№

Положение Кодекса корпоративного поведения

Соблюдается или не соблюдается

Примечание*

1

2

3

4

Общее собрание акционеров

1

Извещение акционеров о проведении общего собрания акционеров не менее чем за 30 дней до даты его проведения независимо от вопросов, включенных в его повестку дня, если законодательством не предусмотрен больший срок

Соблюдается

Согласно п.9.6 Устава:

«Общество публикует в газете «Российская газета» сообщение о проведении годового Общего собрания акционеров или вне-очередного Общего собрания акционеров не позднее чем за 30 дней до даты его проведения. Исключение составляет сообщение о внеочередном Общем собрании акционеров, повестка дня которого содержит вопрос об избрании членов Совета директоров Общества, публикуемое в газете «Российская газета» не позднее чем за 50 дней до даты его проведения. Дополнительно сообщение о проведении Общего собрания акционеров размещается в газете «Вести КАМАЗа» и в сети Интернет по адресу www.kamaz.net.»

2

Наличие у акционеров возможности знакомиться со списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, начиная со дня сообщения о проведении общего собрания акционеров и до закрытия очного общего собрания акционеров, а в случае заочного общего собрания акционеров - до даты окончания приема бюллетеней для голосования

Соблюдается

Данное требование не предусмотрено внутренними документами, но исполняется в соответствии со ст.51 Федерального закона «Об акционерных обществах», которая определяет, что «Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, предоставляется обществом для ознакомления по требованию лиц. включенных в этот список и обладающих не менее чем 1 процентов голосов».

3

Наличие у акционеров возможности знакомиться с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, посредством электронных средств связи, в том числе посредством сети Интернет

Соблюдается

Согласно п.9.6 Устава:

«Общество обеспечивает акционерам возможность знакомиться с информационными материалами, подлежащими предоставлению лицам, имеющим право на участие в Общем собрании акционеров, посредством сети Интернет. Необходимые для этого сведения указываются в сообщении о проведении Общего собрания акционеров».

Акционеры имеют возможность ознакомиться с такими материалами за 20 дней до проведения собрания общего акционеров в пункте по работе с акционерами, а также в службе обеспечения деятельности Совета директоров

4

Наличие у акционера возможности внести вопрос в повестку дня общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров без предоставления каких-либо документов, если учет его прав на акции осуществляется в системе ведения реестра, а в случае, если его права на акции учитываются на счете депо, -- достаточность выписки со счета депо для осуществления вышеуказанных прав

Соблюдается

Согласно п.2.12 Положения о собрании:

«В случае если предложение о внесении вопросов в повестку дня годового Собрания, предложение о выдвижении кандидатов в органы Общества, избираемые Собранием, или требование о проведении внеочередного Собрания подписано акционером (его представителем), права на акции которого учитываются по счету депо в депозитарии, к такому предложению (требованию) должна прилагаться выписка со счета депо акционера в депозитарии, осуществляющем учет прав на указанные акции ».

При приеме предложений в повестку дня общего собрания, в том числе по кандидатам в члены СД, Общество самостоятельно запрашивает подтверждение в реестре акционеров.

5

Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном присутствии на общем собрании акционеров генерального директора, членов правления, членов совета директоров, членов ревизионной комиссии и аудитора акционерного общества

Соблюдается

Данное требование установлено в п.13.7 Устава, п.3.4 Положения о собрании, п.10.3.20 Положения о СД, п.5.3 Положения о Правлении, п.4.3 Положения о ГД, п.2.4 Положения о РК

6

Обязательное присутствие кандидатов на общем собрании акционеров при рассмотрении вопроса об избрании членов совета директоров, генерального директора, членов правления, членов ревизионной комиссии, аудиторской организации

Соблюдается

Согласно п.3.4 Положения о собрании:

«При подготовке Собрания приглашения об участии в нем в качестве приглашаемых лиц направляются членам Совета директоров Общества, членам Ревизионной комиссии Общества, Генеральному директору Общества, членам Правления Общества, аудитору Общества, кандидатам в члены Совета директоров Общества, кандидатам в члены Ревизионной комиссии Общества, кандидату в аудитору Общества».

7

Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры регистрации участников общего собрания акционеров

Соблюдается

Согласно п.7.1.4 Положения о собрании «Функции счетной комиссии Общества выполняет регистратор Общества…Регистратор Общества проверяет полномочия и регистрирует Участников Собрания…»

В п. 7.2 Положения о собрании подробно описана процедура регистрации участников собрания.

Совет директоров

8

Наличие в уставе акционерного общества полномочия совета директоров по ежегодному утверждению финансово-хозяйственного плана акционерного общества

Соблюдается

Данное требование в такой формулировке не описано в компетенции СД в Уставе Общества, но исполняется, а согласно п.11.5.4 Устава в компетенцию Правления входит «Представление Совету директоров на утверждение годового и перспективного Бизнес-планов Общества»

9

Наличие утвержденной советом директоров процедуры управления рисками в акционерном обществе

Не соблюдается

10

Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров принять решение о приостановлении полномочий генерального директора, назначаемого общим собранием акционеров

Не применимо

Согласно п.10.2.10 Устава «Назначение Генерального директора Общества и досрочное прекращение его полномочий; утверждение условий его трудового договора (контракта); установление размеров выплачиваемых ему вознаграждений и компенсаций» входит в компетенцию СД.

11

Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров по установлению требований к квалификации и размеру вознаграждения генерального директора, членов правления, руководителей основных структурных подразделений акционерного общества

Соблюдается

Согласно пп.10.2.10, 10.2.11 Устава, разд.2 Положения о ГД, п.5.1 Положения о Правлении Совет директоров обладает указанными полномочиями в отношении Генерального директора, членов Правления.

12

Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров утверждать условия договоров с генеральным директором и членами правления

Соблюдается частично

Согласно пп.10.2.10 Устава Советом директоров утверждаются условия трудового договора (контракта) с Генеральным директором

13

Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования о том, что при утверждении условий договоров с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления голоса членов совета директоров, являющихся генеральным директором и членами правления, при подсчете голосов не учитываются

Соблюдается

Согласно п.7.13 Положения о СД «…При утверждении условий трудового договора с Генеральным директором Общества, установлении размеров выплачиваемых Генеральному директору Общества и членам Правления Общества вознаграждений и компенсаций голоса членов Совета директоров Общества, являющихся членами Правлениями Общества, при подсчете голосов не учитывается».

14

Наличие в составе совета директоров акционерного общества не менее 3 независимых директоров, отвечающих требованиям Кодекса корпоративного поведения

Соблюдается

В состав Совета директоров Общества входят четыре независимых директора

15

Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг

Соблюдается

Общество не располагает информацией о подобных правонарушениях, допущенных членами его Совета директоров

16

Отсутствие в составе совета директоров лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом

Соблюдается

Однако в Уставе и внутренних документах Общества не содержатся положения, устанавливающие перечисленные ограничения для лиц, входящих в Совет директоров Общества.

17

Наличие в уставе акционерного общества требования об избрании совета директоров кумулятивным голосованием

Соблюдается

Согласно п.10.4 Устава «Совет директоров состоит из 11 членов, избираемых Общим собранием акционеров на срок до следующего годового собрания акционеров кумулятивным голосованием»

18

Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта -- обязанности раскрывать совету директоров информацию об этом конфликте

Соблюдается

Согласно пп.10.3.1, 10.3.2, 10.3.3, 10.3.4, 10.3.5, 10.3.6 Положения о СД данное требование входит в обязанность члена Совета директоров

19

Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров письменно уведомлять совет директоров о намерении совершить сделки с ценными бумагами акционерного общества, членами совета директоров которого они являются, или его дочерних (зависимых) обществ, а также раскрывать информацию о совершенных ими сделках с такими ценными бумагами

Соблюдается

Согласно п. 10.3.13 Положения о СД член Совета директоров обязан «Письменно уведомлять Совет директоров Общества о владении ценными бумагами Общества и (или) его дочерних (зависимых) обществ, о намерении совершить сделки с ценными бумагами Общества и (или) его дочерних (зависимых) обществ, а также раскрывать информацию о совершенных им сделках с такими ценными бумагами».

20

Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о проведении заседаний совета директоров не реже одного раза в шесть недель

Соблюдается

Согласно п.7.1 Положения о СД «Заседания Совета директоров созываются по мере необходимости не реже одного раза в шесть недель».

21

Проведение заседаний совета директоров акционерного общества в течение года, за который составляется годовой отчет акционерного общества, с периодичностью не реже одного раза в шесть недель

Соблюдается

В 2006 году проведено 9 заседаний с периодичностью не реже одного раза в шесть недель.

22

Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка проведения заседаний совета директоров

Соблюдается

Данное требование содержится в пп.10.7, 10.8 Устава, разделе 7 Положения о СД, Регламенте проведения заседаний СД.

23

Наличие во внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения советом директоров сделок акционерного общества на сумму 10 и более процентов стоимости активов общества, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности

Соблюдается

Согласно пп.10.2.19 и 10.2.20 Устава, пп.2.2.19 и 2.2.20 Положения о СД в компетенцию Совета директоров входит «Одобрение гражданско-правовых сделок, включая сделки по отчуждению и (или) приобретению недвижимости, на сумму свыше 10 процентов балансовой стоимости активов Общества. Одобрение решений по выдаче гарантий и (или) принятию обязательств Обществом на сумму свыше 10 процентов балансовой стоимости активов Общества.)

24

Наличие во внутренних документах акционерного общества права членов совета директоров на получение от исполнительных органов и руководителей основных структурных подразделений акционерного общества информации, необходимой для осуществления своих функций, а также ответственности за не предоставление такой информации

Соблюдается

Требование предусмотрено в п.9.2, п.10.2.1 Положения о СД.

25

Наличие комитета совета директоров по стратегическому планированию или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)

Не соблюдается

Положением о СД (п.6.3) предусмотрена возможность создания комитетов Совета директоров

В настоящее время при СД Общества не создан комитет по стратегическому планированию

26

Наличие комитета совета директоров (комитета по аудиту), который рекомендует совету директоров аудитора акционерного общества и взаимодействует с ним и ревизионной комиссией

Соблюдается

На заседании Совета директоров 22.08.2006 избран Комитет по аудиту в составе:

- Таркаев Александр Никитич (независимый директор).

- Нуретдинов Гумер Хасанзанович (неисполнительный директор)

- Спенсер Элан (независимый директор).

Положение о Комитете Совета директоров по аудиту утверждено решением Советом директоров 24.06.2005 (протокол № 4).

В соответствии с п.5.1, 5.2, 5.6 Положения о Комитете по аудиту к его компетенции (наряду с другими полномочиями) отнесены:

- оценка кандидатов в аудиторы;

- рассмотрений сообщений Ревизионной комиссии о выявленных нарушениях

27

Наличие в составе комитета по аудиту только независимых и неисполнительных директоров

Соблюдается

Согласно п.3.2 Положения о Комитете по аудиту члены комитета по аудиту назначаются из числа членов СД, отвечающих требованиям независимости и не являющихся членами исполнительных органов Общества

28

Осуществление руководства комитетом по аудиту независимым директором

Соблюдается

В соответствии с 4.1 Положения о Комитете по аудиту Председатель комитета должен отвечать требованиям независимости, изложенными в п.3.2.

Решением Совета директоров 22.08.2006 председателем Комитета по аудиту избран Таркаев Александр Никитич - независимый директор.

29

Наличие во внутренних документах акционерного общества права доступа всех членов комитета по аудиту к любым документам и информации акционерного общества при условии неразглашения ими конфиденциальной информации

Соблюдается

Положением о Совете директоров (п.10.3.6) предусмотрено «Не разглашать ставшую ему известной конфиденциальную информацию о деятельности Общества».

Положением о Комитете по аудиту (п.7.1) предусмотрено право «запрашивать у Совета директоров Общества, Правления Общества, Генерального директора Общества, аудитора Общества, отдельного структурного подразделения Общества, осуществляющего контроль за соблюдением процедур внутреннего контроля, информацию и документы, касающиеся вопросов компетенции Комитета…»

30

Создание комитета совета директоров (комитета по кадрам и вознаграждениям), функцией которого является определение критериев подбора кандидатов в члены совета директоров и выработка политики акционерного общества в области вознаграждения

Соблюдается

На заседании Совета директоров 20.12.2006 избран Комитет по аудиту в составе:

- Завьялов Игорь Николаевич (независимый директор).

- Скворцов Сергей Викторович (независимый директор)

- Халиков Ильдар Шафкатович (неисполнительный директор).

Положение о Комитете Совета директоров по кадрам утверждено решением Советом директоров 20.12.2006 (протокол № 9).

В соответствии с п.5.1, 5.6 Положения о Комитете по кадрам к его компетенции (наряду с другими полномочиями) отнесены:

- разработка критериев подбора кандидатов в члены Совета директоров Общества;

- разработка принципов и критериев определения вознаграждений, компенсаций и иных выплат членам Совета директоров Общества, Генеральному директору Общества, членам Правления Общества.

31

Осуществление руководства комитетом по кадрам и вознаграждениям независимым директором

Соблюдается

В соответствии с 4.1 Положения о Комитете по кадрам председатель комитета должен отвечать требованиям независимости, изложенными в п.3.2.

Решением Совета директоров 20.12.2006 председателем Комитета по аудиту избран Завьялов Игорь Николаевич - независимый директор.

32

Отсутствие в составе комитета по кадрам и вознаграждениям должностных лиц акционерного общества

Соблюдается

Согласно п.3.2 Положения о Комитете по кадрам члены комитета назначаются из числа членов Совета директоров, отвечающих требованиям независимости и не являющихся членами исполнительных органов Общества

33

Создание комитета совета директоров по рискам или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)

Не соблюдается

Уставом Общества (п.10.16) и Положением о СД (п.6.3) предусмотрена возможность создания комитетов Совета директоров

В настоящее время при СД Общества комитет по рискам не создан.

34

Создание комитета совета директоров по урегулированию корпоративных конфликтов или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)

Не соблюдается

Уставом Общества (п.10.16) и Положением о СД (п.6.3) предусмотрена возможность создания комитетов Совета директоров

В настоящее время при СД Общества комитет по урегулированию корпоративных конфликтов не создан.

35

Отсутствие в составе комитета по урегулированию корпоративных конфликтов должностных лиц акционерного общества

Не применимо

Комитет по урегулированию корпоративных конфликтов не создан.

36

Осуществление руководства комитетом по урегулированию корпоративных конфликтов независимым директором

Не применимо

Комитет по урегулированию корпоративных конфликтов не создан.

37

Наличие утвержденных советом директоров внутренних документов акционерного общества, предусматривающих порядок формирования и работы комитетов совета директоров

Соблюдается

Положение о Комитете Совета директоров по аудиту утверждено решением Советом директоров 24.06.2005 (протокол № 4).

Положение о Комитете Совета директоров по кадрам утверждено решением Советом директоров 20.12.2006 (протокол № 9).

38

Наличие в уставе акционерного общества порядка определения кворума совета директоров, позволяющего обеспечивать обязательное участие независимых директоров в заседаниях совета директоров

Не соблюдается

Данное требование не определено в Уставе или внутренних документах Общества

Исполнительные органы

39

Наличие коллегиального исполнительного органа (правления) акционерного общества

Соблюдается

В соответствии с разделом 11 Устава «Руководство текущей деятельностью Общества и выполнение решений, принимаемых Общим собранием акционеров Общества и Советом директоров Общества, осуществляется коллегиальным исполнительным органом Общества - Правлением и единоличным исполнительным органом Общества - Генеральным директором».

40

Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения правлением сделок с недвижимостью, получения акционерным обществом кредитов, если указанные сделки не относятся к крупным сделкам и их совершение не относится к обычной хозяйственной деятельности акционерного общества

Соблюдается

Согласно пп. 11.5.5 и 11.5.6 Устава, пп. 3.5 и 3.6 Положения о Правлении данное требование относится к компетенции Правления (наряду с другими полномочиями).

41

Наличие во внутренних документах акционерного общества процедур согласования операций, которые выходят за рамки финансово-хозяйственного плана акционерного общества

Не соблюдается

Внутреннего нормативного документа, регулирующего процедуру согласования, нет.

42

Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом

Соблюдается

Однако в Уставе и внутренних документах Общества не содержатся положения, устанавливающие перечисленные ограничения для лиц, входящих в состав исполнительных органов Общества.

43

Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления, или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Если функции единоличного исполнительного органа выполняются управляющей организацией или управляющим -- соответствие генерального директора и членов правления управляющей организации либо управляющего требованиям, предъявляемым к генеральному директору и членам правления акционерного общества

Соблюдается

Общество не располагает информацией о подобных правонарушениях, допущенных лицами, входящими в состав его исполнительных органов.

44

Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества запрета управляющей организации (управляющему) осуществлять аналогичные функции в конкурирующем обществе, а также находиться в каких-либо иных имущественных отношениях с акционерным обществом, помимо оказания услуг управляющей организации (управляющего)

Не применимо

Функции единоличного исполнительного органа Общества не передавались управляющей компании (управляющему).

45

Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности исполнительных органов воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта -- обязанности информировать об этом совет директоров

Соблюдается

Согласно п. 5.5 Положения о Правлении и п.4.6 Положения о ГД члены Правления и Генеральный директор должны воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между его интересами и интересами Общества, а в случае возникновения такого конфликта - обязаны информировать об этом Совет директоров.

46

Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества критериев отбора управляющей организации (управляющего)

Не применимо

Функции единоличного исполнительного органа Общества не передавались управляющей компании (управляющему).

47

Представление исполнительными органами акционерного общества ежемесячных отчетов о своей работе совету директоров

Соблюдается

Согласно п.4.16 Положения о Правлении и п.3.3 Положения о ГД Правление и Генеральный директор ежемесячно предоставляют отчет о своей работе Совету директоров Общества

48

Установление в договорах, заключаемых акционерным обществом с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления, ответственности за нарушение положений об использовании конфиденциальной и служебной информации

Соблюдается

Ответственность за использование конфиден-циальной и служебной информации обязательно присутствует в трудовых договорах (контрактах) членов Правления и Генерального директора Общества

Секретарь общества

49

Наличие в акционерном обществе специального должностного лица (секретаря общества), задачей которого является обеспечение соблюдения органами и должностными лицами акционерного общества процедурных требований, гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров общества

Соблюдается

В Обществе согласно п.6.2 Положения о СД существует служба обеспечения деятельности СД.

50

Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества порядка назначения (избрания) секретаря общества и обязанностей секретаря общества

Соблюдается

Согласно п.6.2 Положения о СД и разделу 3 Регламента проведения заседаний СД руководитель службы обеспечения деятельности СД назначается и освобождается от должности генеральным директором по согласованию с Советом директоров

51

Наличие в уставе акционерного общества требований к кандидатуре секретаря общества

Не соблюдается

В уставе данные требования не определены, но присутствуют в п.3.2 Регламента проведения заседаний СД «На должность руководителя Службы назначается лицо, имеющее высшее образование и дополнительную специальную подготовку либо опыт работы в области корпоративного управления»

Существенные корпоративные действия

52

Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об одобрении крупной сделки до ее совершения

Не соблюдается

Несмотря на отсутствие данного требования в Уставе, на практике оно соблюдается.

53

Обязательное привлечение независимого оценщика для оценки рыночной стоимости имущества, являющегося предметом крупной сделки

Не соблюдается

Данное требование не определено в Уставе или внутренних документах Общества

54

Наличие в уставе акционерного общества запрета на принятие при приобретении крупных пакетов акций акционерного общества (поглощении) каких-либо действий, направленных на защиту интересов исполнительных органов (членов этих органов) и членов совета директоров акционерного общества, а также ухудшающих положение акционеров по сравнению с существующим (в частности, запрета на принятие советом директоров до окончания предполагаемого срока приобретения акций решения о выпуске дополнительных акций, о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции, или ценных бумаг, предоставляющих право приобретения акций общества, даже если право принятия такого решения предоставлено ему уставом)

Соблюдается

Согласно п.10.11 Устава:

«В период времени приобретения лицом самостоятельно или совместно со своим аффилированным лицом (лицами) 30 и более процентов общего количества обыкновенных акций Общества запрещается принятие Советом директоров каких-либо решений (действий), направленных на защиту интересов членов Совета директоров, Генерального директора и членов Правления, а также ухудшающих положение акционеров Общества по сравнению с существующим».

55

Наличие в уставе акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для оценки текущей рыночной стоимости акций и возможных изменений их рыночной стоимости в результате поглощения

Не соблюдается

Акции Общества торгуются на фондовых биржах России ОАО «Фондовая биржа «Российская Торговая Система», ЗАО «Московская межбанковская валютная биржа», где и определяется их текущая рыночная стоимость.

56

Отсутствие в уставе акционерного общества освобождения приобретателя от обязанности предложить акционерам продать принадлежащие им обыкновенные акции общества (эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции) при поглощении

Соблюдается

В Уставе Общества отсутствует данное требование

57

Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для определения соотношения конвертации акций при реорганизации

Не соблюдается

Данное требование не определено в Уставе или внутренних документах Общества

Раскрытие информации

58

Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего правила и подходы к раскрытию информации (Положения об информационной политике)

Соблюдается

Решением Совета директоров от 29.11.2004 (протокол № 9) утверждено Положение об информационной политике

59

Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о целях размещения акций, о лицах, которые собираются приобрести размещаемые акции, в том числе крупный пакет акций, а также о том, будут ли высшие должностные лица акционерного общества участвовать в приобретении размещенных акций общества

Соблюдается

Согласно п.3.2 Положения об информационной политике «Общество раскрывает информацию об эмиссионных ценных бумагах в порядке и на условиях. Определенных действующими нормативными актами».

60

Наличие во внутренних документах акционерного общества перечня информации, документов и материалов, которые должны предоставляться акционерам для решения вопросов, выносимых на общее собрание акционеров

Соблюдается

Перечень информации, документов и материалов, которые должны предоставляться акционерам для решения вопросов, выносимых на общее собрание акционеров описан в п.3.1 Положения об информационной политике

61

Наличие у акционерного общества веб-сайта в сети Интернет и регулярное раскрытие информации об акционерном обществе на этом веб-сайте

Соблюдается

Адрес официального сайта Общества в сети Интернет: www.kamaz.net.

62

Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о сделках акционерного общества с лицами, относящимися в соответствии с уставом к высшим должностным лицам акционерного общества, а также о сделках акционерного общества с организациями, в которых высшим должностным лицам акционерного общества прямо или косвенно принадлежит 20 и более процентов уставного капитала акционерного общества или на которые такие лица могут иным образом оказать существенное влияние

Не соблюдается

В соответствии с п.8.6.1 (г) Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР от 10.10.2006 № 06-117/пз-н, Общество раскрывает информацию о совершении акционерным обществом сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, необходимость одобрения которой уполномоченным органом управления Общества предусмотрена законодательством Российской Федерации, если цена такой сделки составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов Общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед одобрением такой сделки уполномоченным органом управления Общества

63

Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации обо всех сделках, которые могут оказать влияние на рыночную стоимость акций акционерного общества

Не соблюдается

В соответствии с требованиями Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР от 10.10.2006 № 06-117/пз-н, Общество раскрывает сведения, которые могут оказать существенное влияние на стоимость его ценных бумаг, а также информацию в форме сообщений о существенных фактах Общества.

64

Наличие утвержденного советом директоров документа по использованию существенной информации о деятельности акционерного общества, акциях и других ценных бумагах общества и сделках с ними, которая не является общедоступной и раскрытие которой может оказать существенное влияние на рыночную стоимость акций и других ценных бумаг акционерного общества

Соблюдается

Раздел 6 Положения об информационной политике определяет информацию, относящуюся к конфиденциальной и инсайдерской.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью

65

Наличие утвержденных советом директоров процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью акционерного общества

Соблюдается

Положение о внутреннем контроле утверждено Советом директоров Общества на заседании 24.06.2005 (протокол № 4)

66

Наличие специального подразделения акционерного общества, обеспечивающего соблюдение процедур внутреннего контроля (контрольно-ревизионной службы)

Соблюдается

В Обществе создан Комитет корпоративного контроля (пп.4.1.1.2, 4.2.2 Положения о внутреннем контроле)

67

Наличие во внутренних документах акционерного общества требования об определении структуры и состава контрольно-ревизионной службы акционерного общества советом директоров

Не соблюдается

Положение о Комитете корпоративного контроля, утверждено приказом Генерального директора

68

Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг

Соблюдается

Сотрудники Комитета корпоративного контроля соответствуют указанным требованиям.

69

Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы лиц, входящих в состав исполнительных органов акционерного общества, а также лиц, являющихся участниками, генеральным директором (управляющим), членами органов управления или работниками юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом

Соблюдается

Сотрудники Комитета корпоративного контроля соответствуют указанным требованиям.

70

Наличие во внутренних документах акционерного общества срока представления в контрольно-ревизионную службу документов и материалов для оценки проведенной финансово-хозяйственной операции, а также наличие ответственности должностных лиц и работников акционерного общества за их непредставление в указанный срок

Не соблюдается

Данное требование не предусмотрено внутренними документами Общества.

71

Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности контрольно-ревизионной службы сообщать о выявленных нарушениях комитету по аудиту, а в случае его отсутствия - совету директоров

Соблюдается

Согласно п.5.4 Положения о Комитете по аудиту в компетенцию комитете по аудиту входит «рассмотрение сообщений отдельного структурного подразделения Общества, осуществляющего контроль за соблюдением процедур внутреннего контроля, о выявленных системных и существенных отклонениях в финансово-хозяйственной деятельности…»

72

Наличие в уставе акционерного общества требования о предварительной оценке контрольно-ревизионной службой целесообразности совершении операций, не предусмотренных финансово-хозяйственным планом акционерного общества (нестандартных операций)

Не соблюдается

Данное требование не предусмотрено Уставом Общества

73

Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка согласования нестандартной операции с советом директоров

Не соблюдается

Данное требование не предусмотрено внутренними документами Общества.

74

Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего порядок проведения проверок финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества ревизионной комиссией

Соблюдается

Положение о РК утверждено решением годового общего собрания акционеров Общества от 03.06.2005 (протокол № 25).

О порядке проведения проверок говорится в разделе 4 Положения о РК

75

Осуществление комитетом по аудиту оценки аудиторского заключения до представления его акционерам на общем собрании акционеров

Соблюдается

Согласно п.5.3 Положения о Комитете по аудиту «оценка заключения аудитора Общества и предоставление ее Совету директоров ОАО «КАМАЗ» для включения в состав информационных материалов к годовому общему собранию акционеров ОАО «КАМАЗ» отнесена к компетенции Комитета по аудиту.

Дивиденды

76

Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, которым руководствуется совет директоров при принятии рекомендаций о размере дивидендов (Положения о дивидендной политике)

Соблюдается

Положение о дивидендной политике утверждено решением Совета директоров Общества от 23.01.2004 (протокол № 1).

77

Наличие в Положении о дивидендной политике порядка определения минимальной доли чистой прибыли акционерного общества, направляемой на выплату дивидендов, и условий, при которых не выплачиваются или не полностью выплачиваются дивиденды по привилегированным акциям, размер дивидендов по которым определен в уставе акционерного общества

Соблюдается

Согласно п.3.4 Положения о дивидендной политике «Совет директоров Общества при определении рекомендуемого общему собранию акционеров размера дивиденда в расчете на одну акцию и соответствующей доли чистой прибыли Общества, направляемой на дивидендные выплаты, исходит из того. Что на выплату дивидендов направляется до 20 % чистой прибыли»

78

Опубликование сведений о дивидендной политике акционерного общества и вносимых в нее изменениях в периодическом издании, предусмотренном уставом для опубликования сообщений о проведении общих собраний акционеров, а также размещение указанных сведений на веб-сайте акционерного общества в сети Интернет

Соблюдается

Положение о дивидендной политике размещено в сети Интернет на официальном сайте www.kamaz.net.