Инвестиции и их видовая характеристика
Экономическая сущность, видовая характеристика, классификация и источники инвестиций. Разработка и комплексный расчет реального бизнес-плана инвестиционного проекта по модернизации и расширению производства винно-водочной продукции ОАО "Бенат".
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 30.11.2010 |
| Размер файла | 125,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
750.0
750.0
750.0
2 750.0
2 000.0
916.7
- кредиты и займы
0.0
0.0
- выплата процентов по кредитам и займам, относящихся на прибыль
3 536.0
884.0
884.0
884.0
884.0
3 536.0
884.0
884.0
884.0
884.0
3 536.0
3 536.0
3 536.0
11.Налогооблагаемая прибыль (п.8 - п.9 - п.10)
36 483.4
10 530.0
7 078.7
2 374.3
16 500.5
36 597.5
5 757.6
3 989.7
8 143.2
15 171.0
25 511.4
26 952.9
30 362.2
12.Налог на прибыль
6 384.6
1 842.7
1 238.8
415.5
2 887.6
5 785.8
1 007.6
698.2
1 425.1
2 654.9
4 464.5
4 716.8
5 313.4
13 Чистая прибыль (п.8 - п.9- п.12)
30 098.8
8 687.2
5 839.9
1 958.8
13 612.9
30 811.7
4 750.0
3 291.5
6 718.2
12 516.1
21 046.9
22 236.1
25 048.8
14. Справочно: платежи в бюджет (п.2 + п.3 + п.6+ п.9 + п.12 - п.5а)
202 790.3
37 100.9
39 544.9
50 113.5
76 031.0
291 410.1
65 497.8
59 485.6
74 909.5
91 517.2
342 923.3
344 500.1
346 173.5
|
Таблица 9 |
||||||||||||||
|
План денежных поступлений и выплат, тыс. руб. |
||||||||||||||
|
Статьи затрат/ |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|||||||||
|
вид капиталовложений |
Всего |
По кварталам |
Всего |
По кварталам |
Всего |
Всего |
Всего |
|||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
|
|
Производственная деятельность |
||||||||||||||
|
1.Денежные поступления, всего (п.1а + п.1б) |
542 247 |
113 627 |
108 870 |
133 666 |
186 084 |
749 428 |
169 169 |
159 049 |
193 437 |
227 773 |
926 725 |
951 824 |
951 824 |
|
|
в том числе: |
||||||||||||||
|
а) поступления от продажи продукции (услуг) (табл.8, п.2) |
542 247 |
113 627 |
108 870 |
133 666 |
186 084 |
749 428 |
169 169 |
159 049 |
193 437 |
227 773 |
926 725 |
951 824 |
951 824 |
|
|
б) прочие доходы от производственной деятельности |
0 |
0 |
||||||||||||
|
2. Денежные выплаты,всего (п.2 "а" + п.2 "б"+п.2"в") |
505 152 |
103 076 |
101 167 |
130 072 |
170 836 |
710 068 |
161 398 |
152 736 |
183 697 |
212 236 |
893 844 |
918 503 |
916 774 |
|
|
в том числе: |
||||||||||||||
|
а) затраты по производству и сбыту продукции (услуг) с НДС (таблица 8, п.5) |
301 761 |
65 975 |
61 622 |
79 659 |
94 505 |
418 658 |
95 900 |
93 251 |
108 788 |
120 719 |
550 920 |
574 003 |
570 600 |
|
|
б) платежи в бюджет НДС (табл. 8, пункт 14) |
202 790 |
37 101 |
39 545 |
50 113 |
76 031 |
291 410 |
65 498 |
59 486 |
74 910 |
91 517 |
342 923 |
344 500 |
346 174 |
|
|
в) затраты на обучение специалистов и переподготовку кадров |
600 |
300 |
300 |
0 |
||||||||||
|
3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (п.1-п.2) |
37 096 |
10 550 |
7 703 |
3 594 |
15 248 |
39 360 |
7 771 |
6 313 |
9 739 |
15 537 |
32 881 |
33 321 |
35 050 |
|
|
Инвестиционная деятельность |
||||||||||||||
|
4. Поступление средств, всего (п.4а+п.4б+п.4в) |
0 |
0 |
||||||||||||
|
в том числе: |
||||||||||||||
|
а) денежные средства претендента на начало реализации проекта) |
0 |
0 |
||||||||||||
|
б) продажа имущества; |
0 |
0 |
||||||||||||
|
в) продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов) |
0 |
0 |
||||||||||||
|
5. Выплаты, всего |
59 400 |
0 |
19 800 |
21 600 |
18 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности (п.4-п.5) |
-59 400 |
0 |
-19 800 |
-21 600 |
-18 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
7. Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности (п.3+п.6) |
-22 304 |
10 550 |
-12 097 |
-18 006 |
-2 752 |
39 360 |
7 771 |
6 313 |
9 739 |
15 537 |
32 881 |
33 321 |
35 050 |
|
|
Сальдо потока нарастающим итогом |
10 550 |
-1 547 |
-19 553 |
-22 304 |
-14 533 |
-8 220 |
1 519 |
17 056 |
50 377 |
35 050 |
||||
|
Финансовая деятельность |
||||||||||||||
|
8. Поступление средств, всего (п.8а+ п.8б+п.8в) |
60 000 |
0 |
19 800 |
21 900 |
18 300 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
в том числе: |
||||||||||||||
|
а) поступления от продажи своих акций |
0 |
0 |
||||||||||||
|
б) кредиты и займы |
0 |
0 |
||||||||||||
|
в) государственная поддержка |
60 000 |
0 |
19 800 |
21 900 |
18 300 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
9. Выплата средств, всего (п.9а+ п.9б+ п.9в+ п.9г) |
6 536 |
1 634 |
1 634 |
1 634 |
1 634 |
6 536 |
1 634 |
1 634 |
1 634 |
1 634 |
26 286 |
25 536 |
24 453 |
|
|
в том числе: |
||||||||||||||
|
а) уплата процентов за предоставленные средства (кроме % по краткосрочным кредитам) |
6 536 |
1 634 |
1 634 |
1 634 |
1 634 |
6 536 |
1 634 |
1 634 |
1 634 |
1 634 |
6 286 |
5 536 |
4 453 |
|
|
из них |
||||||||||||||
|
по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета |
3 000 |
750 |
750 |
750 |
750 |
3 000 |
750 |
750 |
750 |
750 |
2 750 |
2 000 |
917 |
|
|
по кредитам коммерческих банков |
3 536 |
884 |
884 |
884 |
884 |
3 536 |
884 |
884 |
884 |
884 |
3 536 |
3 536 |
3 536 |
|
|
по другим заемным средствам |
0 |
0 |
||||||||||||
|
б) погашение основного долга, всего |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
|
|
из них |
||||||||||||||
|
по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
|
|
по кредитам коммерческих банков |
0 |
0 |
||||||||||||
|
по другим заемным средствам (по каждому кредиту в отдельности) |
0 |
0 |
||||||||||||
|
в) выплата дивидендов |
0 |
0 |
||||||||||||
|
10. Сальдо потока по финансовой деятельности (п.8 - 9) |
53 464 |
-1 634 |
18 166 |
20 266 |
16 666 |
-6 536 |
-1 634 |
-1 634 |
-1 634 |
-1 634 |
-26 286 |
-25 536 |
-24 453 |
|
|
11. Общее сальдо потока (п. 7+ п. 10) |
31 160 |
8 916 |
6 069 |
2 260 |
13 914 |
32 824 |
6 137 |
4 679 |
8 105 |
13 903 |
6 595 |
7 785 |
10 597 |
|
|
12. Сальдо потока нарастающим итогом |
8 916 |
14 985 |
17 245 |
31 160 |
37 297 |
41 976 |
50 081 |
63 984 |
70 579 |
78 364 |
88 961 |
|||
|
13. Коэффициент дисконтирования |
0.89 |
0.80 |
0.71 |
0.64 |
0.57 |
|||||||||
|
14. Поступления, всего |
602 247 |
113 627 |
128 670 |
155 566 |
204 384 |
749 428 |
169 169 |
159 049 |
193 437 |
227 773 |
926 725 |
951 824 |
951 824 |
|
|
15. Дисконтированная величина поступление (п.14 * п.13) |
537 721 |
101 452 |
114 884 |
138 898 |
182 486 |
597 439 |
134 861 |
126 793 |
154 206 |
181 579 |
659 625 |
604 901 |
540 090 |
|
|
16. Выплаты, всего |
571 088 |
104 710 |
122 601 |
153 306 |
190 470 |
716 604 |
163 032 |
154 370 |
185 331 |
213 870 |
920 130 |
944 039 |
941 226 |
|
|
17. Дисконтированная величина выплат (п.16* п. 13) |
509 900 |
93 491 |
109 465 |
136 880 |
170 063 |
571 272 |
129 968 |
123 063 |
147 745 |
170 496 |
654 930 |
599 954 |
534 077 |
|
|
18. Чистый доход (п.14 - п.16) |
31 160 |
8 916 |
6 069 |
2 260 |
13 914 |
32 824 |
6 137 |
4 679 |
8 105 |
13 903 |
6 595 |
7 785 |
10 597 |
|
|
19. Чистый дисконтированный доход ЧДД(п.15 - п.17) |
27 821 |
7 961 |
5 419 |
2 018 |
12 424 |
26 167 |
4 892 |
3 730 |
6 461 |
11 084 |
4 694 |
4 947 |
6 013 |
|
Таблица 10 |
||||||
|
Бюджетный эффект от реализации проекта (тыс. руб.) |
||||||
|
Наименование статьи |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
1. Выплаты, всего |
60 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
а) предполагаемая государственная поддержка проекта |
60 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
в т.ч. НДС (комплектующие изделия, запасные части, оборудование, строительные работы, материалы, топливо, электроэнергия) |
1 188 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2. Поступление средств, итого (сумма показателей пункт 2а, 2б, 2в, 2г,2д, 2е, 2ж) |
209 572 |
302 781 |
921 937 |
946 407 |
943 978 |
|
|
в том числе |
||||||
|
а) налоги и платежи в бюджет (табл.9, п.2 "б") |
202 790 |
291 410 |
893 844 |
918 503 |
916 774 |
|
|
б) единовременные затраты при оформлении земельного участка |
||||||
|
в) единый социальный налог (табл.5., п.9) |
3 782 |
4 835 |
5 343 |
5 904 |
6 288 |
|
|
г) выручка от продажи государственного пакета акций |
||||||
|
д) возврат процентов по государственному (табл.9, п.9 "а") |
3 000 |
6 536 |
2 750 |
2 000 |
917 |
|
|
е) возврат основного долга государству (табл. 9, п. 9"б") |
0 |
0 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
|
|
3. Сальдо потока (разность показателей пунктов 2 и 1) |
149 572 |
302 781 |
921 937 |
946 407 |
943 978 |
|
|
4. То же нарастающим итогом |
149 572 |
452 353 |
1 374 290 |
2 320 697 |
3 264 675 |
|
|
5. Коэффициент дисконтирования без учета риска проекта |
0.90 |
0.80 |
0.72 |
0.64 |
0.58 |
|
|
6. Дисконтированная величина, сальдо потока (п.3 * п.5) |
134 017 |
243 078 |
663 170 |
609 972 |
545 132 |
|
|
7. Чистый дисконтированный доход нарастающим итогом |
134 017 |
377 094 |
1 040 265 |
1 650 237 |
2 195 369 |
|
|
8. Чистый дисконтированный доход областного бюджета с учетом рисков нарастающим итогом |
119 059 |
317 921 |
851 130 |
1 263 651 |
1 558 831 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Цели инвестиционного проекта и источники его финансирования. Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта по расширению и модернизации производственных мощностей на примере ЗАО "Детчинский комбикормовый завод". Охрана труда и экология.
дипломная работа [199,9 K], добавлен 18.11.2008Разработка финансового раздела бизнес-плана инвестиционного проекта производства нового изделия "Скамья универсальная". План производства и сбыта. Технологический процесс, трудоемкость, разряды и тарифные коэффициенты. Оценка эффективности инвестиций.
курсовая работа [230,2 K], добавлен 21.12.2011Инвестиции как фактор развития организации. Понятие бизнес-плана и основные этапы его разработки. Реализация бизнес-плана и показатели, характеризующие эффективность инвестиционного проекта. Оценка влияния проекта на финансовое состояние организации.
дипломная работа [1,5 M], добавлен 26.01.2012Разработка плана движения денежных средств по реализации инвестиционного проекта по расширению производства. Определение динамических показателей экономической эффективности совокупных инвестиционных затрат проекта. Расчет справедливой стоимости акции.
контрольная работа [27,2 K], добавлен 07.04.2015Экономическая сущность финансовых инвестиций. Бизнес-план инвестиционного проекта: резюме, краткое описание, выпускаемая продукция, план маркетинга, производственный, организационный и финансовый планы. Расчет окупаемости и индекса доходности проекта.
курсовая работа [25,0 K], добавлен 05.05.2014Сущность инвестиций и инвестиционного плана. Методы оценки эффективности инвестиционного проекта. Текущее финансовое и экономическое состояние предприятия, целесообразность внедрения инвестиционного проекта ООО "Аптека "Фарма-Плюс", оценка эффективности.
курсовая работа [58,7 K], добавлен 24.08.2011Оценка существующих методик разработки бизнес-плана. Анализ предполагаемого производства электрической техники на ОАО "Минский ПКТИ". Обоснование решений стратегического планирования и экономических показателей эффективности инвестиционного проекта.
бизнес-план [41,5 K], добавлен 08.09.2010Структурно-видовая характеристика и значимость инвестиций. Роль инвестиций в формировании предпосылок для экономического роста. Основные показатели экономического развития и инвестиционная активность России. Пути разрешения проблем в инвестиционной сфере.
курсовая работа [39,8 K], добавлен 25.12.2011Инвестиции как вложение капитала для дальнейшего увеличения. Экономическая сущность инвестиций с точки зрения фонда возмещения и восстановление. Управление инвестиционной деятельностью предприятия. Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта.
дипломная работа [485,0 K], добавлен 15.06.2011Инвестиции, их функции, роль и значение в рыночной экономике. Методы оценки эффективности инвестиционного проекта. Маркетинговое исследование рынка гостиничных услуг г. Челябинска. Разработка бизнес-плана постройки гостиницы. Расчет планируемой прибыли.
дипломная работа [4,3 M], добавлен 18.11.2014
