Управление оборотными активами и краткосрочными обязательствами предприятия
Оборотный капитал и управление оборотными активами организации. Анализ структуры и динамики изменения оборотных активов, эффективность их использования. Внутренние механизмы стабилизации финансового состояния. Антикризисное управление предприятием.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 01.12.2009 |
| Размер файла | 146,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
310
краткосрочные гарантийные обязательства (3410)
311
краткосрочные обязательства по юридическим претензиям (3420)
312
краткосрочные оценочные обязательства по вознаграждениям работникам (3430)
313
прочие краткосрочные оценочные обязательства (3440)
314
Прочие краткосрочные обязательства (3500), всего, в том числе:
320
5 062
3 774
краткосрочные авансы полученные (3510)
321
5062
3 774
доходы будущих периодов (3520)
322
обязательства группы на выбытие, предназначенной для продажи (3530)
323
прочие краткосрочные обязательства (3540)
324
Итого краткосрочных обязательств (240+250+260+270+280+290+300+310+320)
330
73 789
195 061
4. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Долгосрочные финансовые обязательства (4000), всего, в том числе :
340
78 333
104 277
долгосрочные банковские займы (4010)
341
78333
104277
долгосрочные полученные займы (4020)
342
прочие долгосрочные финансовые обязательства (4030)
343
Долгосрочная кредиторская задолженность (4100), всего, в том числе:
350
8 561
долгосрочная задолженность по аренде (4150)
351
прочая долгосрочная кредиторская задолженность (4170)
352
8561
Долгосрочные оценочные обязательства (4200)
360
Отложенные налоговые обязательства (4300)
370
5236
15777
Прочие долгосрочные обязательства (4430)
380
Итого долгосрочных обязательств (стр.340+350+360+370+380)
390
83 569
128 615
5. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Выпущенный капитал (5000), всего, в том числе:
400
133 050
133 050
объявленный капитал (5010)
401
133050
133050
неоплаченный капитал (5020)
402
Эмиссионный доход (5100)
410
Выкупленные собственные долевые инструменты (5200)
420
Резервы (5300), всего, в том числе :
430
302 600
резервный капитал, установленный учредительными документами (5310)
431
резерв на переоценку (5320)
432
302600
резерв на пересчет иностранной валюты по зарубежной деятельности (5330)
433
прочие резервы (5340)
444
Нераспределенный доход (непокрытый убыток) (5400), всего, в том числе :
440
-236 118
70 895
прибыль (убыток) отчетного года (5410)
441
корректировка прибыли (убытка) в результате изменения учетной политики (5420)
442
прибыль (убыток) предыдущих лет (5430)
443
-236118
70895
Доля меньшества
Итого капитал (стр. 400+410+420+430+440)
450
199 532
203 945
БАЛАНС ( стр.330+390+450)
356 890
527 621
Руководитель Тяпухина А.Н.
( фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер Габрикевич С.В.
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место печати
Приложение 7
Отчёт о доходах и расходах
|
Наименование показателей |
№ строк |
Себестоимость продукции, работ и услуг (расходы) |
Доходы |
|
|
А |
Б |
1 |
2 |
|
|
Основная деятельность Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг - ( 7011, 7012, 6011, 6012) |
010 |
193 066 |
239 716 |
|
|
Подсобно-вспомогательная деятельность Реализация продукции и оказание услуг (7013, 6013, 6260), всего |
030 |
0 |
0 |
|
|
в т.ч.: - для сторонних организаций |
031 |
|
|
|
|
- для структурных подразделений АО «НК «КИ» |
032 |
|
|
|
|
- для дочерних организаций |
033 |
|
|
|
|
Реализация запасов с учетом скидок с продаж и с цены (7014, 6014, 6020, 6030, 6280.05) |
040 |
|
|
|
|
Валовая прибыль (убыток) (сальдо строк 010,020,030,040) |
050 |
|
46 650 |
|
|
Расходы периода, всего |
060 |
92 272 |
|
|
|
Административные расходы (7210) |
061 |
73 534 |
|
|
|
Расходы по реализации продукции и оказанию услуг (7110) |
062 |
10 485 |
|
|
|
Расходы на финансирование (7310-7340) |
063 |
8 253 |
|
|
|
Расходы по обесценению активов (7420) |
064 |
|
|
|
|
Расходы по созданию резервов и списанию безнадежных требований (7440) |
065 |
|
|
|
|
Прибыль (убыток) от основной деятельности (сальдо строк 050,060) |
070 |
|
-45 622 |
|
|
Неосновная деятельность Реализация нематериальных активов (6210.01,7410.09) |
080 |
|
|
|
|
Реализация биологических активов (6210.05 , 7410.08) |
090 |
|
|
|
|
Реализация, ликвидация и безвозмездная передача основных средств (6210.02, 7410.03-7410.06) |
100 |
1 909 |
14 298 |
|
|
Выбытие долгосрочных активов, подлежащих реализации и ликвидации (6210.06, 7410.10) |
110 |
|
|
|
|
Реализация инвестиций (6210.03, 7410.02) |
120 |
|
|
|
|
Реализация финансовых активов (6210.04, 7410.01) |
130 |
|
|
|
|
Курсовая разница (6250, 7430) |
140 |
309 |
136 |
|
|
Доходы от финансирования (6110, 6130-6160) |
150 |
|
|
|
|
Дивиденды по акциям (6120) |
160 |
|
|
|
|
Субсидии исполнительных органов (6230) |
170 |
|
|
|
|
Прочие (6220,6240,6260,6270,6280,7420,7440,7450,7460,7470) |
180 |
2 060 |
10 258 |
|
|
Доля прибыли/убытка организаций, учитываемых по методу долевого участия (6410, 6420, 7610, 7620) |
190 |
|
|
|
|
Прибыль (убыток) от неосновной деятельности (сальдо строк 080, 090, 100, 110, 120, 130, 140,150,160, 170, 180, 190) |
200 |
0 |
20 414 |
|
|
Прибыль (убыток) за период от продолжаемой деятельности (сальдо строк 070, 200) |
210 |
|
-25 208 |
|
|
Прибыль (убыток)от прекращенной деятельности (6310, 7510) |
220 |
|
|
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения (сальдо строк 210, 220) |
230 |
|
-25 208 |
|
|
Расходы по корпоративному подоходному налогу (7710) |
240 |
|
|
|
|
Итоговая прибыль (убыток) за период после налогообложения до вычета доли меньшества (сальдо строк 230, 240) |
250 |
|
-25 208 |
|
|
Доля меньшинства |
260 |
|
|
|
|
Итоговая прибыль (убыток) за период (сальдо строк 250, 260) |
270 |
0 |
-25 208 |
Руководитель Тяпухина А.Н.
( фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер Габрикевич С.В.
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место печати
Приложение 8
Отчёт о движении денег
|
Наименование показателя |
за предыд. период |
за отчетный период |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
Движение денежных средств от операционной деятельности |
|
|
|
|
Поступление денежных средств |
192548 |
278856 |
|
|
доход от реализации продукции (работ, услуг) |
134822 |
54144 |
|
|
авансы полученные |
53992 |
218852 |
|
|
проценты |
|
|
|
|
дивиденды |
|
|
|
|
роялти |
|
|
|
|
прочие поступления |
3734 |
5860 |
|
|
Выбытие денежных средств |
269178 |
435103 |
|
|
по счетам поставщиков и подрядчиков |
44912 |
42640 |
|
|
авансы выданные |
73156 |
204488 |
|
|
по заработной плате |
68930 |
74185 |
|
|
в фонды социального страхования и пенсионного обеспечения |
7590 |
8922 |
|
|
по налогам |
40362 |
53241 |
|
|
выплата процентов |
9952 |
6196 |
|
|
прочие выплаты |
24276 |
45431 |
|
|
Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств в результате операционной деятельности (стр.1.1- стр.1.2) |
-76630 |
-156247 |
|
|
Движение денежных средств от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
Поступление денежных средств |
35300 |
16450 |
|
|
доход от реализации нематериальных активов |
|
|
|
|
доход от реализации основных средств |
35300 |
16450 |
|
|
доход от реализации других долгосрочных активов |
|
|
|
|
доход от реализации финансовых инвестиций |
|
|
|
|
доход от получения кредитов, предоставленных другим юридическим лицам |
|
|
|
|
прочие поступления |
|
|
|
|
Выбытие денежных средств |
150 |
960 |
|
|
приобретение нематериальных активов |
|
|
|
|
приобретение основных средств |
150 |
960 |
|
|
приобретение других долгосрочных активов |
|
|
|
|
приобретение финансовых инвестиций |
|
|
|
|
предоставление кредитов другим юридическим лицам |
|
|
|
|
прочие выплаты |
|
|
|
|
Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств в результате инвестиционной деятельности (стр.2.1-стр.2.2) |
35150 |
15490 |
|
|
Движение денежных средств от финансовой деятельности |
|
|
|
|
Поступление денежных средств |
67400 |
179350 |
|
|
от выпуска акций и других ценных бумаг |
|
|
|
|
получение банковских кредитов |
60000 |
129350 |
|
|
прочие поступления |
7400 |
50000 |
|
|
Выбытие денежных средств |
29805 |
22587 |
|
|
погашение банковских кредитов |
22405 |
22587 |
|
|
приобретение собственных акций |
|
|
|
|
выплата дивидендов |
|
|
|
|
прочие выплаты |
7400 |
|
|
|
Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств в результате финансовой деятельности (стр. 3.1-стр. 3.2) |
37595 |
156763 |
|
|
ИТОГО: Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств (стр.1.3 + стр.2.3 + стр.3.3 ) |
-3885 |
16006 |
|
|
Денежные средства на начало отчетного периода |
4392 |
507 |
|
|
Денежные средства на конец отчетного периода |
507 |
16513 |
Руководитель Тяпухина А.Н.
( фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер Габрикевич С.В.
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место печати
Приложение 9
Бухгалтерский баланс
По состоянию на 01.01. 2008 г.
Наименование организации: АО Приборостроительный завод «Омега»
Вид деятельности организации: Приборостроение
Организационно-правовая форма: Частная
Юридический адрес организации: г.Уральск ул. Есенжанова 42/1
Единица измерения: тыс.тенге
|
АКТИВЫ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
|
I. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
Денежные средства и их эквиваленты (1010-1070) |
010 |
16513 |
6717 |
|
|
Краткосрочные финансовые инвестиции (1100-1150) |
020 |
|
|
|
|
Краткосрочная дебиторская задолженность (1200) всего, |
030 |
23 798 |
14 334 |
|
|
краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков (1210) |
031 |
22 680 |
13989 |
|
|
краткосрочная дебиторская задолженность дочерних организаций (1220) |
032 |
|
|
|
|
краткосрочная дебиторская задолженность ассоциированных и совместных организаций, всего, в том числе (1230) |
033 |
|
|
|
|
краткосрочная дебиторская задолженность филиалов и структурных подразделений (1240) |
034 |
|
|
|
|
краткосрочная дебиторская задолженность работников (1250) |
035 |
1118 |
345 |
|
|
краткосрочная дебиторская задолженность по аренде (1260) |
036 |
|
|
|
|
краткосрочные вознаграждения к получению (1270) |
037 |
|
|
|
|
прочая краткосрочная дебиторская задолженность (1280) |
038 |
|
|
|
|
Запасы (1300), всего, в том числе: |
040 |
240 784 |
218 186 |
|
|
сырье и материалы (1310) |
041 |
31182 |
27010 |
|
|
готовая продукция (1320) |
042 |
124122 |
128658 |
|
|
товары (1330) |
043 |
247 |
260 |
|
|
незавершенное производство (1340) |
044 |
85233 |
62258 |
|
|
прочие запасы (1350) |
045 |
|
|
|
|
Текущие налоговые активы (1400), всего, в том числе: |
050 |
8 969 |
1 665 |
|
|
корпоративный подоходный налог (1410) |
051 |
915 |
1 665 |
|
|
налог на добавленную стоимость (1420) |
052 |
8 054 |
|
|
|
прочие налоги и другие обязательные платежи в бюджет (1430) |
053 |
|
|
|
|
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи (1500), всего |
060 |
|
|
|
|
Прочие краткосрочные активы (1600), всего, в том числе: |
070 |
49 240 |
24 170 |
|
|
краткосрочные авансы выданные (1610) |
071 |
49 013 |
24 083 |
|
|
расходы будущих периодов (1620) |
072 |
227 |
87 |
|
|
прочие краткосрочные активы (1630) |
073 |
|
|
|
|
Итого краткосрочных активов (010+020+030+040+050+060+070) |
080 |
339 304 |
265 072 |
|
|
2. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
Долгосрочные финансовые инвестиции (2010-2040), всего |
090 |
|
|
|
|
Долгосрочная дебиторская задолженность (2150-2180), всего, |
100 |
|
|
|
|
долгосрочная задолженность покупателей и заказчиков (2110) |
101 |
|
|
|
|
долгосрочная дебиторская задолженность работников (2150) |
102 |
|
|
|
|
долгосрочная дебиторская задолженность по аренде (2160) |
103 |
|
|
|
|
прочая долгосрочная дебиторская задолженность (2180) |
104 |
|
|
|
|
Инвестиции, учитываемые методом долевого участия (2200) |
110 |
|
|
|
|
Инвестиции в недвижимость (2300), всего, в том числе : |
120 |
|
|
|
|
инвестиции в недвижимость (2310) |
121 |
|
|
|
|
амортизация и обесценение инвестиций в недвижимость (2320) |
122 |
|
|
|
|
Основные средства (2410), всего в том числе: |
130 |
197 886 |
198 331 |
|
|
земля |
131 |
|
|
|
|
здания |
132 |
114381 |
114731 |
|
|
сооружения |
133 |
1989 |
1989 |
|
|
передаточные устройства |
134 |
|
|
|
|
машины и оборудования |
135 |
77722 |
77486 |
|
|
транспортные средства |
136 |
3027 |
3027 |
|
|
прочие основные средства |
137 |
767 |
1098 |
|
|
Амортизация и обесценение основных средств (2420) |
140 |
10536 |
21113 |
|
|
Балансовая (остаточная) стоимость основных средств (130-140), всего в том числе: |
150 |
187 351 |
177 218 |
|
|
земля |
151 |
|
|
|
|
здания |
152 |
109806 |
105580 |
|
|
сооружения |
153 |
1909 |
1829 |
|
|
передаточные устройства |
154 |
|
|
|
|
машины и оборудования |
155 |
72304 |
66660 |
|
|
транспортные средства |
156 |
2724 |
2423 |
|
|
прочие основные средства |
157 |
608 |
726 |
|
|
Разведочные и оценочные активы (2600) |
160 |
|
|
|
|
Нематериальные активы (2710-2730), всего, в том числе: |
170 |
164 |
454 |
|
|
гудвилл (2710) |
171 |
|
|
|
|
обесценение гудвилла (2720) |
172 |
|
|
|
|
прочие нематериальные активы (2730) |
173 |
164 |
454 |
|
|
амортизация и обесценение прочих нематериальных активов (2740) |
174 |
|
78 |
|
|
Балансовая (остаточная) стоимость нематериальных активов (181-182)+(183-184), всего |
180 |
164 |
376 |
|
|
Отложенные налоговые активы (2810) |
190 |
|
|
|
|
Прочие долгосрочные активы (2900), всего, в том числе: |
200 |
802 |
802 |
|
|
долгосрочные авансы выданные (2910) |
201 |
|
|
|
|
расходы будущих периодов (2920) |
202 |
|
|
|
|
незавершенное строительство (2930) |
203 |
802 |
802 |
|
|
прочие долгосрочные активы (2940), в том числе: |
204 |
|
|
|
|
инвестиции в дочерние организации |
204.1 |
|
|
|
|
инвестиции в ассоциированные организации, учитываемые по методу себестоимости |
204.2 |
|
|
|
|
основные средства, выбывшие из активного использования и удерживаемые для реализации |
204.3 |
|
|
|
|
прочие долгосрочные активы |
204.4 |
|
|
|
|
Итого долгосрочных активов (стр. 090+100+110+120+150+160+170+200+210) |
210 |
188 317 |
178 396 |
|
|
Баланс (стр. 080+стр. 210) |
|
527 621 |
443 468 |
Приложение 10
|
П А С С И В Ы |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
|
3. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
Краткосрочные финансовые обязательства (3010-3050) |
220 |
|
16 153 |
|
|
Обязательства по налогам (3100), всего, в том числе: |
230 |
3 290 |
10 886 |
|
|
корпоративный подоходный налог, подлежащий уплате (3110) |
231 |
|
|
|
|
индивидуальный подоходный налог (3120) |
232 |
1499 |
2152 |
|
|
налог на добавленную стоимость (3130) |
233 |
|
4749 |
|
|
акцизы (3140) |
234 |
|
|
|
|
социальный налог (3150) |
235 |
883 |
1665 |
|
|
земельный налог (3160) |
236 |
132 |
361 |
|
|
налог на транспортные средства (3170) |
237 |
|
|
|
|
налог на имущество (3180) |
238 |
|
1519 |
|
|
прочие налоги (3190) |
239 |
776 |
440 |
|
|
Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам (3210-3240) |
240 |
1 325 |
2 984 |
|
|
Краткосрочная кредиторская задолженность (3300), всего, в том числе: |
250 |
166 922 |
198 713 |
|
|
краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам (3310) |
251 |
166922 |
198713 |
|
|
краткосрочная кредиторская задолженность дочерним организациям (3320) |
252 |
|
|
|
|
краткосрочная кредиторская задолженность ассоциированным и совместным организациям, всего, в том числе (3330) |
253 |
|
|
|
|
краткосрочная кредиторская задолженность филиалам и структурным подразделениям, всего, в том числе (3340) |
254 |
|
|
|
|
Краткосрочная задолженность по оплате труда (3350) |
260 |
3 927 |
11 687 |
|
|
Краткосрочная задолженность по аренде (3360) |
270 |
|
|
|
|
Текущая часть долгосрочной кредиторской задолженности (3370) |
280 |
|
|
|
|
Краткосрочные вознаграждения к выплате (3380) |
290 |
|
|
|
|
Прочая краткосрочная кредиторская задолженность (3390) |
300 |
15823 |
3080 |
|
|
Краткосрочные оценочные обязательства (3400), всего, в том числе: |
310 |
|
|
|
|
краткосрочные гарантийные обязательства (3410) |
311 |
|
|
|
|
краткосрочные обязательства по юридическим претензиям (3420) |
312 |
|
|
|
|
краткосрочные оценочные обязательства по вознаграждениям работникам (3430) |
313 |
|
|
|
|
прочие краткосрочные оценочные обязательства (3440) |
314 |
|
|
|
|
Прочие краткосрочные обязательства (3500), всего, в том числе: |
320 |
3 774 |
10 358 |
|
|
краткосрочные авансы полученные (3510) |
321 |
3774 |
10 358 |
|
|
доходы будущих периодов (3520) |
322 |
|
|
|
|
обязательства группы на выбытие, предназначенной для продажи (3530) |
323 |
|
|
|
|
прочие краткосрочные обязательства (3540) |
324 |
|
|
|
|
Итого краткосрочных обязательств (240+250+260+270+280+290+300+310+320) |
330 |
195 061 |
253 861 |
|
|
4. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
Долгосрочные финансовые обязательства (4000), всего, в том числе : |
340 |
104 277 |
38 613 |
|
|
долгосрочные банковские займы (4010) |
341 |
104277 |
38613 |
|
|
долгосрочные полученные займы (4020) |
342 |
|
|
|
|
прочие долгосрочные финансовые обязательства (4030) |
343 |
|
|
|
|
Долгосрочная кредиторская задолженность (4100), всего, в том числе: |
350 |
8 561 |
7 422 |
|
|
долгосрочная задолженность по аренде (4150) |
351 |
|
|
|
|
прочая долгосрочная кредиторская задолженность (4170) |
352 |
8561 |
7422 |
|
|
Долгосрочные оценочные обязательства (4200) |
360 |
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства (4300) |
370 |
15777 |
15777 |
|
|
Прочие долгосрочные обязательства (4430) |
380 |
|
|
|
|
Итого долгосрочных обязательств (стр.340+350+360+370+380) |
390 |
128 615 |
61 812 |
|
|
5. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
|
Выпущенный капитал (5000), всего, в том числе: |
400 |
|
|
|
|
объявленный капитал (5010) |
401 |
|
|
|
|
неоплаченный капитал (5020) |
402 |
|
|
|
|
Эмиссионный доход (5100) |
410 |
|
|
|
|
Выкупленные собственные долевые инструменты (5200) |
420 |
|
|
|
|
Резервы (5300), всего, в том числе : |
430 |
133 050 |
133 050 |
|
|
резервный капитал, установленный учредительными документами (5310) |
431 |
133050 |
133050 |
|
|
резерв на переоценку (5320) |
432 |
|
|
|
|
резерв на пересчет иностранной валюты по зарубежной деятельности (5330) |
433 |
|
|
|
|
прочие резервы (5340) |
444 |
|
|
|
|
Нераспределенный доход (непокрытый убыток) (5400), всего, в том числе : |
440 |
70 895 |
-5 255 |
|
|
прибыль (убыток) отчетного года (5410) |
441 |
|
-77958 |
|
|
корректировка прибыли (убытка) в результате изменения учетной политики (5420) |
442 |
|
|
|
|
прибыль (убыток) предыдущих лет (5430) |
443 |
70895 |
72703 |
|
|
Доля меньшества |
|
|
|
|
|
Итого капитал (стр. 400+410+420+430+440) |
450 |
203 945 |
127 795 |
|
|
БАЛАНС ( стр.330+390+450) |
|
527 621 |
443 468 |
Руководитель Тяпухина А.Н.
( фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер Габрикевич С.В.
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Приложение 11
Отчёт о доходах и расходах
|
Наименование показателей |
№ строк |
Себестоимость продукции, работ и услуг (расходы) |
Доходы |
|
|
А |
Б |
1 |
2 |
|
|
Основная деятельность Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг - ( 7011, 7012, 6011, 6012) |
010 |
193 817 |
175 937 |
|
|
Подсобно-вспомогательная деятельность Реализация продукции и оказание услуг (7013, 6013, 6260), всего |
030 |
0 |
0 |
|
|
в т.ч.: - для сторонних организаций |
031 |
|
|
|
|
- для структурных подразделений АО «НК «КИ» |
032 |
|
|
|
|
- для дочерних организаций |
033 |
|
|
|
|
Реализация запасов с учетом скидок с продаж и с цены (7014, 6014, 6020, 6030, 6280.05) …………………… |
040 |
|
|
|
|
Валовая прибыль (убыток) (сальдо строк 010,020,030,040) |
050 |
|
-17 880 |
|
|
Расходы периода, всего |
060 |
69 664 |
|
|
|
Административные расходы (7210) |
061 |
48 991 |
|
|
|
Расходы по реализации продукции и оказанию услуг (7110) |
062 |
10 026 |
|
|
|
Расходы на финансирование (7310-7340) |
063 |
10 647 |
|
|
|
Расходы по обесценению активов (7420) |
064 |
|
|
|
|
Расходы по созданию резервов и списанию безнадежных требований ( 7440) |
065 |
|
|
|
|
Прибыль (убыток) от основной деятельности (сальдо строк 050,060) |
070 |
|
-87 544 |
|
|
Неосновная деятельность Реализация нематериальных активов (6210.01,7410.09) |
080 |
|
|
|
|
Реализация биологических активов (6210.05 , 7410.08) |
090 |
|
|
|
|
Реализация, ликвидация и безвозмездная передача основных средств (6210.02, 7410.03-7410.06) |
100 |
205 |
1 001 |
|
|
Выбытие долгосрочных активов, подлежащих реализации и ликвидации (6210.06, 7410.10) |
110 |
|
|
|
|
Реализация инвестиций (6210.03, 7410.02) |
120 |
|
|
|
|
Реализация финансовых активов (6210.04, 7410.01) |
130 |
|
|
|
|
Курсовая разница (6250, 7430) |
140 |
967 |
1 135 |
|
|
Доходы от финансирования (6110, 6130-6160) |
150 |
|
|
|
|
Дивиденды по акциям (6120) |
160 |
|
|
|
|
Субсидии исполнительных органов (6230) |
170 |
|
|
|
|
Прочие (6220,6240,6260,6270,6280,7420,7440,7450,7460,7470) |
180 |
4 238 |
12 860 |
|
|
Доля прибыли/убытка организаций, учитываемых по методу долевого участия (6410, 6420, 7610, 7620) |
190 |
|
|
|
|
Прибыль (убыток) от неосновной деятельности (сальдо строк 080, 090, 100, 110, 120, 130, 140,150,160, 170, 180, 190) |
200 |
0 |
9 586 |
|
|
Прибыль (убыток) за период от продолжаемой деятельности (сальдо строк 070, 200) |
210 |
|
-77 958 |
|
|
Прибыль (убыток)от прекращенной деятельности (6310, 7510) |
220 |
|
|
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения (сальдо строк 210, 220) |
230 |
|
-77 958 |
|
|
Расходы по корпоративному подоходному налогу (7710) |
240 |
|
|
|
|
Итоговая прибыль (убыток) за период после налогообложения до вычета доли меньшества (сальдо строк 230, 240) |
250 |
|
-77 958 |
|
|
Доля меньшинства |
260 |
|
|
|
|
Итоговая прибыль (убыток) за период (сальдо строк 250, 260) |
270 |
0 |
-77 958 |
Руководитель Тяпухина А.Н.
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер Габрикевич С.В.
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место печати
Приложение 12
Отчёт о движении денег
|
Наименование показателя |
за предыд. период |
за отчетный период |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
Движение денежных средств от операционной деятельности |
|
|
|
|
Поступление денежных средств |
278856 |
240725 |
|
|
доход от реализации продукции (работ, услуг) |
54144 |
80830 |
|
|
авансы полученные |
218852 |
153535 |
|
|
проценты |
|
|
|
|
дивиденды |
|
|
|
|
роялти |
|
|
|
|
прочие поступления |
5860 |
6360 |
|
|
Выбытие денежных средств |
435103 |
215259 |
|
|
по счетам поставщиков и подрядчиков |
42640 |
15916 |
|
|
авансы выданные |
204488 |
82551 |
|
|
по заработной плате |
74185 |
69353 |
|
|
в фонды социального страхования и пенсионного обеспечения |
8922 |
9130 |
|
|
по налогам |
53241 |
20573 |
|
|
выплата процентов |
6196 |
8473 |
|
|
прочие выплаты |
45431 |
9263 |
|
|
Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств в результате операционной деятельности (стр.1.1- стр.1.2) |
-156247 |
25466 |
|
|
Движение денежных средств от инвестиционной деятельности |
|
|
|
|
Поступление денежных средств |
16450 |
|
|
|
доход от реализации нематериальных активов |
|
|
|
|
доход от реализации основных средств |
16450 |
|
|
|
доход от реализации других долгосрочных активов |
|
|
|
|
доход от реализации финансовых инвестиций |
|
|
|
|
доход от получения кредитов, предоставленных другим юридическим лицам |
|
|
|
|
прочие поступления |
|
|
|
|
Выбытие денежных средств |
960 |
|
|
|
приобретение нематериальных активов |
|
|
|
|
приобретение основных средств |
960 |
|
|
|
приобретение других долгосрочных активов |
|
|
|
|
приобретение финансовых инвестиций |
|
|
|
|
предоставление кредитов другим юридическим лицам |
|
|
|
|
прочие выплаты |
|
|
|
|
Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств в результате инвестиционной деятельности (стр.2.1-стр.2.2) |
15490 |
|
|
|
Движение денежных средств от финансовой деятельности |
|
|
|
|
Поступление денежных средств |
179350 |
11200 |
|
|
от выпуска акций и других ценных бумаг |
|
|
|
|
получение банковских кредитов |
129350 |
|
|
|
прочие поступления |
50000 |
11200 |
|
|
Выбытие денежных средств |
22587 |
46462 |
|
|
погашение банковских кредитов |
22587 |
46462 |
|
|
приобретение собственных акций |
|
|
|
|
выплата дивидендов |
|
|
|
|
прочие выплаты |
|
|
|
|
Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств в результате финансовой деятельности (стр. 3.1-стр. 3.2) |
156763 |
-35262 |
|
|
ИТОГО: Увеличение (+) / уменьшение (-) денежных средств (стр.1.3 + стр.2.3 + стр.3.3 ) |
16006 |
-9796 |
|
|
Денежные средства на начало отчетного периода |
507 |
16513 |
|
|
Денежные средства на конец отчетного периода |
16513 |
6717 |
Руководитель Тяпухина А.Н.
( фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер Габрикевич С.В.
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место печати
Подобные документы
Экономическое содержание и сущность управления оборотными активами и краткосрочными обязательствами. Оценка эффективности и пути улучшения управления оборотными активами и краткосрочными обязательствами на примере деятельности ООО "Нефтехимагропром".
курсовая работа [104,4 K], добавлен 22.12.2013Состав и значение управления оборотными активами. Источники формирования оборотных активов. Анализ системы управления оборотными активами на примере ООО "Аксель-Тревел". Структура и динамика изменения и эффективность использования оборотных активов.
дипломная работа [521,8 K], добавлен 11.02.2014Теоретические аспекты управления оборотными активами. Модели управления текущими активами и пассивами. Определение, состав оборотных активов и методика управления ими. Анализ управления оборотными активами на мясоперерабатывающем предприятии "Желен".
курсовая работа [59,1 K], добавлен 07.01.2011Экономическое содержание управления оборотными активами. Основные источники их формирования. Анализ состава и структуры оборотных активов СПК колхоз "Урал". Оценка эффективности их использования. Пути повышения оборачиваемости оборотных средств колхоза.
курсовая работа [115,4 K], добавлен 09.03.2012Состав, структура и классификация оборотных средств, эффективность их использования. Технико-экономическая характеристика ООО "Декор", анализ его финансового состояния. Система управления оборотными активами на предприятии и пути ее совершенствования.
дипломная работа [278,2 K], добавлен 23.01.2012Цель и задачи управления оборотными и внеоборотными активами организации, интенсивность их обновления. Политика формирования оборотных активов. Управление денежными активами, запасами и дебиторской задолженностью. Анализ и контроль денежных активов.
дипломная работа [475,9 K], добавлен 25.10.2014Понятие и экономическое содержание оборотных активов, их классификация и разновидности. Особенности формирования оборотного цикла предприятия на современном этапе. Анализ основных этапов, приемов и механизмов управления оборотными активами предприятия.
курсовая работа [49,2 K], добавлен 21.12.2010Классификация оборотного капитала, методика анализа эффективности его использования в коммерческой организации. Анализ управления оборотными активами АО "Дикси Юг", их состава и структуры. Совершенствование управления запасами, дебиторской задолженностью.
дипломная работа [254,3 K], добавлен 28.05.2016Нормирование и показатели эффективности использования оборотных активов на предприятии ООО "ГСК-Гидроатом": анализ финансово-хозяйственной и экономической деятельности; модели управления оборотными активами. Разработка и внедрение инвестиционного проекта.
дипломная работа [315,4 K], добавлен 03.04.2012Определение оборотных активов, их классификация, формирование операционного, производственного и финансового циклов предприятия. Агрессивная, консервативная и умеренная модели управления оборотными активами. Оборачиваемость дебиторской задолженности.
контрольная работа [39,5 K], добавлен 17.10.2010
