Деньги и денежная система
Механизм функционирования денежного рынка. Функции и роль денег и денежной системы в рыночной экономике. Анализ прибыли, используемой для оценки производственно-хозяйственной деятельности предприятия ООО "Инжмет", отчет о движении денежных средств.
Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
Вид | курсовая работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 26.12.2010 |
Размер файла | 106,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
КУРСОВАЯ РАБОТА
"Деньги и денежная система"
Введение
При переходе нашей страны от плановой к рыночной экономике роль денежной системы в нашей стране резко возросла. Если раньше дефицитом были товары и люди искали возможность потратить свои деньги на что-нибудь полезное, то теперь такой проблемы нет - были бы деньги. Следовательно, дефицитом стали деньги. Рыночная экономика не может существовать без денег и денежной системы.
Деньги, пожалуй, один из наиболее важных элементов любой экономической системы, содействующих работе экономики. Если действующая денежная система работает хорошо и слаженно, то она вливает жизненную силу во все стадии процесса производства. Работа позволяет рассмотреть поставленный вопрос с разных точек зрения. Так же убедиться в отражении законов экономики на конкретных примерах. Позволяет оценить всю важность и неизбежность существования денег и денежных систем.
Царство денег - одна из сложнейших систем рынка, и нет человека, которого бы не затрагивали каждый день на процессы, происходящие в этом особом мире.
Целью курсовой работы является анализ динамики денежных средств направленных на денежные рынки.
Для достижения этой цели необходимо решить целый круг задач:
· изучить теоретические основы - структуру денежной системы;
· механизм функционирования денежного рынка;
· функции и роль денег и денежных систем в рыночной экономике и сделать выводы.
Объектом исследования курсовой работы является деньги и денежная система в целом, а предметом исследования курсовой работы поступление, направление и количество денежных средств, т.е. прибыли на предприятии ООО «Инжмет».
1 Теоретические аспекты денежной системы
1.1 Элементы денежной системы
денежный рынок система экономика
Самой ранней формой обмена одного продукта труда на другой был бартер, или непосредственный обмен одной вещи на другую, одной услуги на другую. Деньги как таковые здесь отсутствуют. При всей простоте такого обмена у бартера есть множество недостатков. Важнейший из них заключается в том, что в условиях экономики бартера необходимо найти человека, который имеет то, что вам необходимо, и хочет то, что у вас есть. Кроме того, совпадение интересов должно произойти как по времени, так и по количеству и качеству товара, что требует значительных усилий, времени, затрат и зачастую невозможно.
Замена механизма бартерных сделок механизмом, использующим деньги, или переход к товарно-денежному обмену, приводит помимо всего прочего к снижению издержек обращения, что, в свою очередь, стимулирует развитие специализации и торговли.
Деньги - реальная (или символическая) ценность, которая в данных исторических обстоятельствах обладает наибольшим диапазоном и максимальной степенью ликвидности, т.е. превращением в товары и услуги.
Деньги - результат более высокого развития производительных сил и товарных отношений. Для натурального хозяйства, свойственного низкий уровень развития производительных сил, характерным было производство продукции для собственного потребления, обменивались лишь оставшиеся излишки продукции. Общественное разделение труда вызвало в жизни постоянный обмен продуктами труда, то есть необходимостью товарного производства. Обмен - это движение товаров от одного производителя к другому, и он предполагает эквивалентность, что обусловливает необходимость соизмерения разных по виду, качеству, форме и назначению товаров. Такое соизмерение разных товаров требует единой их основы.
Всеобщий эквивалент - это способность денег обмениваться на любой товар и услугу. В этом понятии воплощены вещественная плоть и общественная значимость денег:
§ заложенный в них общественный абстрактный труд, представляющий базу эквивалентности при измерении вновь созданной стоимости;
§ как всеобщее богатство деньги являют собой эквивалент реального богатства при обмене товаров на деньги.
Всеобщий эквивалент, таким образом, отражает отношение товара к деньгам как мере стоимости. Определенные затраты общественного труда как бы фиксируются в виде строгой технико-экономической единицы, выражая стоимость товара в ценах.
Важным открытием в исследовании природы денег стало доказательство их товарного происхождения. Исторически развитие обмена товаров проходило длительный путь смены следующих форм стоимости :
· простая, или случайная;
· полная, или развернутая;
· всеобщая;
· денежная.
Простая, или случайная, форма стоимости свойственная низкой ступени развития производительных сил. При натуральном хозяйстве избыток продуктов возникал лишь периодически, от случая к случаю. Товары, попавшие на рынок, случайно измеряли свою стоимость, при таком обмене цена резко колебалось во времени и пространстве. Однако уже в этой простой форме стоимости заложены основы будущих денег. Обмен носил случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре.
Эквивалентная форма стоимости имеет следующие особенности:
· потребительная стоимость товара - эквивалента служит формой проявления своей противоположной - стоимости товара;
· труд частный, индивидуальный труд, затраченный на производство товара - эквивалента, выражает свою противоположность - общественный труд;
· конкретный труд, заключенный в товаре - эквиваленте, служит формой проявления абстрактного труда.
Полная, или развернутая, форма стоимости. С дальнейшим разделением труда и ростом производства все больше продуктов - товаров поступает на рынок. В связи, с чем в процесс обмена включается множество предметов общественного труда. Один товар встречается при обмене с множеством других товаров - эквивалентов.
Всеобщая форма стоимости связана с тем фактом, что дальнейшее развитие обмена привело к выделению из множества товаров отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена. Особенность этой формы стоимости заключается в том, что роль всеобщего эквивалента не закрепилась еще за одним товаром, в разное время ее попеременно выполняли различные товары.
Денежная форма стоимости связана с выделением в результате дальнейшего обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента. Которая с созданием мирового рынка закрепилась за благородными металлами - золотом, серебром - в силу их естественных свойств (качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность). С этого времени весь товарный мир разделился на две части: «товарную чернь» и особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента, - деньги.
Это связано с тем, что данные металлы в наибольшей степени соответствовали тем требованиям, которые рынок предъявляет к товару - деньгам. Эти требования следующие:
* однородность;
* трудность получения в необходимом количестве;
* делимость без потери стоимости;
* портативность;
* сохраняемость в течение сколь угодно большого промежутка времени. Таким образом, сущность денег заключается в том, что это историческая категория, разрешающая противоречие товарного производства между потребительной стоимостью и стоимостью в связи с тем, что они являются специфическим товаром, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.
Человечеству известно пять типов всеобщего эквивалента:
* товарно-счетный (скот, рабы);
* товарно-весовой (первоначально малопортящиеся продукты растительного происхождения, затем металлы);
* метало - чеканные (металлические деньги в виде монет: золотых, серебряных, а позднее - биллоновых монет, замененных впоследствии на бумажные и кредитные);
* эмиссионный (связан со всеми видами знаков стоимости, представленных на специальной бумаге с определенной атрибутикой);
* депозитно-электронный (знаки стоимости, воплощенные банковских депозитах, кредитных карточках и электронных деньгах, выражаются в банковских корреспондентских связях, реагирующих только на отпечатки пальцев их владельцев или на его подпись). На протяжении многих эпох в роли денег как всеобщего эквивалента в товарном обращении выступали самые разнообразные предметы и товары. Каждый подлежащий обмену товар, в одинаковой степени использовался и для непосредственного потребления, и в качестве орудия измерения стоимости и обращения.
Таким образом, сущность денег заключается в том, что это специфический товар, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.
Связь денег с производством замечена давно. Деньги, как мы отмечали, являются важным элементом любой экономической системы, содействующих функционированию экономики. В зависимости прежде всего от оценки роли денег и денежной системы в развитии экономики существуют различные теории денег. Эти теории возникают, получают подтверждение и какое-то время господствуют. Однако некоторые из них, напротив, не получают распространения, поскольку практика не подтверждает, а то и просто опровергает их.
Различают три основные теории денег - металлическую, номиналистическую и количественную.
Металлическая теория денег. Данная теория возникла в Англии в период первоначального накопления капитала в ХVI-ХVII вв. Одним из основателей металлической теории был У. Стаффорд (1554-1612). Для металлической теории денег было характерно отождествление богатства общества с драгоценными металлами, которым приписывалось монопольное выполнение всех функций денег. Сторонники этой теории не видели необходимости и закономерности замены полноценных денег бумажными, поэтому позднее они выступали против бумажных денег, не разменных на металл.
Номиналистическая теория денег. Первыми представителями этой теории были англичане Дж. Беркли (1685-1753) и Дж. Стюарт (1712-1780). В основе их теории лежали два следующих положения. Во-первых, деньги создаются государством, и, во-вторых, стоимость денег определяется их номиналом. Основной ошибкой представителей номинализма является положение о том, что стоимость денег определяется государством. Тем самым они отрицают трудовую теорию стоимости и товарную природу денег.
Дальнейшее развитие этой теории приходится на конец XIX - начало XX вв. Наиболее известным представителем номинализма был немецкий экономист Г. Кнапп (1842-1926). По его мнению, деньги имеют покупательную способность, которую придает им государство. Г. Кнапп основывал свою теорию не на полноценных монетах, а на бумажных деньгах. При анализе денежной массы он учитывал лишь государственные казначейские билеты (бумажные деньги) и разменные монеты, исключая из нее кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки).
Главная ошибка номиналистов состояла в том, что, оторвав бумажные деньги от золота и от стоимости товара, они наделяли их «стоимостью», «покупательной силой» путем акта государственного законодательства. Положения номиналистической теории были применены в экономической политике Германии, которая широко использовала эмиссию денег в годы первой мировой войны. Период гиперинфляции в Германии в 20-х годах окончательно опроверг концепцию номинализма в теориях денег.
Количественная теория денег. Основоположником количественной теории денег был французский экономист Ж. Воден (1530-1596). Дальнейшее развитие эта теория, получившая в трудах англичан Д. Юма (1711-1776) и Дж. Милля (1773-1836), а также француза И. Монтескье (1689-1755). Д. Юм, пытаясь установить причинную и пропорциональную связь между приливом благородных металлов из Америки и ростом цен в ХVI-ХVII вв. выдвинул тезис: «Стоимость денег определяется их количеством». Сторонники этой теории видели в деньгах только средство обращения. Они ошибочно утверждали, что в процессе обращения в результате столкновения денежной и товарной масс якобы устанавливаются цены и определяется стоимость денег.
Основы современной количественной теории денег были заложены американским экономистом и математиком Ирвингом Фишером (1867-1947). И. Фишер отрицал трудовую стоимость и исходил из «покупательной силы денег». Он выделял шесть факторов, от которых зависит эта «покупательная сила денег»:
1) количество наличных денег в обращении;
2) скорость обращения денег;
3) средневзвешенный уровень цен;
4) количество товаров;
5) сумма банковских депозитов;
6) скорость депозитно-чекового обращения.
Современная количественная теория денег, изучая макроэкономические модели и общие соотношения между массой товаров и уровнем цен, утверждает, что в основе изменения уровня цен лежит главным образом динамика номинальной денежной массы. Она выдвигает соответствующие практические рекомендации по стабилизации экономики с помощью контроля над денежной массой.
Разновидностью количественной теории денег является монетаризм.
Монетаризм - экономическая теория, в соответствии с которой денежная масса, находящаяся в обращении, играет определяющую роль в стабилизации и развитии рыночной экономики. Основоположником монетаризма является создатель чикагской школы, лауреат Нобелевской премии 1976 г. М. Фридмен. Монетаризм возник в 50-е годы. Монетаристский подход к управлению экономикой широко использовался в США, Великобритании, ФРГ и других странах в период преодоления стагфляции 70-х - начала 80-х годов, а также в начале 90-х годов при переходе к рыночной экономике в России.
Вершиной теоретических разработок монетаризма стали концепция стабилизации американской экономики и известная «рейганомика», реализация которых помогла США ослабить инфляцию и укрепить доллар. После кейнсианства концепции чикагской школы стали вторым примером эффективного использования экономической теории в экономической практике США.
В соответствии с монетаристской концепцией современные рыночные отношения представляют собой устойчивую, саморегулируемую систему, обеспечивающую экономическую эффективность. Важно также, что вмешательство государства в развитие экономики желательно и неизбежно, но не с целью корректировки рыночных механизмов кейнсианскими методами регулирования совокупного спроса, а для создания условий активизации конкурентных сил рынка при помощи рациональной денежной политики. В зависимости от реакции рынка на манипулирование денежной массой Фридмен и его последователи рассматривают две модели - краткосрочную и долгосрочную.
В краткосрочном плане увеличение денежной массы ведет к понижению процентных ставок и расширению спроса, сокращению безработицы. Однако если увеличение предложения денег повторяется неоднократно в течение длительного времени, то происходит интенсификация инвестиционного процесса. Это стимулирует рост объемов производства, продаж, доходов и спроса на деньги, что повышает ставку процента. Долгосрочный эффект такой политики - разрыв связи между движением нормы процента, изменением спроса на деньги и их предложением.
Условием долгосрочного равновесия денежного рынка монетаризм считает соблюдение основного денежного закона, устанавливающего связь между долге срочным темпом роста предложения денег и долгосрочным темпом роста реального продукта:
т = у + I, где (1)
т - долгосрочный темп роста предложения денег;
у - долгосрочный темп роста реального продукта;
I - темп ожидаемой инфляции (контролируемый государством темп роста цен).
Цель долгосрочной денежной политики - стабилизация инфляции и превращение ее полностью прогнозируемую. С позиций монетаризма такая экономическая политика, ориентирующаяся не на краткосрочные изменения хозяйственной конъюнктуры, а на долгосрочные тенденции, наилучшим образом содействует поддержанию оптимальных темпов экономического роста. В настоящее время монетаризм уже не является полным антиподом кейнсианской концепции развития экономики. Сегодня существует некий кейнсианско-неоклассический синтез - самостоятельная теоретическая модель, аккумулирующая элементы обеих экономических теорий.
Деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег).
Действительные деньги - деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имеют разную форму: сначала штучные, затем весовые. Монета более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная - реверс и обрез - гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делался нарезным.
К золотому обращению страны перешли во второй половине XIX в. Ведущей из этих стран была Великобритания, которая вместе со своими колониями и доминионами занимала первое место по добыче золота. Причинами перехода к металлическому обращению и, прежде всего к золотому послужили свойства благородного металла, делающего его наиболее пригодным для выполнения назначения денег: однородность по качеству, делимость и соединяемость без потери свойств, портативность (большая концентрация стоимости), сохраняемость, сложность добычи и переработки.
Для действительных денег характерна устойчивость, что обеспечивалось свободным разменом знаков стоимости на золотые монеты, свободной чеканкой золотых монет при определенном и неизменном золотом содержании денежной единицы, свободным перемещением золота между странами. Благодаря своей устойчивости действительные деньги беспрепятственно выполняли все пять функций.
Появление знаков стоимости при золотом обращении было вызвано объективной необходимостью:
ь золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;
ь золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;
ь золотое обращение не обладало в силу объективности экономической эластичностью, т.е. быстро расширяться и сжиматься;
ь золотой стандарт в целом не стимулировал производство и товарооборот.
Золотое обращение просуществовало в мире относительно недолго - до первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.
Заместители действительных денег (знаки стоимости) - деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:
· кредитные деньги;
· бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги.
Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и выступали в качестве заместителей ранее находившихся в обращении серебряных и золотых монет.
Объективная возможность появления заместителей реальных денег связана с реализацией металлическими деньгами функции средства обращения. В процессе реализации данной функции металлические деньги, во-первых, стирались, в результате чего полноценная монета превращалась лишь в знак стоимости;
во-вторых, происходила сознательная порча металлической монеты как государственной властью (снижение лигатурной массы монеты), так и многочисленной армией фальшивомонетчиков.
Однако, несмотря на все эти изменения, «неполноценные» монеты выполняли денежные функции не хуже «полноценных». В результате этого в обществе возникла идея бумажных денег.
Сущность бумажных денег заключается в том, что они являются денежными знаками, выпускаемыми государством для покрытия своего бюджетного дефицита и наделенными принудительным курсом.
Эмитентом бумажных денег является казначейство, которое, будучи государственным органом, использует выпуск бумажных денег для покрытия государственных расходов за счет эмиссионного дохода, т.е. разницы между стоимостью эмитированных денет и стоимостью их выпуска (бумага, печать, перевозка).
Неустойчивость присуща бумажным деньгам по их природе. В отличие от металлических денег, бумажные деньги не в состоянии выполнять функцию сокровища. Поэтому они постоянно остаются в каналах денежного обращения, переполняют их и обесцениваются, что приводит к инфляции.
Наиболее типичным является инфляционное обесценивание бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией, хотя оно может быть связано и с утратой населением доверия к государственной власти, и с неблагоприятным платежным балансом страны, и с падением курса национальной валюты.
Расширение сферы коммерческого и банковского кредита в условиях приобретения товарными отношениями всеобщего характера привело к появлению кредитных денег.
Кредитные деньги в своем развитии прошли следующие этапы: вексель, банкнота, чек, электронные деньги и их последняя разновидность - кредитная карточка.
Вексель - документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное, абстрактное денежное обязательство об уплате обозначенной в нем суммы в указанный срок и в указанном месте.
Особенностями векселя являются:
* абстрактность;
* бесспорность;
* обращаемость (относится к переводному векселю).
Различают простой вексель, выданный должником, и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору. Переводный вексель (тратта) получает возможность обращаться благодаря передаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличения передаточных надписей циркулярная сила векселя возрастает, поскольку каждый индоссант несет солидарную ответственность по векселю.
Вексель (простой) - обязательство, выдаваемое заемщиком на имя кредитора, содержащее в себе указание места и времени выдачи долгового обязательства, суммы последнего, места и времени платежа.
Тратта (переводной вексель) - письменный приказ одного лица (кредитора) другому (заемщику) об уплате определенной суммы третьему лицу или предъявителю.
В настоящее время в обращении находятся и казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва, дружеские векселя, выписанные одним лицом на другое с целью учета их в банке, бронзовые векселя, не имеющие товарного покрытия.
Коммерческий вексель выдается под залог товара. Банковский вексель (впервые предложенный своим клиентам Инкомбанком в начале 1992 г.) выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. В отличие от коммерческого банковский вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Это по существу простой вексель, так как выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссирован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого выдается банком вексель, предприятие получает возможность расчета со своими партнерами, особенно это актуально при задержках в прохождении платежных документов через Расчетно-кассовый центр Банка России. Каждый банк, их выпускающий, имеет свои особенности, прежде всего это предоставление банком преимуществ своим клиентам-векселедержателям.
Однако, несмотря на ряд преимуществ, присущих вексельному обращению, оно имеет все-таки ограниченный характер в силу того, что в него входит, как правило, узкий круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов.
Банкнотное обращение - следующий этап развития кредитных денег, возникший на базе вексельного обращения.
Банкнота - это обязательство банка. Банкнота отличается от векселя по двум важным моментам:
* во-первых, по срочности, так как вексель есть срочное долговое обязательство, а банкнота - бессрочное долговое обязательство;
* во-вторых, по обеспеченности, т.е. вексель, выпускается в обращение отдельным юридическим или физическим лицом и имеет индивидуальную гарантию, а банкнота выпускается в обращение Центральным банком страны и имеет государственную гарантию.
Банкноты выпускались взамен коммерческих векселей в порядке кредитования товарооборота, Их объем в обороте стихийно приспосабливался к потребностям оборота в деньгах. Вексельное и золотое обеспечение банкнот гарантировало относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель Центрального банка по большей части наполнен казначейскими векселями и обязательствами. Нарушение связи банкнотного обращения с процессом воспроизводства создает реальные условия для возникновения хронической инфляции.
Следующим кредитным орудием является чек, который появился позже, чем вексель и банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредоточением денежных средств на текущих счетах.
Чек - это денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя (владельца счета) кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы. То есть фактически чек - это разновидность переводною векселя, который владелец счета выписывает на коммерческий банк.
Чек как денежный документ краткосрочного действия не имеет статуса законного платежного средства, и, в отличие от эмиссии денег, выпуск чеков в обращение не регулируется законодательством, а целиком определяется потребностями коммерческого оборота. Во внутреннем обороте чеки используются для получения наличных денег в кредитном учреждении, как средства платежа и обращения, а также в качестве инструмента безналичных расчетов, осуществляемых посредством перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачета взаимных требований. Самым простым взаимным зачетом являются расчеты между клиентами одного банка, при расчетах между разными банками чеки учитываются расчетной палатой. В международных расчетах также используются банковские чеки для осуществления коммерческих платежей, но в основном при платежах неторгового характера.
Два вида чеков: расчетные и денежные.
Расчетные чеки - это письменные поручения банку произвести денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, т.е. использовались для безналичных расчетов.
Денежные чеки служили для получения предприятиями и организациями наличных денег.
В условиях развитой системы банковских учреждений чеки широко применяются как универсальное средство платежа во внутреннем обороте и в международных расчетах. Во внутреннем обороте чеки используются:
* для получения в банках наличных денег (именные чеки);
* для расчетов за товары и услуги (ордерные и предъявительские);
* в качестве инструмента, опосредующего безналичные расчеты (расчетные и акцептованные чеки).
Особое значение чек имеет как средство для безналичных расчетов. В развитых странах основная масса платежей за товары, услуги, а также по биржевым сделкам с цепными бумагами осуществляется безналичным порядком - при помощи чеков, причем чековый оборот значительно превышает оборот наличных денег.
Необходимо отметить, что именно на основе чеков возникла система безналичных расчетов, когда большая часть взаимных претензий между юридическими лицами погашается без участия наличных денег, и платеж производится лишь по сальдо, причем по большей части также в безналичном порядке.
Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ в практике банковских расчетов способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.
Наивысшим достижением современной банковской практики на базе внедрения ЭВМ является возможность замены чеков электронными кредитными карточками, не только замещающими наличные деньги и чеки в расчетах, но и дающими их владельцу право получить в банке краткосрочную ссуду. В настоящее время используется четыре вида кредитных карточек, из которых наибольшее распространение получили банковские и торговые.
Денежная система представляет собой форму организации денежного обращения, которая имеет исторический характер и изменяется в соответствии с сущностью экономической системы и основами денежно-кредитной политики.
Денежная система - устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством.
Денежная система - организация денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.
Она сформировалась в XVI-XVII вв. с возникновением и утверждением капиталистического производства, а также централизованного государства и национального рынка. По мере развития товарно-денежных отношений и капиталистического производства денежная система претерпела существенные изменения.
В зависимости от вида денег (деньги как товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента, или деньги как знак стоимости) различают денежные системы двух типов:
· система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги;
· система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные (казначейские векселя) либо кредитные деньги.
При системе металлического денежного обращения выделяются два вида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм в зависимости от того, сколько металла принято в качестве всеобщего эквивалента и базы денежного обращения.
· биметаллизм - денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами (серебром и золотом). Предусматривалась свободная чеканка монет из двух металлов и их неограниченное обращение. На рынке устанавливались две цены на один товар.
Существуют три разновидности биметаллизма:
* система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами стихийно устанавливается на рынке;
* система двойной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось государством в зависимости от различных факторов (спрос на металлы, экономическая и политическая ситуация в стране и т.д.);
* система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты служили законными платежными средствами, но не на равных основаниях, т. к. чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке в отличие от свободной чеканки золотых монет. То есть золото имеет более свободное обращение, чем серебряные деньги.
Эта система не обеспечивала устойчивости денежного обращения, поскольку изменение стоимости одного из денежных металлов приводило к колебанию цен на товары. Развитие капитализма, требующее стабильности денежной системы, единого всеобщего эквивалента, обусловило переход к монометаллизму.
· монометаллизм - денежная система, при которой один металл (серебро или золото) служит всеобщим эквивалентом. При этой системе функционируют монеты из одного благородного металла и знаки стоимости, разменные на монеты.
Различают три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты.
Золотомонетный стандарт, соответствующий периоду свободной конкуренции и развития производства, кредитной системы и торговли, характеризовался золотым обращением, свободной чеканкой монет, беспрепятственным обменом банкнот на золото, не запрещенным движением золота между странами. Закон денежного обращения действовал автоматически. Этот стандарт требовал наличия золотых запасов в эмиссионных центрах. Первая мировая война, потребовавшая больших военных затрат, вызвала рост дефицита воюющих государств и привела к отмене золотомонетного стандарта в большинстве стран.
После окончания Первой мировой войны вводятся урезанные формы золотого монометаллизма: золотослитковый стандарт, при котором банкноты обменивались на золотые слитки, и золотодевизный стандарт, при котором банкноты обменивались на девизы (платежные средства в иностранной валюте), разменные на золото. При золотослитковом стандарте, в отличие от золотомонетного:
* в обращении отсутствуют золотые монеты и их свободная чеканка;
* обмен банкнот и других неполноценных денег производится только на золотые слитки весом 12,5 кг;
* необходимо предъявление в банк достаточно крупной суммы денег. Более того, в большинстве стран обмен неполноценных денег на золото не был восстановлен даже в такой усеченной форме, а применялся обмен кредитных денег па иностранную валюту, так называемый золотовалютный или золотодевизный стандарт. При золотодевизном стандарте:
* отсутствуют свободное обращение золотых монет и их свободная чеканка;
* обмен неполноценных денег на золото производится с помощью обмена по варианту стран с золотослитковым стандартом;
* связь денежных единиц стран с золото девизным стандартом с золотом носит косвенный характер.
Хотя золотослитковый и золотодевизный стандарты представляли собой форму «урезанного» золотомонетного стандарта, однако именно благодаря ним после первой мировой войны экономически развитым странам удалось быстро восстановить устойчивость своих денежных систем.
Система бумажно-кредитных денег предусматривала господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионным центром страны. По форме Бреттон-Вудская денежная система представляла собой своеобразный межгосударственный золотодевизный стандарт. Ее главными ориентирами являются:
- золото выполняло функцию мировых денег, оно выступало средством окончательных расчетов между странами и всеобщим воплощением общественного богатства;
- кроме золота в международном платежном обороте использовались национальная денежная единица США - доллар и английский фунт стерлингов, имеющий более узкую сферу действия;
- доллар США обменивался на золото в Казначействе США по официально установленному соотношению, если он представлялся центральными банками и правительственными учреждениями стран. Цена золота на свободных рынках складывалась на базе официальной цены США;
- национальные денежные единицы свободно обменивались через центральные банки на доллары и между собой по твердо установленным Международным валютным фондом (МВФ) соотношениям. Все обратимые национальные денежные единицы через доллар могли превратиться в золото, что обеспечивало многосторонние расчеты между странами.
В связи с ослаблением позиций США на внешнем рынке в результате сокращения золотых запасов страны международная денежная система, основанная на широком использовании доллара как эталона ценности всех денежных единиц, в 1971-1973 гг. потерпела банкротство.
Элементы денежной системы: наименование денежной единицы; порядок обеспечения денежных знаков; эмиссионный механизм; структура денежной массы в обращении; порядок прогнозного планирования; механизм денежно-кредитного регулирования; порядок установления валютного курса; порядок кассовой дисциплины в хозяйстве.
1. Установление законом денежного знака, служащего для соизмерения цен товаров и услуг, денежная единица, как правило, делится не мелкие пропорциональные части.
2. Действует в странах в соответствии с установленным законом.
3. Законодательно установленный порядок выпуска в обращении денежных знаков. Эмиссионные операции (по выпуску и изъятию денег из обращения) в государстве осуществляют: 1) центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банкнот, которые составляют подавляющую часть наличных денег; 2) казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающий мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты) изготовленные из дешевых видов металла, на которые в развитых странах приходится около 10% общего выпуска наличных денег). Эмиссия банкнот центральным банком осуществляется тремя путями: 1) предоставление кредитов коммерческим учреждениям; 2) кредитованием государства под обеспечение государственным ценных бумаг; 3) выпуском банкнот путем их обмена на иностранную валюту.
4. Представляет собой соотношение наличных и безналичных денег, а также соотношение денежных знаком разной купюрности в общем денежном обороте.
5. Порядок прогнозного планирования включает систему планов денежного оборота, органов, составляющих эти планы, задачи, решаемые планами.
6. Это набор инструментов влияние государства на экономику в целом.
7. Или котировку валют, т.е. соотношение денежной единицы страны к иностранным валютам.
8. Отражает совокупность правил, форм, кассовых и отчетным документов, которыми руководствуются юридические лица и население при организации налично-денежного оборота.
Принципы функционирования денежной системы:
1. Центральное управление денежной системы осуществляется экономическими методами через аппарат Центрального банка;
2. Прогнозное планирование денежного оборота означает разработку централизированных и децентрализированных планов, планов прогнозов;
3. Устойчивость и эластичность денежного оборота исключается, с одной стороны, инфляцию, а с другой расширяет или сужает денежный оборот в связи с потребностями хозяйства с денежных средствах;
4. Кредитный характер в денежной эмиссии - выпуск новых денежных знаков хозяйственный оборот - осуществляется только в результате проведения банками кредитных операций;
5. Обеспеченность - выпускаемые в денежный оборот денежные знаки должны быть реально застрахованы активами банка;
6. Правительству предоставляют средства только в порядке кредитования на возвратной и возмездной основе;
7. Комплексное кредитно-денежное регулирование осуществляется Центральным банком различными методами;
8. Надзор и контроль за денежным обращением осуществляется со стороны государства через банковскую, финансовую и налоговую систему;
9. На территории страны функционирует исключительно национальная денежная единица.
1.2 Механизм функционирования денежного рынка
Денежный рынок - это часть рынка ссудных капиталов, где осуществляются в основном краткосрочные депозитно-ссудные операции, обслуживающие в основном движения оборотного капитала предприятия, краткосрочных республиканских банков, учреждений, государства и частных лиц.
Важнейшим инструментом операций на денежном рынке являются казначейские векселя, депозитные сертификаты, банковские акценты и другие средства расчетов. Инструментальная структура денежного рынка состоит из банков, учетных домов (компаний), брокерских и дилерских фирм, различных фондов и других финансовых - кредитными учреждениями.
Средства, привлекаемые банками, прежде всего коммерческими, и прочими финансово-кредитными учреждениями, являющиеся источниками ресурсов денежного рынка. Основными заемщиками денежных средств выступают промышленные и торговые фирмы, финансово-кредитные институты, государства. С помощью денежного рынка осуществляется регулирование ликвидности банков путем взаимного предоставления краткосрочных кредитов. На состояние денежного рынка существенное воздействие оказывают циклические изменения в экономике, инфляция, а также производимая предприятием денежно-кредитная политика.
Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение.
Денежный оборот - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающие реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.
Денежное обращение - это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве.
Базовыми категориями денежного обращения являются денежная единица, денежная масса, денежная система и денежно-кредитная политика.
Денежная единица - это исторически сложившаяся законодательно закрепленная национальная единица измерения количества денег, цен товаров и услуг. Законом о Центральном банке РФ установлено, что одной из основных целей деятельности банка являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.
Денежная масса - это сумма наличных и безналичных денежных средств, а также других средств платежа.
Денежно-кредитная политика представляет собой совокупность денежно-кредитных инструментов (параметры денежной массы, нормы резервов, уровень процента, сроки кредита, ставки рефинансирования и т.д.) и институтов денежно-кредитного регулирования (центральный банк, министерство финансов и т.д.).
Денежное обращение - достаточно сложная конструкция, соединяющая как основные сущностные характеристики денег, так и механизмы, и способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.
Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах:
во-первых, отлаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы. Если нет этой отлаженности, то на пути движения денег возникают тромбы, замедляется хозяйственный и денежный оборот, растут неплатежи;
во-вторых, способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товаров. В решении этой задачи исключительное значение имеет правильное определение количества денег в обращении;
в-третьих, характер и степень влияния денежной массы на рост 'цен и инфляцию. Избыточное насыщение деньгами хозяйственного оборота делает легкодоступным извлечение прибыли за счет роста цен, ослабляет конкуренцию. Недостаток денежной массы не только порождает натурализацию товарного обмена (бартер, взаимозачеты), нарушает ценовые пропорции, но и подрывает действенность налоговой системы, поскольку платежи в бюджет совершаются не «живыми» деньгами, а в натуральном эквиваленте;
в-четвертых, хронический недостаток денежных средств у субъектов рынка для выплаты заработной платы, финансирования оборотных средств. Этот недостаток можно считать относительным, поскольку значительная часть денег циркулирует в теневой экономике, уходит от налогообложения и вывозится за рубеж, оседая на счетах оффшорных компаний.
Денежное обращение может быть двух видов:
1) налично - денежное - обслуживается банкнотами и металлической монетой;
2) безналичное - обслуживается банковскими депозитами при посредстве чеков, жироприказов, кредитных карточек.
И служит для: оборот товаров (товарооборот); нетоварные платежи (социальная сфера и др.); расчеты в хозяйстве.
Налично-денежное обращение - движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Наличные деньги используются:
· для кругооборота товаров и услуг;
· для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно: расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; по выплате страховых возмещений по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.
Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.
Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный (как правило, государственный) банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.
В России в связи с огромным расширением налично-денежного оборота в последние несколько лет предприняты попытки ограничить для юридических лиц этот оборот. Для хозяйствующих субъектов установлен лимит наличных денег. Ежедневно они подсчитывают все поступившие и выданные деньги и зачисляют их в оборотную кассу. Если остаток денег в конце превысит установленный лимит, то сумма сверх лимита зачисляется в резервный фонд. Однако на практике эти и другие ограничения действуют еще слабо.
Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению такого обращения.
Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:
Ш предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
Ш юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
Ш юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
Ш физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.
Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также размера распределительных и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.
В Российской Федерации форма безналичных расчетов определяется правилами Банка России, действующими в соответствии с законодательством. Определено, что расчеты предприятий всех форм собственности по своим обязательствам с другими предприятиями, а также между юридическими лицами и физическими за товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке через учреждения банка.
В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.
К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй - платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость и другие обязательные платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.
Между налично-денежным и безналичным обращением существуют взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении.
Таким образом, наличное и безналичное обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.
Количество денег, находящихся в сфере обращения, может регулироваться государством с учетом потребностей казначейства в платежных ресурсах. При этом не принимается во внимание потребность товарооборота в деньгах, т.е. емкость рынка в новых денежных средствах обращения не учитывается. Отсутствие эластичности между количеством денег и товарным обращением объясняется тем, что в самом способе эмиссии бумажных денег не заключена возможность возвращения к эмитенту. К тому же, как правило, казначейство и эмитент - одно и то же юридическое лицо, кредитор народного хозяйства и он же - его должник.
Количество находящихся в обороте денег может возрастать, если, например, государству потребуется увеличить военные расходы. Увеличение бумажно-денежной массы приводит к переполнению каналов обращения и инфляционному обесценению, что отрицательно сказывается на платежном балансе и, в конечном счете, снижает доверие со стороны населения к правительству, выпустившему деньги. Уменьшение бумажно-денежной массы в условиях золотобумажного обращения может быть достигнуто путем выкупа их у населения. Однако государство не может пойти на данную меру, поскольку золотой запас - централизованное государственное сокровище окажется распыленным в частные сокровища. Более предпочтительными являются другие методы регулирования стабильности бумажно-денежного обращения:
· неизменность абсолютного количества денежной массы в обращении;
· поддержание стабильного количества денег на душу населения.
Закон денежного обращения, открытый Карлом Марксом, устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа. Количество денег, потребное для выполнения функций денег как средства обращения зависит от трех факторов:
§ количества проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);
§ уровня цен товаров и тарифов (связь прямая);
§ скорости обращения денег (связь обратная).
Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цены.
При функционировании золотых денег их количество поддерживалось на необходимом уровне стихийно, поскольку регулятором выступала функция сокровища. Эта функция устанавливала сравнительно правильное соотношение между денежной массой и товарами, необходимыми для обращения. Лишние деньги в обращении исключались, они уходили в сокровище. При росте товарной массы деньги возвращались из сокровищ.
С появлением функции денег как средства платежа общее количество денег должно уменьшиться. Кредит оказывает обратное влияние на количество денег. Такое уменьшение вызывается погашением путем взаимного зачета определенной части долговых требований и обязательств. Количество денег для обращения определяется следующими условиями:
· общим объемом обращающихся товаров и услуг (зависимость прямая);
· уровнем товарных цен и тарифов на услуги (зависимость прямая, поскольку, чем выше цены, тем больше требуется денег);
· степенью развития безналичных расчетов (связь обратная);
· скоростью обращения денег, в том числе кредитных денег (связь обратная).
Подобные документы
Роль денег в рыночной экономике, функции денег. Понятие денежной массы и денежного оборота. Кредитно-денежная политика. Становление денежной системы России. Виды денежных знаков. Методы регулирования денежного обращения. Анализ денежной системы США.
курсовая работа [68,7 K], добавлен 10.01.2008Понятие "деньги" и теории возникновения денег. Виды и функции денег. Закон денежного обращения. Структура и типы денежных систем. Особенности функционирования денежной системы в развитых странах мира. Перспективы развития денежной системы России.
курсовая работа [250,5 K], добавлен 05.04.2016Деньги, денежное обращение и денежная система. Сущность и функции денег, их роль в рыночной экономике. Характеристика денежного обращения и денежного оборота. Понятие, сущность и элементы денежной системы. Валютные отношения и валютные системы, их суть.
книга [1,5 M], добавлен 27.02.2009Происхождение, сущность и виды денег, их функции в рыночной экономике. Состояние, тенденции и перспективы развития денежной системы. Анализ современного денежного оборота. Оценка спроса на наличные деньги в условиях развития электронных платежей.
контрольная работа [150,6 K], добавлен 16.10.2016Деньги, их значение и сущность. Понятие денег. Функции денег. Спрос и предложение денег. Денежная система и ее структурные элементы. Понятие денежной системы. Денежная система и ее типы. Разновидности денежной системы. Современный тип денежной системы.
курсовая работа [43,4 K], добавлен 02.10.2008Основные этапы истории развития денег. Происхождение и сущность бумажных денег. Виды кредитных денег, их функции как меры стоимости. Современная денежная система России. Анализ роли денег в рыночной экономике как в целом, так и конкретно в экономике РФ.
контрольная работа [49,0 K], добавлен 03.12.2011Эволюция денег. Сущность и функции денег. Экономическая роль денег и ступени их развития. Товар и деньги. Денежная система. Понятие денежной системы. Денежное обращение. Денежно-кредитная политика: цели, инструменты, типы. Денежная система РФ. Виды денежн
курсовая работа [39,5 K], добавлен 17.06.2005Денежная система, исторически сложившееся и законодательно закрепленное устройство денежного обращения в стране. Главный элемент денежной системы - экономическая категория деньги. История развития денег - составная часть истории рыночной экономики.
шпаргалка [114,3 K], добавлен 17.12.2008Понятие и функции денег. Современные деньги, покупательная способность денег. Денежная система и ее элементы. Типы систем денежного обращения. Формирование денежной системы в Республике Беларусь и ее особенности. Разновидности золотого монометаллизма.
курсовая работа [55,4 K], добавлен 23.09.2010Основные функции денег. Деньги безналичного оборота. Денежная масса и денежная база. Способы расчета денежной массы в экономике. Монетаристская и неоклассическая теория спроса на деньги. Проблема портфельного выбора. Денежная (монетарная) политика.
реферат [35,2 K], добавлен 01.02.2011