Особливості кредитування підприємств малого та середнього бізнесу

За умови інфляції більшість банків збільшують процентні ставки для мінімізації кредитного ризику. При розрахунку процентної ставки в умовах інфляції отримаємо 41 %. Не зважаючи, що ставка повинна бути 41 %; банки для того щоб не втратити свого положення на ринку, та не втратити своїх клієнтів беруть на себе частину кредитних ризиків, пропонуючи клієнтам процентну ставку - 27 %, при цьому сума переплати буде складати 61582,19 грн., тобто кредитний ризик збільшується.

Якщо розглядати процентну ставку за умови інфляції, то вона складає 41 %, тому сума сплати процентів збільшиться до 93513,70 грн., тим самим весь кредитний ризик бере на себе товариство. В даному випадку банк для мінімізації кредитного ризику в умовах інфляції буде використовувати будь - які засоби для його зменшення, тобто пропонувати клієнтам для одержання кредиту: збільшення суми застави, тобто збільшують коефіцієнт покриття до 2, зменшення строку кредитування, зменшення суми кредиту.

Найбільш ефективні методики щодо оцінки кредитного ризику та шляхів його зменшення, спрямовані на мінімізацію втрат від кредитного ризику, серед яких - лімітування, диверсифікація, концентрація, отримання від клієнта достатнього якісного забезпечення, а також для банку доцільно враховувати взаємозалежність між ризиком втрати позичених коштів та ставкою відсотка за кредит із врахуванням темпів інфляції.

Банки для зменшення кредитного ризику використовують не окремі методи зниження ризику, а комбінацію їх, застосовуючи як зовнішні, так і внутрішні способи. Визначено, що найважливішими та часто використовуваними банками із методів мінімізації банківських ризиків належать: страхування, хеджування та договори гарантії та поруки.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Бажан, А. И. Реструктуризация в сфере кредитования малого бизнеса [Текст] / А. И. Бажан. - Деньги и кредит. - 2000. - №4. - С. 22-27.

2. Банки и банковские операции [Текст]: учебник / под ред. Жукова. - М.: Банки и биржи, 1997. - 471с.

3. Банківська енциклопедія [Текст]: навчальний посібник / за ред. А. М. Мороз. - К.: Ельтон, 1993. - 328 с.

4. Батковський, В. Проблеми кредитування малого підприємництва [Текст] / В. Батковський. - Вісник Національного банку України. - 2005.- №4.- С. 28-33.

5. Бобров, Є. А. Кредитування розвитку малого підприємництва в Україні [Текст]: Автореферат дисерт. на здобут. наукового ступеня к.е.н. Спец. 08.04.01- фінанси, грошовий обіг та кредит / Є. А Бобров. - К.: КНУ, 2006. - 18 с.

6. Бобров, Є. А. Сучасний стан і перспективи розвитку кредитування малого бізнесу [Текст] / Є. А. Бобров. - Фінанси України. - 2004. - №1. - С. 103-108.

7. Валентин, К. Боржники затримують повернення кредитів [Електронний ресурс]: / К. Валентин. - Львівська газета. - 2008. - № 167 (475) - Режим доступу: http://www.gazeta.lviv.ua.

8. Варналій, З. С. Мале підприємництво:основи теорії і практики [Текст]: навчальний посібник / З. С. Варналій. - 3-тє вид. - К.: Т-во «Знання», КОО, 2005. - 302 с.

9. Вікіпедія вільна енциклопедія [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://uk.wikipedia.org.

10. Вітлінський, В. Методи формування резервів на покриття кредитних ризиків [Текст] / В. Вітлінський, Я. Наконечний. - Банківська справа. - Фінанси України. - 1998. - №12. - С. 46-54.

11. Геннадій Д. Долларовые кредиты могут перевести в гривни. [Електронний ресурс] / Д. Геннадій. - «Салон Дона и Баса» . - 2008. - № 97 (1473). - Режим доступу: http://www.salondonaibasa.ua.

12. Глущенко, С. Напрями кредитування суб`єктів малого бізнесу в Україні [Текст] / С. Глущенко.- Економіка і прогнозування. - 2005. - №4. - С. 81 - 94.

13. Гроші та кредит [Текст]: навчальний посібник / за ред. Б.С.Івасіва. - Тернопіль: Карт-бланки, 2000. -268 с.

14. Гроші та кредит [Текст]: підручник / за ред. проф. В.С. Івасіва. - К:. ККЕУ, 1999. - 404 с.

15. Государственный комитет статистики [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.ukrstat.gov.ua.

16. Єгоричева, С. Кредитні послуги для малого бізнесу: світовий досвід та реалії України [Текст] / С. Єгоричева. - Вісник Тернопільської академії народного господарства. - 2005. - №5-2. - С. 70-75.

17. Жаліло, Я. А., Динаміка зростання та ризики нестабільності економіки України в 2008 році [Електронний ресурс] / Я. А. Жаліло, Д. С. Покришка, О. М. Пищуліна, Я. В. Белінська. - К.: НІСД, 2008. - 41 с. - Режим доступу: http://www.niss.gov.ua.

18. Загорный, Г. В. О методах оценки кредитного риска [Текст] / Г. В.Загорный. - Деньги и кредит. - 1997. - №6. - С. 7-10.

19. Інструкція з надання кредитів фізичним особам у ВАТ “Кредитпромбанк” [Текст], затверджена рішенням Правління ВАТ “Кредитпромбанк” від 8.12.2003 р., протокол № 21.

20. Каласюк, В. В. Проблеми оцінки кредитоспроможності позичальників [Текст] / В. В. Каласюк, В. В. Галасюк. - Вісник НБУ. - 2001, - №9 - С. 54-57

21. Каласюк, В. В. Оцінка кредитоспроможності позичальників: Що оцінюємо? [Текст] / В. В. Каласюк, В. В. Галасюк. - Вісник НБУ. - 2001. - №5. - С. 54-56.

22. Карлин, Т. Р. Анализ фннансових отчетов (на основе СААР) [Текст]: учебник / Т. Р. Карлин, А. Р. Макмин. - М.: ИНФРА-М.,1999. - 448с.

23. Кредитна політика ВАТ „Кредитпромбанк” [Текст], затверджена рішенням Правління ВАТ «Кредитпромбанк» від 7.07.2003 р., протокол № 12.

24. Кредитування малого бизнесу [Текст]: Діловий вісник. - 2006. - №9.- С.21.

25. Кривоног, О. Л. Банківське кредитування малих підприємств [Текст] / О. Л. Кривоног. - Фінанси України. - 2005. - №8. - с. 101-105.

26. Концевич, В. Боржники затримують повернення кредитів [Електронний ресурс] / В. Концевич. - Львівська газета. - 2008. - № 167 (475). - Режим доступу: http://www.gazeta.lviv.ua.

27. Концевич, В. Кредитування не поновлять до лютого наступного року [Електронний ресурс] / В. Концевич. - Львівська газета. - 2008. - №180(488) - Режим доступу: http://www.gazeta.lviv.ua.

28. Корженівська, Н. Л. Проблеми та перспективи банківського кредитування в аграрній сфері [Текст] / Н. Л. Корженівська. - Університетські наукові записки. - 2006. - №2. - С. 358-362.

29. Косова, Т. Д. Механізм фінансово-кредитної підтримки малого підприємництва [Текст] / Т. Д. Косова, В. О.Лук`яненко. - Фінанси України. 2002. - №12.- С. 37-41

30. Курта, Н. В. Проблема кредитування малих підприємств [Текст] / Н. В. Курта. - Економіка та підприємництво Держава та регіони. - 2006. - №2. - С. 329-334.

31. Лагутін, В. Д. Кредитування: теорія і практика [Текст]: Навчальний посібник / В. Д Лагутін. - К.: "Знання", 2002. - 326 с.

32. Лященко, В. Кредитная инфраструктура малого бизнеса: ретроспектива и перспективы [Текст] / В.Лященко, Т.Соколова. - Вісник економічної науки України. - 2006. - №1. - С. 95-101

33. Методика проведення оцінки фінансового стану позичальника-фізичної особи у системі ВАТ “Кредитпромбанк” [Текст], затверджена рішенням Правління ВАТ „Кредитпромбанк” від 28.09.2007 р., протокол № 35.

34. Методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України [Текст], затверджена постановою Правління НБУ від 02.08.2004 р. № 361.

35. Няньчук, Н. Ю. Фінансово-кредитне забезпечення інноваційної діяльності малих підприємств [Текст]: Автореферат дисертації на здобуття наукового ступеня к.е.н., Спец. 08.04.01 / Н. Ю. Няньчук. - Фінанси, грошовий обіг і кредит. - Одесса: ОДЕУ, 2006.- 20 с.

36. Олійник, О. Споживчий кредит і розвиток малого бізнесу в сільському господарстві [Текст] / О. Олійник. - Банківська справа. - 2001. - №5.- С.35-37.

37. Операції комерційних банків [Текст]: навчальний посібник: Навчальне видання. - 4-е вид., випр.. - К.: Алерта, 2004. - 500 c.

38. Ольвінська, Ю. О. Роль банківського кредитування у розвитку малого бізнесу в Україні [Текст] / Ю. О. Ольвінська. - Вісник Хмельницького національного університету. Економічні науки. - 2007. - №4,Т.1.- С. 203-206.

39. Павлюк, С. М. Кредитні ризики та управління ними [Текст] / С. М. Павлюк. - Фінанси України. - 2003. - №10. - С. 105-111.

40. Панова, Г. С. Кредитная политика коммерческого банка [Текст] / Г. С. Панова.- М.: ДИС, 1997.-464 с.

41. План рахунків бухгалтерського обліку банків України [Текст], затверджений постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 № 280.

42. Поддєрьогін, А. М. Фінанси підприємств [Текст]: підручник / А. М. Поддєрьогін. - 4-те вид., перероб. та доп. - К.: КНЕУ, 2002. - 571 с.

43. Поліщук, В. А. Розвиток кредитування малого та середнього бізнесу в контексті інтеграції України до ЄС [Текст] / В. А.Поліщук, К. Л.Ларіонова. - Актуальні проблеми функціонування фінансової системи України в контексті Європейської інтеграції. - 2006. - С. 35-38.

44. Положення НБУ "Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями [Текст], затверджене постановою Правління НБУ від 06 липня 2000 року №279.

45. Положення про облікову політику ВАТ “Кредитпромбанк” на 2008 рік [Текст], затверджене рішенням Правління ВАТ “Кредитпромбанк” від 29.12. 2007 р., протокол № 47.

46. Порядок здійснення кредитних операцій за програмою мікрокредитування у ВАТ “Кредитпромбанк” [Текст], затверджений Рішення Правління ВАТ “Кредитпромбанк” “29” травня 2007 р., протокол № 19.

47. Порядок прийняття кредитного рішення за кредитними заявками юридичних осіб у ВАТ “Кредитпромбанк” [Текст], затверджений рішенням Правління ВАТ “Кредитпромбанк” від 28.08.2007 р., протокол № 31.

48. Примостка, Л. О. Управління банківськими ризиками [Текст]: навч.посіб. Л. О. Примостка, М. П. Чуб, Г. Т. Карчева [та ін.].; за ред.. д-ра екон.наук, проф. Л. О. Примостки. - К .: КНЕУ, 2007. - 600 с.

49. Примостка, Л. О. Кредитний ризик банку: проблеми оцінювання та управління [Текст] / Л. О. Примостка. - Фінанси України. - 2004. - №8. - С. 118 -124.

50. Примостка, Л. О. Фінансовий менеджмент банку [Текст]: навч. посібник / Л. О. Примостка. - К.: КНЕУ, 1999. -- 280 с.

51. Про банки і банківську діяльність [Електронний ресурс]: Закон України від 07.12.2000 р. №2121 III [зі змінами та доповненнями]. - Режим доступу: http://www.rada.gov.ua.

52. Про державну підтримку малого підприємництва [Електронний ресурс]: Закон України від 19.10.2000 р., № 2063-ІІІ [зі змінами та доповненнями]. - Режим доступу: http://www.rada.gov.ua.

53. Про Національну програму сприяння розвитку малого підприємництва в Україні [Електронний ресурс]: Закон України від 21.12.2000 р., №2157-ІІІ. - Режим доступу: http://www.rada.gov.ua.

54. Про Національний банк України [Електронний ресурс]: Закон України від від 20.05.1999 р. № 679-XIV [зі змінами та доповненнями]. - Режим доступу: http://www.rada.gov.ua.

55. П'ятаченко, О. П. Інтелектуалізована оцінка кредитоспроможності позичальника [Текст] / О. П'ятаченко. - Фінанси України. - 2004, №6. - С.21-23.

56. Риджук, Д. М. Забезпечення кредитних зобов'язань у діяльності банків [Текст] / Д. М. Риджук. - К.: "Істина", 2001.-256 с.

57. Романюк, Т. А. Ринок фінансових ресурсів : проблеми кредитування малого бізнесу [Текст] / Т. А. Романюк. - Маркетинг, 2001. - №1. - С.28-29.

58. Скора К. Сучасний стан і перспективи розвитку кредитування малого бізнесу в Україні [Текст] / К. Скора. - Економіка та підприємництво. Держава та регіони. - 2006.- №1. - С. 321-325.

59. Стойко, О. Я. Банківські операції [Електронний ресурс]: навчальний посібник / О. Я. Стойко. - Режим доступу: http://www.vuzlib.net.

60. Стратегия и тактика антикризисного управления фирмой [Текст] / под общей редакцией проф., д.е.н. А. П. Градова и проф., д.е.н. Б. Я. Кузина. - Санкт-Петербург: Спеціальная литература, 1996. - 510 с.

61. Тарасенко, Н. В. Економічний аналіз [Текст]: навч. посібник / Н. В. Тарасенко. - 4-те вид., стереотипне. - Львів: Новий світ, 2006. - 344 с.

62. Техника финансового анализа [Текст] / под ред. Л. П. Бельих. [пер. с англ.] - М.: Аудит, ЮНИТИ, 1996.- 663 с.

63. Філімоненков, О. С. Фінанси підприємств [Текст]: навч. посібник / О. С. Філімоненков. - К.: Кондор, 2005. - 397с.

64. Фінанси підприємств. Курс лекцій [Текст]: навч. посібник: / за ред. д.е.н., проф. Г. Г. Кірейцева. - К.: ЦУЛ, 2002. - 268 с.

65. Футало, Т. В. Залучення кредитних ресурсів підприємствами малого бізнесу у сфері торгівлі [Текст] / Т. В. Футало. - Фінанси України. - 2003. - №10.- С.84-87.

66. Цилюрик, Д. Процес кредитування підприємств малого бізнесу та його складові [Текст] / Д. Цилюрик. - Вісник Національного банку України. - 2000. - №11. - С. 30-31.

67. Чайковський Я. Напрямки вдосконалення аналізу кредитоспроможності позичальника комерційного банку [Текст] Я. Чайковський. - Банківська справа. - 2000. - № 5. - С.13-15.

68. Шевченко Р. І. Кредитування і контроль [Текст]: навч.-метод. посібник для самост. вивч. дисц. / Р. І. Шевченко. - К.: КНЕУ, 2002. -183 с.

69. Шерстенников, Ю. Розрахунок мінімального терміну погашення кредитної заборгованості малим підприємством [Текст] / Ю. Шерстенников. Економіка та підприємництвоДержава та регіони. - 2007. - №6.- С. 208-211.

70. Шибалкіна, В. Мінімізація кредитного ризику [Текст] / В. Шибалкіна. - Банківська справа. - 1998. - № 6. - С. 40-41.

71. Яворенко, О. В. Банківські операції [Текст]: навч. посібник / О. В. Яворенко. - К.: Т-во "Знання", КОО, 2000р. - 243 с.

72. Якубенко, Н., Розподіл та мінімізація кредитних ризиків у міжнародних кредитних лініях [Текст] / Н. Якубенко, О. Мелещук, І. Трохимчук. - Вісник НБУ. - 1998.- № 5.- С. 13-16.