Теневая экономика

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство внутренних дел Российской Федерации

Барнаульский юридический институт

ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА

Учебное пособие

Е.В. Суверов

Барнаул 2008

Содержание

Введение

1. Понятие теневой экономики

2. История возникновения теневой экономики

3. Последствия теневой экономики

4. Роль органов внутренних дел в борьбе с теневой экономикой

5. Экономическая безопасность России

6. Теневая экономика за рубежом

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Теневая экономика занимает большое место в экономических отношениях нашего общества. Уклонение от налогов, нелегальный вывоз капиталов, выпуск фальсифицированной продукции, автомобильные угоны, проституция, похищение людей, противозаконное использование иностранной рабочей силы, коррупция во всех эшелонах власти - все это и многое другое составляет теневую экономику.

Последствия подпольной экономики велики: миллиарды рублей недополучают бюджеты различных уровней, тысячи граждан нашей страны отравляются некачественным алкоголем, продуктами питания, лекарствами. Процветает продажа поддельных запчастей, несоответствующих нормам безопасности, небезопасны полеты на самолетах отечественных авиалиний. Аналогичная картина наблюдается на рынке автомобильных запчастей, что увеличивает риск совершения аварий. Получают сверхдоходы и при строительстве жилых (и не только) домов: экономия на стройматериалах, неквалифицированные строители из стран ближнего зарубежья. Все это угрожает жизни и здоровью наших граждан.

Бороться с теневой экономикой очень сложно. Теневики, получая огромную прибыль, часть средств тратят на подкуп чиновников. Смутные 90-е гг. прошлого века привели к обнищанию большинства россиян, подтолкнули их к незаконной экономической деятельности. Для части наших сограждан теневая экономика - это способ выжить.

Полностью искоренить теневые явления в экономике невозможно без переворота в умах людей. Принципы "обогащайтесь любыми способами", "жизнь коротка, нужно прожить красиво", "воровать у государства дозволительно" и т.д. - все это подпитывает преступную среду. Ситуация усугубляется стремительно увеличивающимся разрывом между богатыми и бедными.

Уничтожить теневую экономику нельзя, как невозможно полностью искоренить уголовную преступность. Но уменьшить ее последствия необходимо.

Для этого нужно:

1. Национальная идея, объединяющая всех россиян. Необходимо оздоровление народа. Большую роль в этом должна сыграть религия. Понимание человеком, что жизнь на Земле - временное, быстропротекающее явление и за свои поступки придется отвечать после своей смерти, позволит многим людям отказаться от принципа "после меня хоть потоп", "нажива любой ценой".

2. Ужесточение законодательства. Либеральные законы чаще защищают преступников, чем добропорядочных граждан. Это подрывает авторитет власти и государства, подтверждая мысль, что государство не заботится о простых россиянах, следовательно, нужно самим заботиться о себе (даже противозаконными способами).

3. Усиление правоохранительных органов. За время "реформ" размыто профессиональное ядро, огромная текучка кадров и небольшая зарплата - это также способствует развитию теневой экономики. Решение острой жилищной проблемы для сотрудников силовых структур (особенно в крупных городах, где жилье очень дорогое), увеличение зарплаты позволят коренным образом изменить ситуацию к лучшему.

1. Понятие теневой экономики

Термин "теневая экономика" (далее - ТЭ) первоначально появился в европейских и североамериканских странах в 60-е гг. XX в. В СССР долгое время отрицалось само существование ТЭ в соцстранах, считалось, что эта проблема характерна лишь для стран капитала, где жажда наживы толкает людей на совершение противоправных действий для получения сверхприбыли.

Первоначально экономисты относили теневую экономику к низкопроизводительному сектору с отсталыми формами производства, который концентрирует в себя рабочую силу, не востребованную официальной экономикой.

Существует ряд определений теневой экономики. Американский экономист В. Танзи определяет ТЭ как "часть валового национального продукта, которая из-за отсутствия в отчетности или занижения ее величины не отражена в официальной статистике". Т.И. Корягина под ТЭ понимала в основном производство товаров и оказание услуг населению за плату, не фиксируемую в официальной статистике. В данном определении в ТЭ включается производство товаров и оказание услуг только для населения.

С.Д. Головнин и А.Н. Шохин обозначали ТЭ как представляющую собой совокупность неучтенных, нерегламентированных и противоправных видов экономической деятельности.

О. Осипенко с позиций политико-экономического подхода определяет ТЭ как сложную совокупность разнородных производственных отношений и как сектор производства.

А.А. Крылов ставит знак равенства между ТЭ и незаконным бизнесом, уточняя, что это специально созданная, подпольная, способная к расширенному воспроизводству, относительно самостоятельная экономическая структура, которая имеет разветвленные связи внутри себя и с народнохозяйственной системой.

По мнению В. Исправникова, теневая экономика - это экономика, функционирующая вне правового поля. Ее ключевым признаком можно считать уклонение от официальной регистрации коммерческих договоров или умышленное искажение их содержания при регистрации. При этом основную функцию средств платежа выполняют наличные деньги, в т.ч. иностранная валюта, а распространенным методом реализации подобных отношений выступает насилие над "субъектами сделок или угроза его применения".

П.А. Ореховский отмечает, что в качестве ТЭ рассматривают сферу не регистрируемых официальными государственными органами сделок. ТЭ представляет собой определенную аномалию: ее конституционный признак - отсутствие регистрации сделок - однозначно выражает выпадение из принятых рамок правового и административного регулирования. У ТЭ должны быть свои механизмы регулирования, пусть и не абсолютно автономные, поскольку их невозможно целиком изолировать от воздействия официальных институтов и установленных ими норм хозяйствования.

К.А. Улыбин относил к теневой экономике "деструктивный характер деятельности", "нанесение вреда обществу и его членам" и т.д., т.е. исходным критерием отнесения или неотнесения различных видов деятельности к ТЭ являлся ее общественно полезный характер. К ТЭ он относил "незаработанные" доходы.

В.Ю. Катасанова подчеркивает, что теневая экономика - это не только совокупность экономических преступлений, совершенных определенными юридическими и физическими лицами, сколько сложная синтетическая система социально-экономических явлений, осуществляющихся особым - криминальным - образом.

Госкомстат РФ рекомендует рассматривать неучтенную экономику как совокупность скрытой, нелегальной деятельности. Госкомстат, рассматривая теневые процессы в экономике, рекомендует использовать термин "скрытая экономическая деятельность".

Теневая экономика в кратчайшие сроки приспосабливается к меняющемуся миру, непрерывно развивается с общими экономическими принципами.

По оценкам западных экспертов, доля валового внутреннего продукта (далее - ВВП), произведенного в теневом порядке, составляет 40% от всего производства ВВП в России.

Теневая экономика существует при наличии сверхдоходов. Именно получение сверхприбыли толкает миллионы людей зачастую на противоправную деятельность. Однако одна из причин развития подпольной экономики - это сильнейший экономический и политический кризис, обрушившийся на Россию в 90-е годы прошлого века. Огромное количество людей было отброшено за черту бедности, чтобы свести концы с концами наши граждане были вынуждены заниматься теневой экономикой, чтобы прокормить себя и своих детей. За 1992-1998 гг. масштабы российской экономики, выраженные в объеме ВВП, уменьшились почти на 40%, что определило значительное отставание России от развитых стран. С 1999 г. сильнейший экономический спад сменился экономическим ростом, который, однако, является неустойчивым, зависимым от мировой конъюнктуры цен на нефть.

Согласно официальной статистике, уровень жизни населения в России в 1995 г. относительно 1991 г. составил 60%. Причем только в 1995 году реальная зарплата снизилась на 25%. Между тем количество легковых автомобилей в частном владении не уменьшилось, а число иномарок увеличилось: только в 1995 году в Россию было ввезено 400 тысяч автомобилей. То есть официальные доходы россиян уменьшались, а приобретение товаров длительного пользования (автомобилей) увеличивалось. Это и есть наличие теневой экономики. Приобретали автомобили наши сограждане зачастую на неучтенные доходы.

В нашей стране коррупция стала повседневным явлением. По некоторым оценкам, общая сумма взяток, выплачиваемая мелкими предпринимателями, эквивалентна 3% ВВП. Негативным последствием коррупции является дискредитация в глазах населения государства и права.

Если рассматривать ТЭ в планетарном масштабе, то миллионы людей влачат жалкое существование, особенно в так называемых странах третьего мира. Нехватка ресурсов, быстрорастущее население, низкий уровень экономического развития - вот причины развития нелегальных экономических отношений.

Принято разделять теневую экономику на две части:

1. "Черная" экономика. К ней относится противоправная деятельность, наносящая обществу огромный ущерб и приносящая теневикам сверхдоходы. Зачастую в этой сфере задействована организованная преступность. К "черной" экономике относятся: наркобизнес, нелегальная продажа оружия, похищение людей, подделка денежных знаков, убийство людей по найму, корыстные должностные и хозяйственные преступления; грабежи, разбои, кражи личного имущества, вымогательство (рэкет), коррупция и т.д. С этим явлением правоохранительные органы должны вести бескомпромиссную борьбу. Необходимо ужесточить наказания за подобного рода правонарушения.

2. "Серая" экономика. Этот сектор ТЭ менее опасен для общества, чем "черный". Доходы от ее деятельности значительны. Сюда относятся уход от налогообложения, незаконная трудовая деятельность (ремонт автомобилей, частный извоз и т.д.), проституция, нарушение авторских прав и т.д. Уменьшить объем "серой" экономики возможно, легализовав ее, частично выводя из тени данные экономические взаимоотношения, а снизить оборот - путем улучшения экономической ситуации в стране и повышения правовой культуры населения.

К "серой" экономике относят сферу услуг (набор и распечатка текста на компьютере, написание дипломных и курсовых работ, услуги по индивидуальному пошиву одежды и т.д.).

Повышение авторитета государства, закона, правоохранительных органов - один из ключей решения проблемы борьбы с теневой экономикой. На содержание российского правового менталитета в значительной мере повлияло то, что люди в России веками видели несправедливость, неправду, творимую властью, предвзятый характер решений судей и т.п., что не могло не вызвать отрицательного отношения к законам государства, к правосудию. Но при этом забывалось, что проще осуждать того, кто нарушает закон, чем самому его исполнять. Иными словами, куда труднее развивать свое сознание, в котором сталкиваются взаимоисключающие мысли; перед каждым человеком постоянно стоит выбор - жить по совести и закону или "забыть" об их существовании.

Определить отношение лица (как физического, так и юридического) к теневой экономике возможно путем подсчета доходов и расходов. По мнению английских экономистов А. Дилнота и К. Морриса, домохозяйства, в которых расходы превышали доходы на 20%, считались участвующими в теневой экономике.

Многие западные специалисты считают основной, а зачастую единственной причиной развития теневой экономики сильное налоговое давление. Перуанский экономист Э. де Сото на основе анализа экономики своей страны пришел к выводу, что теневая экономика есть реакция граждан на систему, которая ставит их в положение своеобразных жертв правового беспредела.

В России существуют два подхода по противодействию с теневой экономикой:

1) радикально-либеральный. Некоторые представители данного течения предлагают перевести теневую экономику в легальную. Легализовать проституцию, торговлю наркотиками и т.д.;

2) репрессивный подход. Заключается в ужесточении борьбы с проявлениями теневой экономики: усиление правоохранительных органов, создание тотального контроля в стране, максимизация наказания.

Оба подхода в чистом виде, несомненно, не являются панацеей в борьбе с подпольным предпринимательством. Необходимы комплексные меры, заключающие как вывод из тени части теневиков, так и бескомпромиссную борьбу с преступной экономикой, наносящую обществу особый урон.

Еще 3 июня 1997 г. Центральный банк РФ подготовил письмо от 3 июля 1997 г. № 479 "О методических рекомендациях по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и иные кредитные организации". В письме говорилось, что Центральный банк России разработал рекомендации в целях защиты банковской системы Российской Федерации от проникновения преступных капиталов. Основой данных рекомендаций являются положения международной организации FATF, созданной для предотвращения отмывания денег.

Любая финансовая операция может быть отнесена к подозрительной, если сумма при разовом или неоднократном вкладе (в течение одного месяца) для физического или юридического лица превышает 1000 минимальных размеров оплаты труда.

Необходимо обращать пристальное внимание на факты зачисления на счет наличных денег в упаковках, отпечатанных другими банками, случаи обмена банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства, продажу (покупку) иностранной валюты физическим лицом, открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с целью зачисления на него наличных денег, перевод денежных средств на "номерной" счет за границу и поступление денежных средств с "номерного" счета из-за границы.

Вопрос о включении в теневую экономику выращивания сельхозпродукции в личном подсобном хозяйстве для собственного потребления или продажи является дискуссионным. Ряд исследователей выращивание на подсобных участках сельхозпродукции к теневой экономике не относят, т.к. это не подлежит обязательной регистрации, а посему, дескать, является законным.

При подсчете объемов теневой экономики применяются различные способы:

А. В промышленности. Применяются данные налоговой инспекции.

Б. В строительстве. Подсчитывают стоимость проданных строительных материалов.

В. В сельском хозяйстве. Площадь обрабатываемых земельных угодий умножается на среднюю урожайность.

Г. В торговле. Средние цены на товары умножаются на средний товарооборот.

При определении теневой экономики используются данные таможни, налоговой инспекции, Банка России, правоохранительных органов.

Интересен метод определения теневой экономики на основании занятости населения (так называемый итальянский метод), разработанный итальянской статистической службой ИСТАТ. В распространяемых анкетах не спрашиваются доходы предприятий, а лишь уточняется практическое количество рабочего времени. После чего довольно легко определить реальные доходы фирмы.

Несмотря на различные определения и отношения к теневой экономики в современной науке, несомненно, расширение объемов ТЭ является угрозой для экономической и национальной безопасности России и других стран.

2. История возникновения теневой экономики

Теневая экономика возникла тогда, когда появились первые экономические отношения в человеческом обществе.

С глубокой древности началась подделка фальшивых монет. Первый факт фальшивомонетничества датируется II в. до н.э. Археологами была найдена фальшивая монета парфянского царя Митридата II (123-87 гг. до н.э.). Само слово "фальшивомонетничество" происходит от латинского "falsuz", что означает "ложный, неверный, поддельный". Это слово затем было воспринято немецким языком (falsch), а позднее стало употребляться и в русском.

Впервые в мировой истории ответственность за фальшивомонетничество законодательно была введена Солоном в VII веке до н.э., в период экономического упадка Афинского государства. В качестве меры наказания предусматривалась смертная казнь.

Одним из древнейших законов о борьбе с фальшивомонетничеством является закон Римской империи IV века до н.э. - закон Корнелия о подделке завещаний и монет. Этот закон предусматривал изгнание из Рима за добавление в золото посторонних малоценных веществ и подделку серебряной монеты, что соответствовало существовавшей тогда в Древнем Риме денежной системе, при которой серебряная монета уже получила широкое распространение, а золото как деньги употреблялось еще в виде слитков. В дальнейшем с изданием законов Констанция и Юлиана, а затем законов Валентина, Феодосия, Аркадия (IV век н.э.) фальшивомонетничество стало оцениваться как государственное преступление (оскорбление императора) и наказываться смертной казнью через сожжение. Подделывая монету, преступник глумился над изображенным "священным ликом" Цезаря.

В законах Ману (Индия VI век до н.э.) находим упоминание о том, что смертной казни путем разрезания бритвами подлежал золотых дел мастер, виновный в фальсификации золота путем посторонних примесей.

Первое упоминание о фальшивомонетчиках на Руси встречается в Новгородской летописи: в 1447 году был изобличен в "денежном воровстве" некий Федор по прозвищу "Жеребец", "ливец и весец", т.е. литейщик и весовщик драгоценных металлов, который промышлял изготовлением гривны из неполноценного сырья. В Новгородской республике в 1462 году впервые применили в качестве профилактики новый вид наказания к виновным в подделке монет. Шестерых фальшивомонетчиков утопили в реке Волхве при большом стечении народа.

По свидетельству В. Сокольского, опубликовавшего в 1873 году историко-юридическое исследование "О нарушениях уставов монетных", за изготовление медных монет только в 1656-1663 гг. было казнено 7 тыс. человек, а у 15 тыс. "денежных воров" отсекли руки или сослали их на каторгу, и это при населении страны около 10 млн человек.

Начальник Московской сыскной полиции и заведующий всем уголовным розыском империи А.Ф. Кошко в своих воспоминаниях писал о проблемах борьбы с фальшивомонетничеством в 1912 году. Он отметил, что фальшивые сторублевые купюры, находящиеся в обращении, были идеальной выделки, основным отличительным признаком которых являлось наличие точки в конце текста, в котором говорилось о наказании. На подлинных же купюрах точка в конце текста отсутствовала. Данные купюры были изготовлены двумя сбежавшими заключенными из Читинской каторжной тюрьмы (Левендаль и Сиив), ранее осужденными за подделку пяти- и десятирублевых билетов. Организатором преступной группы, перевозчиком и одновременно реализатором поддельных купюр был один из читинских золотопромышленников, который помог фальшивомонетчикам бежать с каторги за границу, снабдив их на дорогу приличной одеждой и деньгами. Организатор "сторублевого дела" предоставил им виллу в Ницце, станки, бумагу, краски и прочие "комплектующие" изделия и материалы.

По оценкам некоторых экспертов, с 1913 г. по февраль 1917 г. рост сбыта поддельных денежных знаков и ценных бумаг составил более 650%. По различным статистическим данным, рост зафиксированных проявлений фальшивомонетничества только в Москве с февраля по октябрь 1917 г. составил от 800 до 1200%.

Подделка денежных знаков перекочевала в Советский Союз, несмотря на мощную правоохранительную систему, суровые законы и полностью контролируемую государством экономику.

В январе 1925 г. аппаратом уголовного розыска и ОГПУ была ликвидирована опасная преступная группа фальшивомонетчиков под руководством опытного преступника Орлова-Давыдова, состоявшая из 25 человек, действовавшая с конца 1921 г. В распоряжении преступников была типографская техника, с помощью которой они изготовляли денежные знаки сначала выпуска 1922 г., затем 1923 г., советские червонцы и английские фунты стерлингов. Фальшивки сбывались во многих городах страны.

С 1942 г. в СССР получило широкое распространение изготовление фальшивых талонов. В ряде случаев преступники, связанные с работниками типографий, похищали из стереотипных цехов пластины с необходимым набором и подпольно печатали поддельные хлебные карточки. Появились и рисованные от руки фальшивки.

11 ноября 1942 г. заведующая столовой одного из заводов в г. Горьком представила к отчету поддельные талоны на 1097 кг хлеба. Иными словами, только за один день в одной столовой было похищено более тонны хлеба. В ноябре 1941 г. в Москве ежесуточный перерасход хлеба составлял примерно 180-220 тонн.

Так, в Чкаловской, Воронежской, Куйбышевской, Саратовской областях, в Казани из всех возбужденных аппаратами БХСС уголовных дел около 20-30% были связаны с хищениями и изготовлением поддельных продовольственных карточек. Только в 1942 г. по стране было выявлено более 100 тыс. поддельных карточек.

В период введения в стране карточек начиналась массовая их подделка. В 1945 г. было зарегистрировано 244 случая подделки карточек на продовольствие, в 1946 г. таких фактов было уже 2787, а в 1947 г. - 4419.

Теневая экономика в СССР подразделялась на бюрократическую (распределение кредитов, товаров, сырья, должностей, наград, оборудования, сфера образования и услуг) и рыночную ("черный" рынок).

В 1945 г. в СССР было зарегистрировано 244 случая появления фальшивых денег, а в 1946 г. количество подобных случаев увеличилось в 10 раз.

Начиная с 1974 г. в СССР появляется фальшивая иностранная валюта. За 1986-1988 гг. были выявлены 4 преступных группы, занимавшиеся изготовлением фальшивых долларов. Одна из таких групп действовала в г. Ереване. Ею было изготовлено почти 200 тыс. долл.

В середине 80-х гг. XX в. на Нальчикском полиграфическом комбинате была разоблачена преступная группа фальшивомонетчиков, где в ночное время изготовили 50-рублевые купюры на 400 тыс. руб.

Как известно, продажа наркотиков занимает весомую часть теневого бизнеса. С проблемой массового нелегального ввоза наркотиков в страну Россия столкнулась в конце XIX в. - после присоединения Средней Азии. Основными потребителями и перевозчиками наркотиков в европейскую часть России стали русские солдаты, служившие в этом регионе.

В другой стороне Российской империи - Дальнем Востоке - китайцы начиная с XIX в. нелегально ввозили тонны наркотического зелья. С 1882 г. началась миграция дунган и ургуров из Китая в Туркестанский край, где их осело 250 тыс. человек. Из новоиспеченных подданных российской короны многие специализировались на выращивании и торговле опиумным маком.

Несмотря на все заверения советских деятелей о том, что наркоманы существуют лишь в капиталистических странах, проблема борьбы с наркоманией достаточно остро стояла в СССР, особенно в южных советских республиках. В 1950 г. от наркомании в СССР лечилось 175 человек, в 1955 г. - 1443, в 1960 г. - 8121, в 1964 г. - 10596, в 1989 г. - около 50 тыс. человек.

Центром изготовления и потребления наркотиков в СССР оставалась Средняя Азия. В результате исследования МВД СССР в Туркменистане в 1967 г. насчитывалось 300 тыс. наркоманов (при населении 1350000 человек). Наркокланы имели покровителей среди местной партийной и советской элиты.

В начале 60-х гг. в СССР объем теневой экономики достигает 5 млрд рублей в год. Большая часть (1,6 млрд рублей) падала на жилищно-коммунальное хозяйство и бытовое обслуживание населения.

В Советском Союзе процветала незаконная добыча рыбы. В 1969 г. в постановлении Совмина СССР от 10 декабря № 940 "О мерах по усилению охраны рыбных запасов в водоемах СССР" указывалось: "Министерству внутренних дел СССР совместно с Министерством рыбного хозяйства СССР разработать и осуществить мероприятия по усилению борьбы с незаконным рыбным и другими добывающими промыслами, а также по оказанию помощи органам рыбоохраны в работе по контролю за соблюдением правил рыболовства и охраны рыбных запасов". В постановлении впервые формулируются задачи милиции в борьбе с рыбным браконьерством.

В закрытом письме ЦК КПСС "Об усилении борьбы со взяточничеством и разворовыванием народного добра" от 29 марта 1962 г. причины коррупции обозначены как недостатки воспитания трудящихся. Последовательного и всестороннего изучения коррупции в СССР не велось.

По оценкам НИЭИ при Госплане СССР, в начале 60-х гг. удельный вес занятых в теневой экономике составлял менее 10% среднегодовой численности рабочих, служащих и колхозников, а в конце 80-х гг. - около 30 млн человек.

Организованная экономическая преступность образовалась в СССР в 60-е гг. XX в. на базе легальных хозяйственных структур (торговля, кооперация, заготовительные организации).

В 1984-1987 гг. только в Узбекистане было изобличено и осуждено около 500 должностных лиц, связанных с приписками и хищениями у государства свыше 700 млн рублей.

Одна из причин расцвета теневой экономики в южных республиках - большой процент безработных. Только по официальным данным, количество незанятых в Туркмении в конце советской эпохи достигло 200 тыс. чел., в Узбекистане - 700 тыс. Многие жители этих республик номинально являлись членами колхозов и совхозов, на деле нелегально выращивали травы, содержащие наркотические вещества.

Только за 1989 г. в СССР было выявлено более 4 тыс. вымогательств, доходы наркобизнеса составили более 1 млрд рублей. Было выявлено около 300 тыс. фактов незаконной продажи, изъято ценностей на 30 млн рублей. Было установлено свыше 120 тыс. случаев крупных хищений. Больше всего крали строительные материалы, бензин, удобрения, корма, запчасти, сельхозпродукцию, продукты питания. Сумма реальных хищений госимущества составляла около 40-50 млрд рублей в год. Объем теневой экономики в СССР к 1989 г. вырос примерно до 120-130 млрд рублей, что составляло около 1/5 всего национального дохода.

В конце 80-х гг. в Москве (на основе анкетирования) каждый пятый пользовался услугами "черного" рынка, 12% покупали у спекулянтов продовольственные товары, 63% - обувь и одежду, 13% - спорттовары, 26% - стройматериалы.

В СССР особенности развития теневой экономики заключались в том, что политика советского руководства была направлена на борьбу с рыночными проявлениями в экономике, на уравниловку, удушение экономической инициативы, деловой активности населения. Это привело к серьезному дисбалансу в экономике, разнообразному дефициту, несоответствию спроса и предложения, цены на товар устанавливались жестким административным решением, часто не соответствовали своей реальной цене. Не редкими стали такие экономические преступления, как взяточничество, крупные хищения.

Отличительной чертой развития теневой экономики в СССР было: монополия государства на средства производства, финансовых ресурсов, строгая централизация банковской сферы, жесткий контроль денежного оборота.

По материалам ВНИИ МВД СССР, в конце 80-х гг. по 32 регионам СССР действовали 508 преступные группы и 208 супергруппы. Преступники осуществляли криминальные операции на сумму около 100 млн рублей в год.

По данным Госторгинспекции, из каждых 100 покупателей 30 обманывали в среднем на одной покупке на 10-20 копеек. Размеры этих нелегальных доходов достигали до 10 млрд рублей в год. Недовложение продуктов в местах общественного питания в СССР достигало до 60%.

Так называемые "цеховики" организовывали нелегальные предприятия по производству дефицитной в стране продукции. Прибыли "цеховиков" были фантастическими. Нередко существование представителей "теневого" бизнеса было невозможно без поддержки контролирующих вышестоящих государственных структур.

Первые попытки научного учета теневой экономики в СССР были осуществлены в 70-е гг. в научно-исследовательском технологическом институте бытового обслуживания. В 1973 г. доля в производстве ВВП СССР составляла 3%.

Расцвету ТЭ в СССР способствовал тотальный дефицит на многочисленные товары народного потребления. Неуклюжая советская экономическая машина не поспевала за растущим спросом населения. Львиная доля продукции была военной, а гражданские товары выпускались низкого качества, устаревшие морально и физически, в недостаточном количестве.

Мечтой советского человека было достать (именно "достать", купить было невозможно) легковой автомобиль любой марки, ковры, хрустальную посуду, мебель, холодильник, телевизор, джинсовую одежду, книги А. Дюма и т.д. Особенно ценились импортные товары за их качество и передовые технологии. Собственник японского телевизора или видеомагнитофона считался "счастливчиком", обладателем "несметных" сокровищ, не доступных простым смертным.

На новый год на столе среднестатистического советского гражданина должны были присутствовать дефицитные продукты: бутылка советского шампанского, мандарины, шоколадные конфеты. Все эти товары нужно было "достать" любыми средствами, за любые деньги. Часто они приобретались на "черном" рынке за баснословные деньги.

В 80-е гг. среди советской молодежи модным и престижным было наличие джинсовой одежды (особенно импортной). Покупка джинсовых штанов у "теневиков" могла составлять среднемесячную зарплату и более. Спрос рождает предложение. Огромный рынок товаров и услуг, образовавшийся в СССР, заполняли представители теневого бизнеса.

Только за 1971-1985 гг. денежные доходы населения увеличились в 3,1 раза. Спрос неуклонно возрастал, предложение все больше и больше не могло его удовлетворить. Так, потребности автолюбителей государственные автосервисы могли удовлетворить только на 50%, остальные 50% рынка заполнялось теневиками. Плановая нерасторопная экономика СССР создавала огромные пространства дефицита, которые могли удовлетворить только представители "теневого" бизнеса. Общая несбалансированность внутреннего потребительского рынка к началу 1990 г. составила 100 млрд руб.

Разнообразный дефицит вынуждал население СССР самостоятельно выполнять разнообразную работу, не свойственную полученной профессии (ремонт автомобилей, строительство, ведение подсобного хозяйства, посадка и копка картофеля и т.д.). Советские граждане затрачивали на ведение домашнего хозяйства около 140 млрд часов в год, что эквивалентно занятости 60 млн среднегодовых работников.

Улыбин К.А. (доктор экономических наук, начальник кафедры Московской школы милиции МВД СССР) писал, что теневая экономика - это нерациональное использование ресурсов, выражавшееся в создании ненужных рабочих мест, выпуске ненужной продукции, долгостроях и т.д.

3. Последствия теневой экономики в России

Последствия действий теневиков в нашей стране не так уж и невинны, как может показаться на первый взгляд. Печальным итогом теневой экономики в России является:

1. Подрыв легальной экономики. Заниматься легальным бизнесом менее выгодно, чем теневым. Многие предприятия в России разоряются "благодаря" нелегальному ввозу в страну недоброкачественных иностранных товаров. Теневая экономика значительно сдерживает темпы экономического роста, снижает эффективность использования финансовых, материальных и иных ресурсов, объем и структуру инвестиций, пропорцию общественного производства.

2. Деятели теневой экономики не платят налоги. Ежегодно бюджеты всех уровней не досчитываются миллиарды рублей. Значит меньше средств затрачивается на образование, медицину, армию, милицию и т.д. Следовательно, российских граждан будут хуже лечить, учить, охранять и т.д.

3. Утечка капиталов, утечка "мозгов" наносит непоправимый ущерб нашей экономике. Расцвет вывоза капитала пришелся на 90-е гг. прошлого века в связи с ослаблением роли государства. Объем вывезенных капиталов ежегодно достигал 150-300 млрд долл.

4. Обостряется демографическая проблема - смертность превышает рождаемость. Россия вымирает. Профессор Наталья Римошевская называет стремительное уменьшение населения "русскими ножницами". За последние 12 лет Россия теряет по миллиону человек в год. По прогнозу демографов, в 2050 г. в России останется лишь 100 миллионов человек. Каждый день вымирает по 2 деревни. За 13 лет с карты России исчезло 290 городов и 11000 сел.

Тысячи россиян в молодом возрасте ежегодно уходят из жизни из-за употребления некачественных спиртосодержащих напитков, тысячи наркоманов никогда больше не станут родителями, а если и станут, то их дети рождаются хронически больными. Для того чтобы нация не вымирала, каждой российской женщине нужно рожать минимум 2 детей. Сейчас большинство россиянок рожает максимум 1 ребенка. Нужно вкладывать большие средства в социальную сферу.

5. Населению страны продаются некачественные медикаменты. Человек, нуждающийся в экстренной помощи, может купить за немалые деньги "лекарство", действие которого может быть непредсказуемым. Граждане России потребляют некачественные продукты питания. Это все приводит к подрыву здоровья нации, к болезням и летальным исходам.

6. Получают сверхдоходы строители, воздвигая жилые дома с многочисленными техническими нарушениями, используя самые дешевые материалы и низкоквалифицированную рабочую силу. Это также представляет реальную угрозу для всех живущих в российском государстве.

7. Процветают автомобильные угоны. Либеральные законы оставляют практически безнаказанными преступников. Подпольные фабрики штампуют детали для автомобилей, которые продаются в изобилии в магазинах.

8. Распространяется коррупция во всех этажах власти. Зачастую теневики имеют высоких покровителей во власти.

9. Доходы от теневой экономики используются для поддержки террористических организаций, деятельность которых подрывает основы государственного устройства России и других стран. Главный аналитик по международному терроризму и наркотикам при Исследовательской службе Конгресса США Рафаэл Перл, выступавший с докладом по этой теме на слушаниях в Сенате, указал на то, что многие террористические организации неспособны выживать без доходов от наркоторговли.

10. Экологические последствия. В погоне за сверхприбылью загрязняется окружающая среда, что негативно сказывается на здоровье нации.

Последствия "черной" экономики

Действие "черной" экономики тесно связано с организованной преступностью. Традиционными сферами деятельности организованной преступности являются продажа наркотиков, вымогательство, похищение людей, мошенничество, азартные игры, торговля оружием, коррупция, хищения и перепродажа краденного, ростовщичество, кража радиоактивных материалов, компьютерные преступления, широкомасштабное фальшивомонетничество и подделка торговых знаков.

Теневая экономика подрывает безопасность России. Увеличение потребления наркотиков вызывает большую озабоченность в российском обществе. Главным производителем опийного мака и поставщиком опиума и героина на мировой рынок становится Афганистан в 1989 г., после вывода советских войск. Известный пакистанский общественный деятель Ахмад Рашид, с конца семидесятых годов играющий важную роль в афгано-пакистанских отношениях, вспоминал, как в ходе переговоров с военным руководством "Талибана" в Кандагаре в 1998 г. ему было прямо заявлено, что выращивание опиумного мака и производство героина допустимо, т.к. он потребляется кафирами (неверными), а не единоверцами-мусульманами.

Несмотря на оккупацию Афганистана войсками США и Великобритании, производство наркотических веществ не уменьшилось, а даже увеличилось. И этот огромный наркотический поток идет к нам через практически прозрачные границы.

Несмотря на все усилия, сотрудниками правоохранительных органов изымается максимум 1% от всего наркооборота. На территории России действуют иностранные преступные организации (например, одна из самых мощных в мире нигерийская наркогруппировка).

Другая, азербайджанская мафия, организовала мощнейший этнический наркоклан, взяла под контроль продажу в России опия, метадона, героина. Продажа наркотиков приводит к получению огромных прибылей. Так, в Афганистане килограмм опия стоит 50 долларов, в Таджикистане - 200 долларов, в Кыргызстане - 1000-1500 долларов, в Казахстане - 5000 долларов, в Москве - 10000 долларов.

За последние четыре года число наркоманов в России увеличилось в девять раз, а в Соединенных Штатах за последние десять лет уменьшилось в два раза. И если учесть, что вокруг каждого наркомана мы можем обнаружить порядка 70 человек, можно представить себе размер цепной реакции, по которой наркотики распространяются в нашем обществе. Наркомания стремительно молодеет. Средний срок жизни наркомана - от 7 до 15 лет. Число наркозависимых людей в Российской Федерации составляет порядка 4 миллионов человек. Наркоденьги в основном пускаются на развитие террористической сети, на приобретение оружия, на реализацию этого оружия внутри Российской Федерации, на территории других стран.

Среди наркотически зависимых людей высока смертность. Основные причины летальных исходов наркоманов - дорожно-транспортные происшествия, неосторожность, криминальные "разборки"; передозировка; употребление некачественных наркотиков; приобретение различных заболеваний. Для наркоманов характерна невнимательность и легкомысленность в опьянении, несоблюдение правил гигиены и стерильности инъекций.

При принятии наркотиков наблюдается физическая зависимость от наркотиков, в результате чего организм настраивается на прием наркотиков и включает их в свои биохимические процессы. Наркотики стали выполнять функции, которые раньше обеспечивались веществами, производящимися самим организмом. Тело больного, чтобы сэкономить внутренние ресурсы, прекращает или сокращает синтез этих веществ.

Запас наркотиков в организме необходимо регулярно пополнять. В результате физическая зависимость принуждает употреблять наркотики регулярно, не давая никакой передышки. Пропустив время приема очередной дозы, наркоман обрекает себя на мучительные страдания. Это не только боли, но еще и непереносимые ознобы - "внутренний ледяной холод" без всякой надежды на возможность согреться, холодный пот, боли в животе с многократным поносом, тошнота и рвота, непрекращающийся насморк, слабость, ломота в суставах. Для физической зависимости наркомана характерна лихорадка всего тела, сопровождаемая выраженной тревогой с более или менее выраженной (не меньше 7-10 суток) бессонницей. Наркозависимые всеми правдами и неправдами пытаются достать очередную дозу, не считаясь с ценой, совершая при этом многочисленные правонарушения.

По данным главного нарколога России, с 1989 по 1999 гг. число только зарегистрированных наркоманов в нашей стране выросло в 10 раз и составило на начало 2000 года 2 млн человек. Имеется, впрочем, и другая информация. Так, некоторые исследователи полагают, что уже в 1995 г. в России было 1,5 млн наркоманов. Социологические исследования, проведенные фондом "Общественное мнение", показывают, что каждый пятый гражданин страны (22% от числа опрошенных) сталкивался с проблемой наркотиков. Примечательно, что среди тех, кто моложе 30 лет, давших положительный ответ на вопрос о причастности к этой проблеме уже 36%.

По данным бывшего генерального прокурора страны Ю.И. Скуратова, ежегодно начиная с 1992 г. и до конца 90-х гг. в России совершалось до 700 заказных убийств. Обращаясь к материалам спецслужб США, можно сделать заключение, что только так называемых "громких" заказных убийств, а к ним относятся такие, как убийства депутатов Государственной Думы, крупных бизнесменов, в 1997 и 1998 гг. произошло более 50. Речь, таким образом, идет о качественных изменениях, которые произошли как в сугубо преступной среде, так и в системе криминального мира в целом, вовлечении в него все новых сфер общественных отношений. В ряду других преступных новаций можно назвать и криминальные взрывы, захват заложников, политический терроризм. Только в 1996 году, например, на территории страны было совершено (и зарегистрировано) 823 факта похищения людей, 138 захватов заложников, почти 1 тыс. криминальных взрывов.

Несомненно, к "черной" экономике относят и убийство, похищение людей за материальное вознаграждение. В России исключительно велика доля заказных убийств. В Дании, Норвегии, Швеции, к примеру, этот показатель составляет 0,01 - 0,03%, в Финляндии, Германии, Канаде - 0,06-0,07, в Японии, Италии, Венгрии, США - 0,12-0,25, в России - 1,04%.

Зачастую за деятелями "черной" экономики стоят преступные сообщества. Федеральное бюро расследований США представило доклад "Евразийская организованная преступность на территории США", из которого следует, что в России в 1990 г. существовало 785 организованных преступных группировок, а к 1999 г. их количество возросло до 14000. Уже к 1995 г. одних только "воров в законе" в нашей стране насчитывалось до 1200 человек. Из того же доклада следует, что 56% российских бизнесменов, выезжающих в США для ведения коммерческих дел, получили помощь от преступных группировок. Аналогичные тенденции выявляют и отечественные исследователи организованной преступности. Так, по данным МВД, в России к середине 90-х гг. минувшего века действовало более 200 тыс. крупных криминальных группировок. При этом 5,5 тыс. из них являлись наиболее крупными сообществами.

Последствия "серой" экономики

Продолжается "утечка мозгов" из России. По данным американской газеты "Уолл-стрит джорнэл", ежегодно Россию покидают около 2500 квалифицированных специалистов. По другим данным, только за 90-е гг. Россию покинуло 150 тыс. кандидатов и 20 тыс. докторов наук. На подготовку каждого специалиста государство затрачивает огромные средства, а многие наши профессионалы трудятся за рубежом, преумножая богатства других государств. Нас же мутным потоком накрывает волна нелегалов из ближнего и дальнего зарубежья, профессиональный уровень которых зачастую очень низкий.

Ежегодные потери бюджета от деятельности на территории России 10 млн нелегальных трудовых мигрантов составляют 260 млрд рублей.

По данным главного информационно-аналитического центра МВД России, в 2005 году удельный вес преступлений, совершенных на территории России иностранными гражданами, составил 3%. Как отметил в своем выступлении Константин Ромодановский (руководитель Федеральной миграционной службы), это небольшой показатель, но он ежегодно растет на 5-7%: "Наиболее часто иностранцы совершают кражи, мошенничества, грабежи, разбои. Чаще всего правонарушения совершают граждане Грузии, Азербайджана и Молдовы - соответственно каждый сотый, сто сороковой и двести тридцатый из числа приехавших в Россию представители этих государств".

Усиливается нелегальная миграция из Китая. В 1989 году, согласно материалам Всесоюзной переписи, на весь СССР приходилось лишь 11 тыс. китайцев. Сейчас их в одной только России более чем в сто раз больше - не менее 2,5 млн человек. По данным правоохранительных органов, чистая ежемесячная прибыль китайцев от торговли на одном только Черкизовском рынке составляет 15 млн долл.; общая же прибыль по Москве - около 1 млрд долл. В Москве выходят 4 газеты на китайском языке (3 из них - ежедневно). Есть и своя "Вечерка" - "Мосыке веньбао". При этом китайцы не платят налогов, миллионные потоки долларов утекают из России в Китай. Покупая китайские вещи, мы загружаем китайскую промышленность, причем отечественное производство находится не в самом лучшем виде. Есть в столице и пейджинговые компании, передающие сообщения на китайском языке. Ведется работа по созданию китайского кабельного телевидения и радиостанции. Китайцы создали для себя прачечные, клубы, обменные пункты валюты, подпольные букмекерские конторы и публичные дома, а также закрытые для посторонних рестораны и многое другое.

По мнению известного специалиста по Китаю академика В. Мясникова: "Чем бы не занимались китайцы в России, особенно в ее дальневосточных областях, все они преисполнены сознания, что они лишь временно мирятся с исторической несправедливостью, выражающейся в принадлежности Приморья и Приамурья России".

Большую прибыль приносит продажа поддельных товаров, как правило, китайского производства. Почти вся одежда в бутиках - дешевая подделка. Приведем пример: продавщица Анна одного из элитного магазина в г. Челябинске раскрывает секреты обмана покупателей подделками. "Хозяева моего бутика давали каталог с образцами одежды поставщику. Поставщик, имея тесные связи в Китае, заказывал на одной из местных фабрик одежду. Через несколько недель модная одежда появлялась в продаже. Внешне она была "один в один" с фирменной одежды, но гораздо худшего качества. Накрутка на подделку составляла до 5000%. Оптовая цена на сшитую в Китае копию джинсов была 520 рублей, а продавали ее за 26000 рублей". 60% всей обуви в мире делают в Китае. Даже в крупнейших магазинах рядом с Кремлем 90% всех сумок, часов, обуви и одежды - подделка!

Подделывают в Китае и продукцию российского машиностроения. Сотрудники Сибирской оперативной таможни (СОТ) задержали крупную партию контрафактных изделий - отрезные диски (диски для резки металла, древесины и других материалов), маркированные товарным знаком ОАО "Лужский абразивный завод", поступивших с территории Китая. В результате осмотра была обнаружена партия товара в количестве 610 грузовых мест. В упаковках находилось свыше 60 тыс. единиц изделий на сумму более 1 млн рублей. Приглашенный в качестве эксперта представитель правообладателя "Лужского абразивного завода" подтвердил, что ввезенный товар, бесспорно, является контрафактным. Например, на контрафактных изделиях отсутствует маркировка о дате их выпуска. Китайская подделка не выдерживает никаких эксплутационных нагрузок, не имеет гарантийных обязательств и может нанести вред здоровью человека, например, расколовшись во время проведения работ.

К "серой" экономике относят и так называемую "беловоротничковую" преступность. Под "беловоротничковой" преступностью американский ученый Э. Сазерленд определил комплекс правонарушений, совершаемых уважаемыми лицами с высоким социальным статусом в рамках их профессиональных обязанностей с нарушением доверия, которое им оказывается.

В России около 90% криминальных доходов от теневой экономики принадлежит так называемым "белым воротничкам" (интеллектуальным преступникам), оставляя лишь 10% уголовной преступности, в отличие от США, там основными поставщиками "грязных" денег является наркоторговля и рэкет.

По данным ВНИИ МВД России, структура привлеченных к уголовной ответственности взяткополучателей выглядит примерно следующим образом: работники министерств, комитетов и их структур на местах - 41,1%, сотрудники правоохранительных органов - 26,5%, работники кредитно-финансовой системы - 11,7%, работники контролирующих органов - 8,9%, работники таможенной службы - 3,2%, депутаты органов представительной власти - 0,8%, прочие - 7,8%.

Коррупционная преступность имеет ряд криминологических особенностей, связанных с субъектами таких преступлений, сферами и способами их совершения. Характерной чертой взяточничества является высочайшая латентность. Экспертные оценки размеров выявленных случаев взяточничества по отношению к их фактическому уровню колеблются в пределах от 0,1 до 2,0%. Преступления должностных лиц, в т.ч. обусловленные получением взяток, совершаются путем производства как законных, так и незаконных действий. Как показало проведенное в 2002 г. исследование, в 75% случаев действия должностного лица, за совершение которых предназначалась взятка, входили в его служебные полномочия, в 25% случаев действия (бездействие) должностного лица были незаконными. Причем по 75% уголовных дел имело место вымогательство взятки. Исследование показало, что взятка может быть передана самому должностному лицу (76%) или его близким (24%), но с ведома и согласия первого. Передача взятки носит как открытый (33%), так и замаскированный характер (67%). Из числа замаскированных преступлений на практике все чаще встречаются случаи получения взятки под видом гонорара за лекции (11%), написание книги (3%), консультирование (32%), а также под видом премирования (15%), карточного проигрыша (2%), предоставления займа (13%), выгодной для должностного лица продажи ему имущества (17%) и т.д.

Согласно данным Международной организации по борьбе с коррупцией Transparency International (ТI), Россия относится к числу наиболее коррумпированных стран мира: в 2000 г. Россия занимала 82-83 места из 99 исследованных стран (чем ниже место, тем более коррумпирована страна), в 2001 г. - 79-81 места из 91 страны, в 2002 г. - 71-76 места из 102 стран, в 2003 г. - 86 из 133 стран; в 2004 г. - 95 место.

Как следует из отчета фонда ИНДЕМ, ежегодные потери от коррупции в России составляют 35 млрд долл. и сопоставимы с величиной расходов бюджета, а годовые затраты всех граждан на взятки составляют 2,8 млрд долл., что сопоставимо с фондом заработной платы всех российских бюджетников. Среди наиболее коррумпированных институтов называют органы государственной власти на федеральном и региональном уровнях, местную власть, правоохранительные органы, суды, ГИБДД, коммунальные службы, политические партии, СМИ. Решение возникающих вопросов в социальной сфере, здравоохранении, образовании, при призыве в армию за взятку стало обычным явлением.

Строительство - один из самых распространенных способов незаконного обогащения. Злоупотребления чиновников правительства Республики Алтай нанесли ущерб государству более чем на 28 млн рублей. По словам заместителя генпрокурора в Сибирском федеральном округе Валентины Симученковой, это данные расследования, проведенного Генкрокуратурой. Согласно выводам следствия, бывший алтайский вице-премьер Николай Москалев и главный строитель республики Сергей Борзихин допускали систематические нарушения проектно-сметной документации. Эти чиновники были ответственны за восстановление жилья, разрушенного землетрясением в 2003 г. По их указанию подрядчики использовали дешевые и некачественные стройматериалы. Стены возводили из низкосортной древесины, а утепляли простыми опилками. Но по актам списывались дорогие материалы.

Как результат, в 430 построенных домах нельзя жить. Пострадавшие во время землетрясения люди ютятся в неприспособленных для этого условиях.

Большинство "грязных" денег "отмываются" в так называемых оффшорных зонах. В оффшорных зонах создано до 60 тыс. компаний, принадлежащих российским предпринимателям, только на Кипре число их достигает до 4 тыс.

Исследования Организации экономического сотрудничества и развития и Мирового банка свидетельствуют, что на подкуп чиновников в России ежегодно затрачивается от 30 до 50 млрд долл. США. Примерные расценки: регистрация организации - 288 долл., получение займа - 20-25% от его общей суммы.

Так, к семи годам заключения в колонии строгого режима Томский областной суд приговорил экс-депутата местной городской Думы Николая Шульгу за получение взятки. Он в ноябре 2004 г. пообещал представителям частной компании "Парус" помочь в предоставлении в безвозмездное пользование объектов муниципальной собственности для организации двух частных садов. За свои услуги Шульга потребовал 2,5 млн рублей.