Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

банковский система стратегический

Введение

1. Теоретические и методические аспекты исследования банковской деятельности как вида экономической деятельности

1.1 Банковская деятельность как вид экономической деятельности: сущность, цели и функции

1.2 Факторы и условия функционирования и развития банковской деятельности в стране

1.3 Методы и показатели оценки состояния банковской деятельности в стране

2. Анализ современных процессов развития банковской деятельности в Российской Федерации

2.1 Общая характеристика современного состояния банковской деятельности в стране

2.2 Анализ факторов влияющих на развитие банковской системы

3. Перспективы развития банковской деятельности в России

3.1 Стратегические направления развития банковской деятельности в стране

3.2 Основные направления государственной политики в сфере банковской деятельности

Заключение

Список использованных источников



Введение

Банковская система - это обусловленная уровнем развития денежных отношении упорядоченная система взаимодополняющих элементов (кредитных организации, центрального банка и банковской инфраструктуры), связанных общими целями функционирования, поддерживающими устойчивые связи между собой и внешней средой.

Банковская система, обеспечивая непрерывность процесса производства, распределения, обмена и потребления общественного продукта, и взаимную связь хозяйствующих субъектов экономики, является важнейшим элементом экономической системы.

Российская экономика на протяжении последних нескольких лет демонстрирует признаки стагнации: снижаются реальные располагаемые доходы населения, промышленное производство за аналогичный период продемонстрировало нулевой рост, темпы прироста инвестиции в основной капитал значительно ниже инфляции, при этом износ основных фондов на конец 2016 года, по данным Росстата, находился на уровне 48%.

Экспортно-сырьевая модель развития продемонстрировала свою несостоятельность при первом же падении нефтяных котировок. На текущем этапе остро необходима модернизация российской экономики, увеличение числа высокотехнологичных компании, а вместе с этим, и числа высококвалифицированных рабочих мест.

После присоединения Крыма, Россия оказалась практически отрезана от зарубежного финансирования, стране приходится ориентироваться, в первую очередь, на внутренние источники капитала.

В данных условиях особое значение приобретают банки, аккумулирующие свободные денежные ресурсы и трансформирующие их в инвестиции. Эффективно выполняя парораспределительную функцию банки способны ускорять экономическое развитие.

В то же время, банки способны образовывать диспропорции, вызывающие противоречия в движении капитала. Международный финансовый кризис 2008 года наглядно продемонстрировал, что проблемы в банковской системе наносят значительный урон всем субъектам экономики.

Состояние российской банковской системы в настоящее время можно охарактеризовать как достаточно напряженное. Затяжная экономическая стагнация, жесткая монетарная политика Центрального Банка, нестабильность национальной валюты, наряду с отсутствием доступа к дешевому, западному финансированию оказывает существенное давление на российский банковский сектор.

К тому же, Центральный Банк с 2013 года проводит масштабную зачистку банковского сектора от недобросовестных и неэффективных игроков. По оценкам аналитиков международного рейтингового агентства Fitch, зачистка затронула 25% банковского сектора страны. К концу 2017 года лицензии лишились 484 кредитных организации, десятки банков находятся в процессе санации, в том числе и крупнейшие игроки отрасли, что придает сложившейся ситуации особой остроты. Поддержка банковской системы в период с 2013 по 2017 года обошлась государству в 4,7 трлн., что для сравнения составляет 5,5% ВВП по итогам 2016 года.

К сожалению, тема эффективности банковской системы как в мировой, так и в национальной экономической науке и банковской практике не получила должного развития. Существуют лишь общие взгляды на отдельные аспекты вопроса, при этом отсутствует общепринятая трактовка сущности эффективности банковской системы.

Поэтому стремление отразить качественно меняющийся объект экономического познания - банковскую систему и выделить ключевые критерии ее эффективности обусловливает необходимость по-новому осмыслить традиционные теоретические представления и концепции, усиливает потребность в глубокой и реалистичной разработке теоретико-методологических вопросов.

Объектом исследования является банковская система Российской Федерации.

Предмет исследования - методология анализа и оценки состояния банковской системы Российской Федерации.

Цель выпускной квалификационной работы - выявление проблем и перспектив развития банковской деятельности в Российской Федерации.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- изучить теоретические и методические аспекты исследования банковской деятельности как вида экономической деятельности;

- провести анализ современных процессов развития банковской деятельности в Российской Федерации;

- оценить перспективы развития банковской деятельности в России.

В процессе исследования применялись следующие методы:

Теоретической основой написания работы послужили труды таких экономистов таких, как: Галанов В.А., Глезман Л.В., Замараев Б., Зике Р.В., Пыткин А.Н., Колесникова, В. И., Лаврушин О.И. и других.

Методологической основой исследования являются методы: анализ и синтез, изучение документов, наблюдение, сравнение, факторный анализ, расчет коэффициентов и другие.

Информационной базой работы послужила нормативно-правовая база РФ, а также официальная статистическая информация, представленная на официальных ресурсах Центрального Банка РФ, Федеральной службы государственной статистики и аналитических агентств.

Поставленные цель и задачи определили структуру выпускной квалификационной работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.



1. Теоретические и методические аспекты исследования банковской деятельности как вида экономической деятельности

1.1 Банковская деятельность как вид экономической деятельности: сущность, цели и функции

Под банковской системой понимают совокупность кредитных институтов внутри страны с внутренними взаимосвязями между ними. Роль банковской системы в экономике огромна, поскольку ее стабильное функционирование создает предпосылку для эффективного осуществления всех экономических процессов. В банковской системе формируется государственная денежно-кредитная политика, а импульсы денежно-кредитного регулирования через коммерческие банки передаются всей экономике.

Элементы любой банковской системы можно сгруппировать в виде следующих блоков, наполненных элементами системы (рисунок 1) [20, с.54]:

Рисунок 1 Элементы банковской системы

Представленные блоки и наполняющие их элементы банковской системы образуют единство, отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств. Банковская система имеет ряд следующих признаков [20, с. 55]:

- включает элементы, подчиненные определенному единству и отвечающие единым целям;

- имеет специфические свойства;

- действует как единое целое;

- является динамичной;

- представляет систему «закрытого» типа;

- обладает характером саморегулирующейся системы;

- является управляемой системой.

Таблица 1

Сравнительная характеристика типов банковских систем

Распределительная (централизованная) банковская система	Рыночная (двухуровневая) банковская система
По типу собственности
Государство - единственный собственник в банковской системе	Многообразие форм собственности на банки
По степени монополизации
Монополия государства на создание банков	Любые юридические и физические лица, которые удовлетворяют требованиям банковского законодательства и получили лицензию могут открыть банк
По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) система управления	Децентрализованная (горизонтальная) система управления
По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по обязательствам банков	Государство не отвечает по обязательствам банков, ровно как и банки не отвечают по обязательствам государства
По характеру отчетности
Банки подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности	Центральный Банк подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, а не правительству
По выполнению эмиссионных и кредитных операций
Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке	Эмиссионные операции сосредоточены только в Центральном Банке, кредитные операции - только в коммерческих банках
По способу назначения руководителей банков
Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления	Руководитель Центрального банка утверждается Парламентом. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом управляющих.

Одноуровневый тип банковской системы может быть в случаях, когда:

а) в стране еще нет центрального банка;

б) в стране есть только центральный банк;

в) центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими банками.

Первый случай соответствует ранним этапам развития банковского дела, когда банки (и другие кредитные организации) без какой-либо координации их деятельности могли выполнять любые принятые в то время операции вплоть до эмиссии своих денежных знаков. В настоящее время существование банковской системы без центрального банка является исключением из общего правила. В качестве примера можно привести Люксембург и Гонконг. В Люксембурге в последние годы ведется работа по созданию центрального банка, а в Гонконге по соглашению с Великобританией функции центрального банка для этой страны выполнял Банк Англии.

Примером второго случая могла служить монобанковская система во главе с Госбанком СССР (до проведения последней банковской реформы). Подобная банковская система была по своей сути реализацией на практике идеи В.И. Ленина о создании единого банка с отделениями по всей стране [33, с. 121].

Третий случай также имел место в Советском Союзе. Госбанк СССР был универсальным банком, выполнявшим функции центрального банка и обслуживающим клиентуру. С 20-х гг. XX в. вплоть до 1987 г. Госбанк СССР, облеченный эмиссионной и кредитной функциями одновременно, в случае потребности хозяйства в дополнительных кредитах мог при отсутствии ресурсов «в одном кармане» (аккумулированных свободных денежных средств) брать средства «в другом», не испытывая при этом каких-либо особых неудобств [33, с. 130]. При желании банк мог выдать кредит, создав себе тем самым и вклад (ресурс) в хозяйстве. «Капиталотворческая» функция, т.о., могла иметь и действительно имела место, вызвав формирование «мнимых» вкладов и увеличение платежных средств в хозяйственной практике. Необходимо отметить, что капиталотворчеством банки в определенных пределах могут заниматься при любом типе построения банковской системы.

Выделяют банковские системы переходного типа, которые занимают промежуточное положение между одноуровневой и двухуровневой системами. В разных странах они имеют разное соотношение элементов, относящихся к двум вышеназванным систем. Основные характеристики двухуровневой банковской системы [48, с. 400]:

Многообразие форм собственности.

Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк.

Схема управления - децентрализованная (горизонтальная).

По характеру банковской политики - политика множества банков.

Государство не отвечает по обязательствам банков так же, как банки не отвечают по обязательствам государства.

Центральный банк подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, Наблюдательному совету.

Эмиссионные операции сосредоточены только в Центральном банке, операции по кредитованию предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банки.

Руководитель Центрального банка утверждается парламентом. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом.

В странах с рыночной экономикой функционируют двухуровневые банковские системы. В них на первом уровне находится центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, нормотворческую, надзорную деятельности, а на втором уровне находятся коммерческие банки.

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве существует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные банки: коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Частные банки не отвечают по обязательствам государства, как государство не отвечает по обязательствам частных банков, которые подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Тем не менее, регулирование деятельности частных банков осуществляет центральный банк, который использует не прямые (директивные), а косвенные (рыночные) методы регулирования деятельности частных банков, поскольку именно центральный банк отвечает за устойчивость банковского сектора экономики.

Банковские операции связаны главным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.). Банки, в отличие других отраслей народного хозяйства (промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь и др.) действуют в сфере обмена, а не производства. Банки относятся к финансовым посредникам. Посредническая функция -- важнейшая в деятельности банков.

На рисунке 1 схематично отображены функции банков.



Рисунок 2 Функции банков

Банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, временно высвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале. Кредиторы могут ссужать средства заемщикам напрямую без банка, но посредничество банков резко снижает риски потери денежных средств. Банки осведомлены о платежеспособности клиентов и владеют новейшими технологиями операций.

Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к кредитополучателю. Новые требования и обязательства становятся товарами на денежном рынке. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами (средства на счетах, вклады).

Посредническая функция банков проявляется в наличных и в безналичных платежах своих клиентов. Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное совершению платежей за счет клиентов, а иногда и за счет кредита.

Банки выступают посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции) [13, с. 24].

Другая функция банка - стимулирование накоплений. Она реализуется путем мобилизации денежных доходов и сбережений и превращения их в капитал. Предприятия и население получают денежные доходы (прибыль), часть из которых сберегается для будущих расходов. Банки мобилизуют эти средства в виде вкладов (депозитов) с выплатой депозитного процента.

К функциям банка относится функция регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов, они регулируют движение денежных средств и эмитируют средства платежа (вексель, чек).

Выполняя перечисленные функции, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал в сферу производства и для инвестиций.

Устойчивость банковской системы - это совокупность сводных показателей по всем, имеющимся в этой стране банкам и итоговый показатель считается полной характеристикой всей банковской системы.

Признаки экономической устойчивости и факторы, оказывающие на нее влияние, являются основополагающим моментом существующего подхода.

Признаки устойчивости банков отражаются в расширении сферы и, непрерывности направлений их деятельности, а также в появлении в перечне банковских продуктов новых продуктов и услуг, по содержанию которых в настоящее время ученые ведут дискуссию [28, с. 31]. Можно констатировать факт, что указанные признаки являются характерными и примирительно к устойчивости банковской системы в целом.

Такой подход можно объяснить развитием банка и банковской системы. Изучая их развитие не возможно не обнаружить много идентичного, однако не все проявления могут совпадать. Таким образом, банковская система означает совокупность различных видов национальных банков, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма [22, с. 21].

Внешние факторы, тоже характеризуются общностью, оказывая влияние на показатели устойчивости не только отдельно взятого банка, но и всей банковской системы. Нельзя не отметить, что и в этом случае каждый фактор для определённого банка может иметь разное значение. Например, в экономике страны могут произойти события, способствующие подрыву доверия общества к банковской системе, но по отношению к конкретному банку этого не случилось, т.е. он остался надежным и более устойчивым и пользуется высоким доверием общества.

Такая же ситуация складывается при анализе внутренних факторов, оказывающих непосредственное влияние на устойчивость банков. Масштабы и особенности каждого из факторов коммерческого банка и банковской системы окажутся разными. Кроме этого, являющейся для отдельного коммерческого банка внешним фактором, может оказаться внутренней причиной, воздействующей на устойчивость банковской системы.

1.2 Факторы и условия функционирования и развития банковской деятельности в стране. Зарубежный опыт функционирования банковского сектора

Для понимания движущих сил, определяющих суть формирования банковской системы России, необходимо исследовать ее развитие в динамике без отрыва от среды функционирования, которая имеет свои особенности. Такое исследование, в первую очередь, предполагает выявление множества разнообразных по своей природе факторов окружающей среды, оказывающих прямое и косвенное воздействие на элементы банковской системы. Термин «фактор» (лат. factor - делающий, производящий) понимается как причина, движущая сила какого-либо процесса, существенное обстоятельство в каком-либо процессе или явлении. В современной экономике данный термин приобретает статус базового экономического понятия [42, с.66].

В общепринятой классификации факторы, оказывающих влияние на функционирование кредитных организаций, разделяют на внешние и внутренние. Группировку факторов можно представить в виде схемы (рисунок 2) [37, с.37].

Рисунок 3 Факторы функционирования кредитных организаций

При помощи структурного анализа факторов среды функционирования кредитных организаций, возможно, не только оценить качественное состояние этой среды, но и заблаговременно выявлять предпосылки возникновения кризисных ситуаций и тем самым создавать условия для повышения устойчивости и управляемости развития банковской системы [42, с.76]. Анализ существующих подходов к определению факторов, влияющих на развитие кредитных организаций, позволил разработать следующую классификацию. Необходимо отметить, что рассматриваемые группы факторов не являются взаимоисключающими, а, напротив, являются взаимопроникающими. Например, факторы, оказывающие сдерживающее воздействие или препятствующие развитию кредитных организаций, могут быть подразделены на внешние и внутренние факторы среды функционирования кредитных организаций.

В качестве внешних факторов, оказывающих позитивное воздействие и способствующих развитию кредитных организаций, выделяют следующие:

- улучшение макроэкономической ситуации в стране и укрепление благоприятных тенденций для осуществления внешнеэкономической деятельности; наблюдается преодоление последствий кризисных явлений в мировой финансовой системе, затронувших и российскую экономику, что подтверждается небольшим ростом производства товаров и услуг, стабильным увеличением реальных доходов населения, устойчивым положением на финансовых рынках и повышением инвестиционной активности. Все это стимулирует рост числа банковских операций и услуг и, соответственно, развитие кредитных организаций;

- политика Правительства РФ и Центрального банка, направленная на повышение роли банковского сектора в экономике страны, расширение сферы банковского кредитования, применение содержательного риск-ориентированного надзора и др.;

- надзор, осуществляемый Центральным банком за деятельностью кредитных организаций, способствует повышению качества банковского менеджмента и внутрибанковского контроля;

- совершенствование и дальнейшее развитие платежной системы России. В частности, внедрение новейших автоматизированных систем и технологий передачи информации, обеспечение эффективного, своевременного, качественного и надежного обслуживания участников расчетов способствует росту объемов и сфер безналичных расчетов. В настоящее время подавляющее большинство банковских операций осуществляется посредством электронных средств передачи данных.

В таблице 2 сгруппированы внешние факторы, оказывающие влияние на развития кредитных организаций, как положительно, так и отрицательно.



Таблица 2

Внешние факторы, влияющие на развитие кредитных организаций

Внешние факторы	Стимулирующие и позитивно влияющие факторы	Регулирующие факторы	Сдерживающие и препятствующие развитию факторы
Общеэкономические	Развитие банковской системы	Состояние экономики и уровень ее развития	Мировой финансово-экономический кризис
	Развитие институциональной структуры	Размер ВВП	Высокая доля госсектора в экономике
Политические	Политическая стабильность в стране	Уровень развития и действенность нормативно-правовой базы	Недостаточный уровень нормативно-правовой обеспеченности банковской деятельности
		Государственно-правовой механизм
Социальные	Повышение уровня жизни населения	Социальная политика государства	Негативные настроения в обществе
Технологические	Совершенствование платежных систем	Развитие системы банковского надзора	Несовершенство системы оценки рисков
Конкурентные	Отраслевая специализация экономики	Состояние денежного обращения и процентных ставок на ссудный капитал	Доминирование госбанков на рынке банковских услуг
	Наличие передовых банковских технологий

В таблице 3 сгруппированы внутренние факторы, оказывающие влияние на развития кредитных организаций, по признаку положительного и отрицательного влияния.



Таблица 3

Внутренние факторы, влияющие на развитие кредитных организаций

Факторы	Стимулирующие и позитивно влияющие факторы	Регулирующие факторы	Сдерживающие и препятствующие развитию факторы
Общеэкономические	Развитие банковской системы	Состояние экономики и уровень ее развития	Мировой финансово-экономический кризис
Организационные	Развитие системы менеджмента	Стратегия развития кредитной организации	Низкая эффективность систем управления рисками и внутреннего контроля
Технологические	Применение автоматизированных банковских систем и технологий дистанционного обслуживания	Инновационная политика кредитной организации	Консервативность и неспособность к инновациям, изменениям, перестройке
Экономические	Обеспеченность собственными средствами	Экономическая политика кредитной организации	Недостаточный уровень капитализации
		Рыночные позиции кредитной организации	Дефицит долгосрочных ресурсов
Кадровые	Профессионализм сотрудников и потенциал руководства кредитной организации	Кадровая политика кредитной организации	Недостаток квалифицированных кадров

Внутренними факторами, оказывающими положительное, стимулирующее воздействие на развитие кредитных организаций, являются:

- организационные факторы, представленные, в первую очередь, состоянием системы банковского менеджмента, его динамичностью и адаптивностью, способностью к инновациям. До сих пор во многих российских кредитных организациях данный фактор занимает далеко не приоритетное место, несмотря на то, что его роль в развитии кредитной организации является определяющей;

- технологические факторы, определяющие способность кредитной организации следовать тенденциям развития современных банковских технологий. За последние годы банковские операции претерпели значительную модернизацию в части их автоматизации, что значительно увеличило скорость и качество банковского обслуживания. Внедрение новых банковских технологий во взаимосвязи со средствами автоматизации и их интеграция в повседневную банковскую деятельность оказывает весомое влияние на развитие кредитных организаций, предоставляя им значительное конкурентное преимущество. Расширение сфер автоматизации банковских услуг, особенно в части расчетов, значительно упрощает и ускоряет операционную деятельность банков, доступ к необходимой информации как банкам, так и их клиентам, и многие другие процессы;

- факторы, способствующие расширению спектра предоставляемых банковских продуктов и услуг (лизинг, факторинг, брокеринг, эквайринг и пр.). Ориентация кредитных организаций на потребности рынка позволяет им получать дополнительный доход за счёт предоставления клиентам не только традиционных услуг, но и новых операций. При этом во многих случаях может быть целесообразным внедрение стратегии постепенного перехода от фокусирования на конкретных продуктах и услугах к комплексной работе с каждым сегментом клиентов. Анализ потребностей рынка и ориентация стратегии развития на его запросы являются сегодня неотъемлемым компонентом эффективной банковской деятельности;

- факторы, определяющие кадровую политику кредитной организации. Профессионализм сотрудников и потенциал руководства являются той движущей силой, которая способна перевести кредитную организацию из состояния кризиса в состояние конкурентного лидера. Сегодня уже очевидно всем, что именно команда профессионалов является решающим фактором, который активизирует применение в организации современных технологий и формирует корпоративную культуру и дух.

Несмотря на положительную динамику результатов деятельности российских кредитных организаций, существует ряд проблем, препятствующих их дальнейшему развитию и значительно снижающих их конкурентоспособность. Это также обусловлено влиянием различных факторов как внешней, так и внутренней среды. В данном случае к внешним факторам можно отнести:

- сохраняющиеся ограничения инвестиционных возможностей российской экономики в целом на фоне ее низкой эффективности, высоких издержек, опережающего роста зарплат над ростом ВВП и отсутствия в ней структурных преобразований, что ведет к быстрому снижению конкурентоспособности отечественной экономики [14, с.36];

- низкий уровень «прозрачности» деятельности российских предприятий и достоверности данных, содержащихся в их отчетности [41, с.22];

- высокий уровень рисков кредитования, ограниченность и преимущественно краткосрочный характер кредитных ресурсов;

- недостаточный уровень капитализации российского банковского сектора;

- ограниченный доступ к источникам долгосрочного фондирования (в т.ч. на международных рынках заемного капитала) для большинства негосударственных кредитных организаций;

- доминирование госбанков на российском банковском рынке, приводящее к искажению условий конкуренции, что неблагоприятно сказывается на кредитоспособности частных кредитных организаций;

- расширение экспансии крупных отечественных банков на региональные рынки банковских услуг, а также иностранного банковского капитала в Россию;

- высокий уровень административных (непрофильных) расходов кредитных организаций;

- сохраняющееся несовершенство нормативных актов (несмотря на постоянно вносимые изменения) обуславливает недостаточное правовое обеспечение банковского надзора и нерешенность ключевых проблем залогового законодательства [24, с.65]. К сдерживающим развитие кредитных организаций внутренним факторам можно отнести:

- низкий уровень бизнес-планирования;

- неразвитость системы банковского менеджмента (особенно системы управления рисками) во многих кредитных организациях;

- осуществление «непрозрачных» операций, неполнота учета и недостоверность отчетности, искажающие информацию об эффективности работы кредитных организаций;

- недостаточный уровень информационной безопасности в деятельности кредитных организаций, в т.ч. в связи с несистемным внедрением информационных технологий, включая технологии дистанционного обслуживания [14, с.72]. Перечисленные факторы негативно влияют на репутацию кредитных организаций и препятствуют росту доверия к ним, снижая их и без того ограниченные возможности по привлечению инвестиций.

Состояние банковской системы России отражает общее состояние ее экономики и финансовой сферы. Она характеризуется слабой защищенностью от многочисленных, в том числе системных рисков, и по причине этого низким функциональным потенциалом. Однако острую фазу банковского кризиса уже преодолели, и сегодня банковская деятельность находится на стадии очевидного подъема, что обусловлено действием целого ряда позитивных факторов (макроэкономических, правовых и др.). Вместе с тем, остаются серьезные препятствия для дальнейшего развития, которые необходимо устранять или минимизировать. Поэтому в дальнейшем необходимо посредством структурного анализа и управления факторами развития кредитных организаций поступательно создавать условия для перехода к управлению устойчивым развитием банковской системы.

Поскольку конечная цель экономической системы направлена на максимальное удовлетворение потребностей социума в условиях ограниченных ресурсов, банковская система, являясь иерархически нижестоящим элементом, будет также подчинена этой цели.

Ключевая функция банковской системы как элемента экономической системы является максимально эффективная трансформация сбережений в инвестиции. Так, за счет перераспределения свободных средств экономических агентов в пользу перспективных бизнес проектов банковская система способствует экономическому развитию. Таким образом, банковская система, успешно выполняющая данную функцию, является эффективной.

Эффективность функционирования банковской системы представляет собой комплексное, позитивное развитие как количественных, так и качественных параметров деятельности - как банковской системы в целом, так и деятельности ее отдельных элементов во взаимодействии с интересами экономики.

При этом устойчивое развитие банков и банковской системы опирается на два ключевых фактора. Во-первых, банки и банковская система должны функционировать эффективно в терминах затрачиваемых ресурсов и получаемых результатов. Во-вторых, они должны успешно противостоять неблагоприятным воздействиям.

1.3 Методы и показатели оценки состояния банковской деятельности в стране

Анализируя взаимосвязь между устойчивостью банков и в целом банковской системы необходимо отметить следующие особенности: банковская система состоит из двух уровней: первый уровень это -коммерческие банки, работающие на микроуровне, а второй - это функционирующая на макроуровне банковская система. При этом, коммерческие банки обеспечивают потребности товаропроизводителей, а банковская система обслуживает потребности экономики в целом. Каждый из уровней системы, представляющий собой часть целого механизма работает на устойчивость всей системы. Следовательно, между показателями финансовой устойчивости кредитных организаций и банковской системы в целом будет наблюдаться в какой-то степени совпадение. Но вряд ли, возможно их совпадение в полной мере. Поэтому мы будем рассматривать устойчивость развития банковского сектора - как представляющего собой совокупность кредитных организаций.

О показателях устойчивости банковского сектора в большой мере можно судить по количеству проблемных банков в их общем числе и по задолженностям по кредитам.

Прибыль коммерческого банка является одним из факторов его устойчивости, тогда, как говоря о центральном банке как государственном финансовом институте, нельзя судить о его деятельности по размерам прибыльности. Отметим, что эмиссионный и коммерческий - это два разных типа банков. Эмиссионный банк выполняет также операции рядового банка, а кроме того и операции, связанные с выпуском наличных платежных средств, которые коммерческим банкам не разрешаются. Центральный Банк выступает монополистом данных операций. Из-за различия в выполняемых операциях, факторы, влияющие на его устойчивость, могут быть совершенно другими, например, относиться к регулированию денежного оборота в стране.

Таким образом, к показателям устойчивого развития банковской системы можно отнести комплекс показателей двух типов банков - эмиссионного и коммерческого.

Степень интенсивности воздействия некоторых неоднородных факторов может также быть разной из-за различного характера функционирования типов банков. Например, по исследованиям американских ученных некоторыми из причин снижения устойчивости банков и возникновения банковских кризисов являлись: низкое качество активов, которое составляло 98 %, неблагоприятная внешнеэкономическая и политическая обстановка, составляющая 35 %, отсутствие внутреннего аудита и контроля, на долю которого пришлось 25 %, подтасовка отчетных данных и т.д.

На уровне банковской системы наблюдаются совсем другие причины в процессе падения устойчивости и перехода к кризису. Самыми распространенными причинами в этом секторе выступают инфляция, снижение размеров и масштабов производства, высокая степень неработающих активов и др.

Устойчивость кредитных организаций находится в непосредственной зависимости от устойчивого состояния банковской системы и политики, проводимой Центральным Банком. Возможность расширить свою ресурсную базу кредитная организация получает за счет привлечённых дополнительных денежных ресурсов, в виде рефинансирования, а также при снижении учетной ставки. Если банк окажется не платежеспособным, то в целях сохранения доверия физических лиц к банковской системе, потери граждан могут быть покрыты за счет средств, накопленных в резервных фондах, гарантирующих вклады населения.

Устойчивость банка - более емкое, базовое, многоаспектное понятие, связанное с изучением рисков деятельности. Устойчивый банк не может быть ненадежным, поскольку невыполнение нормативных требований влечет за собой риски санкций со стороны Центрального банка, а несвоевременное выполнение обязательств перед кредиторами - риски потери имиджа, оттока ресурсов и т.д. [28, с. 205].

Следует отметить, что, проявление функций банковской системы различно от проявлений функций банков как элемента данной системы. В поведении банковской системы доминирующими являются реактивные и адаптивные факторы, а при анализе поведения коммерческих банков, в качестве суммирующих, выступают факторы активного и адаптивного поведения [4, с. 7].

Для анализа развития банковской системы используют также макроэкономические показатели, относящиеся к характеристикам устойчивого развития банковского сектора.

Анализ формирования равновесия на банковском рынке, а также оценка показателей его развития могут оказаться весьма полезными в целях макроэкономического анализа банковской системы.

Исходя из макроэкономического анализа к подходу устойчивости банковской системы, конечно же, нельзя не отметить важность выявления взаимосвязи с остальными системами, в первую очередь, с денежной и финансовой. Это будет способствовать наиболее точному определению современного состояния банковской системы и выявлению факторов, оказывавших влияние на ее устойчивое развитие.

Следует отметить, что в рамках традиционной концепции банковского регулирования, так называемые пруденциальные требования к устойчивости, в том числе, прежде всего требования к капиталу, а под влиянием кризиса - и к ликвидности нацелены на обеспечение индивидуальной устойчивости банков, как в нормальной экономической обстановке, так и в условиях стрессов системного происхождения [46, с. 12].

Одним из наиболее актуальных для российского банковского сообщества вопросов в настоящее время является формирование направлений развития банковской системы в новых условиях. Это актуализирует рассмотрение методологических вопросов, связанных с проведением комплексного анализа развития банковской системы, поскольку построение эффективных планов и прогнозов возможно лишь на базе адекватного всестороннего анализа динамики и современного состояния системы.

Учитывая применяемые в РФ подходы к проведению анализа банковской системы, представляется важным совершенствование методологии анализа российской банковской системы по следующим основным направлениям:

- анализ характеристик, отражающих свойства банковской системы;

- анализ соответствия динамики функционирования данной системы параметрам экономического развития страны;

- анализ процессов в банковской системе;

- анализ циклических колебаний, характерных для развития системы.

С целью осуществления углубленного анализа совокупности элементов (или состава) банковской системы целесообразно проведение аналитических процедур в следующих основных направлениях:

а) анализ динамики количественных показателей организаций, входящих в состав Банка России (территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, полевые учреждения и т.д. с характеристикой их принадлежности);

б) анализ динамики показателей состава банковской системы, в том числе -- по видам кредитных организаций, их организационной форме, собственности на капитал, размеру капитала, размеру активов, специализации деятельности, количеству филиалов;

в) анализ, основанный на типизации банков, осуществленной посредством использования методов кластеризации.

Следует отметить наличие различных подходов к решению данной задачи, разработанных, в частности, Мариевым О.С. (кластерный анализ, ориентированный на выявление типичных стратегий деятельности банков) [12, с. 19-21], Гимади И.Э., Луговцовым Р.Ю. и Петуховым С. В. (на основе методологии самоорганизующихся нейронных сетей Кохонена) [13], Черных А.А. (кластеризация банков для последующей оценки стабильности структуры банковской системы на основе матрицы переходов по кластерам) [6, с. 4-18];

г) выявление типичного для банковской системы банка и типичной небанковской кредитной организации.

Решение данной задачи возможно, как минимум, двумя методами. Во-первых, на основе такого статистического показателя, как мода, определяемого по ряду основных показателей работы кредитных организаций, в том числе капиталу, активам, объемам кредитов, объемам депозитов, количеству филиалов. При этом следует исходить из необходимости изначального деления банков на ряд групп по значениям каждого показателя. Таким образом, статистическая мода должна находиться уже на основе данных о группах банков. Во-вторых, возможно использование метода кластеризации для определения типичного банка исходя из тех же показателей.

Анализ существенных связей между элементами, превосходящих по мощности связи этих элементов с элементами, не входящими в данную систему, должен включать:

а) в части анализа связей между Банком России и кредитными организациями рассмотрение таких аспектов, как:

- динамика количества кредитных организаций (в том числе банков и небанковских кредитных организаций) и филиалов (инорегиональных и региональных кредитных организаций), обслуживаемых каждым территориальным управлением в разрезе расчетно-кассовых центров (РКЦ);

- интенсивность операций, осуществляемых между ЦБ РФ и кредитными организациями, в аспекте видов операций и видов кредитных организаций. При этом интенсивность может быть оценена исходя из объемов и количества операций, проводимых за определенный промежуток времени;

б) в части связей между кредитными организациями анализ, как минимум, следующих основных видов взаимосвязей: между небанковскими кредитными организациями и банками, между кредитными организациями региона и филиалами инорегиональных кредитных организаций, между региональными кредитными организациями, между филиалами инорегиональных кредитных организаций в рамках одного региона. При этом необходимо акцентировать внимание на синергетических связях (в том числе направленных на создание новых объектов инфраструктуры банковской системы, реализуемых в рамках уже существующих ассоциаций и объединений кредитных организаций), связях порождения, преобразования, строения, функционирования, развития.

В ходе анализа интегративных свойств основное внимание должно быть уделено таким свойствам, как: самоорганизация (приводящая, в частности, к созданию банковских ассоциаций, формированию подсистем, объединяющих кредитные организации отдельных видов); функционирование системы банковских безналичных платежей; организация налично-денежного обращения на территории всей страны; развитие межбанковского рынка, развитие рынка банковских долговых обязательств; возможность осуществления целенаправленного кредитного воздействия на функционирование экономики страны.

В рамках следующего направления анализа, предполагающего рассмотрение соответствия динамики функционирования банковской системы параметрам экономического развития страны, целесообразно проведение анализа в таких аспектах, как:

- достаточность банковских услуг для удовлетворения потребностей экономических агентов. При этом могут быть рассчитаны такие показатели, как удельный вес банковских кредитов предприятиям в общем объеме привлекаемых предприятиями кредитных ресурсов; соотношение объемов депозитов, привлеченных от физических лиц, к предоставленным им кредитам (аналогичный показатель может быть рассчитан и по юридическим лицам); объем депозитов, привлеченных от физических лиц в расчете на одного жителя; объем кредитов, предоставленных физическим лицам, в расчете на одного жителя; соотношение объемов кредитов, предоставленных предприятиям, к совокупному объему основных и оборотных средств предприятий;

- зависимость банковской системы от иностранного капитала в процессе удовлетворения потребностей физических и юридических лиц в заемных средствах. В данном случае возможен расчет следующих показателей: отношение объемов кредитов, предоставленных банками без иностранного участия в капитале, к объемам кредитов, выданных банками с иностранным участием в капитале; отношение кредитов, привлеченных банками от нерезидентов, к объемам кредитов предоставленных российскими банками резидентам;

- зависимость банковской системы от государственных средств в части формирования долгосрочных, среднесрочных и краткосрочных ресурсов для реализации кредитной функции и поддержания ликвидности системы. В связи с этим могут быть использованы такие показатели, как отношение объемов средств, размещаемых от имени государства в кредитных организациях, к общему объему средств, привлекаемых кредитными организациями. Данный показатель может быть рассчитан по различным срокам и видам размещаемых средств;

- динамика соотношения абсолютных показателей банковской системы и показателей функционирования экономической системы в целом. Для проведения анализа возможно применение следующих показателей: отношение банковских активов, предоставленных кредитов, привлеченных депозитов, а также капитала к ВВП. Поскольку одним из важнейших направлений развития российской экономики является ее инновационная модернизация, представляется важным проведение анализа включенности банковской системы в инновационные процессы. В связи с этим целесообразно ввести следующие показатели: доля кредитов, предоставляемых на инновационные проекты в общем объеме кредитов; доля кредитов, предоставляемых на инновационные проекты в общем объеме банковских кредитов, предоставленных юридическим лицам; доля банковских кредитов в общем объеме вложений в инновационные проекты; отношение совокупного объема кредитов, предоставленных под инновационные проекты, к ВВП;

- территориальное размещение кредитных организаций и сопоставление показателей банковских сетей регионов по всем вышеперечисленным характеристикам. При этом могут быть рассчитаны дополнительно такие показатели, как плотность сети кредитных организаций, определяемая как отношение количества кредитных организаций и их филиалов в расчете на 100 тыс. жителей; отношение количества региональных банков и их филиалов к количеству инорегиональных филиалов кредитных организаций; соотношение объемов кредитов, предоставленных региональными банками и филиалами инорегиональных банков (возможен также расчет показателей отдельно для физических и юридических лиц); отношение депозитов и прочих средств, привлеченных региональными банками, к средствам, привлеченным в регионе филиалами инорегиональных кредитных организаций.

В общем случае анализ процессов развития банковской системы должен включать следующие основные направления: анализ факторов, вызвавших и поддерживающих развитие процессов; анализ структуры процессов; анализ их динамики; выявление тенденций, противоречий и проблем.

В рамках первого направления необходим анализ влияния внутренних и внешних факторов, а также анализ взаимосвязи с внешними процессами.

Для проведения всестороннего исследования структуры процесса необходимо начинать с самого высокого уровня, с обобщенной схемы, отражающей процесс в целом и его внешнюю среду, а затем последовательно переходить к большей детализации структуры процесса.

Переходя к такому направлению, как анализ циклических колебаний, характерных для развития российской банковской системы, отметим, что, по нашему мнению, необходимо проведение анализа в следующих основных аспектах:

- вовлеченность банковской системы в долгосрочные экономические циклы Н.Д. Кондратьева. Отметим, что в настоящее время наблюдается понижательная волна У-го цикла. В связи с этим необходим учет специфики экономической динамики, характерной для подобных волн. Кроме того, следует учитывать справедливость для общей направленности российской банковской политики вывода о наличии волн реформ и контрреформ, соответствующих волнам долгосрочных экономических циклов;

- вовлеченность системы в среднесрочные экономические циклы продолжительностью 7-11 лет. Проведение подобного анализа необходимо для прогнозирования предстоящих кризисов и остальных стадий соответствующих циклов, учета особенностей общеэкономической ситуации в ходе разработки стратегических направлений развития банковской системы, а также мер денежно-кредитной политики;

- анализ специфической цикличности, присущей развитию самой банковской системы. Так, в частности, проведенные автором исследования [5] позволили выдвинуть гипотезу о существовании столетних циклов развития российской банковской системы со сходными характеристиками по десятилетиям. В связи с этим целесообразно проведение дальнейших исследований в данной области, прогнозирование на этой основе состояния банковской системы на перспективу.

Банк России в составе кредитных организаций выделяет группы банков, имеющих схожие признаки, то есть осуществляет кластеризацию банковского сектора по критерию собственности, объемным показателям деятельности банка, бизнес-модели, региональной принадлежности. Методика кластеризации кредитных организаций Центрального банка РФ включает несколько этапов. На первом этапе в отдельную группу кредитных организаций выделяются небанковские кредитные организации; банки, в уставном капитале которых свыше 50% принадлежит государству (органам исполнительной власти и государственным унитарным предприятиям федерального уровня и уровня субъектов Российской Федерации, а также Российском фонду федерального имущества и Банку России); банки, в уставном капитале которых свыше 50% принадлежит нерезидентам (включая те банки, собственники - нерезиденты которых контролируются резидентами Российской Федерации). На втором этапе рассматриваются банки из числа 200 крупнейших по величине активов (за исключением тех, которые не были включены в три вышеперечисленные группы). Эта группа определяется как «крупные частные банки». На третьем этапе рассматриваются все остальные банки, не включенные в четыре вышеперечисленные группы. Это средние и малые банки, которые, в свою очередь, подразделяются на две группы по географическому признаку - средние и малые банки Московского региона (г. Москва и Московская область) и средние и малые банки других регионов.

Представленные направления анализа могут быть использованы для построения различных методик анализа российской банковской системы, ориентированных на решение вопросов, стоящих перед ЦБ РФ и банковскими ассоциациями в ходе разработки и обоснования программ развития банковской системы РФ и ее региональных сетей. Наряду с этим возможно использование указанных подходов коммерческими банками для разработки стратегических планов, оценки своего положения на рынке банковских услуг и перспектив дальнейшего развития.

Банковская система в условиях рыночной экономики является значимой сферой национального хозяйства любой страны. Развитие банковской системы направлено на достижение основных социально-экономических целей, рациональную организацию общественного производства и более эффективное использование всех имеющихся ресурсов.

Роль банковской системы в целом определяется системой управления потоками платежей и расчётов, аккумулированием временно свободных денежных средств и их распределением между субъектами экономики.

Банковская сфера, являясь открытой системой, подвержена влиянию совокупности внутренних и внешних факторов.

К внешним факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятностную совокупность взаимоувязанных и взаимообусловленных факторов, которые с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп: экономические, политические, правовые, социальные, форс-мажорные.

Под внутренними факторами, влияющими на результаты функционирования банковской системы как единого целого, следует понимать совокупность факторов, которые формируются субъектами банковской системы: Банком России, банками, небанковским кредитными организациями.