Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ОАО «КАМАЗ» за 2006 год

Генеральный директор ОАО «КАМАЗ» С.А. Когогин

Главный бухгалтер ОАО «КАМАЗ»А.А. Максимов

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

Полное наименование общества: Открытое акционерное общество «КАМАЗ» (далее - ОАО «КАМАЗ», общество).

Сведения о государственной регистрации общества: ОАО «КАМАЗ» зарегистрировано решением Исполнительного комитета Набережночелнинского городского Совета народных депутатов ТАССР от 23 августа 1990 года № 564, регистрационное удостоверение № 1.

Основной государственный регистрационный номер общества: 1021602013971.

Дата внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц: 09.09.2002.

Наименование регистрирующего органа, которым внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц: Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Набережные Челны Республики Татарстан.

Место нахождения общества: город Набережные Челны, Республика Татарстан, Российская Федерация.

Почтовый адрес общества: 423800 Республика Татарстан, город Набережные Челны, проспект Мусы Джалиля, дом 29; с 1 июля 2007 года - Республика Татарстан, город Набережные Челны, проспект Автозаводский, дом 2.

Сайт, используемый ОАО «КАМАЗ» для раскрытия информации в сети Интернет: www.kamaz.net.

Контактный телефон: (8552) 37-20-83, (8552) 70-44-87.

Факс: (8552) 37-20-88, (8552) 37-41-67.

Основные виды деятельности общества:

· производство грузовых автомобилей и автобусов;

· производство деталей, узлов и агрегатов автомобилей и сельскохозяйственной техники;

· оказание услуг в сфере управления;

· научно-техническая деятельность и др.

Полное наименование реестродержателя: Открытое акционерное общество «Центральный Московский Депозитарий».

Адрес реестродержателя: 105082, г. Москва, ул. Большая Почтовая, дом 34, стр.8.

Размер уставного капитала общества: 39 287 378 700 рублей.

Общее количество акций: 785 747 574 штуки, из них:

количество обыкновенных акций: 785 747 574 штуки.

Номинальная стоимость обыкновенных акций: 50 рублей

Государственный регистрационный номер выпуска обыкновенных акций: 1-08-55010-D.

Дата государственной регистрации выпуска: 18 ноября 2003 года.

Доля Российской Федерации в уставном капитале: 34,01 %, в том числе:

доля Российской Федерации по обыкновенным акциям: 34,01 %.

Наличие специального права на участие Российской Федерации в управлении открытым акционерным обществом (золотой акции): специальное право отсутствует.

Полное наименование аудитора общества: закрытое акционерное общество «Аудиторско - консалтинговая компания «Аудэкс».

Адрес аудитора: 420073, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Гвардейская, 15.

Полное наименование аудитора, осуществляющего проверку консолидированной отчетности за 2006/2005 год, подготовленной в соответствии с МСФО: Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит».

Адрес аудитора: 115054, г. Москва, Космодамианская наб., д. 52, корп. 5.

Действующие представительства ОАО «КАМАЗ»:

На территории Российской Федерации:

Представительство ОАО "КАМАЗ" в г. Москве.

Представительство ОАО "КАМАЗ" в г. Казани.

Представительство ОАО "КАМАЗ" в г. Санкт-Петербурге.

На территории зарубежных государств:

Представительство ОАО "КАМАЗ" в Китае;

Представительство ОАО "КАМАЗ" в Азиатско-Тихоокеанском регионе.

Структура группы организаций ОАО «КАМАЗ»

2. ПОЛОЖЕНИЕ ОАО «КАМАЗ» В ОТРАСЛИ

Объем продаж грузовых автомобилей ОАО «КАМАЗ»

	2003 тыс. шт.	2004 тыс. шт.	2005 тыс. шт.	2006 тыс. шт.	2005/2006 Изм., %
Грузовые автомобили
Внутренний рынок	19,5	21,9	23,9	32,5	36,0%
Экспорт	4,5	6,2	8,5	11,3	32,9%
Итого	24,0	28,1	32,4	43,8	35,2%
Автобусы	0,7	0,95	1,1	1,3	18,2%
Внутренний рынок	2003 тыс. шт.	2004 тыс. шт.	2005 тыс. шт.	2006 тыс. шт.	2005/2006 Изм., %
Грузовые автомобили массой 14-40 тонн	19,5	21,9	23,5	31,7	34,9%
Грузовые автомобили массой 8-14 тонн	-	-	0,4	0,8	100,0%
Итого	19,5	21,9	23,9	32,5	36,0%

2.1 Положение ОАО «КАМАЗ» в автомобильной отрасли Российской Федерации

Конкуренция и положение ОАО «КАМАЗ» на российском рынке грузовых автомобилей по итогам 2006 года

ОАО «КАМАЗ» представлен в двух классах грузовых автомобилей: автомобили полной массой 14-40 тн и автомобили полной массой 8-14 тн. В 2006 году на рынке России ОАО «КАМАЗ» реализовано 32,5 тыс. автомобилей:

· полной массой 14-40 тонн - 31,7 тыс. автомобилей;

· среднетоннажных автомобилей полной массой 8-14 тонн - 0,8 тыс. автомобилей.

Таблица 1. Российский рынок грузовых автомобилей полной массой 14-40 т.

Объемы продаж на российском рынке грузовых автомобилей полной массой 14-40 тонн	Темпы роста ВВП и объемов продаж на рынке грузовых автомобилей

Российский рынок грузовых автомобилей в 2002-2006 годах характеризуется высокими темпами роста объемов продаж. Среднегодовой рост (CAGR) объемов рынка за 5 лет составил порядка 18,3% в год. В натуральном выражении рынок вырос с 48,3 тыс. автомобилей в 2002 году до 94,5 тыс. автомобилей в 2006 году.

Особенно активно продажи росли в 2006 году, когда объем рынка вырос на 26,7 тыс. автомобилей, или 39,4%. Для сравнения рост объемов рынка в 2005 году составил только около 13,2%. Для всех участников российского рынка грузовых автомобилей столь значительный рост спроса, также как и для ОАО «КАМАЗ», был трудно прогнозируемым.

Основные факторы роста спроса на все типы автомобилей:

· общий рост экономики страны (темп роста ВВП в 2006 году- 6,8%) и как следствие повышение инвестиционной активности (темп роста инвестиций в основные фонды в 2006 году - 13,5%),

· значительными темпами развития отдельных отраслей - основных потребителей грузовой автомобильной техники (строительной отрасли, дорожного и коммунального хозяйства, нефтегазового сектора),

· значительной изношенностью автомобильного парка в РФ и необходимостью обновления устаревшей техники на автомобили, соответствующие более высоким экологическим стандартам.

Ожидается, что объем российского рынка грузовых автомобилей полной массой 14-40 тонн в 2007 году составит порядка 111,8 тыс. автомобилей, то есть рост рынка в 2007 году прогнозируется на уровне 18,3%.

Таблица 2.

Структура российского рынка грузовых автомобилей полной массой 14-40 тонн	Доли рынка основных игроков на российском рынке

Производители постсоветского пространства постепенно теряют долю рынка, уступая иностранным брэндам, причем с 2004 года наблюдается тенденция роста в структуре доли продаж новых иномарок. На долю российских производителей и производителей стран СНГ в 2002 году приходилось порядка 78% рынка, в 2005 году их доля снизилась до 63%, а в 2006 году упала до 57%. На этом фоне, необходимо отметить, что ОАО «КАМАЗ» удается сохранять свою лидирующую позицию на рынке, и его доля в 2006 году снизилась незначительно с 34,7% в 2005 году до 33,5% в 2006 году.

Сокращение на 1,2% доли ОАО «КАМАЗ» по сравнению с 2005 годом произошло в пользу роста доли импорта иномарок в основном сегменте магистральных седельных тягачей (SCANIA, MAN, VOLVO, RENAULT, FREIGHTLINER и др.).

В целом, снижение доли российских производителей и производителей из стран СНГ вызвано, во-первых, ограниченными возможностями по наращиванию производственных мощностей, во-вторых, ужесточающейся конкуренцией со стороны иностранных производителей.

По итогам 2006 года объем импорта грузовых автомобилей (подержанных и новых) полной массой 14-40 тонн составил 40,8 тыс. шт., что на 61,3% больше, чем в 2005 году, когда в Россию было импортировано 25,3 тыс. грузовиков. В структуре ввоза новых иномарок наибольшую долю составляли седельные тягачи.

В таблице представлены в натуральном выражении объемы продаж грузовых автомобилей полной массой 14-40 тонн на российском рынке в 2005 и 2006 году различными производителями.

Таблица 3.

	2005 тыс. шт.	2006 тыс. шт.	Изм., тыс. шт.	Изм., %
КАМАЗ	23,5	31,7	8,2	34,9%
МАЗ	11,0	10,8	-0,2	-1,8%
УРАЛ	7,3	9,8	2,5	34,2%
КРАЗ	0,7	1,4	0,7	100,0%
Иномарки	25,3	40,8	15,5	61,3%
Итого	67,8	94,5	26,7	39,4%

Таблица 4.

Структура продаж ОАО «КАМАЗ» по сегментам	Доли ОАО «КАМАЗ» в основных сегментах рынка грузовых автомобилей 14-40 тонн

Как видно из диаграммы, несмотря на обостряющуюся конкуренцию, ОАО «КАМАЗ» является лидером во всех сегментах российского рынка грузовых автомобилей полной массой 14-40 тонн, кроме магистральных седельных тягачей. В сегменте магистральных тягачей, который занимает порядка 37% российского рынка грузовых автомобилей, и где КАМАЗ пока представлен лишь двумя моделями: КАМАЗ-5460 и КАМАЗ-6460.

Для сохранения доли ОАО «КАМАЗ» на российском рынке планируется вывод на рынок магистрального седельного тягача КАМАЗ-5480. Во II квартале 2006 года начато серийное производство модернизированной модели КАМАЗ-5460М (КАМАЗ-5460-046-22 и КАМАЗ-5460-048-22) под названием «Стайер». В 2006 году продано 123 магистральных седельных тягача «Стайер». Эти автомобили обладают улучшенными потребительскими свойствами по сравнению с КАМАЗ-5460.

Кроме того, в 2006 году на рынок выведены новые продукты:

· автомобиль КАМАЗ-43255,

· КАМАЗ-43261 (с более короткой базой),

· КАМАЗ-63505.

В таблице ниже представлены продажи ОАО «КАМАЗ» в натуральном выражении по сегментам:

Таблица 5.

	2005 тыс. шт.	2006 тыс. шт.	Изм., тыс. шт.	Изм., %
Бортовые автомобили	2,9	3,8	0,9	31,0%
Самосвалы	7,9	9,6	1,7	21,5%
Шасси, спецтехника	9,9	14,5	4,6	46,5%
Магистральные тягачи	0,4	0,6	0,2	50,0%
Седельные тягачи	2,4	3,2	0,8	33,3%
Итого	23,5	31,7	8,2	34,9%

Несмотря на то, что продажи ОАО «КАМАЗ» существенно выросли во всех сегментах российского рынка, в основном прирост был обеспечен за счет увеличения продаж спецтехники и шасси, а также самосвалов.

Наибольший рост продаж в 2006 году наблюдался в сегменте спецтехники на базе шасси автомобилей КАМАЗ. Продажи в 2006 году выросли на 4,6 тыс. штук, или на 46,5%, достигнув объема 14,5 тыс. штук. В результате в структуре продаж ОАО «КАМАЗ» доля, приходящаяся на данный вид грузовой техники, увеличилась с 42% в 2005 году до 46% в 2006 году.

ОАО «КАМАЗ» увеличило свою рыночную долю в сегменте шасси и специальной техники с 46,8% в 2005 году до 50,7% в 2006 году, то есть на 3,9%. Данному факту способствовали следующие мероприятия по развитию продаж спецтехники:

· привлечено 29 российских заводов спецтехники, которые ранее не изготавливали спецнадстройки на шасси автомобилей КАМАЗ. В 2006 году ОАО «КАМАЗ» работало с 46 заводами-изготовителями спецтехники.

· на 384 увеличилось количество моделей сертифицированной спецтехники, выпускаемой на шасси автомобилей КАМАЗ, это на 160 больше, чем в прошлом году. Обновление коснулось всех видов автотехники (автоцистерн, топливозаправщиков, автомобилей с манипулятором, коммунальной, лесозаготовительной, нефтепромысловой, строительной техники, автофургонов и мастерских). Важно отметить, что новая спецтехника на базе шасси автомобилей КАМАЗ положительно воспринята рынком.

· на Туймазинском заводе автобетоновозов налажено производство коробок отбора мощностей, уже освоены 3 их модели.

Таким образом, на начало 2007 года всего насчитывается 1 354 модели спецавтотехники на базе шасси автомобилей КАМАЗ.

Рост продаж самосвалов, автомобилей со спецнадстройками на базе шасси автомобилей КАМАЗа, прежде всего, обусловлен ростом спроса со стороны строительной индустрии, активно развивающегося промышленного, гражданского и дорожного строительства - основного покупателя автомобилей КАМАЗ. Развитию строительной индустрии в 2006 году способствовали как стабильно высокие цены на нефть, так и увеличение суммы бюджетных ассигнований на развитие и поддержание инфраструктуры в стране. Отмечался и рост спроса непосредственно от компаний нефтегазового сектора, которые при благоприятной рыночной конъюнктуре начали осваивать новые нефтяные и газовые месторождения.

На диаграмме представлены продажи ОАО «КАМАЗ» по основным индустриям покупателей грузовой техники КАМАЗ.



Рис.1 Российский рынок грузовых автомобилей полной массой 8-14 тонн

В соответствии с потребностями экономики происходит структурная перестройка парка грузовых автомобилей. Развитие малого предпринимательства приводит к смещению спроса в сегмент более легких грузовиков (менее 14 тонн). В результате замещения устаревших более тяжелых грузовиков легкими и среднетоннажными, происходит сдвиг в структуре парка коммерческих автомобилей в сторону более легких моделей. Однако если рассматривать сегмент среднетоннажных грузовиков (8-14 тонн) в 2006 году, рост спроса был не таким активным как в сегменте грузовиков полной массой 14-40 тонн. Из таблицы, приведенной ниже, видно, что объем рынка в сегменте автомобилей массой 8-14 тонн вырос в 2006 году лишь на 1,0 тыс. автомобилей, или 10,2% и достиг объема 10,8 тыс. автомобилей в год, что значительно ниже 39%-ного роста в сегменте тяжелой техники.

Рост был обеспечен в основном продажами ОАО «КАМАЗ», продажами ISUZU, собранного в Ульяновске на производственной площадке ОАО «Северсталь-авто», а также ростом продаж иномарок как подержанных, так и новых.

Таблица 6.

	2005 тыс. шт.	2006 тыс. шт.	Изм., тыс. шт.	Изм., %
КАМАЗ	0,4	0,8	0,4	100%
ЗИЛ	5,8	5,2	(0,6)	(10,3%)
МАЗ	1,5	1,8	0,3	20,0%
ISUZU - сборка	-	0,5	0,5	-
Иномарки	2,1	2,5	0,4	19,0%
Итого	9,8	10,8	1,0	10,2%

В 2006 году в России реализовано 0,8 тыс. среднетоннажных автомобилей КАМАЗ-4308 грузоподъемностью 5 тонн, это на 0,4 тыс. автомобилей больше, чем в прошлом году.

Рис. 2. Доли рынка основных игроков на рынке автомобилей полной массой 8-14 тонн

Доля ОАО «КАМАЗ» на российском рынке грузовых автомобилей полной массой 8-14 тонн по итогам 2006 года составила 7,4% (в 2005 году 3,6%). Доля лидера рынка, ЗИЛа, снизилась до 48,4% в 2006 году по сравнению с 59,1% в 2005 году в основном за счет роста продаж ОАО «КАМАЗ» и собранных ОАО «Северсталь-авто» ISUZU, а также увеличением доли импорта.

Таким образом, несмотря на усиливающуюся конкуренцию, сложившаяся ситуация оказалась для ОАО «КАМАЗ» благоприятной. Рост спроса на все типы автомобилей обусловил тенденцию интенсификации продаж, что в итоге обеспечило перевыполнение бизнес-плана.

Деятельность по продвижению продукции ОАО «КАМАЗ»

ОАО «КАМАЗ» не только изготавливает и продает автотехнику, но и предлагает своим клиентам весь комплекс услуг по ее приобретению, сопровождению, гарантийному и сервисному обслуживанию, замене старых автомобилей на новые. Иными словами, «КАМАЗ» как продукт представляет собой пакет услуг:

· Техническое обслуживание в гарантийный и послегарантийный период

· Финансовые услуги (кредит, лизинг, рассрочка)

· Консультационная поддержка партнера, обучение персонала

· Своевременное информирование о новых разработках и конструктивных решениях, IT - технологии

· Возможность покупки нового автомобиля в обмен на старый (Trade-in)

· Утилизация автомобилей

· Авторизованный ремонт любой сложности и объема

· Современная оптимальная система логистики

· Качественные оригинальные запчасти, оперативная поставка.

Развитие дилерской и сервисной сети

Мировая тенденция такова, что произвести автомобиль - это не главное, даже роль продаж уходит на второй план, на первый план выходит сервис. Конкуренция на рынке разворачивается именно в развитии сервисной сети и повышении качества услуг.

Продукция ОАО «КАМАЗ» реализуется через фирменную сеть сервисного обслуживания, которая включает 36 автоцентров с прямым участием ОАО «КАМАЗ» в их капитале и 69 автоцентров, созданных дочерним обществом ОАО «КАМАЗТЕХОБСЛУЖИВАНИЕ». Кроме того, на договорной основе фирменный сервис обеспечивают независимые сервисные предприятия.

В июле 2006 года в Казани открылся первый торгово-сервисный комплекс (ТСК), построенный ОАО «КАМАЗ» - это поворотная веха в развитии товаропроводящей сети. Уже ведется строительство ТСК в Нижнем Новгороде и Кемерово, планируется строительство в Санкт-Петербурге, Новороссийске, Челябинск, Воронеже, Москве (Ногинск).

Не только количество, но и качество дилерской сети - первостепенный для ОАО «КАМАЗ» вопрос. В конце 2005 года был разработан и утвержден стандарт дилера ОАО «КАМАЗ» «О дилерских центрах ОАО «КАМАЗ». Стандарт определяет, какие требования предъявляются к дилерам ОАО «КАМАЗ». Сертификация в соответствии со стандартом ОАО «КАМАЗ» сервисных центров позволяет оптимизировать количественный и качественный состав субъектов дилерской сети.

Наличие развитой дилерской и сервисной сети ОАО «КАМАЗ» (камазовским сервисом охвачена вся территория России) представляет собой важнейшее конкурентное преимущество ОАО «КАМАЗ» для сотрудничества с ведущими производителями автокомпонентов. Например, в результате создания совместного предприятия ЗАО «КАММИНЗ КАМА» Cummins получил доступ в самую большую фирменную дилерскую сеть в СНГ. А дилеры ОАО «КАМАЗ» смогут совершенствовать свои возможности и навыки по обслуживанию продукции мирового уровня. На базе СП ЗАО «КАММИНЗ КАМА» появится высокотехнологичное производство, которое будет давать дополнительные конкурентные преимущества ОАО «КАМАЗ».

Развитие программы "Трейд-ин"

ОАО «КАМАЗ» реализует уникальную, весьма выгодную для владельцев устаревшего парка автомобилей КАМАЗ услугу - капитальный ремонт (модернизация) старых моделей с заменой (модернизацией) и обновлением основных узлов: рамы, кабины, силового агрегата по схеме «Трейд ин».

Учитывая всю важность этого направления, в 2006 году в ОАО «ТОРГОВО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ «КАМАЗ» был создан департамент по развитию "Трейд ин". За последнее время, помимо реализации техники, активно проводятся исследования, направленные на выявление наиболее востребованных рынком условий работы, формирование предложений, развитие продаж. В 2006 году по схеме «Трейд ин» в парках у различных потребителей обновлено 1066 единиц автомобильной техники КАМАЗ, это на 51% больше, чем в 2005 году. Кроме того, будет усовершенствовано сервисное обслуживание автомобилей КАМАЗ: аттестованные сервисные центры сертифицируются по международному стандарту ИСО 9001:2000 (ГОСТ 9001-2001).

Результаты 2006 года подтверждают, что продажи по схеме «Трейд ин» при условии их активного продвижения имеют высокий потенциал роста и выступят дополнительным стимулом для расширения клиентской базы бренда за счет потребителей с ограниченными финансовыми возможностями.

Максимальный охват потенциальных потребителей с предоставлением всего комплекса услуг является одним из основных целей деятельности компании в регионах.

Лизинг от производителя

Первым из российских автозаводов ОАО «КАМАЗ» предложил лизинг от производителя. К 2006 году лизинговое направление твердо заняло свое место в системе сбыта продукции ОАО «КАМАЗ». Открыты филиалы ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ» в городах Москва, Казань, Краснодар, Кемерово. По итогам конкурса «Финансовая элита России» ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ» признано «Самой динамично развивающейся лизинговой компанией». У ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ» 14-е место в рейтинге «РА Эксперт».

Комплексный лизинговый продукт включает в себя все необходимые потребителю услуги: консультации, систему клиентского финансирования, сервисное сопровождение, модернизацию, замену и утилизацию автомобиля. Программы продаж реализуют 38 дилеров, покупатели могут получить лизинговые услуги в 42 «точках». Сегодня продается в лизинг 7% грузовиков КАМАЗ и каждый четвертый автобус НЕФАЗ. Стоимость лизингового портфеля на 31.12.2006 года составила 12,7 млрд. рублей, рост лизингового портфеля в 2006 году составил 5,7 млрд. рублей.

Работа с корпоративными клиентами

В 2006 году продолжилась работа с администрациями регионов - подписаны договоры с Пензенской, Рязанской, Омской, Кемеровской, Московской областями, Краснодарским краем, республикой Саха (Якутия), предусматривающие реализацию программ обновления автомобильной техники и обеспечения ее сопровождения на протяжении всего жизненного цикла.

В 2006 году увеличился объем продаж автомобилей КАМАЗ для Министерства обороны РФ на 28,8%, чему способствовало как увеличение ассигнований на оборону, так и широкий модельный ряд, удовлетворяющий спрос данного заказчика.

КАМАЗы составляют основу транспортных средств подразделений и частей материально-технического обеспечения, на шасси автомобилей КАМАЗ смонтировано значительное количество образцов вооружения и военной техники. Армейские автомобили КАМАЗ многоцелевого назначения по своим тактико-техническим характеристикам, достигнутому техническому уровню, надежности и безопасности превосходят аналогичные автомобили как отечественного, так и зарубежного производства.

В настоящее время в ОАО «КАМАЗ» ведутся разработки и испытания новых, более совершенных образцов армейских автомобилей для обеспечения потребностей Минобороны России.

Гарантийное обслуживание и качество продукции

Система менеджмента качества предприятия сертифицирована по международным стандартам ИСО 9001 версии 2001 года.

С января 2006 года гарантийный пробег автомобилей увеличен до 65 тыс. км. По модели 4308 - 18 месяцев без ограничения пробега.

В 2006 году уровень рекламаций по комплектующим изделиям снизился на 30%.

Постановлением Правительства Российской Федерации ОАО «КАМАЗ» присуждена премия Правительства РФ 2005 года в области качества. Высокую правительственную награду предприятие получило «за достигнутые значительные результаты в области качества продукции и услуг и внедрение высокоэффективных методов управления качеством».

В 2007 году планируется усовершенствовать качество разработки новых автомобилей за счет внедрения современных методов проектирования, повысить качество комплектующих изделий, металлов и материалов через увеличение объема закупок у сертифицированных поставщиков, улучшить качество изготовления серийных автомобилей путем внедрения поточно-постовой технологии доводки продукции и других целевых программ, продолжить внедрение системы «бережливого производства».

Российский рынок запасных частей

Российский рынок запасных частей к автомобилям КАМАЗ оценивается в 17 млрд. рублей, из которых на долю продаж группы организаций ОАО «КАМАЗ» приходится около 7,8 млрд. рублей. Остальной объем обеспечивается альтернативными производителями - специализированными предприятиями машиностроительной отрасли, выпускающими сертифицированную продукцию под своей торговой маркой, и «серыми» производителями, незаконно выпускающие продукцию низкого качества под чужими брэндами.

Важнейшим фактором повышения конкурентоспособности автомобилей КАМАЗ является обеспеченность автопарка фирменным гарантийным и пост гарантийным обслуживанием и запасными частями.

ОАО «КАМАЗ» поставляет в дилерскую сеть, как запасные части собственного производства, так и заводов-смежников, что позволяет предложить клиенту более полную номенклатуру запасных частей, обеспечивающую комплексы обслуживания техники.

Объем продаж запасных частей к автомобилям КАМАЗ в 2006г. составил 7,8 млрд. рублей. По сравнению с 2005г. увеличение составило 15,5%. Значительный рост объемов продаж наблюдается по запасным частям производства заводов-смежников.

С целью идентификации запасных частей производства ОАО «КАМАЗ» и обеспечения качественного сервиса продолжен процесс по внедрению фирменной упаковки деталей.

Для более полного удовлетворения потребностей потребителей в 2006 году была продолжена начатая в 2005г. работа по созданию удешевленных версий запасных частей, которые ориентированы на сегмент покупателей, имеющих старые модели автомобилей. Например, в 2006 году вывели на рынок удешевленную версию глушителей, что позволило увеличить натуральные объемы продаж глушителей на 35%.

В течение всего года проводилась целенаправленная работа по увеличению спроса на фирменные запасные части и повышению имиджа ОАО «КАМАЗ», как продавца качественных запасных частей:

· организована централизованная доставка запасных частей с целью переноса основных объемов продаж в регионы и повышения конкурентоспособности запасных частей;

· проведена работа по выявлению продавцов, незаконно использующих товарный знак ОАО «КАМАЗ» и продающих контрафактную продукцию.

Продуманная ценовая политика способствовала сохранению доли ОАО «КАМАЗ» на российском рынке запасных частей.

Доля ОАО «КАМАЗ» в 2006 году на российском рынке запасных частей к автомобилям КАМАЗ составила 39,4% (в 2005г. - 39%) в том числе:

· по запасным частям собственного производства 68% (в 2005г. - 65%);

· по покупным изделиям 8% (в 2005г. - 4%).

Увеличение спроса является следствием повышения уровня доверия потребителя к запасным частям производства ОАО «КАМАЗ» и тем, что критерием выбора запасных частей все чаще становится качество продукции.

2.2 Положение ОАО «КАМАЗ» в отрасли (экспорт)

Таблица 7. Позиции ОАО «КАМАЗ» на рынках СНГ и дальнего зарубежья

	2003 тыс. шт.	2004 тыс. шт.	2005 тыс. шт.	2006 тыс. шт.	2005/2006 Изм., %
СНГ	3,0	4,3	5,6	8,8	57,1%
Дальнее Зарубежье	1,5	1,9	2,9	2,5	(13,8%)
Итого	4,5	6,2	8,5	11,3	32,9%

2006 году ОАО «КАМАЗ» реализовал на экспорт 11,3 тыс. автомобилей, что на 32,9% больше, чем в 2005 году, когда на экспорт было реализовано 8,5 тыс. штук автомобилей и машкомплектов. В натуральном выражении рост составил 2,8 тыс. автомобилей. Увеличение произошло не только благодаря благоприятной конъюнктуре на зарубежных рынках и грамотной маркетинговой политике, но и хорошим потребительским качествам автомобилей КАМАЗ. ОАО «КАМАЗ» занимает 12 место среди мировых производителей тяжелых грузовиков полной массой свыше 14 тонн. ОАО «КАМАЗ» имеет наиболее прочные позиции в сегменте самосвалов (43% от всего экспорта) и специальной техники на базе шасси КАМАЗ (24%) и является достойным конкурентом иномаркам в секторе тяжелых самосвалов.

Основные экспортные рынки

Сбыт продукции ОАО «КАМАЗ» на экспортных рынках осуществлялся через субъекты товаропроводящей сети (94), собственные Торговые компании (3), сборочные предприятия (5) и напрямую конечным потребителям - государственным организациям по тендерам.

В 2006 году поставки автомобилей КАМАЗ и запасных частей к ним осуществлялись 46 стран дальнего и ближнего зарубежья.

На диаграмме представлены продажи на экспорт по основным экспортным рынкам ОАО «КАМАЗ»

Рис. 3. Экспорт автомобилей КАМАЗ в страны СНГ

Основная часть продукции экспортируется в страны СНГ (86% от общего объема экспорта). В 2006 году сохранилось доминирующее положение ОАО «КАМАЗ» на основных рынках Казахстана (доля на рынке более 70%), Азербайджана (80%) и Туркменистана (70%).

Значительное возросло количество автомобилей, поставляемых на экспорт в следующие страны:

Казахстан - рост на 72,7 % (5,7 тыс. и 3,3 тыс. автомобилей в 2006 и 2005 годах соответственно);

Украина - рост на 61,5 % (2,1 тыс. и 1,3 тыс. автомобилей в 2006 и 2005 годах соответственно).

Прирост экспорта достигнут за счет укрепления позиций на доминирующих рынках, развития сервиса, реструктуризации товаропроводящей сети и улучшения качественного состава субъектов, вывода новых моделей грузовиков на рынки, расширения географии сборочных производств, увеличения объемов продаж запасных частей.

Предпринимаемые меры позволили в 2006 году:

выйти в лидеры рынка Украины с долей 32,5% по продажам грузовых автомобилей полной массой свыше 16 тонн;

расширить экспорт СКД в страны Центральной, Юго-Восточной Азии и Африки;

активизироваться на рынках Ирана, Судана, Афганистана, Анголы;

возобновить поставки на рынки Венесуэлы и Панамы.

Экспорт автомобилей КАМАЗ в дальнее зарубежье

Значительная доля продаж автомобилей КАМАЗ в дальнее зарубежье приходится на страны Азии, Магриба.

В 2006 году наблюдалось незначительное снижение экспорта автомобилей в дальнее зарубежье. Продажи снизились на 0,4 тыс. автомобилей, или на 13,8% (2,5 тыс. и 2,9 тыс. автомобилей в 2006 и 2005 годах соответственно). Снижение продаж в дальнее зарубежье было в основном обусловлено активным ростом спроса на внутреннем рынке и на рынках стран СНГ.

Сборочные производства

В настоящее время работают 5 сборочных производств за рубежом (Вьетнам, Казахстан и в странах Центральной и Юго-Восточной Азии).

В 2006 году сборочное производство в Казахстане (г.Кокшетау) вышло на производственную мощность; произведены первые поставки СКД в страны Центральной и Юго-Восточной Азии; в ряде стран (Судан, Индия и др.) активно реализуется программа создания новых сборочных производств.

Прирост экспорта сборочных машинокомплектов (СКД) в 2006 году по сравнению с 2005 годом составил 157%.

Всего за 2006 реализовано 1,8 тыс. единиц СКД, для сравнения в 2005 году - 0,7 тыс. единиц СКД.

Сервис и запасные части

Одно из важнейших конкурентных преимуществ автотехники КАМАЗ на экспортных рынках - широкая сервисная сеть. Количество фирменных сервисных центров для обслуживания автомобильной техники КАМАЗ за рубежом - 87, из них 50 в СНГ, 37- в дальнем зарубежье.

В 2006 году завершено строительство сервисных центров дилеров ОАО «КАМАЗ» в Сирии, Судане, Алжире; организован участок по ремонту и обслуживанию КПП ZF в Казахстане, аттестованы сервисные центры в Грузии и Армении.

Одна из важнейших задач при продвижении на зарубежных рынках - обеспечение субъектов сервисной сети и автотранспортных предприятий запасными частями.

В 2006 году при плане 1 700 млн. рублей реализовано запасных частей на сумму 1 802 млн. рублей в 49 стран мира, в том числе собственного производства 1 477 млн. рублей при плане - 1 450 млн. руб.

Перевыполнение плановых показателей было достигнуто в первую очередь за счет активной реализации запасных частей на рынки Украины (584 млн. руб.), Казахстана (561 млн. руб.), Беларуси (150 млн.руб.), Латинской Америки (126 млн. руб.), Европы (80,5 млн. руб.), Вьетнама (37 млн. руб.).

Расширилась география рынков сбыта запасных частей за счет освоения новых рынков: Судана, Саудовской Аравии, Индии, Чили, Никарагуа.

В 2006 году от общего объема экспорта запасных частей - 76,7% отгружено в СНГ и 23,3% - в страны Дальнего Зарубежья.

Конкуренция на экспортных рынках

Для современной мировой автомобильной промышленности характерно усиление глобальной конкуренции (демпинг, привлекательное кредитование, высокое качество автомобилей и сервиса, торговля подержанными автомобилями).

Конкуренцию продукции ОАО «КАМАЗ» на зарубежных рынках составляют:

Новые автомобили производителей стран СНГ (МАЗ, УРАЛ, КРАЗ)

Соотношение цена/качество автомобилей данных конкурентов близко к автомобилям КАМАЗ и их экспортные рынки совпадают с традиционными рынками ОАО «КАМАЗ», усложняя позиции ОАО «КАМАЗ» на зарубежных рынках. Здесь особо следует выделить продукцию РУП «МАЗ» и ОАО АЗ «УРАЛ». Причем, если с первым конкурентная борьба идет в основном на рынках СНГ (Украина, Казахстан, Узбекистан, Молдавия) и на Ближнем Востоке, то ОАО АЗ «УРАЛ» все чаще заявляет себя на рынках стран Азии и Африки, особенно в Индии, Кении.

В 2006 году КАМАЗу удалось потеснить конкурентов и увеличить долю на рынке Украины, Туркмении.

Грузовые автомобили китайских и индийских производителей

На рынках стран Азии и Азиатско-Тихоокеанского региона активно действуют китайские и индийские производители, наращивающие производство высочайшими темпами. Их качество, как и основные технико-эксплуатационные параметры уступают автомобилям производства ОАО «КАМАЗ», но создают ценовую конкуренцию, предлагая дешевые грузовики.

Мировые лидеры известных марок - VOLVO, SCANIA, IVECO, DaimlerChrysler, MAN, DAF, Hino, Nissan, Mitsubishi, а также южнокорейские производители (Daewoo, Hyundai).

Вследствие замедления роста экономик Западной Европы и Северной Америки и насыщенности основных рынков сбыта эти производители внедряются на новые для них рынки в Юго-Восточной Азии, Восточной Европе, России и странах СНГ, Африки, то есть там, где позиции ОАО «КАМАЗ» традиционны были сильны. Во-первых, данные производители активно стараются адаптировать свою продукцию к условиям и потребностям данных рынков, предлагая более дешевые комплектации и внедрения различных форм продвижения. На первом месте стоят различные формы финансирования покупателя, такие как лизинг, продажа в кредит, рассрочка платежа на выгодных условиях, позволяющих покупателю довольно быстро окупить свои вложения. Во-вторых, ими активно продвигаются на рынки развивающихся стран поддержанные автомобили своих марок с целью закрепления позиций на рынке, получения прибыли на продаже запасных частей.

Подержанные автомобили

Как правило, это продукция упомянутой выше третьей группы производителей. Они благодаря высокому качеству и достаточной надежности составляют серьезную конкуренцию автомобилям КАМАЗ, тем более при попадании в одну ценовую нишу. Иногда покупатель делает выбор именно в пользу подержанных автомобилей, отдавая предпочтение хорошо разрекламированным качеству, надежности и комфорту автомобилей этих известных марок. В последствии он сталкивается с необходимостью проходить техническое обслуживание в дорогих фирменных сервисных центрах, чувствительностью двигателя к качеству дизельного топлива (что особенно актуально для рынков стран СНГ и Азии), дороговизной запасных частей.

3. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «КАМАЗ»

Миссия ОАО «КАМАЗ»:

§ КАМАЗ, построенный всей страной, - основа транспортной безопасности и достояние России.

§ Предвосхищая потребности, мы поставляем автомобильную технику и фирменный сервис, помогая клиентам достигать вдохновляющие цели.

§ КАМАЗ - социально ответственный партнер, действующий ради долгосрочных интересов акционеров и благосостояния сотрудников.

Основной стратегической целью ОАО «КАМАЗ» является создание высокоэффективной компании с самой крупной долей продаж в базовых сегментах российского рынка грузовых автомобилей, а также создание компании, специализирующейся на производстве грузовых автомобилей для специальных перевозок и автобусов.

Ключевые направления развития ОАО «КАМАЗ» реализуются в составе Программы стратегического развития ОАО «КАМАЗ» до 2010 г. «МАСТЕР-270» (утвержденной Советом Директоров ОАО «КАМАЗ» 23.08.2005 г.):

Таблица 8.

М	Минимизация издержек
А	Активный (агрессивный) Маркетинг
С	Стратегическое партнерство
Т	Технологическая реструктуризация
Е	Единство персонала
Р	Расширение модельного ряда

Целевые установки, которые должны быть достигнуты к 2010г.:

2 - увеличение доходов в 2 раза,

7 - рентабельность продаж по чистой прибыли 7%,

0 - «ноль» просроченной задолженности по долгосрочным кредитам и займам.

Целевые ориентиры программы стратегического развития «МАСТЕР - 270» направлены на обеспечение и поддержание высокой конкурентоспособности предприятия:

Минимизация издержек:

- сокращение расходов на закупки;

- программа энергосбережения;

- внедрение принципов «бережливого производства» и др.

Агрессивный маркетинг:

- сохранение доли не менее 40% в сегментах российского рынка грузовых автомобилей, где ОАО «КАМАЗ» реализует свои ключевые компетенции;

- достижение доли экспорта не менее 25% в общем объеме продаж грузовых автомобилей, выход на новые зарубежные рынки;

- программы лизинга;

- программы сборочных производств;

- развитие системы продаж и сервиса;

- внедрение системы “Trade-in” и др.

Стратегическое партнерство:

- работа с рынком государственного заказа (участие в целевых государственных программах и освоение производства значимых для государства продуктов);

- партнерство с российскими компаниями;

- развитие сотрудничества с иностранными компаниями.

Технологическая реструктуризация:

- программа «Реинжиниринг»;

- проект КИП «МАСТЕР»;

- заготовительное производство как глобальный поставщик и др.

Единство персонала:

- увеличение заработной платы в 1,5 раза;

- социальные программы и коллективный договор;

- программы повышения квалификации и т.п.

Расширение модельного ряда:

- тяжелый грузовой автомобиль;

- магистральный тягач;

- среднетоннажный грузовой автомобиль;

- автобус;

- спецнадстройки.

Стратегия развития ОАО «КАМАЗ» направлена на повышение рыночных возможностей и производственного потенциала Корпорации, с учетом удовлетворения требований кредиторов, ожиданий акционеров и персонала компании.

Программа стратегического развития ОАО «КАМАЗ» до 2010 г. рассматривается как генеральная программа действий предприятия, выявляющая приоритеты проблем и ресурсы достижения основных целей.

4. Отчет совета директоров акционерного общества о результатах развития акционерного общества в 2006 году

4.1 Отчет о результатах реализации программы стратегического развития ОАО «КАМАЗ» «МАСТЕР-270»

Руководствуясь Уставом и внутренними документами ОАО «КАМАЗ», осуществляя ежеквартальный мониторинг исполнения Бизнес-плана организаций ОАО «КАМАЗ» на 2006 год, Совет директоров ОАО «КАМАЗ» совместно с исполнительными органами ОАО «КАМАЗ» обеспечил выполнение плановых показателей финансово-хозяйственной деятельности ОАО «КАМАЗ» в 2006 году.

2006 год был успешным как для основного общества, так и для всей группы организаций ОАО «КАМАЗ».

Компания продемонстрировала рекордные за последние 5 лет темпы роста по всем ключевым показателям финансово-хозяйственной деятельности, превысила темпы роста национальной экономики, отрасли и целевое значение Программы стратегического развития.

Темпы роста ВВП и объемов продаж на рынке грузовых автомобилей

Рис. 4

Достижение результатов стало возможным благодаря активному продвижению компании по всем направлениям Программы стратегического развития ОАО «КАМАЗ» на период до 2010 года «МАСТЕР 270», утвержденной Советом директоров ОАО «КАМАЗ» 23 августа 2005 года.

Таблица 9.

М	Минимизация издержек Внедрение принципов «бережливого производства; Сокращение расходов на закупки, продажи, управление производства; Программа энергосбережения и т.д. Во всех подразделениях основного общества и организациях группы ОАО «КАМАЗ» развернута программа внедрения принципов бережливого производства, что затронуло не только сферу организации производства, но и организацию управления, закупок и сбыта продукции. В 2006 году удалось увеличить валовую рентабельность до 17,0% (в 2005 году: 16,6%). Уровень затрат на управление снизился по сравнению с 2005 годом с 5,4% от выручки в 2005 году до 3,5% в 2006 году, коммерческих затрат с 3,7 % от выручки в 2005 году до 3,3 % в 2006 году.
А	Активный (агрессивный) маркетинг Сохранение рыночной доли не ниже 42% автомобилей полной массы свыше 14 тн; Увеличение доли экспорта, выход на новые зарубежные рынки; Развитие системы «Trade-in», программы сборочных производств и т.д. В 2006 году получили активное развитие программы: · лизинга от производителя, · развитие системы продаж и сервиса, · внедрение системы «Трейд-ин», · развитие программы сборочных производств автомобилей КАМАЗ за рубежом. Это способствовало значительному росту портфелей заказов и продаж по сравнению с 2005 годом: · грузовых автомобилей на 35,2% %; · автобусов на 18,2 %; прицепов и прицепной техники на 7,4 %.
С	Стратегическое партнерство Крупные совместные проекты по компонентной базе к автомобилям и т.д. Кооперация с ведущими иностранными производителями комплектующих является основой продвижения автомобилей КАМАЗ на высоко конкурентные мировые рынки и сохранения позиций на национальном рынке с учетом ужесточающихся экологических требований к автомобильной технике. В 2006 году активно развивались проекты стратегического партнерства с германской фирмой ЦФ Фридрихсхафен АГ по производству коробок передач и американской фирмой КАММИНЗ ИНК. по производству двигателей.
Т	Технологическая реструктуризация Программа «Реинжиниринг»; проект КИП «МАСТЕР»; Повышение производительности труда в 2 раза; Заготовительное производство как глобальный поставщик и т.д. Партнерство с ведущими производителями автокомпонентов и дизельных двигателей ЦФ Фридрихсхафен АГ и КАММИНЗ ИНК. стало дополнительным импульсом в технологической реструктуризации основного производства на площадке в городе Набережные Челны. Программа локализации изготовления двигателей для сборочного производства в сотрудничестве с западным производителем потребовала принципиально новых подходов к построению технологической цепочки, выбору оборудования и рационализации производственных процессов. Отдача с квадратного метра производственных площадей возрастает в разы, производительность труда растет кратно. Рационализация вспомогательных процессов позволяет сократить производственные площади. После перемещения сбытового комплекса, службы обслуживания энергетических систем и перевода части обслуживающих функций на аутсорсинг высвобождены 2000 квадратных метров, высвобождено свыше 700 человек, занятых непроизводительным трудом. Проект КИП «Мастер» обеспечивает взаимодействие предприятий малого, среднего и крупного бизнеса на основе внедрения апробированных технических и технологических решений по выпуску автомобильных компонентов, которые невыгодно изготавливать в условиях крупного предприятия. В рамках программы «Заготовительное производство как глобальный поставщик» (ОАО «КАМАЗ-Металлургия») выросла загрузка производственных мощностей и производство продукции диверсификации в литейном и кузнечном переделах.
Е	Единство персонала Повышение заработной платы в 1,5 раза; Социальные программы и коллективный договор; Программы повышения квалификации и т.д. Безусловным успехом и важнейшим фактором реализации программы развития является включение всего персонала в процесс рационализации и изменений в компании. Внедрение мотивации от системы оплаты труда, привлекательности социального пакета, стабильность занятости обеспечило рост производительности труда по сравнению с 2005 годом на 25,6 %. При этом средняя заработная плата выросла на 23,2% с 7918 рублей в 2005 году до 9755 рублей в 2006 году. Социальные программы включают программу «Забота» адресной социальной помощи инвалидам, пенсионерам и другим категориям работников ОАО «КАМАЗ»; программу «Жилье ОАО «КАМАЗ»; программу негосударственного пенсионного обеспечения работников ОАО «КАМАЗ»; целевую программу «Общежитие»; программу «Развитие спорта и туризма»; концепцию молодежной политики ОАО «КАМАЗ». Программы повышения квалификации направлены на повышение производительности труда. Программы включают: обучение работников новым профессиям с привлечением средств фонда занятости, закрепление на рабочих местах специалистов, одновременно работающих и получающих первое образование в высшем учебном заведении по специальностям, наиболее востребованным в компании. Коллективный договор направлен на поддержание стабильности социально-трудовых отношений в ГО КАМАЗ, на улучшение условий труда работников и обеспечение безопасности на рабочих местах. Коллективный договор включает тарифное соглашение, раздел по кадровой политике и устанавливает основы регулирования трудовых споров.
Р	Расширение модельного ряда Тяжелый грузовой автомобиль; Магистральный тягач; Легкий грузовой автомобиль; «Развозные» грузовые автомобили; Малый автобус; Спецнадстройки В 2006 году компания продолжала стратегию расширения модельного ряда. При этом увеличилась доля тяжелых грузовых автомобилей в общем выпуске, как самосвалов, так и транспортных. Увеличен выпуск среднетоннажных автомобилей. Впервые представлен рынку магистральный тягач КАМАЗ-5480 (Стайер). Расширение модельного ряда предполагает на базе вновь разработанных агрегатов, узлов и систем создать семейства автомобилей повышенной грузоподъемности, семейство городских развозных автомобилей, семейство автобусных шасси и семейство колесных тракторов. Включен в группу организаций ОАО «КАМАЗ» ОАО «Туймазинский завод автобетоновозов», который, благодаря использованию шасси КАМАЗ и включению в дилерскую сеть, в 2006 году занял более чем 87 % долю в общем объеме реализации автобетононасосов всеми производителями РФ.

Целевые установки, которые должны быть достигнуты к 2010г.:

2 - увеличение доходов в 2 раза (среднегодовой темп роста доходов в 2005-2010 годах - 24 %);

7 - % рентабельность продаж по чистой прибыли (среднегодовой темп роста рентабельности 428 %);

0 - «ноль» просроченной задолженности по всем обязательствам.

4.2 Основные направления деятельности группы организаций ОАО «КАМАЗ»

Предмет деятельности ГО ОАО «КАМАЗ» - промышленное производство автомобильной техники и запасных частей (около 81% выручки), коммерция (12% выручки), услуги автосервиса, строительство, производство товаров народного потребления, оказание транспортных услуг и другие виды деятельности (всего - около 40 видов).

Производственная деятельность ГО ОАО «КАМАЗ»:

· Производство и сборка более 30 моделей автомобилей марки «КАМАЗ» разнообразной (около 400 видов) комплектаций и назначения, в том числе спецтехники, дизельных двигателей и автокомпонентов; автобусов; прицепов, полуприцепов и прицепной техники; автобетоносмесителей, авто- и стационарных бетононасосов;

· Капитальный ремонт силовых агрегатов и узлов автомобилей;

· Производство комплектующих изделий и запасных частей для грузовых и легковых автомобилей;

· Разработка и испытания автомобильной техники и силовых агрегатов;

· Производство инструмента, оснастки, нестандартизированного оборудования;

· Производство поковок и штамповок, отливок из чугуна, стали и цветных сплавов;

· Производство товаров народного потребления, выполнение работ и оказание услуг.

Деятельности ГО КАМАЗ по оказанию услуг:

· Сервисное обслуживание автотехники (105 автоцентров - дочерних компаний ОАО «КАМАЗ»);

· Лизинговая деятельность (ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ»);

· Трамвайные пассажирские перевозки (ООО «Электротранспорт»);

· Автоперевозки (ООО «ТЭФ «КАМАтранссервис»);

· Железнодорожные перевозки (ООО «Промжелдортранс-Сервис»);

· Общественное питание (ООО «КАМАЗ-Общепит»).

4.3 Основные показатели деятельности группы организаций ОАО «КАМАЗ» за 2006 год

Таблица 10. Основные операционные показатели, млн. руб.

	2005	2006	Изм.	Изм., %
Грузовые автомобили
Внутренний рынок, тыс. шт.	23,9	32,5	8,6	36,0%
Экспорт, тыс. шт.	8,5	11,3	2,8	32,9%
Итого, тыс. шт.	32,4	43,8	11,4	35,2%
Автобусы, тыс. шт.	1,1	1,3	0,2	18,2%
Прицепы и полуприцепы, тыс. шт.	9,4	10,1	0,7	7,4%
Численность, тыс. чел.	67,8	69,3	1,5	2,2%
Средняя заработная плата, тыс. руб./мес.	7,9	9,8	1,9	24,0%
Производительность труда, тыс. руб./чел.	733,6	921,6	188	25,6%

Таблица 11. Основные финансовые показатели*, млн. руб.

	2005	2006	Изм.	Изм., %
.
Выручка	54 098	76 558	22 460	41,5%
Валовая прибыль	8 987	12 982	3 995	44,5%
Валовая рентабельность, %	16,6%	17,0%	0,3%
Прибыль от продаж	4 080	7 759	3 679	90,2%
Рентабельность продаж, %	7,5%	10,1%	2,6%
Чистая прибыль	321	1 407	1 086	338,3%
Рентабельность по чистой прибыли, %	0,6%	1,8%	1,2%
Капитализация, млн. $	688	1 454	766	111,3%

* Расчеты произведены на основании сводной бухгалтерской отчетности группы организаций ОАО «КАМАЗ», подготовленной в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета (РСБУ)

Выручка от реализации продукции, товаров, работ и услуг, млн. руб.

	2005	% от итого	2006	% от итого	Изм.	Изм., %
Выручка от реализации
Продукции	43 981	81%	62 468	82%	18 487	42,0%
Товаров	6 451	12%	10 012	13%	3 561	55,2%
Услуг	3 666	7%	4 078	5%	412	11,2%
Итого выручка	54 098	100%	76 558	100%	22 460	41,5%

Выручка от реализации возросла на 41,5% и составила в 2006 году 76 558 млн. руб. по сравнению с 54 098 млн. руб. в 2005 году.

Выручка от реализации продукции возросла на 42,%, выручка от продажи товаров - на 55,2%. Темп роста выручки от продажи услуг (11,2%) значительно уступал росту выручки от реализации продукции и товаров, и в результате в структуре в 2006 году увеличилась доля выручки от реализации продукции с 81% до 82% и от реализации товаров - с 12% до 13%.

Рост выручки от реализации продукции являлся в основном результатом роста продаж грузовых автомобилей на 35,2%, роста объемов продаж запасных частей и инфляционного роста цен на производимую продукцию.

На диаграмме представлен рост объемов продаж грузовых автомобилей в натуральном выражении за период с 2003 по 2006 год.

Рис. 5. Объемы продаж грузовых автомобилей

Фактический рост спроса в 2006 году оказался выше ожидаемого, что позволило группе организаций ОАО «КАМАЗ» существенно превысить показатели бизнес-плана на 2006 год.

Важно отметить, что ОАО «КАМАЗ» справилось с растущим спросом, увеличив объемы производства в 2006 году, что позволило сохранить долю продаж на российском рынке грузовой техники практически на уровне 2005 года и увеличить объемы экспорта.

Таблица 12. Расходы на производство и реализацию продукции, товаров, услуг, млн. руб.

	2005	% от выручки	2006	% от выручки	Изм.	Изм., %
Себестоимость	45 112	83,4%	63 575	83,0%	18 463	40,9%
Коммерческие расходы	1 989	3,7%	2 535	3,3%	546	27,5%
Управленческие расходы	2 918	5,4%	2 688	3,5%	(230)	(7,9%)
Итого	50 019	92,5%	68 798	89,9%	18 779	37,5%

Себестоимость реализованной продукции, товаров, услуг росла медленнее (рост составил 40,9% в 2006 г.), чем рост выручки (2006 год - 41,5%), что положительно повлияло на рентабельность группы организаций ОАО «КАМАЗ».

Коммерческие расходы выросли на 546 млн. руб., или 27,5%. Рост коммерческих расходов в основном произошел за счет роста расходов на транспортировку автомобилей и незначительного роста расходов на рекламу. Надо отметить, что рост коммерческих расходов значительно отставал от темпа роста выручки, что было достигнуто за счет оптимизации логистики и жесткого лимитирования условно-постоянных расходов. В результате, процент коммерческих расходов в расчете от выручки снизился с 3,7% в 2005 году до 3,3% от выручки в 2006 году.

Управленческие расходы снизились в 2006 году на 230 тыс. руб., или 7,9% по сравнению с 2005 годом. В результате процент управленческих расходов от выручки снизился с 5,4% до 3,5%. Снижение уровня управленческих расходов связано с жестким режимом контроля в компании за накладными расходами и эффективной работой системы бюджетного планирования на уровне ЦФО.

Снижение расходов в процентном соотношении к выручке, и, как следствие, рост рентабельности продаж более чем на 90% по сравнению с 2005 годом стало возможно благодаря ряду мероприятий по сокращению издержек, проведенным в компании:

Централизации системы закупок в ГО КАМАЗ

Закупки комплектующих изделий, металлов, материалов и запасных частей к оборудованию для организаций группы ОАО «КАМАЗ» производятся, в основном централизованно через ОАО «КАМАЗ». В 2006 году 72% закупок происходило централизовано.

Переход на закупки от производителей

В 2006 году ресурсы по 15 668 позициям поступали от 536 поставщиков, из них: 382 или 71,3% - изготовители и 28,7% или 154 поставщика - дилеры заводов-изготовителей и торговые дома.

Демонополизации рынка поставщиков, поиск альтернативных поставщиков, в том числе и зарубежом

Количество договоров по монопольным позициям (в том числе относительным монополистам) - 153 или 34,1% от общего количества договоров. Абсолютным поставщиком-монополистом среди российских производителей автокомпонентов является ОАО «ЯЗДА» (г. Ярославль - топливная аппаратура), ОАО «Мотордеталь» (г. Кострома).