Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования

«Национальный исследовательский университет “Высшая школа экономики”»

Факультет коммуникаций, медиа и дизайна

Выпускная квалификационная работа

Влияние СМИ на устойчивость финансовых организаций

Стрельцова Наталья Сергеевна

Москва 2019



Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты основных направлений взаимодействия банков и главного регулятора страны

1.1 Теоретические аспекты специфики отзыва лицензий у банков, анализ понятия и сущности

1.2 Анализ особенностей отзыва лицензий у банков и причин консолидации банковской системы

1.3 Теоретические аспекты основных направлений взаимодействия МФО и главного регулятора

Глава 2. Анализ степени влияния СМИ на отзыв лицензий у банков

2.1 Актуальное отражение состояния экономики России в современных СМИ

2.2 Анализ степени влияния СМИ на банковскую систему

2.3 Анализ степени влияния СМИ на отзыв лицензий у МФО

2.4 Анализ медиа-атак СМИ на банки за последние 15 лет

Заключение

Литература



Введение

В настоящее время требования к показателям финансовой устойчивости кредитных организаций существенно возросли. Оценка стабильности банковской системы является проблемой, которой уделяется большое внимание как со стороны регулятора, так и со стороны крупных компаний, которые осуществляют хранение денежных средства в банках. Одновременно банки являются объектом пристального внимания со стороны клиентов и партнёров, поэтому одной из причин банкротства может стать недоверие со стороны клиентов.

Количество кредитных организаций в России в последние годы стремительно сокращается. Пятый год продолжается зачистка банковского сектора. С начала 2015 года рынок покинуло более 300 кредитных организаций. Наибольшая часть из них была лишена лицензии в связи с обнаружением Банком России в их деятельности высокорискованных кредитных портфелей, не покрытых достаточным объемом резервов, или выявлением нарушений банковского законодательства, либо искажения отчетности и т. п. По данным Центробанка РФ, за 2017 год активы банковского сектора увеличились на 1,7 %. Если говорить о банковском секторе 2015 года, то тот период показал номинальный рост на 4,5%, против 35% в 2014 году, и 16% - в 2013-м, то есть 2015 год - период наихудшего результата за всю постсоветскую историю России. Другие банки столкнулись с дефицитом ликвидности, когда они не смогли оперативно рассчитаться с обратившимися за своими деньгами вкладчиками, или с другими финансовыми трудностями. Третьи кредитные организации были приобретены и присоединены к более крупным банкам. Таким образом, на банковском рынке довольно быстрыми темпами происходит сокращение числа его участников, а также укрупнение банковского бизнеса. При этом, руководство ЦБ РФ открыто сообщает о том, что расчистка банковской системы и удаление с рынка недобросовестных участников не только не закончены, но и будут продолжаться еще несколько лет. Если темпы отзыва лицензий у российских банков будут и дальше сохраняться, то это в совокупности с действиями крупных банков по присоединению к себе меньших по размеру кредитных организаций может привести к сокращению банковской системы в ближайшие годы до 200-300 кредитных организаций.

При этом, важно отметить, что деловые СМИ принимают непосредственное участие в зачистке банковского сектора. Это выражается в том, что в новостях часто появляется информация об отзыве лицензий у той или иной высокорейтинговой кредитной организации. Сообщения о проблемах в кредитной организации, проходящие по информационным каналам, редко оказывают положительное влияние на устойчивость банка. Тем не менее, СМИ принадлежит важная роль в подготовке почвы для существенных подвижек на рынке и в провоцировании этих подвижек. Также известно, что Центральный Банк внимательно следит за информацией о планируемых и уже совершенных сделках владельцами кредитных организаций. Как правило, такая информация появляется на страницах деловых изданий и может повлиять на интерес со стороны регулятора к тому или иному банку. Естественно бывают случаи спекуляции подобного рода информацией.

Вследствие изложенного, актуальность данной темы обусловлена тем, что банки зависимы от средств вкладчиков и одной из причин банкротства может стать недоверие со стороны клиентов, вызванного соответствующими новостями. Например, после сообщения в СМИ о проблемах в банке, вкладчики могут забрать свои деньги из финансовой организации, что спровоцирует еще большие проблемы и последующий отзыв лицензии, так как нарушится баланс ликвидности у кредитной организации из-за оттока привлеченных ресурсов.

Степень разработанности проблемы. В исследованиях зарубежных экономистов уделено очень большое значение вопросам управления и развития банковской системой. К ним относят суждения и работы Дж. Ван Хорна Ван Хорн Дж.К. Основы управления финансами / М.Финансы и статистика, 2003/ - 800с., Дж. Кейнса Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег. /Пер. с англ.; М., 1978/ - 458c., Ж. Матука Матук Жан. Финансовые системы Франции и других стран. / Под общ. ред. Л.П.Павловой. Т. 1. Банки. В двух книгах. Книга 1.М.: АО «Финстатинформ», 1994., С. Р. Питера Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Пер. с англ. 2-е изд. -- * М.: «Дело ЛТД», 1995. 743 с., П. Самуэльсон Самуэльсон П. Экономика .Т. 2. М. : МГП "АЛГОН" ВНИИСИ, 1992. - 416 с., Дж. Синки Синки Дж., мл. Управление финансами в коммерческом банке. М. : Catallaxy, 1994. и др. Среди отечественных ученых следует отметить труды в области банковской деятельности И. Т. Балабанова Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова. СПб: Питер,2001.-304 , Г. Н. Белоглазовой, Н. И., Каримова Каримов Р. М. Управление финансовыми потоками региональной экономики. Казань: КФЭИ, 2000. - 91 с., Л. П. Кроливецкой Деньги, кредит, банки : учебник / Л.П. Кроливецкая, под ред. и др. -- Москва : КноРус, 2019. -- 413 с., О. И. Лаврушина, И. Д. Мамоновой, Г. С. Пановой Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М. : ДиС,1997..

Естественно, что вопрос влияния медиакультуры на сознание людей был исследован зарубежными исследователями, к ним относятся Р. Арнхейм, А. Базен Базен А. Что такое кино? [: сб. статей ]. М.: Искусство, 1972. -- 382 с. , Р. Барт Барт Р. Нулевая степень письма. - В кн.: Семиотика. Под ред. Ю.С. Степанова. М., 1983, Д. Белл Белл Д. Социальные рамки информационного общества // Новая технократическая волна на Западе. -- Москва: Прогресс, 1986. -- с. 330--342 , В. Беньямин Беньямин В. Краткая история фотографии: эссе. М.: Ад Маргинем персс, 2013. С. 14-15, Ж. Делёз Делез Ж. Логика смысла: Пер. с фр.- Фуко М. Д 29 Theatrum philosophicum: Пер. с фр.-М.: "Раритет", Екатеринбург: "Деловая книга", 1998. - 480 с., М. Маклюэн, Г. Маркузе и др. В России эту проблему исследовали представители семиотики, языкознания, психологии - М. Бахтин Бахтин М.М. Эстетика словесного творчества. Сост. С.Г.Бочаров. - М.: Искусство, 1979. - 424 с., Ю. Тынянов Тынянов Ю. Поэтика. История литературы. Кино. Подгот.изд. и коммент. М.О.Чудаковой, Е.А.Тоддеса и А.П.Чудакова. М., 1977, Л. Выготский Выготский, Л. С. Психология развития. Избранные работы / Л. С. Выготский. -- Москва : Издательство Юрайт, 2018. -- 302 с., Ю. Лотман Лотман Ю.М. Текст и структура аудитории // Ученые записки Тартуского государственного университета. Вып. 422 (Труды по знаковым системам. T. 9). Тарту: ТГУ, 1977. С. 55--61., В. Библер Библер В.С Нравственность. Культура. Современность. М., 1990. Его же. К философии культуры // Замыслы. М. 2002., В. Михалкович Михалкович В. Рождение мифа // Мифы и реальность. М., 1972. С. 10--55..

Таким образом, мы видим, что тема управления банковской системой и тема влияние медиакультуры на сознание людей хорошо исследованы, но практически никто не исследовал пересечение этих двух тем. Именно в этом состоит актуальность и новизна работы. Данная тема недостаточно исследована и зачистка банковского сектора с 2014 года по настоящее время, а также взаимодействие СМИ и банковской системы, воздействие экономического кризиса на отзывы лицензий у банков очень актуальны.

Объектом исследования в данной работе является влияние СМИ на финансовый сектор.

Предметом изучения в данной работе является механизм воздействия СМИ на конкретные кредитные организации.

В работе мы рассмотрим конкретные кейсы: Альфа-банк (суд с «Коммерсантъ»), отзыв лицензии банка Югра, санация Открытия и Бинбанка, введение временной администрации в Промсвязьбанк, сорванная продажа Nordea Совкомбанку, активное обеление коллекторские агентства, работа двух МФО, прекращенная из-за жалоб клиентов.

Целью в данной работе было поставлено выявить степень влияния СМИ на кредитные организации.

Гипотеза состоит в том, что в определенных обстоятельствах СМИ могут оказывать влияние на решение об отзывах лицензий у банков.

Основными задачами в данной работе являются:

- определение ключевых понятий и специфики отзыва лицензий у банков,

- выявление причин зачистки банковского сектора,

- изучение основных направлений взаимодействия МФО и ЦБР,

- рассмотрение особенности влияния СМИ на экономику,

- анализ степени влияния СМИ на банковскую систему

- изучение влияния публикаций в известных СМИ на отзывы лицензий,

- анализ степени влияния СМИ на отзыв лицензий у МФО

- изучение взаимоотношения СМИ и банков.

- анализ статей, с помощью которых проходили атаки на банки.

- анализ потенциальных атак СМИ на МФО.

Теоретической основой исследования послужил анализ и обобщение учебных, научных, методических, литературных источников, материалов научно-практических конференций и семинаров, публикаций периодической печати и специализированных сборников, посвященных рассматриваемой тематике, статьи российских и зарубежных авторов, а также новостные сводки авторитетных газет и журналов.

Данная работа основана на исследовании Г.П. Бакулева «Массовая коммуникация: западные теории и концепции» Бакулев Г.П. Массовая коммуникация: зарубежные теории и концепции: Учебное пособие для студентов вузов / Г. П. Бакулев. - М.: Аспект Пресс, 2005., А.В. Вырковского «Деловые СМИ в России и за рубежом в период кризиса: экономический, организационный, творческий аспекты» Вырковский А. В. Деловые СМИ в России и за рубежом в период кризиса: экономический, организационный, творческий аспекты //Медиаскоп. - 2010., а также А. Д. Хуссейна «Влияние СМИ на современную экономику и экономический кризис» Хуссейн А. Д. Влияние СМИ на современную экономику и экономический кризис [Электронный ресурс] // Перспективы науки (Тамбов). 2012. № 5. С. 128-130. URL: http://moofrnk.com/assets/files/journals/science-prospects/32/science-prospects-5(32)-2012.pdf.

Методологической основой исследования является применение таких специальных методов как анализ и синтез научной литературы, материалов периодической печати и сети Интернет, изучение и обобщение нормативно-правовой базы, сравнение, комплексный подход, табличный и графический способы представления результатов исследования. В данной работе изучено мнение экспертов в области экономики, банковской отчетности и медиа.

Научная новизна исследования определяется практическим отсутствием в российской науке комплексных исследовательских работ, в которых проводилось бы системное и многоаспектное изучение влияния СМИ на отзыв лицензии кредитных организаций.

Практическая новизна данной работы характеризуется тем, что итоги данной работы могут полезны Центральному Банку РФ и коммерческим банкам в части взаимодействия со СМИ и выработки публичной позиции в ответ на те или иные медиасобытия. Данная работа может быть также интересна студентам-экономистам или журналистам деловых изданий для изучения влияния СМИ на отзывы лицензий у банков, а также самим медиа, которые могут погубить «невинный» банк, стать инструментом атаки на банк и которые могут быть использованы в войне против банка.

Структура и содержание работы соответствует сформулированной цели. Логика изложения материала вытекает из поставленных задач, уровня разработки предмета исследования, теоретической и практической значимости решаемых проблем. Работа состоит из введения, четырех глав, включающих параграфы, заключения, списка использованных источников, состоящего из 71 наименования. Текст работы изложен на 97 страницах, наглядность изложения материала обеспечена 3 рисунками и 7 таблицами.



Глава 1. Теоретические аспекты основных направлений взаимодействия банков и главного регулятора страны

1.1 Теоретические аспекты специфики отзыва лицензий у банков, анализ понятия и сущности

В России функционируют сотни финансовых учреждений. Кредитные организации занимают значимое место и играют важную роль в экономике страны. Именно поэтому их финансово-правовой статус чётко закреплён в законодательстве, а деятельность - предмет постоянного мониторинга и контроля со стороны регулирующих органов.

Для всестороннего раскрытия рассматриваемой темы исследования приведем анализ специфики отзыва лицензии кредитных организаций, под которыми понимаются юридические лица, созданные в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации в виде банковских (собственно и есть коммерческие банки) и небанковских кредитных учреждений (узко специализированные) в целях извлечения прибыли от осуществления банковских операций на основании специального разрешения (лицензии), выданного главным регулятором страны - Центральным банком Российской Федерации (далее по тесту - ЦБ РФ, Банка России).

Поэтому, прежде чем понять сущность отзыва лицензии у банков, необходимо изучить механизм регулирования банковской сферы в целом и порядок получения банковской лицензии в частности. Естественно, что основным критерием при изучении стали нормативные акты ЦБ РФ.

Следует заметить, что в настоящее время деятельность самого Банка России регламентируется требованиями действующего законодательства, включая нормы Конституции Российской Федерации [1] (далее - Конституция РФ), положениями Федерального закона от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [7] (далее - Закон о ЦБ РФ), определяющий совокупность целей, функций и задач Центрального банка. Деятельность Банка России, а также деятельность иных банков не может регламентироваться актами Президента РФ, Правительства РФ, нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти. Поэтому, в пределах своей компетенции Банк России издает нормативные правовые акты, которые обязательны для всех участников общественных отношений, складывающихся в банковской системе.

Банковская деятельность регулируется с помощью ряда правовых норм, которые в совокупности образуют банковское законодательство, определяющее направления, по которым формируются, действуют и развиваются банки. В частности, кредитные организации и их деятельность подчиняется нормам, которые в целом регулируют имущественный оборот и для регулирования всех вопросов, связанных с банковской деятельностью [62, с. 322].

Первую ступень в иерархии нормативно-правовых актов занимает Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории РФ.

На втором месте, после Конституции РФ - кодифицированные нормативные акты:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации [2] (далее - ГК РФ), определяет систему условий, соблюдение которых обязательно для осуществления защиты банковской деятельности, перечисляет объекты гражданских прав банка, подлежащие защите, дает определение этих объектов, определяет механизм предоставлении кредита и займа, открытия банковских счетов, устанавливает формы договоров банка по привлечению банковских вкладов (депозитов), виды вкладов, порядок начисления процентов на вклад и их выплаты, обеспечение возврата вклада и порядок использования сберегательного (депозитного) сертификата.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации [3] (далее - НК РФ), определяет требования к банковским организациям по выполнению обязанностей налогоплательщиков и налоговых агентов по ряду платежей, перечисляемых в бюджетную систему РФ.

3. Трудовой кодекс Российской Федерации [4] (далее - ТК РФ), носит комплексный характер, включая различные нормы, регулирующие особенности трудовых отношений банковских работников.

Основным нормативным документом, регулирующим деятельность любого банка в РФ, является Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» [5] (далее - Закон о банках и банковской деятельности). Он определяет главные понятия и термины, порядок регистрации и лицензирования, то есть всецело определяет порядок создания и режим функционирования кредитных организаций на территории России.

В соответствии с указанным нормативным актом кредитные организации имеют особый статус, в отличие от других коммерческих организаций. Особенность кредитных организаций заключается в том, что у них частично ограничена специальная правоспособность, представляющая собой осуществление деятельности только в рамках, предусмотренной лицензией, выданной Банком России. Лицензия наделяет кредитные организации правом на осуществление банковских операций, операций с ценными бумагами, а также других операций, которые являются сопутствующими банковским операциям, что говорит об исключительности экономической деятельности кредитных организаций [35, с. 43].

Кроме того, для обеспечения регулирования деятельности банковских организаций, Банк России издает нормативно-правовые документы в форме указаний, положений и инструкций. В частности, порядок организации бухгалтерского учета в кредитной организации регламентируется Положением Банка России от 27.02.2017 г. № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» [15]. Инструкция Банка России от 30.05.2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» [11], устанавливает порядок открытия и закрытия в РФ банковских счетов. Порядок заполнения расчетных документов, а также правила осуществления перевода денежных средств на территории Российской Федерации производятся в соответствии с Положением Банка России 19.06.2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» [13]. Кроме этого, можно выделить ещё ряд законодательных актов, так или иначе регламентирующих деятельность банков. В частности, важнейшим нормативным документом выступает Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [6] (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ), определяющий методы борьбы с отмыванием денежных средств, устранение их последствий, устанавливает перечень действий, при обнаружении мошенников. Согласно данному законодательному документу, для предотвращения легализация доходов, полученных преступным путем, в каждой кредитной организации разрабатываются правила обязательного контроля финансовых операций, за соблюдением предписанных законом правил. Во исполнение, указанных норм в банках организуются системы финансового мониторинга. В дополнение к этому в каждом банке создаются структуры внутреннего контроля и внутреннего аудита, деятельность которых подлежит регулированию в рамках Положения Банка России от 16.12.2013 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» [14].

Несмотря на такую серьезную проработку нормативной базы, определяющую функционирование кредитных организаций, в условиях сильной экономической нестабильности России последних нескольких лет обострились основные проблемы банковского сектора страны: неустойчивость и высокая концентрация банковской системы, низкая капитализация банков и региональные диспропорции в экономике [18, с. 126]. В связи с этим активизировалась деятельность Банка России, возглавляющего кредитную систему страны, по развитию и укреплению банковской системы РФ с использованием инструментов банковского регулирования.

Наиболее эффективными признаны такие способы регулирования деятельности коммерческих банков как: лицензирование; контроль банковских рисков; использование инструментов денежно-кредитной политики [26, с. 93].

При этом, следует отметить, что, начиная с 2013 года, у Банка России заметно расширился круг полномочий, в частности к нему перешли полномочия Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР). В настоящее время, Центральный банк реализуют функции, связанные с нормативно-правовым регулированием, контролем и надзором в сфере финансовых рынков, включая страховую деятельность, кредитную кооперацию и союзы, деятельность микрофинансовых организации и рейтинговых агентств [55, с. 233], то есть по сути на базе Банка России создан мегарегулятор, который сейчас контролирует не только коммерческие банки, но и весь и весь финансовый сектор: и фондовый рынок, и страховой бизнес [40, с. 192].

Таким образом, современным российским законодательством на Банк России возложены особые функции, в числе которых регулятивная и надзорная [53, c. 526]. Функция банковского надзора в современных условиях объективно необходима, поскольку деятельность Банка России направлена на обеспечение устойчивости рубля, повышение его покупательной способности, укрепление курса рубля по отношению к иностранным валютам. Укрепление банковской системы состоит в пресечении противоправной деятельности коммерческих банков, предупреждения банкротств кредитных организаций, повышении доверия граждан к банкам и иным кредитных учреждениям и др. [39, с. 74]

Как известно, после наделения Центробанка РФ статусом мегарегулятора, он активно проводит политику оздоровления банковской системы страны, отзывая лицензии на ведение деятельности за нарушение законодательства. Поэтому, для рассмотрения вопроса, связанного с отзывом лицензии на осуществления банковских операций, целесообразно более детально изучить, на какие нормы опирается механизм выдачи банковской лицензии.

Таким образом, в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности кредитная организация получает право на выполнение банковских операций только после того, как получит специальную лицензию, выдаваемую Банком России, после прохождения процедуры государственной регистрации [5]. Так при создании кредитной организации в России учредители подают определенную заявку в ЦБ РФ. На основании определенного пакета документов главный регулятор принимает решении о выдаче банку лицензии на проведение определенных операций.

В настоящее время усложнена процедура по созданию кредитной организации, то есть ужесточился порядок получения банковской лицензии. Так, с 1 мая 2017 года были внесены изменения в Закон о банках и банковской деятельности, разделяющие лицензию банков по перечню допустимых операций на два вида: универсальную и базовую [52, с. 70-71].

Согласно новым нормами, банки с универсальной лицензией - это банки, которые имеют право осуществлять банковские операции, например, привлечение денежных средств во вклады, открытие и ведение банковских счетов, осуществление переводов денежных средств, куплю-продажу иностранной валюты, привлечение во вклады драгоценных металлов и т. д. В свою очередь, банки с базовой лицензией имеют право осуществлять такие же операции, как и банки с универсальной лицензией, но с условием запрета на проведение данной деятельности с участием иностранных юридических и физических лиц. Однако к банкам с базовой лицензией будет применяться упрощенное регулирование их деятельности. Они должны будут раскрывать годовую и промежуточную финансовую отчетность (с аудиторскими заключениями), а права раскрывать данные о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом у них не будет. В целом, для коммерческих банков с базовой лицензией новый закон снимает требование о раскрытии информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом. Для банков с универсальной лицензией такое требование продолжает действовать. Кроме того, с учетом поправок, внесенных в Закон о банках и банковской деятельности, уставной капитал должен быть не менее 1 млрд рублей для банков с универсальной лицензией, а для банков с базовой лицензией не менее 300 млн рублей [43, c. 132].

Поправки, внесенные в Закон о банках и банковской деятельности, допускают изменение статуса кредитной организации, в частности Банк с базовой лицензией может добровольно ходатайствовать о получении лицензии с универсальным перечнем банковских операций, либо статус банка с универсальной лицензией может «понизится» до банка с базовой лицензией или небанковской кредитной организации при соблюдении и в том, и в том случае определенных условий, установленных законом.

В целом, данные изменения вводят новую многоуровневую банковскую градацию, результатом которой может стать консолидация крупных банков, а для малых и региональных банков нововведения могут создать трудности при осуществлении операций.

Нарушение требований и норм ЦБ РФ в ходе функционирования приводит к применению предупредительных и принудительных мер (в том числе, к отзыву лицензии) [65, с. 213].

Естественно, процедура лишения лицензии не проходит за один день. Предпосылки складываются задолго до того, как ситуация разрешается неприятным образом, и банк закрывают. Поэтому, для того чтобы Центральный банк имел возможность лишить лицензии банк, необходимы определенные причины, которые указаны Законе о банках и банковской деятельности.

Так, согласно Статье 20 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 главный регулятор вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление определенных операций при наступлении следующих случаев:

1) если есть прецедент предоставления недостоверных сведений, которые были основанием для выдачи лицензии;

2) если есть прецедент задержки осуществления банковских операций более чем на один год с момента ее выдачи;

3) если есть прецедент предоставления или наличия фактов существенной недостоверности отчетных данных;

4) при задержке более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности, отчетной документации;

5) если есть прецедент осуществления, в том числе однократного, банковских операций, которые не были предусмотрены указанной лицензией;

6) при неисполнении федеральных законов, которые регулируют банковскую деятельность,

7) при неоднократном в течение одного года виновном неисполнении содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц,

8) при неоднократном в течение одного года нарушении требований Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»,

9) при наличии ходатайства временной администрации,

10) при неоднократном непредставлении в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях;

11) при неисполнении банком, являющимся управляющим ипотечным покрытием, требований Федерального закона № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» и изданных в соответствии с ним правовых актов РФ,

11) при неоднократном нарушении в течение одного года требований Федерального закона № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов с учетом особенностей, установленных указанным Федеральным законом.

Одновременно данным законом предусмотрена обязанность главного регулятора отозвать лицензию на осуществление деятельности в случае, если имеются существенные отрицательные изменения в нормативных критериях банка. Например, к таким значениям относятся [32, с. 82]:

- снижение нормативов достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации ниже двух процентов.

- снижения размера собственных средств ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. При этом такая норма к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии не применяется,

- в случае если кредитная организация не исполнила требования регулятора о приведении в соответствие величины уставного капитала и собственных средств,

- если кредитная организация неспособна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по исполнению платежей в течение 14 дней с даты наступления их срока. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее тысячекратного размера минимального размера оплаты труда;

- если банк допустил сокращение размера капитала до уровня ниже минимального размера собственных средств, установленного и рассчитанного по методике Банка России. При этом банк может обратиться в ЦБ с прошением о переводе его в категорию небанковских кредитных организаций.

Центральный банк часто назначает в контролируемые банки при наступлении вышеуказанных обстоятельств временную администрацию не позднее следующего дня после принятия решения об отзыве лицензии [59, c. 47]. После того как ЦБ РФ отзывает лицензию, банковская организация подлежит ликвидации: добровольной либо принудительной. Если выявлен достаточный уровень денежных средств, то проводится добровольная ликвидация кредитной организации, а при их отсутствии применяется процедура банкротства в соответствие с нормами Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» [8]. При этом, признание кредитной организации банкротом - достаточно болезненный процесс, связанный с огромными потерями денег клиентов кредитной организации, признаваемой банкротом, вследствие чего банкротом уже могут признаваться сами клиенты банка - юридические и физические лица, являющиеся вкладчиками и кредиторами таких кредитных организаций.

Таким образом, на основании анализа нормативных документов, регулирующие деятельность кредитных организаций, можно отметить, что процедура выдачи лицензии Центральный банком РФ, как и процедура ее отзыва является довольно сложным и детально структурированным процессом. Главный регулятор четко отслеживает всех игроков банковской системы, четко анализируя их деятельность по многим показателям. Основные предпосылки и факторы, влияющие на массовый отзыв лицензий, показаны далее.

1.2 Анализ особенностей отзыва лицензий у банков и причин консолидации банковской системы

Нынешний российский банковский сектор кардинально отличается от того, каким он был 10-15 лет тому назад. Причем это касается не только его продуктовых линеек, преобразившихся кредитными картами с льготным периодом, рефинансированием, вариантами инвестирования, или каналов предоставления услуг, в частности, внедрения интернет и мобильных банков, а также биометрической идентификации, но и численности игроков. Для наглядности, можно отметить, что количество действующих банков в России в момент наступления нового 21-го века было сопоставимо с представителями текущего микрофинансового рынка. Как тогда насчитывалось более 2000 кредитных организаций, большая часть которых оставалась действующими, так и сейчас статус МФО имеют более 2000 компаний.

Однако, с приходом нового Председателя ЦБ РФ в 2013 году началась массовая чистка отечественного банковского сектора от некачественных игроков посредством отзыва лицензии. До 2013 года в больших масштабах регулятор не проводил политику, которая направлена на существенное уменьшение числа банков. Центральный Банк конечно и ранее практиковал отзыв лицензий, однако индивидуальной характеристикой настоящей сферы является как рост числа отзывов, так и места, которые занимают данные банки в банковской системе. Поэтому, в современных условиях развития банковской сферы продолжается активная политика сокращения числа кредитных организаций путем отзыва у них лицензии и по сегодняшний день в 2019 году. Количество действующих кредитных организаций за этот короткий период сократилось более чем вдвое. На 1 января 2019 г. их осталось 484. Причем регулятор, не собирается на этом останавливаться. Если посмотреть в динамике, то в 2013 г. была отозвана 31 лицензия, в 2014 г. - 84 лицензии, в 2015 г. было отозвано уже более 93 лицензий, в 2016 г. - банковской лицензии были лишены почти 100 (точнее 97) кредитных организаций, в 2017 г. ЦБ РФ лишил 52 кредитные организации лицензии на осуществление банковской деятельности, за прошедший 2018 г. количество банков сократилось еще на 77.

Основными причинами, которыми руководствуется регулятор при отзыве лицензии, являются следующие.

Потеря ликвидности банком - важнейшая причина отзыва лицензии. Ликвидность - это наличие у банка способности без потерь для себя выполнять свои обязательства перед клиентами. Ежемесячно производится расчет специальных коэффициентов, которые показывают уровень ликвидности банка. Так, коммерческие банки в настоящее время рассчитывают нормативы мгновенной (Н2), текущей (НЗ) и долгосрочной (Н4) ликвидности в соответствии с Инструкцией Банка России от 28.07.2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» [12], они определяются как соотношение между активами и пассивами баланса банка с учетом их видов, сроков и сумм. Если банк не соблюдает нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, то это может говорить о недостаточном запасе ликвидных средств организации. А несоблюдение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) говорит о том, что банк злоупотребляет размещением краткосрочных пассивов в долгосрочные активы. Нарушение по данным нормативам может привести к различным штрафным санкциям со стороны Центробанка, например - введение запрета на осуществление определенных банковских операций, а в случае частого несоблюдения нормативов, привести к отзыву лицензии [30, с. 47] Учитывая то, что утрата ликвидности ведет к банкротству, поэтому ЦБ обязан вовремя пресечь возникновение данной проблемы и вовремя принять необходимые меры, а банк должен ответственно подходить к ведению и организации бизнеса, адекватно оценивая риски ликвидности. На данный момент банками для соблюдения нормативов используются следующие методы оценки: прогнозирование нормативов ликвидности; стресс-тестирование ликвидности; система индикаторов раннего предупреждения о снижении ликвидности; создание бизнес-планирования и плана по управлению ликвидностью [24, с. 40]. В целом, можно сделать вывод о том, что поддержание ликвидности коммерческим банком на достаточном уровне должно осуществляться посредством проведения обоснованной политики в области управления активными и пассивными операциями, которая вырабатывается с учетом конкретных условий денежного рынка, развития банковских услуг, специфики клиентской базы. Для правильного регулирования риском ликвидности в кредитной организации должна формироваться оптимальная структура баланса, при которой по мере востребования пассивов, активы могут, не утрачивая своей стоимости, своевременно преобразовываться в денежные средства.

Каждая кредитная организация должна обеспечивать приемлемый уровень ликвидности, основываясь на анализе ее состояния по конкретным периодам времени и прогнозировании результатов деятельности на будущее. А также необходимо научно обосновывать ведение той или иной экономической политики с точки зрения формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций [23, с. 8].

Помимо этого, одной из распространенных причин отзыва лицензии является участие банка в отмывании доходов, то есть нарушение норм Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которое грозит реальной угрозой интересам кредиторов и вкладчиков. Во-первых, отмывание доходов включает в себя перевод нелегально полученных безналичных денег в наличную форму. Иногда в такую сделку банк может быть вовлечен не по своей воле. В этом случае при малейшем подозрении со стороны банка в нечестности своего клиента он должен проинформировать соответствующие органы, а также банки вправе уже даже при наличии подозрений «в отмывании» отказать клиентам в открытии счета, проведении операций, а также расторгнуть договор на обслуживание. А иногда банк сам осознанно помогает своему клиенту в совершении незаконного приобретения денежных средств. В данном случае речь идет о классической схеме отмывания денег, которая состоит из трех этапов. Сначала «грязные» наличные вводят в легальную финансовую систему - кладут на банковский счет или покупают ценные бумаги. Далее деньги «расслаивают» - проводят через множество бессмысленных сделок, на- пример, с недвижимостью. Операции наслаиваются одна на одну, чтобы замести следы. На третьем этапе «отмывающий» деньги создает видимость законности источников своего богатства: покупает недвижимость, ценные бумаги, произведения искусства, предметы роскоши. «Отмытые» деньги помещаются в банковскую систему под видом законно заработанных доходов. Обнаружить грязный след уже невозможно [22, с. 50].

Из представленных причин можно сделать вывод о том, что при наличии данных нарушений ЦБ РФ обязан отозвать лицензию, поскольку кредитная организация в дальнейшем будет не в состоянии осуществлять свою деятельность. Поэтому, аргументами Банка России в данном случае является то, что для слаженной и четкой работы банковской системы необходимо снижение количества банковских структур, которые, во-первых, не всегда отвечают требованиям для осуществления своей деятельности, а во-вторых, целенаправленно нарушают законодательство и осуществляют махинации по отмыванию денежных средств. Поэтому, начатый процесс отзывов лицензий, безусловно, будет длиться до тех пор, пока регулятор не придет к своим целям. Есть вариант, что этот момент настанет тогда, когда все банки будут отвечать требованиям законодателя, или тогда, когда число банков придет к оптимальному уровню (по мнению многих экспертов, это 200-300 банков).

Произвести фактический расчет численности действующих кредитных организаций в России на любой день можно, опираясь на информацию, публикуемую официальным сайтом Центрального банка Российской Федерации. В частности, речь идет о количестве активных лицензий на начало каждого месяца, а также пресс-релизах, в которых доступна информация о выведенных с рынка коммерческих структурах. При этом по сведениям Банка России, в перечень кредитных организаций включаются исключительно только банки. Небанковские кредитные организации (НКО) не учитываются. Хотя, они входят в банковский сектор Российской Федерации, но не обладают всеми теми же правами, как и кредитные организации с универсальной или базовой лицензией. Отдельно стоит отметить, что в указанном выше количестве возможна незначительная погрешность. Связано это с вероятным изменением численности игроков рынка не только в связи с отзывом, выдачей или аннулированием лицензии, о чем ЦБ РФ всегда публикует пресс-релизы. Также могут покидать рынок коммерческие структуры в связи с реорганизацией в виде присоединения к другому банку. Об этом отдельно регулятор не уведомляет. Например, только за 2018 год три кредитных организации, в частности, ВТБ, Совкомбанк и Связь-Банк, присоединили к себе ряд крупных коммерческих структур. Так, первой были поглощены ВТБ 24 и ВТБ Банк Москвы. Второй - РосЕвроБанк. Все реорганизованные структуры были достаточно крупными игроками рынка, впрочем, как и в случае с присоединением Бинбанка к Банку Открытие с 1 января 2019 года. Поэтому, учитывая, что численность кредитных организаций огромная, и возможно слияние двух небольших финансовых учреждений, отследить все подобные факты практически невозможно. При этом, такие тенденции за последние 5 лет развития банковской системы характеризуются все усиливающейся тенденцией к концентрации банковской деятельности. В России доля 200 крупнейших по величине активов и капитала кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора увеличивается в последние годы и составляет более 96%. Удельный вес пяти крупнейших банков в активах вырос до 52-54% [41, с. 35].

Таким образом, в настоящее время, процесс сокращения количества банков сопровождается одновременным укрупнением финансовых структур в банковской системе, которое идет в двух направлениях [61, c. 18]:

- присоединение одних банков к другим, как правило, более крупным, в результате чего возникают еще более крупные банки;

- концентрация путем участия в уставном капитале других банков, в этом случае образуется банковская группа, если возглавляет ее кредитная организация, и банковский холдинг, если возглавляет его юридическое лицо, не являющееся банком.

Мы видим параллельную нацеленность рынка на консолидацию различными правовыми средствами и формами. Каждый из указанных вариантов имеет свои преимущества и недостатки. В частности, в русле идеи о концентрации банковского бизнеса находится и тенденция по увеличению количества банковских групп и холдингов [17, c. 10]. В связи с этим возникла необходимость присвоения финансовым институтам понятия «значимости», выделения их в особую категорию. Сегодня можно констатировать общую международную тенденцию по закреплению на нормативном уровне отдельной категории системообразующих банков, которые подлежат, с одной стороны, особому банковскому надзору, а с другой стороны, являясь, как правило, too big to fail, налагают на государства и регуляторов обязанность по предотвращению их банкротств [41, с. 96].

Для более подробного изучения рассматриваемых направлений, необходимо проанализировать данный вопрос с финансовой точки зрения. Покажем особенности отзыва лицензий у банков и причины массовой консолидации банковской системы главным регулятором страны.

Стоит отметить, что у банков основными критериями являются показатели надежности, устойчивости, равновесия, стабильности. Приведем определение, отвечающее требованиям главного регулятора страны:

Под надежностью банка понимается определенная совокупность факторов, при учете которых банк может выполнять обязательства, иметь в резерве определенные активы, которые позволят банку нивелировать вероятность кризисных ситуаций и при этом не нарушить нормативы, которые установил Центральный Банк России.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям.

Равновесие банка определяется с точки зрения следующих факторов:

- доли на рынке банковских услуг, то есть рейтинговых показателей деятельности.

- ассортимента оказываемых услуг, то есть разновидность услуг, которые одновременно и бесперебойно может предоставить банк,

- сегментация клиентской базы банка, то есть охват всех групп населения.

Стабильность банка показывает степень рисковых операций банка и возможность банка нивелировать данные риски.

Стоит отметить, что все приведенные выше определения в общем виде определяют обобщенный уровень устойчивости банка, то есть все показатели так или иначе показывают степень надежности, равновесия, стабильности.

К показателям надежности банка относятся количественные показатели мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности;

К показателям финансовой стабильности банка относится показатель качества активов и пассивов,

К показателю финансового равновесия относят объем и показатели достаточности собственного капитала.

Безусловно, санкционная политика запада сказалась на деятельность банков России по следующим направлениям:

- отсутствие возможности привлекать ресурсы из международных финансовых рынков, в связи с этим наблюдается тенденция к удорожанию фондирования,

- увеличились риски роста волатильности курсовой динамики.

Санкции влияют на все сферы деятельности страны, а особенно на экономику, показатель развития которой является показателем устойчивости.

Отрицательными последствиями санкций являются [19, c. 10]:

- снижение экономического развития страны,

- снижение инвестиций в стране,

- уменьшение доли западных кредитов,

- снижение доходов бюджета,

- снижение социального развития страны.

Кроме того, сегодня наблюдается несколько проблем, которые негативно влияют на банковскую систему.

1. Изменение ликвидности активов. В результате данного процесса несколько раз прослеживались тенденции к изменению стоимости заемного капитала. 2. Обесценение банковских активов. С 2014 года наблюдалось обесценение активов банков, так как наблюдался рост темпов инфляции. Данная тенденция заставила банки менять политику по кредитным ставкам и привело к их увеличению. Данная мера помогла снизить риски обесценения. Дополнительно покажем в таблице 1 аналитику по структуре деятельности действующих банков России и отдельные показатели их деятельности:

Таблица 1 - Структура деятельности действующих банков России

Период	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Число кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций (всего)	978	956	923	834	733	623	561
в том числе имеющих лицензии, предоставляющие право на:
привлечение вкладов населения	797	784	756	690	609	515	468
осуществление операций в иностранной валюте	661	648	623	554	482	404	358

Источник: [51]

По данным таблицы 1 видно, что в последние 5 лет наблюдается тенденция к существенному снижению количества Банков осуществляющих свою деятельность на территории России. Это связано с тем, что Центральным банком были приняты меры сильного ужесточения политики банковского контроля, причины которого описаны выше.

Как уже было отмечено ранее, банковская система России имеет включает в себя большое множество Банков. Центральный Банк России проводит жесткую политику функционирования банков в стране. Часто данная политика отражается на количестве банков игроков, а именно - на отзыве лицензий у банков, не отвечающих законодательным критериям.

Рисковые операции, необдуманное сокращение расходов, сокрытие финансовых схем имеет место быть в практике функционирования банков в России. По данным Центрального банка на 2019 год банками, отвечающим степени надежности, являются [57]:

1. Юникредит банк

2. Райффайзенбанк

3. Росбанк

4. Сбербанк

5. ВТБ

6. Ситибанк

7. Инг банк (Евразия)

8. Нордеа

9. Эйч-эс-би-си банк

10. Креди Агриколь

Рейтинг российских банков по степени надежности основан на актуальных ключевых финансовых показателях: чистая прибыль; вклады физических лиц; кредитный портфель; просроченная задолженность в кредитном портфеле; активы нетто, которые определяются по специальной методике с использованием отчетности кредитных организаций РФ, публикуемой на сайте Банка России.

Топ банков в рейтинге надежности возглавляют организации, которые на протяжении длительного периода времени доказывают свою состоятельность. Список лучших банков формируется по данным ЦБ РФ, который занимается ранжированием и определением лучших позиций. В топ банков России входят: крупные банки, имеющие филиалы в городах нашей страны; учреждения с полным портфелем услуг по вкладам и кредитам; организации с динамично растущими показателями; обладатели значительных активов. В целом, как видно, рейтинг банков по надежности возглавляют крупнейшие финансовые институты, работающие при поддержке нашего государства. Они же гарантируют выгодные условия и сохранность депозитных средств [20].

Помимо рейтингов надежности есть еще множество различных индексов и индикаторов. При этом, учитываемые в данных рейтингах показатели распределения банков, как правило не совпадают. Это можно объяснить тем, что на популярность кредитных организаций влияют не только банковские PR-кампании, но и медиа. В частности, существует так называемый клиентский рейтинг банков России, который строится на основе отзывов посетителей и клиентов об уровне обслуживания и качестве услуг банков, а также формируется на основании активности представителей банков в отзывах при решении проблем клиентов. Согласно разработанной методики все банки подразделяются на две группы: в «Золотой рейтинг» входят банки, у которых более 50 зачтенных отзывов; в «Серебряный рейтинг» входят банки, у которых менее 50 зачтенных отзывов. В соответствии с этим, в клиентский «Золотой рейтинг» включаются следующие банки [36]:

1. Тинькофф Банк.

2. Уральский Банк реконструкции и развития

3. Ренессанс Кредит.

4. Московский Кредитный Банк.

5. Сетелем Банк.

6. Почта Банк.

7. Азиатско-Тихоокеанский Банк.

8. ОТП Банк.

9. Альфа-Банк.

10. Росбанк.

Кроме того, банки распределяются по уровню популярности: для юридических лиц - по количеству расчетных счетов, открываемых в этих банках, для физических лиц - по суммам, размещаемых вкладов.

Вкладчики, боясь отзыва лицензий маленьких банков, начали активно переносить свои вклады в большие банки, вероятность потери лицензии, которых значительно меньше. Поэтому, самыми популярными банками, для вкладчиков на протяжении нескольких лет являются [56]:

1. Сбербанк России.

2. Банк ВТБ.

3. Россельхозбанк.

4. Альфа-Банк.

5. Газпромбанк.

6. Банк Открытие.

7. Райффайзенбанк.

8. Совкомбанк.

9. Московский кредитный банк.

10. Почта Банк.

Поскольку, удар от отзыва лицензий ложиться на представителей бизнеса, что происходит за счет того, что их счет не защищен страховкой и после отзыва лицензии они не имеют средств для продолжения реализации своей деятельности. Что приводит к тому, что организации, держащие свои финансы в маленьких банках, сильно рискуют утратить их. Что ведет к монополизации банковского сектора и скоплению денежных средств в крупных банках. Поэтому, для юрлиц, размещающих денежные средства на расчетных счетах наиболее привлекательными кредитными организациями, стали [56]:

1. Сбербанк России.

2. Банк ВТБ.

3. Газпромбанк.

4. Альфа-Банк.

5. Промсвязьбанк.

6. Банк Россия.

7. Россельхозбанк.

8. Райффайзенбанк.

9. Банк Открытие.

10. Ситибанк.

Стоит, несомненно, обратить внимание на тот факт, что банки с иностранным капиталом не первый год подряд занимают лидирующие позиции в российских банковских рейтингах. Так, среди рассматриваемых рейтингов, 10 место по привлекательности среди юридических лиц за 2018 год занял Ситибанк - «дочка» американской Citigroup, одной из крупнейших финансовых структур в мире. Восьмую строчку рейтинга по количеству открываемых расчетных счетов занимает Райффайзенбанк - крупная кредитная организация, входящая в скандинавскую банковскую группу. Ведущие позиции в списке по привлечению вкладов среди иностранных банков, принадлежат только Райффайзенбанку [29, c. 49]. В целом, как видно, из приведенных данных по рейтингам, в числе лидеров есть банки с участием иностранного капитала. Это обосновано тем, что население доверяет иностранным банками несмотря на то, что в большей степени иностранные банки ориентированы, не на физических лиц, а на обслуживание компаний, к тому же неразвитость филиальной сети не позволяет иностранным банкам привлекать вклады населения по всей России [37, c. 82]. Поэтому, вклады населения хранятся преимущественно в Сбербанке, далее ВТБ и Россельхозбанк, что подтверждает выше приведенный рейтинг. В свою очередь, как показывают исследования, иностранные банки признаются самыми надежными в России. Так, согласно статистике, а именно рейтингу Forbes «100 надежных банков России 2018», самыми надежными иностранными банками признаны [50]: Росбанк, Юникредит банк и Райффайзенбанк. Все три банка являются банками с иностранным капиталом, которые базируются в Франции, Италии и Австрии соответственно. Места по активам в России - 14, 9 и 13 соответственно.