Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

· децентрализованный, основанный на прямых корреспондентских отношениях коммерческих банков;

· централизованный, при котором расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБ.

Платежная система Банка России, являющаяся в целом децентрализованной системой, обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банке России. Платежная система Банка России является валовой системой, т.е. расчеты по всем платежам проводятся по счетам участников на индивидуальной основе. Организационная структура Банка России отражает региональное деление России: в каждом регионе России действуют территориальные учреждения Банка России, осуществляющие безналичные расчеты (по числу регионов - 78). В настоящее время платежная система Банка России обеспечивает:

- зачисление средств на счета клиентов в день поступления; в отдельных регионах списание и зачисление указанных средств осуществляется в режиме, приближенном к режиму реального времени, с предоставлением возможности их немедленного использования;

- возможность управления ликвидностью путем предоставления кредитным организациям внутридневных кредитов, обеспеченных залогом (г. Москва, г. Санкт-Петербург);

- реализацию мероприятий денежно-кредитной политики Банка России через обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок Банка России;

- расчеты на рынке ценных бумаг и валютном рынке.

Количество филиалов кредитных организаций, которым открыты корреспондентские субсчета в Банке России, сократилось за год, что обусловлено, с одной стороны, требованием Банка России к кредитным организациям и их филиалам о наличии одного корреспондентского счета или корреспондентского субсчета при обслуживании их в одном учреждении Банка России по месту своего нахождения, с другой стороны, продолжающейся реорганизацией кредитных организаций, в том числе преобразованием филиалов в дополнительные офисы.

Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживание своих клиентов, а также собственно межбанковские операции.

Межбанковские расчеты, осуществляемые через корреспондентские счета, открытые кредитными организациями друг у друга, занимают также определенное место в общем платежном обороте.

Банки, имеющие развитую корреспондентскую сеть, способны осуществлять расчеты с максимальной скоростью, вместе с тем развитие корреспондентских отношений зависит от различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных площадках государственных ценных бумаг. В настоящее время расчеты через прямые корреспондентские отношения менее защищены от платежных рисков, чем расчеты через расчетную сеть БР и систему внутрибанковских расчетов.

Проведение расчетов с использованием взаимных корреспондентских счетов способствует более четкой их организации, но не сокращает массу реальных денег, а скорее способствует их иммобилизации, так как расчеты через корсчета вынуждают хранить крупные суммы на счетах в банках-корреспондентах (см. рис. 3.1.).

Рис. 3.1. Схема документооборота при прямых корреспондентских отношениях между коммерческими банками России

Правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытых в других кредитных организациях, определены Положением БР от 25.11.97 г. №5-П «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в РФ», вступившем в силу в 1998 г.

Корреспондентские отношения (от лат. correspondeo - отвечаю, осведомляю) - договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами. Операции, проводимые по корреспондентским счетам банков-корреспондентов, подразделяются на два вида: операции по обслуживанию клиентов и собственные межбанковские операции. К первым относятся коммерческие сделки клиентов, вторые включают кредитные операции, операции по покупке и продаже валют, по торговле ресурсами на денежном рынке и др.

Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка). Корреспондентский счет - это счет одного банка, открытый в другом, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Открываемые после заключения договоров корсчета подразделяются на:

счета «НОСТРО» - текущие счета на имя коммерческого банка у банка-корреспондента;

счета «ЛОРО» - текущие счета на имя банка-корреспондента у коммерческого банка.

Счета «НОСТРО» в одном банке являются счетами «ЛОРО» у его банков-корреспондентов и наоборот. Записи по счетам «ЛОРО» являются решающими для обеспечения своевременности платежей, начисления процентов. Операции по счетам «НОСТРО» проводятся по методу зеркальной бухгалтерии.[27]

3.4 Стратегия развития платежной системы России

Необходимость реформирования существующей системы межбанковских расчетов в России отмечается и учеными-экономистами и практиками банковского дела. Это связано с тем, что за последние годы в структуре платежного оборота и движении денежных потоков произошли серьезные изменения. Участникам рынка межбанковских кредитов, валютного, рынка ценных бумаг нужна оперативная информация об изменении цен, о состоянии счетов и т. п. на каждый момент времени. При наличии современных компьютерных средств связи ставится задача не только обеспечить мгновенное прохождение платежей, но и практически полностью отказаться от бумажного документооборота.

Осознавая свою особую роль в формировании платежной системы нашей страны, Банк России в 1996 г. разработал и утвердил Стратегию развития платежной системы России (протокол № 15 от 01.04.1996 г.), в которой намечены основные среднесрочные пути модернизации расчетов, совершенствования банковских технологий и методов. Основной целью реформирования является создание к началу следующего тысячелетия современной автоматизированной системы расчетов, работающей преимущественно в режиме реального времени.

В рамках реализации принятой Стратегии Банк России направил свои усилия на создание методологической базы, отражающей новые принципы и формы расчетных отношений с применением наиболее совершенных технологических достижений. Одновременно с этим Банк России приступил к комплексному развитию технической базы платежной системы, основанной на разработке и адаптации стандартных программных решений, постепенном переоснащении большинства вычислительных центров унифицированными техническими комплексами, развитии собственной телекоммуникационной сети, включая создание системы спутниковой связи.

Для обеспечения информационной поддержки совершенствования платежной системы проводится работа по созданию Информационно-аналитической системы расчетной сети Банка России (ИАС PC), разработан базовый вариант Положения об ИАС PC, регламентирующий порядок ее функционирования.

В развитие Стратегии Банк России принял:

· Концепцию системы валовых расчетов в режиме реального времени (одобрена Центральным банком России 13 июня 1997 года).

· Концепцию развития расчетной сети Банка России (утверждена решением Совета директоров 25 июля 1997 года).

В рамках реализации указанных концепций Банком России было принято Положение от 24.08.98 № 50-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени определяет перспективы развития безналичных расчетов в Банке России. Она включает цели и задачи системы, основные принципы действия и архитектуру, развитие системы и функции подразделений расчетной сети Банка России, взаимодействие с другими технологиями расчетов, применяемыми Банком России, этапы реализации, принципы управления рисками и ликвидностью.

Система валовых расчетов в режиме реального времени признана базовой составляющей платежной системы России. Она позволит унифицировать расчеты и сократить срок проведения расчетных операций.

Основные цели системы валовых расчетов в режиме реального времени:

· Оперативное зачисление на счета кредитных организаций поступивших средств, предоставление возможности немедленного их использования.

· Уменьшение системных рисков при проведении расчетов.

Система валовых расчетов в режиме реального времени направлена на предоставление кредитным организациям возможности управления внутридневной ликвидностью, ускорение оборачиваемости денежных средств и сокращение объемов средств кредитных организаций в расчетах.

Эта система позволит более эффективно реализовывать мероприятия денежно-кредитной политики Банка России, обслуживать кредитные, депозитные, валютные и другие сделки, обеспечивать расчеты на рынке государственных ценных бумаг и на валютном рынке, консолидировать ресурсы кредитных организаций для проведения расчетов и централизовать управление операциями подразделений Банка России.

Основные принципы системы валовых расчетов в режиме реального времени:

· Платежи осуществляются непрерывно в течение операционного дня (продолжительность операционного дня во всех регионах будет одинакова).

· Платежи проводятся в пределах остатка на счете участника расчетов, открытом в специализированном расчетном подразделении Банка России.

· Каждый платеж проводится на индивидуальной основе.

· Время исполнения платежа не зависит от местонахождения участников системы расчетов.

· Платежи осуществляются в электронной форме.

· Платежи проводятся по счету немедленно после их поступления.

· Платежи являются безотзывными и окончательными.

Современная технология обработки и передачи информации позволяет существенно централизовать функции проведения расчетных операций. Поэтому создаваемая система валовых расчетов в режиме реального времени представляет собой одноуровневую систему: счета кредитных организаций и клиентов Банка России (казначейства и бюджетных учреждений) будут сосредоточены в Федеральном центре расчетов (ФРЦ).

Федеральный расчетный центр -- центральное подразделение расчетной сети Банка России, осуществляющее проведение валовых расчетов в режиме реального времени по счетам, открытым в ФРЦ.

Реализация системы валовых расчетов в режиме реального времени (СВР) будет осуществляться поэтапно, синхронизируя работы по созданию нормативной базы с работами по техническому оснащению, программному обеспечению и организационному развитию расчетных подразделений Банка России. В связи с этапностью внедрения СВР будет функционировать параллельно с ныне существующими системами расчетов Банка России.

На первом этапе будет создана двухуровневая система расчетов:

· первый уровень -- Федеральный расчетный центр;

· второй уровень -- Головные расчетно-кассовые центры (ГРКЦ) и ОПЕРУ.

В ходе первого этапа будет осуществлен перевод корсчетов всех кредитных организаций и счетов клиентов Банка России в ГРКЦ, и реализована централизованная схема обработки учетно-операционной информации на уровне региона с проведением внутрирегиональных платежей через ГРКЦ, а межрегиональных электронных платежей -- через ФРЦ. Присоединение регионов к системе будет происходить постепенно с учетом объема межрегионального и внутрирегионального документооборота и обеспеченности их адекватными телекоммуникационными и вычислительными мощностями. Первый этап завершится после открытия в ФРЦ счетов всем головным подразделениям расчетной сети Банка России (ГРКЦ и ОПЕРУ) и перевода всех межрегиональных электронных расчетов в СВР.

На втором этапе в ФРЦ будут открыты банковские счета всем участникам расчетов с одновременным закрытием их в ГРКЦ регионов в определенной очередности: в первую очередь -- наиболее крупным кредитным организациям, во вторую очередь -- остальным кредитным организациям и клиентам Банка России.

Создание в соответствии со Стратегией развития платежной системы в начале следующего столетия современной автоматизированной системы расчетов, работающей в режиме реального времени, требует не только внедрения современной системы передачи и обработки учетно-операционной информации, основывающейся на принципиально новой программно-технической платформе и телекоммуникационно-информационной среде, но и соответствия расчетной сети Банка России объективному состоянию платежной системы Российской Федерации на всех этапах ее совершенствования.

Под расчетной сетью понимается совокупность подразделений Банка России, имеющих самостоятельный баланс, банковский идентификационный код, осуществляющих расчетное и (или) кассовое обслуживание клиентов Банка России и проводящих расчетные и (или) кассовые операции в расчетной системе Банка России от своего имени.

Подразделения расчетной сети Банка России являются важнейшей составляющей платежной системы, так как они непосредственно участвуют в практическом осуществлении движения денежных средств кредитных организаций и других клиентов Банка России. Концепция развития расчетной сети Банка России определяет место расчетной сети Банка России в платежной системе, основные факторы, влияющие на изменение ее структуры и функций, задачи в процессе становления, этапы оптимизации сети и меры по их реализации.

По состоянию на 1.01.1999 г. на территории РФ функционировали 1195 подразделений расчетной сети Банка России, обслуживающих кредитные организации (филиалы) и организации, не являющиеся кредитными, и одно подразделение, обслуживающее исключительно некредитные организации. Осуществлялось расчетно-кассовое обслуживание 1590 кредитных организаций и 2930 филиалов кредитных организаций, 684 ликвидационных комиссий, а также более 100 тысяч организаций, не являющихся кредитными.

Процесс оптимизации расчетной сети Банка России во избежание сбоев и задержек в проведении расчетных операций должен осуществляться поэтапно по мере развития технологий электронных расчетов, процесса консолидации корреспондентских счетов кредитных организаций, системы Федерального казначейства с учетом темпов технического перевооружения учреждений Банка России. Оптимизация расчетной сети Банка России будет осуществляться в три этапа в соответствии с одобренным Советом директоров «Планом мероприятий поэтапной оптимизации расчетной сети Банка России в разрезе регионов Российской Федерации».

На первом этапе предполагается укрупнение подразделений расчетной сети, определение состава объектов технического перевооружения и оснащения средствами связи. На этом этапе часть РКЦ ликвидируются. Использование данных Паспорта расчетно-кассового центра позволило определить оптимальные требования к объему выполняемых расчетных операций одним РКЦ, критерии целесообразности закрытия РКЦ на данном этапе оптимизации расчетной сети Банка России. На основе анализа комплексных показателей определены РКЦ, подлежащие ликвидации в первую очередь. Списки таких РКЦ были согласованы с территориальными учреждениями Банка России и утверждены Советом директоров. Порядок закрытия РКЦ на первом этапе оптимизации расчетной сети Банка России был определен Указаниями Банка России от 11.12.97 № 61-У.

На втором этапе будет происходить пересмотр функциональных задач и реорганизация подразделений расчетной сети Банка России с целью централизации расчетов. Мероприятия второго этапа связаны и будут осуществляться одновременно с реализацией программы технического перевооружения учреждений Банка России, подключением регионов к Единой телекоммуникационной банковской системе. Все счета кредитных организаций и других клиентов Банка России из РКЦ передаются в ГРКЦ. При этом меньшая часть РКЦ ликвидируется, а большая часть после передачи счетов в ГРКЦ реорганизуется в операционно-кассовые центры (ОКЦ).

ОКЦ организуются в регионах при наличии необходимого объема операций в соответствии с отраслевыми нормативами для обеспечения кассового обслуживания клиентов Банка России и передачи в электронном виде расчетных документов ГРКЦ и ФРЦ.

Основное отличие ОКЦ от действующих расчетно-кассовых центров заключается в том, что они осуществляют только электронный обмен информацией с ФРЦ и ГРКЦ, но сами не ведут корреспондентские и расчетные счета клиентов (за исключением специальных счетов, связанных с учетом операций с денежной наличностью). Открытие и ведение корреспондентских счетов кредитных организаций, расчетных, текущих и лицевых счетов клиентов Банка России, учет обязательных резервов, осуществление операций по кредитованию, купле -- продаже иностранной валюты, с драгоценными металлами, с ценными бумагами и т.д. - все эти функции будут переданы из региональных РКЦ и возложены на ФРЦ в г. Москве.

На завершающей стадии второго этапа предусматривается переход на прием подразделениями расчетной сети Банка России информации о платежах от обслуживаемой клиентуры исключительно в электронном виде.

Проведение мероприятий первого и второго этапов оптимизации расчетной сети может пересекаться или совпадать по времени.

На третьем этапе предусмотрено формирование структуры расчетной сети, отвечающей современным требованиям к уровню эффективности функционирования платежной системы. Конкретно будет производиться передача всех счетов кредитных и иных организаций, клиентов Банка России из ГРКЦ и РКЦ в Федеральный расчетный центр, а ГРКЦ и оставшиеся РКЦ будут реорганизованы в операционно-кассовые центры.

Для проведения мероприятий по оптимизации расчетной сети Банка России начато создание Информационно-аналитической системы расчетной сети Банка России. ИАС Банка России включает в себя распределенную базу данных о состоянии расчетной сети в разрезе регионов Российской Федерации. Порядок формирование и функционирования НАС расчетной сети ЦБ РФ содержится в Указании Банка России от 15.06.98 № 293-У. Введение паспортов РКЦ и внедрение ИАС обеспечивают возможность разработки комплекса отраслевых нормативов нагрузки персонала и текущих затрат, определения оптимальных требований к объемам выполняемых операций, помещениям, программно-техническим средствам, условиям связи, численности и квалификации персонала и др., то есть обеспечит процесс принятия решений по оптимизации расчетной сети.

Таким образом, внедрение системы валовых расчетов в режиме реального времени существенно изменит функции и ответственность территориальных учреждений Банка России и подведомственных им расчетно-кассовых центров.

Работу по созданию системы планируется завершить в начале XXI века. Присоединение регионов к системе будет происходить постепенно.

Однако далеко не все вопросы реализации указанных концепций детально проработаны. Некоторые проблемы остались неурегулированными, а именно:

1. Не совсем четко определены роль и значение операционно-кассовых центров.

2. Для организации обеспечения денежной наличностью кредитных организаций и других клиентов Банка России операционно-кассовыми центрами придется вносить изменения в действующий План счетов и другие нормативные документы Банка России.

3. Передача счетов кредитных организаций и других клиентов Банка России в два-три этапа может привести к сбоям, ошибкам и замедлению расчетов.

4. Не определены источники финансирования проекта.

5. Сосредоточение в Федеральном расчетном центре в г. Москве всех счетов обязательных резервов, в т.ч. принадлежащих банкам из отдельных регионов, усложнит проверку правильности и своевременности резервирования.

У некоторых вызывает сомнение целесообразность такой централизации системы расчетов, когда счета всех кредитных организаций сосредоточены в едином центре, а также ее практическая осуществимость. Предлагаются различные варианты введения двухуровневой расчетной системы: Федеральный расчетный центр - Региональные расчетные центры. Вероятно, по мере реализации указанных концепций на практике будут вноситься коррективы.

В целом следует отметить, что разработка и внедрение такого грандиозного проекта требует огромных творческих усилий и значительных материальных средств. Учитывая важность для нашей страны создания электронной денежной системы, программе следовало бы придать статус особой государственной важности.

Заключение

В результате проведенного в дипломной работе исследования платежной системы России определена её значимость и влияние на развитие экономики. Становление платежной системы служит важнейшей составной частью формирования рыночных отношений. Мировая практика свидетельствует, что переход к рыночной экономике повсеместно вызывает большее или меньшее напряжение в расчетно-платежных отношениях. Однако глубина и последствия кризиса в российской экономике не имеют аналогов в мировой истории.

Кризис расчетной системы в значительной мере связан с накопившимися к началу 90-х годов макроэкономическими и структурно-технологическими дисбалансами, а также другими объективными и субъективными обстоятельствами.

В 1999 г. наметились некоторые благоприятные тенденции в развитии платежной системы. В частности, увеличилась доля денежных расчетов в общей структуре платежей, что явилось следствием общих изменений в экономике России. Произошло замещение неденежных активов денежными. Снизилась доля бартера, других денежных суррогатов. Замедлились темпы роста дебиторской задолженности предприятий и организаций, впервые за период наблюдений произошло снижение в сопоставимых ценах неплатежей дебиторов.

В результате исследования используемых в настоящее время форм безналичных расчетов выявлено, что основным платежным инструментом в структуре безналичных расчетов являются платежные поручения. Преобладание данной формы расчетов объясняется возможностью ее использования в расчетах по хозяйственным сделкам и по операциям нетоварного характера, а также при совершении платежей электронным способом, что позволяет максимально сократить сроки завершения расчетов.

Такие платежные инструменты, как платежные требования, инкассовые поручения, применяются в безналичных расчетах не столь широко. Расчеты чеками, эмитируемыми кредитными организациями, платежи с применением аккредитивов используются незначительно.

Немаловажное значение в развитие системы платежей имеет способ их передачи. Уже сейчас ясно, что электронная коммерция оказывает огромное влияние на маркетинг, сбыт, коммерческие операции (заказ, доставку, оплату), послепродажное обслуживание и остальные параметры рынка. Поэтому просчитать более отдаленные последствия внедрения электронных платежей в банковском деле достаточно сложно.

По мнению западных экспертов, одной из наиболее серьезных проблем российских банков являются устаревшие технологии, на которых основывается система платежей. Для ее решения необходимо создать на базе современных телекоммуникационных технологий автоматизированные системы перевода денег. Равняясь не на сегодняшний, а на завтрашний уровень развития банковского дела, нашей стране удалось бы выиграть время, избежать огромных издержек и немалых ошибок, которыми отмечен путь развития электронных систем платежей за рубежом. Это позволило бы нашей стране:

· уменьшить наличную денежную массу (снизить издержки обращения);

· ускорить оборот безналичной денежной массы;

· упорядочить кредитование и налогообложение (уплата налогов по электронным каналам);

· снизить криминогенность обстановки, устранить почву для подделки банковских документов. Однако при этом возникает другая проблема -- защита электронного оборудования и программно-технического обеспечения от компьютерных вирусов, хищения денежных средств из электронных банковских систем и других мошенничеств. В европейских банках затраты на информационную безопасность составляют 25% от расходов на автоматизацию.

Развитие электронных расчетов в России сдерживается:

* отсутствием опыта;

* большой территориальной протяженностью (страна насчитывает 11 часовых поясов);

* слабой развитостью телекоммуникационной сети.

В этой связи большие усилия предпринимаются БР по созданию Единой телекоммуникационной банковской сети (ЕТКБС).

На начальном этапе ЭЛСИМЕР рассматривалась как средство совершения межбанковских расчетов, дополнительное к существующему почтовому и телеграфному авизованию.

Основные цели внедрения электронных денег ( в том числе, использование пластиковых карт) - экономия издержек кредитно-денежного обращения, повышение качества и числа видов банковского обслуживания - как нельзя лучше отвечают задачам становления банковского дела в России.

Преимущества безбумажных технологий:

· мгновенная пересылка данных;

· резкое снижение трудоемкости обработки документов (сокращается дорогостоящий бумажный вал);

· улучшенная защищенность;

· уникальность хранения.

Одним из эффективных механизмов расчетов является их проведение в форме клиринга. Экономической основой клиринга является высокий уровень специализации и кооперации хозяйственных субъектов и обусловленные ими широкие взаимопоставки.

Значение клиринга:

* ускоряет платежи;

* снижает количество реальных денег, необходимых для обращения;

* сокращает неплатежи.

Для банков клиринг важен прежде всего как способ уменьшения потребности в средствах платежа и упрощения обмена встречными Несмотря на несомненные достоинства осуществления расчетов через клиринговые учреждения, объем осуществляемых ими платежей в общем платежном обороте пока незначителен. Это связано с рядом проблем, с которыми сталкивается развитие клиринга в России, а именно:

· Участники клиринговых систем подвергаются нескольким видам риска (кредитный, риск ликвидности, системный, технический др.). Системный риск связан с неспособностью одного из участников выполнить свои обязательства, что может привести к нарушению функционирования других участников, вызвав цепную реакцию. Системный риск может стать причиной o6щего кризиса банковской системы, когда неплатежи одного участника вызывают подобные затруднения у многих других.

· Не полностью сформирована законодательная и нормативная база клиринга.

· Не до конца разработан механизм контроля за деятельностью клиринговых (расчетных) учреждений.

· Низкое качество связи в стране.

· Высокая стоимость аппаратно-программного оснащения клирингового учреждения и т.п.

БР стремится создать такие условия для проведения платежей и расчетов, которые минимизировали бы системный риск. ЦБ непосредственно участвует в организации межбанковских расчетов, а также осуществляет контроль за негосударственными расчетно-клиринговыми системами.

Банки, имеющие развитую корреспондентскую сеть, способны осуществлять расчеты с максимальной скоростью, вместе с тем развитие корреспондентских отношений зависит от различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных площадках государственных ценных бумаг. В настоящее время расчеты через прямые корреспондентские отношения менее защищены от платежных рисков, чем расчеты через расчетную сеть БР и систему внутрибанковских расчетов.

Серьезным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора и экономики страны в целом является дальнейшее совершенствование действующей платежной системы России, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

Проблема отставания в банковской сфере требует решения на государственном уровне. Необходима координация усилий центрального и коммерческих банков, что ставит задачу выработки программы формирования платежной системы России с учетом специфики страны и особенностей исторического развития платежного механизма.

Приоритетные направления этой программы: создание юридической основы новой платежной системы; внедрение Системы перевода крупных сумм платежей между банками на валовой основе в режиме реального времени; поддержка перспективных проектов клиринговых центров; разработка высокотехнологических методов обработки, передачи и защиты финансовой информации; совершенствование организации внутрибанковских расчетов многофилиальных коммерческих банков; развитие новых платежных инструментов (векселей, чеков, пластиковых карточек); стандартизация информационных технологий.

97

Список литературы

Гражданский кодекс РФ.ч.2.

Федеральный закон от 12.08.96 № 110-ФЗ «О внесении изменений и дополнения в пункт 2 статьи 855 Гражданского кодекса РФ».

Приказ Банка России от 01.03.96 № 02-52 «О введении в действие «Положения о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций» (в ред. Писем ЦБ РФ от 16.07. 96 № 305, от 03.09.96 № 321, Указания ЦБ РФ от 22.02.99 № 502-У).

Приказ Банка России от 24.02.97 № 02-45 «О введении платы за расчетные услуги, оказываемые Банком России кредитным организациям и другим клиентам Банка России».

Указание Банка России от 11.12.97 № 61-У «О порядке закрытия РКЦ на первом этапе оптимизации расчетной сети Банка России».

Указание Банка России от 15.07.98 № 293-У «О порядке формирования и функционирования Информационно-аналитической системы расчетной сети Центрального банка РФ»

Указание Банка России от 30.07.98 № 304-У «О подготовке учреждений Банка России к совершению обмена электронными документами с кредитными организациями и другими клиентами Банка России».

Указание Банка России от 06.01.99 № 478-У.

Временное Положение Банка России от 10.02.93 «О клиринговом учреждении» и «О порядке выдачи лицензии клиринговым учреждениям».

Временное Положение Банка России от 02.08.93 «О совершении межрегиональных электронных платежей в опытных зонах система Центрального банка РФ».

Положение Банка России от 03.10.2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Положение Банка России от 18.12.95 «О порядке формирования и использования клиринговым учреждением объединенного фонда поддержания ликвидности».

Положение Банка России от 25.11.97 №5-П «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в РФ».

Положение Банка России от 20.02.98 № 18-П «О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 24.03. 98 № 191-У, от 10.04.98 № 210-У).

Временное Положение Банка России от 12.03.98 № 20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России».

Положение Банка России от 23.06.98 № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России».

Положение Банка России от 24.08.98 № 50-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

Письмо Банка России от 09.07.92 № 14 «О введении в действие «Положения о безналичных расчетах в РФ» (в ред. Телеграммы ЦБ РФ от 02.10.92 № 218-92; писем ЦБ РФ от 19.05.93 № 37, от 15.03.96 № 255; Приказа ЦБ РФ от 08.04.96 № 271; Указаний ЦБ РФ от 24.12.97 № 95-У, от 26.12.97 № 105-У).

Письмо Банка России от 15.03.96 № 255 «Об организации межбанковских расчетов на территории РФ»

Совместное письмо Министерства финансов РФ, Федеральной налоговой службы России и ЦБ РФ от 22.08.96 № 76, № ВГ-6-09/597, № 318, зарегистрированное Министерством юстиции РФ 27.08.96 № 1154.

Письмо Банка России от 03.09.96 № 322 «О внесении изменений и дополнений в письмо ЦБРФ от 1 марта 1996 г. № 245» (в ред. Указания ЦБ РФ от 26.12 97 № 105-У).

Стратегия развития платежной системы России. Утверждена Советом директоров Банка России. Протокол №15 от 01.14.96 года.

Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России. Одобрена решением Совета директоров ЦБ РФ. Протокол № 20 от 13 июня 1997 года.

Концепция развития расчетной сети Банка России. Утверждена решением Совета директоров Банка России. Протокол № 29 от 25.07.97 года.

Нелегинов В.К. Учет и операционная техника в банках. М.: Банки и биржи. 1998г.

Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности.- М.: ООО Издательско-консалтинговая компания «ДеКа», 2000. Книга 1, 2.

Банк России: организация деятельности. - М.: ДеКа. Книга 1,2000г.

Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, Единство, 2002г.

Платежная система России. // Вестник Банка России. - 2000, №27.

Обзор платежной системы РФ. - 2002г. - вып. 3.

http://www.cbr.ru/analytics/standrt_system/paiment_sys.html за 4 июня 2002.