) особая система параллельно обращающихся бумажных валют; червонцев и советских рублей. Особенность денежной системы заключалась в том, что эти два денежных знака не были связаны между собой обязательным курсом. Червонец имел курс в советских рублях, изменявшийся изо дня в день на основании рыночных оценок. Червонец котировался в советских рублях так же, как фунт стерлингов или другая валюта. В то же время курс совзнака по отношению к червонцу, как и по отношению к иностранной валюте и товарам, непрерывно и быстро падал. Таким образом, в течение этого периода в обороте имелись два вида бумажных денег, один из которых более устойчивый, а другой непрерывно обесценивающийся. Оба вида денег фактически служили орудием обращения. В этом - своеобразная особенность параллельного бумажноденежного обращения [II-11].

В послевоенный период была проведена денежная реформа 1947 года, а в 1961 году введен новый масштаб цен, повышенный в 10 раз по сравнению с предшествовавшим. Дезинтеграция денежной системы, основанной на рубле, после распада СССР закономерно привела к появлению «региональных «денежных суррогатов в рамках национальных образований.

Давно изжили себя русский серебряный и золотой рубли. Современный бумажно-кредитный рубль безразличен к денежному материалу. Он представляет не стоимость серебра или золота, как это было в 19-20 веке в России, а стоимость товаров и услуг.

В 1991-1993 гг. в связи с политическими и инфляционными процессами, распадом СССР и образованием СНГ были заменены отдельные купюры банковских билетов СССР, выпущены в обращение купюры более высокого достоинства, появились национальные бумажные денежные знаки в некоторых государствах (больших союзных республиках СССР), изменены символика, художественное оформление и техника изготовления бумажных денежных знаков, расширилось применение различных заменителей денежных знаков (купонов, талонов, жетонов и др.).

1993-1994гг. - процесс создания национальной валюты и отделение денежного обращения России от денежных систем государств бывшего СССР.

1-го января 1998 в Российской Федерации началась денежная реформа (1000-кратная деноминация рубля), замена денежных знаков осуществлялась до 31 декабря 1998 года, а обмен ЦБ будет осуществлять до 31 декабря 2002 года.

III. Кризис и денежные реформы страны в 91-98 гг.

3.1 Хронология событий

· 1991 - указ о свободе торговли

· 1992 - либерализация цен, гиперинфляция, начало ваучерной приватизации

· 1993 - падение темпов инфляции, денежная реформа

· 1997 - 1000-кратная деноминация рубля

· 1998 - экономический кризис, угроза дефолта, четырехкратный обвал курса рубля.

В результате распада СССР произошло разрушение многих существовавших производственных цепочек и хозяйственных связей. Это стало серьезным ударом по экономике России, которая в советская время была сориентирована на производство средств производства.

Кратко ситуацию в денежной сфере страны в это время можно охарактеризовать:

- катастрофически много наличных денег;

- катастрофически мало счетных (безналичных) денег;

- катастрофически крепкий рубль (дешевые иностранные валюты);

- катастрофически плохие денежные коммуникации;

- катастрофически много утекает из страны денег;

- катастрофически архаичный и расточительный Центральный банк [II-7].

В 1991-1993 гг. в связи с политическими и инфляционными процессами, распадом СССР и образованием СНГ были заменены отдельные купюры банковских билетов СССР, выпущены в обращение купюры более высокого достоинства, появились национальные бумажные денежные знаки в некоторых государствах (больших союзных республиках СССР), изменены символика, художественное оформление и техника изготовления бумажных денежных знаков, расширилось применение различных заменителей денежных знаков (купонов, талонов, жетонов и др.). Сначала были заменены 50 и 100-рублевые купюры банковских билетов СССР.

Официально необходимость этой реформы объяснялась несколькими причинами:

1. тем, что в бывших республиках СССР осталось много накоплений в советских деньгах, и эти накопления будут увеличивать инфляцию в России

2. тем, что в стране обращается много фальшивых купюр крупного достоинства

3. тем, что необходимо изъять незаконные капиталы, которые хранятся опять же в крупных купюрах [III-3].

С переходом к рыночной экономике в основу экономической программы правительства России с 1992 г. заложена концепция количественной теории денег. Этим и объясняется та легкость, с которой пошло правительство России на либерализацию цен в 1992 г., не создав для этого соответствующих условий. Кроме того, в этот период времени на состояние денежной системы России в определенной мере стали сказываться процессы, связанные с распадом СССР. С января 1992 г. во всех государствах бывшего СССР начал формироваться острейший дефицит денежных знаков для обслуживания денежного оборота. Едва начав выходить из кризиса наличности, вызванного спонтанным принятием в январе 1992 г. Кабинетом Министров СССР решения об изъятии из обращения денежных купюр достоинством 50 и 100 рублей образца 1961 г., банки столкнулись с последствиями перехода Российской Федерации к политике либерализации цен. Это потребовало единовременного многократного увеличения денежной массы в обращении. С Госбанком СССР указанное решение правительства Российской Федерации не прорабатывалось и не согласовывалось, соответствующая денежная масса в нужное время не была изготовлена, что сразу же привело к дефициту наличных денег в России, а по цепной реакции -- во всех республиках бывшего Союза.

Кризис с денежной наличностью совпал по времени с платежным кризисом вследствие осуществления жесткой денежно-кредитной политики в России, а вслед за ней и в других государствах бывшего Союза. Немаловажное значение имело и падение уровня дисциплины в межбанковских отношениях при осуществлении межбанковских расчетов. Появление стремительно развивающейся сети коммерческих банков повлекло за собой прекращение функционирования надежно контролировавшей межбанковские расчеты системы учета межфилиальных оборотов (МФО). Ненадежность системы безналичных расчетов порождала стремление применять расчеты наличными, что усугубляло дефицит денежной наличности, усложняло решение проблем неплатежей.

После этой реформы устанавливаемые государством цены поднялись. С 1 января 1992 года были отменены введенные еще при М.С. Горбачеве талоны и цены были объявлены свободными. После этого цены и инфляция стали быстро расти.

1993-1994гг. - процесс создания национальной валюты и отделение денежного обращения России от денежных систем государств бывшего СССР.

В феврале 1993 г. в обращение стали поступать денежные билеты Банка России только образца 1993 г., которые не поставлялись в банки других государств рублевой зоны. Но когда к середине 1993г. большинство государств бывшей рублевой зоны перешло к созданию собственных денежных систем, было принято решение о прекращении обращения на территории РФ денежных билетов Госбанка СССР и Банка России образца 1961--1992 гг. и использовании в России с 26 июля 1993 г. только банкнот образца 1993 г.

Антиинфляционная политика осуществлялась как за счет сжатия денежной массы, так и за счет привязки рубля к доллару в рамках «валютного коридора». Важным шагом в борьбе с инфляцией стало принятие в 1994 г. закона о Центральном банке России (ЦБР). Согласно этому закону, ЦБР независим от исполнительной власти. ЦБР обязан обеспечивать стабильность рубля, что на практике достигалось ограничением количества денег в обращении [III-4].

Однако рост цен в 1992--1995 гг. и экспансионистская политика Центрального и коммерческих банков способствовали росту как наличной, так и безналичной денежной массы. На начало 1992 г. агрегат Мо (наличные деньги в обращении) составлял в России 165,9 млрд. рублей. К концу 1992 г. он достиг 1678,4 млрд рублей, на конец 1993 г. -- 13 304,3 млрд рублей, в 1994 г. -- 36 504,3 млрд рублей, на 1 января 1998 г. -- 137 трлн рублей.

Замедление спада в экономике в 1996--1997 гг. вызвало принятие правительством России и Центральным банком РФ решения о деноминации рубля и переходе к новому масштабу цен. Старые деньги обменивались на новые в соотношение 1000:1.

Однако в середине августа 1998 г. финансовая ситуация в стране существенно обострилась. Под воздействием мирового финансового кризиса, отлива из страны спекулятивных иностранных капиталов, падения курсов ценных бумаг на фондовой бирже и зашедшей в тупик экономической политики властей создалась угроза обвальной девальвации рубля. Государство оказалось перед лицом структурного разрыва между наличными ресурсами и непомерным бременем платежей по внутренним и внешним обязательствам. Обязательства коммерческих банков перед иностранными кредиторами достигли 16 млрд долларов, т.е. почти сравнялись с золотовалютными резервами Банка России. Платежи по ГКО-ОФЗ увеличились до 22 млрд рублей в месяц, тогда как текущие налоговые поступления в бюджет исчислялись в размере 12--13 млрд рублей [III-2].