Теневая экономика

В 1996 г. казначейство США ввело новое требование, согласно которому американские банки должны сохранять более детальную информацию о каждом электронном переводе, включая идентификацию клиента, и сообщать о каждом подозрительном электронном переводе. Многие бизнесмены высказывают опасение, что наличие указанной базы данных неизбежно приведет к утечке информации и использованию ее конкурентами.

В 1990 г. Испания, традиционно используемая колумбийскими картелями в качестве транзитного пункта незаконной перевозки наркотиков, приняла закон, обязывающий банковских служащих докладывать о подозрительных трансакциях Банку Испании.

В 1999 г. Интерполом была проведена операция "Зеленый лед", в результате которой было обнаружено и заморожено более 500 банковских счетов в США, Колумбии, Италии и Испании. Деньги на эти счета поступали от колумбийской фирмы, специализирующейся на "отмывании" денег путем перевода их по фиктивным экспортным контрактам и счетам.

"Щупальца" мировых криминальных групп глубоко проникли на рынок алмазов, парфюмерной продукции, шоу-бизнеса и т.д. 13% мирового рынка необработанных алмазов - это "черный" рынок, 6% торговли промышленными товарами приходится на фальсифицированную продукцию. Каждый десятый флакон французских духов, продаваемый в мире, - подделка, каждая четвертая аудио- или видеокассета - подделка. 5 млрд долл. составляет ежегодный оборот мирового "черного" рынка произведений искусства. Незаконное книгоиздательство - 1 млрд долл. в год.

Выявление недобросовестных налогоплательщиков - головная боль налоговых инспекций во многих странах. Самым распространенным преступлением в налоговой сфере Великобритании является уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость. В Великобритании вследствие различных финансовых махинаций с НДС присваивается около 4,3 млрд долл. США. Так, создается фирма-однодневка, которая, закупая товар в другой стране, после ее реализации исчезает, не уплатив налоги в казну. По данным международной организации Специальной финансовой комиссии по проблемам капиталов (ФАТФ), ежегодно на банковских счетах оседает от 1 до 1,5 млрд долл. США, полученных преступным путем.

Подделка денежных знаков и других ценных бумаг приносит теневикам огромные прибыли. Во Франции в течение одного лишь 1977 г. было изъято из обращения около 25 млн фальшивых франков, а в 1978 г. - уже 66 млн франков. Только в 1986 г. в США было обнаружено почти 46 млн фальшивых долларов.

Коррупция в зарубежных странах проявляется во многих сферах. В конце XX в. в Зимбабве сговор между чиновниками почты и телекоммуникаций и шведской компанией позволил обойти условия конкурса. Сумма взятки составила 761 млн долл. В начале XXI в. в Бельгии разразился политический скандал, высокопоставленные чиновники подозревались в получении взяток на сумму 1,9 млн долл. в связи с борьбой за оборонный заказ.

В законодательстве США понятие коррупции должностных лиц определено достаточно широко. Оно включает ряд противоправных деяний, предусмотренных в главах раздела 18 Свода законов: 1) "Взяточничество, нечестные доходы и злоупотребление своим положением публичными должностными лицами"; 2) "Должностные лица и служащие по найму"; 3) "Вымогательство и угрозы"; 4) "Выборы и политическая деятельность". В целом антикоррупционное законодательство США представлено рядом законодательных актов, основными из которых являются: Закон о коррупции, предусматривающий антикоррупционные механизмы, устанавливающий механизм предотвращения финансовых махинаций; Закон об открытости информации, предусматривающий право любого гражданина получить любую информацию (за исключением отнесенной к секретной) о любом лице. Сюда включаются сведения об имуществе, о совершенных сделках, о судебных процессах и т.д. Закон о публичных людях, устанавливающий, что информация о лицах, отнесенных к публичным (государственных служащих, артистах, депутатах и т.п.), может распространяться без согласия самих лиц и без каких-либо ограничений. Закон о разоблачителях, устанавливающий механизмы поощрения и защиты лиц, которые сообщают о правонарушениях (в т.ч. финансовых). Закон о конфликте интересов, предусматривающий ограничения для занятия государственных должностей лицами, имеющими или имевшими весомые рычаги влияния в какой-либо сфере экономической деятельности.

В США с 1991 г. действует закон о контроле организованной преступности. На основании данного закона жестко карается дача и получение взяток, вымогательство, мошенничество, занятие азартными играми.

Параграф 1969 этого закона гласит: "любому лицу, получаемому какой-либо доход, извлекаемый прямо или косвенно из какого-либо вида рэкетирской деятельности, запрещается использовать или вкладывать прямо или косвенно часть своего дохода для приобретения какого-либо предприятия, участвовать во внешней торговле или торговлей между штатами". Уголовное наказание до 20 лет тюремного заключения или до 25 тыс. долл. США штрафа, или то и другое одновременно.

В США законодательство ограничивает деловую активность бывших чиновников после ухода их из государственной службы.

Бывший государственный служащий не имеет права на протяжении 2 лет после выхода в отставку осуществлять представительскую деятельность. Запрещается поддерживать любые контакты с бывшим ведомством.

Согласно данным Международной организации по борьбе с коррупцией Transparency International (ТI), наивысший уровень коррупции отмечен в Бангладеш и Гаити (145-е место из 146 стран), а наименее подвержены коррупции чиновники и политики в Финляндии, Новой Зеландии, Дании, Исландии и Сингапуре.

Одним из самых известных примеров (создание антикоррупционного органа в Европе) является группа прокуроров в Канцелярии Государственного Прокурора Милана (Италия), которая в 1992 г. приступила к раскрытию серьезных, широкомасштабных преступлений, связанных с коррупцией (tangentopolis). В течение трех лет эти прокуроры "с чистыми руками" провели расследование в отношении 2800 человек, включая 80 членов Парламента. С февраля 1992 г. по март 2000 г. суды вынесли приговор 576 лицам, 220 человек были оправданы (из них 124 по причине окончания срока закона об исковой давности), а 438 все еще находились под следствием. Расследования "чистыми руками" имели далеко идущие последствия для политической системы Италии в 90-х гг. Похоже, что их успех стал возможным благодаря особой ситуации того времени - всеобщему недовольству общества в связи с широко распространенной коррупцией, сотрудничеству главных свидетелей и независимости обвинения.

Центральное Бюро по борьбе с коррупцией Бельгии проводит уголовное расследование коррупции в высших эшелонах власти. Этот орган был учрежден в 1998 г. при Генеральном директорате уголовной полиции Федеральной полиции Бельгии. Штат этой организации состоит из руководителя службы, 20 офицеров, 40 главных инспекторов и других работников. Расследования привели к преданию суду и осуждению целого ряда высокопоставленных чиновников и политиков, а также крупных бизнесменов. теневой экономика криминальный безопасность

В Венгрии Центральное бюро уголовных расследований (CPIO) было создано в 2001 г. для борьбы с серьезными формами коррупции среди лиц, имеющих иммунитет по различным причинам, например членов парламента, конституционного суда, омбудсменов, дипломатов, судей, прокуроров и высокопоставленных офицеров полиции. СРIO опирается на поддержку недавно созданного Антикоррупционного отдела в рамках полицейского Управления по борьбе с организованной преступностью.

В Норвегии внутри Национального органа по расследованию и преследованию за экономические и экологические преступления (OKOKRIM) была создана специальная группа по борьбе с коррупцией, состоящая из прокуроров и офицеров полиции. Эта группа занимается расследованием и уголовным преследованием за серьезные правонарушения. Кроме того, эта группа начинает все больше и больше заниматься вопросами предотвращения коррупции и разъяснительной работой среди населения.

В Румынии Национальная антикоррупционная прокуратура (Napo) была учреждена в 2002 г. В ее компетенцию входит расследование сложных дел о коррупции в особо крупных масштабах среди чиновников высшего и среднего звена, в соответствии с Законом № 78.2000. В настоящее время в ней работает 510 человек, включая 130 прокуроров, 170 офицеров уголовной полиции, 45 специалистов, 165 вспомогательных специалистов и административный персонал. В Nаро входит центральная организация, расположенная в Бухаресте, и территориальные органы в 15 городах Румынии. В 2003 г. через Nаро прошло около 2000 дел по обвинению в коррупции, находившихся на разных этапах уголовного расследования.

Во многих странах внутри полиции были созданы органы внутренних дел для расследования и предотвращения коррупции среди офицеров полиции. Весьма интересным примером такой службы является Антикоррупционное командование Нью-Скотланд Ярда (Великобритания). Оно было создано в 1998 г. Штат этой организации состоит примерно из 250 сотрудников - специалистов в своей области, которые могут негласно подключиться к любому полицейскому компьютеру для выявления злоупотреблений, расследовать финансовое положение подозреваемых сотрудников, провести агентурные мероприятия, осуществлять мониторинг линий связи для выявления возможных преступных контактов или обеспечить охрану свидетеля. В течение более чем пяти лет было арестовано и осуждено примерно 120 человек (как офицеров полиции, так и лиц, пытавшихся дать взятку полицейским).

В Гамбурге (Германия) Отдел внутренних расследований (DIE - Dezernat Interne Ermittlungen) был создан в 1995 г. В его ведении находятся все правонарушения, относящиеся к злоупотреблению служебным положением, включая, в частности, взяточничество в городе Гамбурге. Кроме того, в задачи DIE входят мероприятия по расследованию подозрений о правонарушениях со стороны полицейских чинов Гамбурга. В Управлении в настоящее время работают 50 сотрудников. В 1997 г. DIE был придан "Центр по коррупции", задача которого - оказывать консультативную помощь государственным учреждениям по вопросам превентивных и репрессивных мер. С 2002 г. была значительно расширена деятельность по предупреждению коррупции и информированности общественности. Проводятся семинары по обучению государственных служащих.

Созданное в Латвии Бюро по предотвращению и борьбе с коррупцией - это единый орган, занимающийся вопросами соблюдения законности, предотвращения коррупции, просвещения общественности, а также разработки национальной стратегии борьбы с коррупцией. Бюро также отвечает за мониторинг соблюдения законности по вопросам конфликтов интересов, деклараций о доходах государственных чиновников, правил финансирования политических партий и мер, предпринимаемых по жалобам, связанным с государственными закупками. Надзор за Бюро осуществляет Кабинет. Бюро приступило к работе 1 февраля 2003 г. и в настоящее время имеет 114 сотрудников.

Борьба с коррупцией является одним из ключевых факторов экономического успеха Сингапура. Центральным звеном антикоррупционной политики является постоянно действующий специализированный орган по борьбе с коррупцией - Бюро по расследованию случаев коррупции, обладающее политической и функциональной самостоятельностью. Этот независимый орган расследует и стремится предотвращать случаи коррупции в государственном и частном секторе экономики Сингапура. При этом в Акте о предотвращении коррупции она точно квалифицирована с точки зрения различных форм "вознаграждения". Бюро проверяет случаи злоупотреблений среди государственных чиновников и сообщает о них соответствующим органам для принятия необходимых мер в дисциплинарной области.

Главная идея антикоррупционной политики Сингапура заключается в "стремлении минимизировать или исключить условия, создающие как стимул, так и возможность склонения личности к совершению коррумпированных действий. Это достигается за счет целого ряда антикоррупционных принципов, в частности: 1) оплатой труда государственных служащих согласно формуле, привязанной к средней заработной плате успешно работающих в частном секторе лиц; 2) контролируемой ежегодной отчётностью государственных должностных лиц об их имуществе, активах и долгах; прокурор вправе проверять любые банковские, акционерные и расчётные счета лиц, подозреваемых в нарушении Акта о предотвращении коррупции; 3) большой строгостью в делах о коррупции именно в отношении высокопоставленных чиновников для поддержания морального авторитета неподкупных политических лидеров; 4) ликвидацией излишних административных барьеров для развития экономики.

Большую долю теневых операций в других странах контролирует организованная преступность. Американские источники указывают на то, что годовой оборот организованных преступных группировок в мире составляет 500 млрд долл., его образуют: наркотики (250 млрд долл. - 50%), хищения товаров (40 млрд - 8%), контрабанда (40 млрд - 8%), проституция (30 млрд - 6%), азартные игры (25 млрд - 5%), торговля оружием (30 млрд - 6%), шантаж (10 млрд - 2%), другие (75 млрд долл. - 15%). Эксперты ООН считают, что сумма в 500 млрд долл. получена в качестве прибыли только от незаконной продажи наркотиков, общий же доход организованной преступности около 1000 млрд долл. Ежедневно 1 млрд криминальных долларов вливается в оборот мировых финансовых рынков. Незаконная легализация преступных доходов в развитых странах в течение последних десятилетий являлась и продолжает оставаться серьезной проблемой. Так, американские специалисты оценивают размер "отмываемых" денег только в США в сумму от 100 до 200 млрд долл. в год.

Заключение

Последствия теневой экономики довольно значительны. Эти последствия ощущают все без исключения страны: от высокоразвитых стран Европы, Северной Америки и Азии до слаборазвитых стран Африки. К сожалению, в России ТЭ стала неотъемлемой частью экономики страны.

Всеобщее понимание, что основная часть ТЭ (особенно "черной") есть зло, разрушающее устои нашего общества, наносящее невосполнимые потери (например, наркомания) россиянам, - это основное условие коренного перелома в борьбе с ТЭ. Ужесточение наказания экономических преступников, усиление правоохранительных органов, рост российской экономики - все в комплексе приведет к положительным результатам, что позволит снизить объем ТЭ в России.

Результатом криминализации экономической системы стало проявление тенденций подчинения экономической (а в последствии и всей) политики государства специфическим экономическим интересам криминальных структур, что, в свою очередь, исключает реформирование материально-технической базы производства в направлении формирования современной техноструктуры и ведет к соответствующим социально-политическим последствиям для общества в целом.

В этой связи проблема преодоления криминализации экономики становится одной из ключевых проблем современной экономической политики, требующих неотложных мер по ее решению.

Список использованной литературы

1. Сальников В.П. Финансовый контроль и экономическая безопасность: диалектика взаимосвязи: Монография / В.П. Сальников, В.П. Очередько, А.Н. Литвиненко, Н.В. Котов. - СПб.: Санкт-Петербурский университет МВД России, 2004. - 163 с.

2. Меркушин В.В. Противодействие транснациональной организованной преступности / В.В. Меркушин; Под общ. ред. В.Ф. Ермоловича. - М.: Издательство деловой и учебной литературы, 2005. - 256 с.

3. Экономика и право. Теневая экономика: Учеб. пособие для вузов / Н.Д. Эриашвили, Е.Л. Логинов, Г.М. Казихмедов и др.; Под ред. Н.Д. Эриашвили, Г.М. Казиахмедова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Диана, 2005. - 256 с.

4. Ечмаков С.М. Теневая экономика: анализ и моделирование. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 408 с.

5. Эксперт-Сибирь. - № 20, 21, 23. - 2006.

6. Теневая экономика / А.П. Бунич, А.И. Гуров, Т.И. Корягина, А.А. Крылов, О.В. Осипенко, К.А. Улыбин; Сост. Б.А. Дружинин. - М.: Экономика, 1991. - 160 с.

7. Экономическая безопасность Российской Федерации: Учебник для вузов / Под общ. ред. С.В. Степашина. - М.; СПб.: Изд-во "Лань", 2001. - Ч. 1.

8. Финансовый контроль. - 2002. - № 1(14). - С. 9.

9. Sant Francisco, 08.10.99. - Электронный ресурс. - Режим доступа - http://www.baza.com/the/drugs.html.

10. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://www.bezpeka. com/ru/news/2005/11/30/5198.html.

11. Женщина и наркотики. - Душанбе, 2000.

12. Гендерная статистика в Республике Таджикистан. - Душанбе, 1999.

13. Мужчины и женщины в Республике Таджикистан. - Душанбе, 2002.

14. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://news.bbc.co.uk/ hi/russian/uk/newsid_2123000/2123659.stm.

15. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://www.un.org/ russian/esa/social/narcotics.htm.

16. Петров Э.И. Криминологическая характеристика и предупреждение экономических преступлений / Э.И. Петров, Р.Н. Марченко, Л.В. Баринова. - М., 1995.

17. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://news.kazan.biz/ news/696126.html

18. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://www.tks.ru/cgi-bin/text.pl?file=2006111408&id=crime

19. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://www.ecad.ru/ center/spbumag/sem04/4.htm.

20. Эксперт-Сибирь. - № 21. - 5 нояб. - 2006.

21. Эксперт-Сибирь. - № 19. - 25 июня. - 2006.

22. Эксперт-Сибирь. - № 20. - 29 мая. - 2006.

23. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://www.bistorg.ru/ ru/citybis/news/one_news521-4-8.html?npatt=print

24. Кучук А. На китайские "Гуччи" накручивают 5000% // Комсомольская правда. - 15-22 фев. - 2007. - С. 8.

25. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://www.dpni.org/ index.php?0+45#article_read.

26. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://www.dpni.org/ index.php?0+45#article_read.

27. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://www.dpni.org/ index.php?0+37#article_read.

28. Эксперт Online. - 3 нояб. - 2006.

29. Мумин Ш. Наркобизнес в России. - М., 1998.

30. Российский экономический журнал. - 1996. - № 9.

31. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://lib.rin.ru/doc/ i/10385p1.html.

32. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://www. radiomayak.ru/schedules/1/12307.html

33. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://www.rian.ru/ review/20060626/50041958.html

34. Байниязов Р.С. Правосознание в России: Автореф. дис. … д-ра юрид. наук. - Саратов, 2006.

35. Федосова С.П. Экономическая безопасность РФ в условиях глобализации экономики: Автореф. дис. … д-ра эконом. наук. - Санкт-Петербург, 2006.

36. Российский экономический журнал. - 1996. - № 8.

37. Ореховский П.А. Статистические показатели и теневая экономика // Российский экономический журнал. - 1996. - № 4.

38. Улыбин К.А. Знакомая незнакомка. 8 кн. Теневая экономика. - М.: Экономика, 1991.

39. Есипов В. М. Теневая экономика: Учебное пособие. - 2-е изд. - М.: МЦ при ГУК МВД России, 1998.

40. Сакс Дж.Д., Ларрен Ф.Б. Макроэкономика. Глобальный подход. - М.: Дело, 1996.

41. Головнин С. Теневая экономика: за реализм оценок / С. Головнин, А. Шохин // Коммунист. - 1990. - № 1.

42. Осипенко О.В. "Теневая экономика": попытка политико-экономического анализа // Экономические науки. - 1989. - № 8.

43. Крылов А. О теневой экономике без эмоций // Социалистический труд. - 1990. - № 2.

44. Корягина Т. Теневая экономика в СССР: анализ, оценки, прогнозы // Вопросы экономики. - 1990. № 3. - С. 111.

45. Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://obzor.westsib. ru/news/131637

46. Теневая экономика региона: диагностика и меры нейтрализации / Под ред. А.И. Татаркина, В.Ф. Яковлева. - М.: ЗАО "Издательство экономика", 2004. - 280 с.

47. Теневая экономика в Свердловской области: временный феномен или перманентное явление / Под ред. Г.А. Ковалевой, А.А. Куклина. - Екатеринбург: Институт экономики УРО РАН, 2005. - 236 с.

48. Исаченко Н.П. Использование специальных знаний при выявлении, раскрытии и расследовании преступлений, связанных с незаконной добычей рыбы: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. - Волгоград, 2004.

49. Черкашина О.В. Итоговый отчет о проведении исследования "Криминализация российского общества в условиях рыночной трансформации". - Калининград: Калининградский юридический институт, 2004. - Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://buimain/ ONTI_WEB/NIOKR/2004/Klni1604.htm.

50. Противодействие коррупции. Сравнительный анализ зарубежного законодательства: Аналитическая справка. - М.: ВНИИ МВД России. - Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://buimain/ ONTI_WEB/ZARUBEJ/G_2005/vni13105.htm.

51. Нечевина. Н.Д. Криминологические и административно-правовые проблемы противодействия криминальной миграции: Методические рекомендации. - М.: ВНИИ МВД России, 2005. - Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://buimain/ ONTI_WEB/OTECH/G_2005/vni21505.htm.

52. Аналитический обзор по теме 9.22.1 Плана НИР-2005. Проблемы борьбы с кражами и угонами автомашин в Иркутской области. Всероссийский научно-исследовательский институт. - Иркутск: Филиал по Восточной Сибири. МВД России, 2005. - Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://buimain/ONTI_WEB/OTECH/ G_2005/vni09105.htm.

53. Нечевин Н.Д. Криминальная иммиграция как угроза национальной безопасности России. - М.: ВНИИ МВД России. - Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://buimain/ONTI_WEB/ OTECH/G_2005/vni10405.htm.

54. Багуцкий А.А. Проблемы нормализации миграционных процессов на территории Приморского края. - Приморский филиал НИЦ № 6 ВНИИ МВД России, 2005. - Электронный ресурс. - Режим доступа. - http://buimain/ONTI_WEB/OTECH/G_2005/vni11005.htm.

55. Зимин О. Тонированные деньги // Щит и Меч. - 21 июня. - 2007. - № 23. - С. 3.

56. Комсомольская правда. - № 205. - 25 окт. - 2004.

57. Романова В.В. Коррупция как элемент социально-политической жизни общества // Труды академии управления МВД России. - № 1. - 2006. - С. 104-106.

58. Тихонов Ю.Р. Социально-экономические и социально-психологические аспекты экономической преступности / Ю.Р. Тихонов, В.Н. Кивайко // Вестник Академии МВД Беларусь. - № 1. - 2006. - С. 165-168.

59. Лопашенко Н.А. Экономическая преступность и экономическая безопасность: теоретические и практические проблемы взаимодействия // Экономическая безопасность России. Вестник Нижегородской академии МВД России. - № 1. - 2001. - С. 40-49.

Размещено на Allbest.ru