Национальный банк Республики Беларусь в системе денежно-кредитного регулирования

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Национальный банк Республики Беларусь в системе денежно-кредитного регулирования

1.1 Национальный банк Республики Беларусь: его статус и функции

1.2 Операции Национального банка и особенности его функционирование

1.3 Роль национального банка в обеспечении стабильности денежной системы

Глава 2. Анализ деятельности Национальный банка Республики Беларусь по обеспечению стабильности денежной системы страны

2.1 Организация разработки и реализации денежно-кредитной политики

2.2 Методы и инструменты денежно-кредитного регулирования Национального банка Республики Беларусь

2.3 Основные тенденции в денежно-кредитной сфере Республики Беларусь

Глава 3. Совершенствования деятельности Национального банка Республики Беларусь по обеспечению стабильности денежной системы страны



Введение

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий, фирм, государства и частных лиц.
Тема данной курсовой работы - «Роль Национального Банка Республики Беларусь в обеспечении стабильности денежной системы страны». Национальный банк Республики Беларусь - государственный орган, действует исключительно в интересах своей страны.

Денежно-кредитная политика Национального банка, являющаяся составной частью государственной макроэкономической политики, в общем виде может быть определена как управление денежным предложением или создание условий для доступа экономических субъектов к кредитам в объемах, соответствующих определенным целям экономической политики. Иными словами, под денежно-кредитной (монетарной) политикой понимают проводимые государством мероприятия, направленные на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и составляющих финансового рынка.

Основные денежно-кредитные показатели будут формироваться на уровне, обеспечивающем достижение конечной цели по инфляции, исходя из складывающихся экономических тенденций и выполнения макроэкономических показателей, на создание благоприятных условий для проведения экономической политики.

Для рассмотрения темы данной курсовой работы я ознакомился с Банковским кодексом РБ, различными инструкциями, использовал в работе материалы различных периодических изданий, специальную экономическую литературу.



Глава 1. Национальный банк Республики Беларусь в системе денежно-кредитного регулирования

1.1 Национальный банк Республики Беларусь: его статус и функции

Национальный банк Республики Беларусь (далее - Национальный банк) является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь, действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь, Уставом Национального банка Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь в том числе означает:

утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;

назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;

- определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудита деятельности Национального банка;

- утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка.

Основными целями деятельности Национального банка являются:

- защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- обеспечение стабильности банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Статус Национального банка.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью "Национальный банк Республики Беларусь". Его полное наименование:

на русском языке - Национальный банк Республики Беларусь;

на белорусском языке - Нацыянальны банк Рэспублiкi Беларусь;

на английском языке - National Bank of the Republic of Belarus.

Национальный банк состоит из центрального аппарата и структурных подразделений.

Функции Национального банка.

Национальный банк выполняет следующие функции:

- разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;

- осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;

- является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;

- осуществляет эмиссию денег;

- осуществляет выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;

- формирует золотой запас Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своей компетенции;

- создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в пределах своей компетенции;

- осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

- регулирует кредитные отношения;

- регулирует и организует денежное обращение;

- выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;

- устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;

- дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

- согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

- организует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;

- осуществляет депозитарную деятельность в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь;

- устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требования по осуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами и иными финансовыми инструментами;

- регулирует отношения, возникающие при объединении денежных средств и (или) ценных бумаг в фонд банковского управления на основании договоров доверительного управления фондом банковского управления, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь;

- определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах, в том числе размер, расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями;

- организует инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

- осуществляет расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

- устанавливает порядок открытия счетов в драгоценных металлах и условия их ведения в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях на территории Республики Беларусь, а также условия открытия резидентами таких счетов в банках и иных кредитных организациях за ее пределами;

- устанавливает совместно с уполномоченными государственными органами порядок ввоза в Республику Беларусь и вывоза за ее пределы драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;

- устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;

- регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

- осуществляет банковский надзор;

- устанавливает в соответствии с Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь порядок государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и осуществляет их государственную регистрацию;

- осуществляет лицензирование банковской деятельности;

- осуществляет мониторинг финансовой стабильности;

- организует функционирование платежной системы Республики Беларусь и осуществляет надзор за ней;

- осуществляет формирование и развитие единого расчетного и информационного пространства, обеспечивает функционирование автоматизированной информационной системы единого расчетного и информационного пространства;

- обеспечивает проведение единой государственной политики в области бухгалтерского учета и отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

- осуществляет методологическое руководство бухгалтерским учетом и отчетностью Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, иные полномочия в области бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь;

- разрабатывает и утверждает национальные стандарты бухгалтерского учета и отчетности и иные нормативные правовые акты по бухгалтерскому учету и отчетности, обязательные для исполнения Национальным банком, банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями;

- устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;

- формирует статистику платежного баланса, международной инвестиционной позиции и внешнего долга банковской системы, банковскую статистику, статистику финансового рынка, в том числе внутреннего валютного рынка и наличного денежного обращения, а также статистику финансовой устойчивости и размещает статистические данные на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет;

- проводит анализ платежного баланса, принимает участие в разработке органами государственного управления прогноза платежного баланса;

- проводит анализ и прогнозирование тенденций в денежно-кредитной сфере и размещает соответствующие аналитические материалы на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет;

- осуществляет мониторинг организаций, основанный на проведении регулярных опросов, для выявления тенденций экономических процессов, их анализа и прогноза во взаимодействии с инструментами денежно-кредитной политики;

- реализует государственную политику в сфере охранной деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

- устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций обязательные требования к безопасному функционированию объектов и безопасности оказания банковских услуг, защите информационных ресурсов и информации, распространение и (или) предоставление которых ограничено, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь;

- устанавливает требования к техническим возможностям банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, их филиалов, структурных подразделений и удаленных рабочих мест для проведения банковских операций, осуществляет техническое нормирование и стандартизацию в области банковской деятельности;

- осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях;

- устанавливает требования к воспроизведению изображений банкнот и монет;

- формирует кредитные истории на основании представленных источниками формирования кредитных историй сведений о кредитных сделках и предоставляет кредитные отчеты пользователям кредитных историй и субъектам кредитных историй;

- заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;

- выполняет другие функции, предусмотренные Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Национальный банк организует свою деятельность исходя из Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь, ежегодно утверждаемых Президентом Республики Беларусь.

Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 1 октября представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

Национальный банк ежеквартально информирует:

Президента Республики Беларусь и Правительство Республики Беларусь об объеме эмиссии денег и о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

Президента Республики Беларусь о размерах золотовалютных резервов, создаваемых в соответствии с целями и задачами, определяемыми в Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Правление Национального банка

Органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им.

Количество членов Правления Национального банка устанавливается Президентом Республики Беларусь.

Компетенция Правления Национального банка и порядок созыва его заседаний определяются Уставом Национального банка.

Члены Правления Национального банка не могут занимать другие государственные должности, если иное не предусмотрено Конституцией Республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь, а также состоять в политических партиях.

Национальный банк устанавливает в соответствии с настоящим Кодексом квалификационные требования и требования к деловой репутации, предъявляемые к кандидатам на должности руководителя, главного бухгалтера банка или небанковской кредитно-финансовой организации, его (ее) филиала (отделения) и их заместителей.

Специальная квалификационная комиссия Национального банка проводит оценку соответствия кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера банка или небанковской кредитно-финансовой организации, его (ее) филиала (отделения) и их заместителей квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, установленным в соответствии с настоящим Кодексом. Такая оценка проводится в случае:

создания банка или небанковской кредитно-финансовой организации либо открытия его (ее) филиала (отделения) - соответственно лиц, назначаемых на должности руководителя, главного бухгалтера банка или небанковской кредитно-финансовой организации, его (ее) филиала (отделения);

применения к банку или небанковской кредитно-финансовой организации меры воздействия, предусмотренной абзацем третьим части второй статьи 134 настоящего Кодекса, - соответственно руководителя, главного бухгалтера банка или небанковской кредитно-финансовой организации;

назначения новых лиц на должности руководителя, главного бухгалтера банка или небанковской кредитно-финансовой организации, его (ее) филиала (отделения) и (или) их заместителей - соответственно лиц, назначаемых на должности руководителя, главного бухгалтера банка или небанковской кредитно-финансовой организации, его (ее) филиала (отделения) и (или) их заместителей.

Порядок проведения оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации устанавливается Национальным банком.

Национальный банк устанавливает нормативы безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и осуществляет надзор за их выполнением, проводит проверки деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, направляет для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет к нарушителям меры воздействия, установленные настоящим Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь.

Проверки деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций проводятся представителями Национального банка, в том числе с привлечением специалистов иных организаций, либо по его поручению аудит деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций проводится аудиторской организацией или аудитором - индивидуальным предпринимателем, получившими специальное разрешение (лицензию) Национального банка на осуществление аудиторской деятельности.



1.2 Операции Национального банка и особенности его функционирование

Операции Национального банка Республики Беларусь.

Национальный банк для достижения поставленных перед ним целей и исходя из своих функций имеет право осуществлять операции с белорусскими и иностранными банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и Правительством Республики Беларусь.
Перечень операций определен в гл. 6 Банковского кодекса Республики Беларусь и Уставе Национального банка. К ним относятся:

- кредитование в порядке рефинансирования;

- расчетное и кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, Министерства финансов, казначейства Министерства финансов, Министерства обороны, Министерства внутренних дел, Комитета государственной безопасности, Комитета государственного контроля, Комитета по материальным резервам при Совете Министров Республики Беларусь, Государственного комитета пограничных войск, Государственного центра безопасности информации при Президенте Республики Беларусь, управляющих в процессе конкурсного производства по делам о банкротстве банков;

- переучет векселей;

- операции на рынке ценных бумаг;

- инкассация и перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов, драгоценных камней и иных ценностей;

- управление золотовалютными резервами, операциями с драгоценными металлами и драгоценными камнями на территории республики и за ее пределами;

- покупка, продажа и мена в Беларуси и за ее пределами драгоценных металлов в виде слитков, самородков, монет и в иных видах и состояниях, а также драгоценных камней;

- межбанковские расчеты, включая расчеты с небанковскими кредитно-финансовыми организациями;

- прием ценностей на хранение;

- денежные переводы и иные расчетные операции;

- валютные операции;

- банковские услуги правительствам иностранных государств, их центральным банкам и финансовым органам, а также международным организациям;

- посреднические услуги в качестве финансового агента Правительства Республики Беларусь по распространению государственных ценных бумаг;

- учет средств государственного и общественных фондов, определенных законодательством Республики Беларусь;

- операции по обслуживанию государственного долга республики.
Отличительной особенностью операций, проводимых НБ РБ, является то, что они осуществляются не с целью извлечения доходов, а с целью выполнения основных параметров денежно-кредитной политики, используя основные инструменты регулирования рынка.

Национальный банк в пределах своей компетенции принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими финансовыми кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь, а также физическими лицами.

Национальный банк при осуществлении кредитной деятельности:

- предоставляет Правительству Республики Беларусь кредиты в
соответствии с законом о бюджете Республики Беларусь на очередной
финансовый (бюджетный) год;

- осуществляет краткосрочное рефинансирование банков под залог
государственных ценных бумаг и другое обеспечение;

- предоставляет кредиты своим работникам в порядке,
устанавливаемом Советом директоров Национального банка.
Национальный банк имеет право на удовлетворение своих требований по кредиту и получение процентов по нему при наступлении срока платежа путем бесспорного списания денежных средств с корреспондентского счета соответствующего банка на основании распоряжения Национального банка.
Национальный банк может выступать кредитором последней инстанции, оказывая кредитную помощь банкам сроком до одного года без соответствующего обеспечения в целях поддержания их ликвидности, если такая мера помощи необходима для устойчивого функционирования банковской системы Республики Беларусь.

Операции Национального банка Республики Беларусь с иностранной валютой, драгоценными металлами, драгоценными камнями и ценными бумагами. Национальный банк вправе осуществлять покупку, продажу, мену, хранение иностранной валюты и иные валютные операции, предусмотренные законодательством Республики Беларусь.

Правовой статус Национального банка изначально определен Конституцией Республики Беларусь и Законом «О Национальном банке Республики Беларусь» от 14.12.1990 г., в котором закреплены его функции, взаимоотношения с государством и банковской системой. В 1990 г. были также приняты основополагающие Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь» (14.12.1990 г.) и постановление Верховного Совета «О Национальном банке Республики Беларусь и банках на территории республики» (21.12.1990 г.). Эти правовые акты положили начало созданию двухуровневой банковской системы страны.

Процессы, происходящие в экономике и банковской сфере, потребовали совершенствования нормативно-правовой базы банковской деятельности. В 1990-е гг. был принят ряд дополнений и изменений в действующие законы, что потребовало пересмотра ведомственных нормативных актов. Поэтому одним из важнейших этапов законотворческой деятельности, регулирующей банковскую систему республики, стало принятие Палатой представителей одобренного Советом Республики и подписанного Президентом страны Банковского кодекса Республики Беларусь (2000 г.). Одновременно с этим утратили силу ранее действовавшие законы, регулирующие банковскую деятельность. В новой редакции Банковский кодекс принят 17.07.2006 г.

В Кодексе четко и подробно описаны задачи главного банка страны, оговорены его права и особенности функционирования; определено участие в деятельности международных организаций; проведено разграничение ответственности НБ, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Все это привело к усилению самостоятельности денежно-кредитной власти.

Статьей 24 Банковского кодекса определен правовой статус Национального банка как центрального банка республики, действующего исключительно в интересах страны и подотчетного Президенту Республики Беларусь. Это означает, что Президент утверждает Устав Национального банка, назначает с согласия Совета Республики Национального собрания его Председателя и членов Правления, определяет аудиторскую организацию для проведения аудиторской проверки и утверждает годовой отчет и распределение прибыли банка.

Годовой отчет Национального банка включает:

- отчет о реализации Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за прошедший год;

- годовой баланс;

- отчет о прибыли и убытках НБ.

Следует отметить, что прозрачность деятельности Банка обеспечивается открытостью его годового баланса для населения страны, достигаемой путем опубликования материалов в официальной республиканской прессе.

Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Президенту страны. Это означает, что Устав Национального банка, вносимые в него изменения и дополнения утверждаются Президентом. Им же определяется аудиторская организация для проведения аудиторской проверки главного банка страны, утверждается распределение прибыли и годовой отчет Национального банка с учетом аудиторского заключения. Годовой отчет, утвержденный Правлением банка, Национальный банк представляет Президенту Республики Беларусь ежегодно до 15 апреля. Этот документ состоит из отчета об исполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за прошедший год; баланса и отчета о прибыли и убытках за прошедший год. После утверждения Президентом страны годовой отчет Национального банка публикуется в средствах массовой информации.

Ежегодно до 1 октября текущего года Национальный банк совместно с правительством представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики на очередной год, которые также публикуются в средствах массовой информации. Банк имеет свой официальный сайт в Интернете, издает журнал «Банковский вестник», где размещает принимаемые им нормативные акты, аналитическую информацию по банковской системе, научные статьи.

В Республике Беларусь Национальный банк и Правительство взаимодействуют в разработке и проведении единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики государства. Со стороны Правительства деятельность Национального банка регламентируется протоколами Президиума Совета Министров, постановлениями Правительства и протоколами совещаний у Премьер-министра, а также совместными постановлениями Правительства и Национального банка.
Независимость Национального банка определяется его Уставом. Нацбанк является единой централизованной организацией, состоящей из центрального аппарата, структурных подразделений и организаций, находящихся на территории республики и за ее пределами. Государственные органы не имеют права вмешиваться в его работу.

Аудиторская проверка деятельности Национального банка проводится ежегодно аудиторской организацией, определяемой Президентом Республики Беларусь по представленным Национальным банком предложениям. Банк обязан в соответствии с заключенным с аудиторской организацией договором представлять отчетность и информацию, необходимые для проведения аудиторской проверки. В Национальном банке создано также управление внутреннего аудита, являющееся самостоятельным структурным подразделением центрального аппарата и подчиняющееся непосредственно председателю Правления НБ, который назначает на должность начальника управления.

Работа управления осуществляется на основе самостоятельного выбора форм и методов контроля, доступа ко всей информации, касающейся деятельности Национального банка, независимости от руководителей подразделений и организаций, которых оно проверяет.
Управление внутреннего аудита отчитывается перед председателем Правления Нацбанка по итогам своей работы за истекшие квартал и год.
Основные задачи, которые решает внутренний аудит, - это организация и проведение аудиторских проверок для определения соответствия а) деятельности подразделений Национального банка их целям и функциям; б) операций, выполняемых подразделениями Национального банка, - законодательству, в том числе нормативно-правовым актам Национального банка; в) бухгалтерского учета и финансовой отчетности - законодательству о бухгалтерском учете и учетной политике.

Основными функциями внутреннего аудита Национального банка, исходя из возложенных на него задач, являются:

- проверка состояния внутреннего контроля и соблюдения исполнительной дисциплины на всех участках деятельности банка;

- анализ работы подразделений банка по выявлению рисков, которым подвергается их деятельность, а также оценка и управление рисками;

- проверка ведения бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности, а также правильности проведения банковских операций;

- проверки организационного, технического, программного, математического и информационного обеспечения информационных систем;

- внедрение международных стандартов внутреннего аудита в систему банка;

- осуществление последующего контроля за выполнением мероприятий по результатам аудиторских проверок.

Нормотворческая деятельность Национального банка связана с разработкой нормативных правовых актов в пределах его компетенции, обязательных для исполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления, самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, юридическими и физическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь.
Национальный банк вправе принимать нормативные правовые акты совместно с правительством Республики Беларусь или по его поручению - совместно с республиканскими органами государственного управления. Нормативные акты принимаются в форме указаний, если их содержанием является установление отдельных правил по вопросам, отнесенным к компетенции НБ. Нормативные акты принимаются в виде указаний об изменении и дополнении действующего нормативного акта, если содержат требование об изменении отдельных положений или их дополнении. Действующие нормативные акты отменяются указаниями Национального банка, имеющими силу нормативного акта. Нормативные акты принимаются в форме положений, если их основным содержанием является установление системно связанных между собой правил по вопросам, отнесенным к компетенции Национального банка. Нормативные акты принимаются в виде инструкций, если их основное содержание определяет порядок применения положений республиканских законов, иных нормативных правовых актов по вопросам, отнесенным к компетенции Национального банка.

Название нормативного акта Национального банка должно соответствовать его содержанию и кратко передавать смысл. Эти документы подписываются председателем Правления Нацбанка, который может предоставить (делегировать) право их подписания своим первым заместителям.
Главные управления Национального банка занимаются разработкой положений по совершенствованию законодательства в рамках своей компетенции, согласовывая возникающие вопросы с другими структурными подразделениями.

Главное управление внешнеэкономической деятельности участвует в формировании нормативно-договорной базы межгосударственных и межбанковских интеграционных объединений в рамках компетенции Национального банка.

Главное управление регулирования банковских операций разрабатывает и совершенствует:

- правила ведения бухгалтерского учета в Национальном банке и банках, расположенных на территории Республики Беларусь;

- нормативные правовые акты по организации бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе;

- нормативные правовые акты по осуществлению безналичных расчетов в форме банковского перевода в белорусских рублях и иностранной валюте при проведении расчетов на территории страны и международных расчетов;

- банковских документарных операций (аккредитивы, инкассо, гарантии, резервные обязательства); операций с чеками;

- нормативные правовые акты, определяющие порядок согласования эмиссий акций и облигаций банков, порядок выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов, а также векселей банков на территории республики.

Главное управление банковского надзора по поручению руководства Национального банка участвует в подготовке проектов законодательных и других нормативных правовых актов Республики Беларусь по регулированию деятельности банков, готовит заключения по проектам документов, поступивших на согласование в НБ.

Главное управление бухгалтерского учета и отчетности разрабатывает нормативные правовые акты и организационно-распорядительные документы по вопросам организации и методологии бухгалтерского учета и отчетности в Национальном банке.

Главное управление валютного регулирования и валютного контроля участвует совместно с заинтересованными государственными органами в разработке законодательства Республики Беларусь в области валютного регулирования и валютного контроля.

Главное управление эмиссионно-кассовых операций участвует в разработке нормативных правовых актов по реализации и скупке мерных слитков из драгоценных металлов, скупке монет из драгоценных металлов, а также нормативных правовых актов по вопросам валютного регулирования.
Главное управление платежной системы и информатизации организует разработку нормативных правовых актов по стандартизации и сертификации программно-технических средств в области банковских услуг и технологий и участвует в ней.

1.3 Роль национального банка в обеспечении стабильности денежной системы.

Современная роль Национального банка в экономике страны заключается в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны.

Национальный банк Республики Беларусь, является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь, действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

Национальный банк осуществляет деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь, настоящим Уставом и независим в своей деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь в том числе означает:

- утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;

- назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;

- определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки деятельности Национального банка;

- утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Основными целями деятельности Национального банка являются:

- защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Национальный банк в пределах своей компетенции принимает (издает) нормативные правовые акты (постановления Правления Национального банка и Совета директоров Национального банка), обязательные для выполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь, а также физическими лицами.

Национальный банк вправе принимать (издавать) нормативные правовые акты совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления.

Нормативные правовые акты Национального банка должны соответствовать законодательным актам Республики Беларусь. В случае противоречия нормативного правового акта Национального банка законодательному акту Республики Беларусь применяется законодательный акт Республики Беларусь.

Нормативные правовые акты Национального банка подлежат включению в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь.

Нормативные правовые акты Национального банка направляются в Национальный центр правовой информации для включения в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь в порядке и сроки, определенные законодательством.

Нормативные правовые акты, принятые (изданные) Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления, направляются в этот центр органом, указанным первым в числе принявших (издавших) нормативный правовой акт, если иное не установлено законодательством.

Нормативные правовые акты Национального банка вступают в силу со дня их включения в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, если в этих актах не установлен иной срок.

Нормативные правовые акты Национального банка после их включения в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь и официального опубликования печатаются в периодическом печатном издании Национального банка.



Глава 2. Анализ деятельности Национальный банка Республики Беларусь по обеспечению стабильности денежной системы страны

2.1 Организация разработки и реализации денежно-кредитной политики

Разработка и реализация денежно-кредитной политики осуществляется в рамках функционирования системы монетарного регулирования. Ее субъекты (Национальный банк, министерства экономики и финансов, а также другие структуры) воздействуют своими методами и инструментами на объект (денежные потоки) для достижения поставленных целей в составе законодательно установленной и развивающейся технологии. При этом, данная технология предполагает, прежде всего, этапность, а также согласованность прогнозов, решений и действий в рамках каждого этапа.

Для характеристики этапов разработки и реализации денежно-кредитной политики следует учитывать, что данная система, исходя из сущностного единства всех секторов экономики, выступает частью (подсистемой) общей системы экономического регулирования государства. Это, во-первых, позволяет рассмотреть и оценить многообразие каналов денежного передаточного механизма - многогранность влияния монетарной политики на экономические процессы, а также обратное воздействие общеэкономических мер на денежно-кредитный сектор. Во-вторых, подобный подход выявляет основы организации монетарного управления.

Так, в Банковском кодексе Республики Беларусь в статье 4 определено, что денежно-кредитная политика является составной частью единой государственной экономической политики. Там же в статье 24 фиксируется независимость Национального банка в своей деятельности. В соответствии с этими принципами выработка и осуществление денежно-кредитной политики происходит в составе этапов общего процесса формирования стратегии и тактики экономической политики, а также ее реализации. При этом обеспечивается как внутренняя согласованность мероприятий развития денежно-кредитного сектора, так внешнее их согласование с направлениями эволюции остальных секторов экономики.

Поэтому в системном контексте можно выделить три ключевых этапа разработки и реализации денежно-кредитной политики: определение стратегических общеэкономических и монетарных целей, методов и средств их достижения; согласованная разработка тактических социально-экономических и монетарных программ на очередной год; реализация мер денежно-кредитной политики в течение года с учетом фактически складывающихся экономических и денежных тенденций.

Этап определения стратегических общеэкономических и монетарных целей, методов и средств их достижения заключается в формировании долгосрочных и среднесрочных программ, предусматриваемых Законом «О государственном прогнозировании и программах социально-экономического развития Республики Беларусь».

В соответствии с мировой практикой и экономическими концепциями, данные программы выступают стратегической основой для обоснования механизма реализации как общеэкономической, так и денежно-кредитной политики. Они определяют: параметры важнейших целей, направления общего социально-экономического развития государства и его денежно-кредитного сектора, принципиальные методы и средства их достижения.

Главными целями социально-экономического развития Республики Беларусь являются достижение устойчивого экономического роста, высокой степени занятости, стабилизации цен, внешнеэкономического равновесия и на этой основе - повышение уровня жизни народа. При этом прогнозы основываются на анализе социально-экономической, демографической и экологической ситуации, научно-технического и производственного потенциалов страны, внешних условий, состояния природных ресурсов и перспективы изменения указанных факторов.

Кроме того, разработка прогнозов предусматривается в нескольких вариантах с учетом вероятностного изменения и степени воздействия внутренних и внешних экономических и других аргументов.

Подготовка социально-экономических программ производится на основе постоянно совершенствуемого набора макроэкономических методов и моделей. Эта работа координируется Министерством экономики с привлечением широкого круга научных центров и государственных органов, включая Национальный банк.

На долгосрочную перспективу государственное прогнозирование социально-экономического развития Республики Беларусь предусматривает разработку двух основных документов: национальной стратегии устойчивого социально-экономического развития и основных направлений социально-экономического развития.

Национальная стратегия устойчивого социально-экономического развития Республики Беларусь формируется на 15-летний период один раз в пять лет за два с половиной года до начала прогнозируемого периода. В ней определяются с учетом состояния окружающей среды направления эффективного использования демографического, социального, природного, производственного и инновационного потенциалов страны.

Так, в соответствии с законодательством в 2004 году была разработана Национальная стратегия устойчивого социально-экономического развития Республики Беларусь на период до 2020 года (НСУР-2020). В ней главное внимание уделено особенностям прогнозного периода, дальнейшей реализации принципов и подходов «Повестки дня на XXI век», определенной Конференцией ООН по окружающей среде и развитию (Рио-де-Жанейро, 1992 г.), Декларации тысячелетия Организации Объединенных Наций, принятой Генеральной Ассамблеей 8 сентября 2000 г., гармонизации социального, экономического и экологического развития как равноценных взаимодополняющих составляющих. В данном документе отражены стартовые условия Беларуси в контексте мировых экономических тенденций, дана оценка национальных ресурсов и социально-экономического потенциала страны. Это позволило обосновать стратегические цели, этапы, сценарии и важнейшие направления перехода страны к устойчивому развитию по его составляющим - «человек-окружающая среда-экономика». При этом зафиксированы важнейшие средства, финансово-экономические и социально-политические механизмы обеспечения устойчивого развития. Предложена соответствующая система его мониторинга. В результате Беларусь по производству ВВП на душу населения, исходя из ППС 2002 г., может приблизится к странам Евросоюза с 30% в 2002 г. до 60% в 2020 г. с учетом того, что темпы роста ВВП в ЕС составят 2-3% в год, а валовой внутренний продукт Республики Беларусь в 2020 г. предусматривается возможным увеличить по сравнению с 2005 г. в 2,0-2,3 раза, инвестиции в основной капитал - в 2,4-2,7 раза.

Основные направления социально-экономического развития на 10-летний период представляют собой более детальный прогноз, который разрабатывается на базе национальной стратегии устойчивого социально-экономического развития страны. Он формируется один раз в пять лет за два года до начала прогнозируемого периода с годовой разбивкой первого пятилетия. В данном документе определяются цели социально-экономического развития, пути и средства их достижения.

Так, Основные направления социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2015 годы конкретизируют, особенно на первое пятилетие, цели и задачи, направления и приоритеты развития, которые определены в НСУР-2020. В первом пятилетии (2006 - 2010 гг.) важнейшая цель заключается в создании макроэкономических условий для обеспечения устойчивого экономического роста, повышения эффективности реального (нефинансового) сектора экономики и уровня благосостояния народа. При этом среди основных задач рассматривается финансовое оздоровление экономики, и стабильность платежного баланса. Важнейшей целью второго пятилетия (2011 - 2015 гг.) является достижение устойчивого экономического развития и обеспечение на этой основе основных параметров оздоровления народа и повышения уровня его благосостояния.

Программы социально-экономического развития на среднесрочную перспективу формируются для обеспечения преемственности долговременной экономической стратегии государства. Данные программы разрабатываются на пятилетний срок (за год до начала прогнозируемого периода) и выступают оптимальным важнейшим документом, определяющим обозримый курс социально-экономического развития государства и утверждаемым поэтому Президентом Республики Беларусь. При этом в результате процессов экономической стабилизации, накопления собственного и мирового теоретико-практического опыта и, соответственно, расширения возможности реальной оценки последствий требуемых структурных и институциональных преобразований, значимость пятилетних программ возрастает.

В среднесрочной социально-экономической программе отражаются: оценка итогов социально-экономического развития за предыдущий период и характеристика состояния экономики Республики Беларусь; концепция (цели, задачи и приоритеты) программы социально-экономического развития Республики Беларусь на среднесрочную перспективу; макроэкономическая политика, включая бюджетно-налоговую, денежно-кредитную и валютную политику; институциональные преобразования; инвестиционная и структурная политика; внешнеэкономическая деятельность; развитие реального сектора экономики; социальная политика; проблемы экологии и охраны окружающей среды.

Так, в соответствии с законодательством в 2005 году была подготовлена Программа социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010 годы, которая определила главную идею пятилетия - повышение уровня конкурентоспособности на основе модернизации экономики, а также ее девиз - «человек - инновации - благосостояние». Соответственно установлена главная цель социально-экономического развития страны на 2006-2010 годы - дальнейшее повышение уровня и качества жизни населения на основе повышения конкурентоспособности экономики, создания государства, удобного для людей.

В отмеченных долгосрочных и среднесрочных программах среди важнейших средств и финансово-экономических механизмов выделяется денежно-кредитная политика, которая направлена на достижение общих стратегических целей посредством обеспечения стабильности национальной денежной единицы, повышения ликвидности и надежности банковской системы, обеспечения эффективного и безопасного функционирования платежной системы.

В рамках общей государственной экономической политики конечной целью денежно-кредитной политики является обеспечение с помощью монетарных инструментов совместно с мерами экономической политики снижения и поддержания стабильно низких темпов инфляции. При этом уровень инфляции, измеряемый приростом индекса потребительских цен, в 2010 году должен составить не более 5 процентов, в 2015 году - не более 3 процентов. Национальным банком совместно с Правительством будут создаваться условия по повышению эффективности воздействия монетарными инструментами на инфляционные процессы. Основными каналами наращивания денежного предложения со стороны Национального банка предусматривается покупка иностранной валюты и операции рефинансирования банков на рыночных принципах. В инструментах регулирования ликвидности банков предпочтение будет отдаваться операциям на аукционной основе.

Роль обменного курса в качестве ориентира денежно-кредитной политики в области регулирования конкурентоспособности белорусских производителей будет постепенно уменьшаться в связи с перемещением в ней акцента на некурсовые факторы (повышение качественных характеристик продукции, снижение себестоимости, эффективная маркетинговая политика и т.д.). Долгосрочная стратегия укрепления реального курса белорусского рубля направлена на повышение покупательной способности национальной валюты, стимулирование трансформации валютных сбережений населения и хозяйствующих субъектов в рублевые вклады и их вовлечение в хозяйственный оборот. При этом, в 2011-2015 годах предполагается создать макроэкономические и монетарные условия для обеспечения полной конвертируемости белорусского рубля.

Эффективное функционирование банковской системы в значительной мере зависит от надежности и безопасности платежной системы, основными направлениями развития которой являются:

- дальнейшее совершенствование нормативной и правовой базы национальной платежной системы в направлении полного ее соответствия Ключевым принципам для системно значимых платежных систем, разработанным Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов;

- совершенствование программно-технической инфраструктуры автоматизированной системы межбанковских расчетов в соответствии с мировыми тенденциями информационных технологий;

- повышение экономической и эксплуатационной эффективности системы межбанковских расчетов при минимизации всех видов банковских рисков;

- расширение использования в платежном обороте технологий с использованием электронных платежных инструментов.

Продолжится процесс взаимовыгодного сближения денежных систем и банковских секторов Республики Беларусь и других стран СНГ, а также расширения взаимодействия с международными финансовыми организациями.

Необходимо отметить, что положения и параметры программ социально-экономического развития на долгосрочную и среднесрочную перспективу служат основой для формирования соответствующих прогнозов и программ развития практически всех секторов экономики и регионов Беларуси. В их числе, для содействия и в рамках реализации приоритетов и параметров социально-экономического развития страны реализуется Программа развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 годы. Вместе с тем, можно привести опыт использования 10 - летнего прогнозного монетарного документа - Концепции развития банковской системы Республики Беларусь на 2001-2010 годы, которая была заменена с 2006 года на отмеченную выше пятилетнюю программу.