Развитие банковского потребительского кредитования в Республике Беларусь

К-т 6911 «Рублевый эквивалент валютной позиции»

Д-т 6901 «Валютная позиция»

К-т 294Х «Резервы на покрытие возможных убытков по кредитам и иным активным операциям с клиентами»

Уменьшение специального резерва по активам, сформированного в белорусских рублях отражается следующим образом:

Д-т 294Х «Резервы на покрытие возможных убытков по кредитам и иным активным операциям с клиентами»

К-т 9420 «Отчисления в резервы на покрытие возможных убытков по кредитам и иным активным операциям с клиентами» - если резерв сформирован в текущем году

К-т 8420 «Уменьшение резервов на покрытие возможных убытков по кредитам и иным активным операциям с клиентами» - если резерв сформирован в предыдущие годы

- в иностранной валюте:

Д-т 294Х «Резервы на покрытие возможных убытков по кредитам и иным активным операциям с клиентами»

К-т 6901 «Валютная позиция»

Д-т 6911 «Рублевый эквивалент валютной позиции»

К-т 9420 «Отчисления в резервы на покрытие возможных убытков по кредитам и иным активным операциям с клиентами» - если резерв сформирован в текущем году

К-т 8420 «Уменьшение резервов на покрытие возможных убытков по кредитам и иным активным операциям с клиентами» - если резерв сформирован в предыдущие годы

Списание безнадежной задолженности в белорусских рублях за счет специального резерва по активам отражается следующими проводками:

Д-т 294Х «Резервы на покрытие возможных убытков по кредитам и иным активным операциям с клиентами»

К-т 24ХХ «Кредиты и иные активные операции с физическими лицами»

Приход 9989Х - счета по учету задолженности, списанной из-за невозможности взыскания.

При списании безнадежной задолженности в иностранной валюте используются балансовые счета 6901 «Валютная позиция» и 6911 «Рублевый эквивалент валютной позиции».

При частичном или полном поступлении денежных средств по погашению ранее списанной суммы безнадежной задолженности совершаются проводки:

Д-т 1010 «Денежные средства в кассе»

Д-т 1030 «Денежные средства в кассах с продленным днем»

Д-т 3014 «Текущие (расчетные) счета физических лиц»

Д-т 3404 «Вклады до востребования физических лиц»

Д-т 3414 «Срочные вклады (депозиты) физических лиц»

Д-т 3424 «Условные вклады физических лиц»

Д-т 3174 «Средства физических лиц для расчетов чеками»

К-т 8510 «Поступления по ранее списанным долгам»

и одновременно расход 9989Х - счета по учету задолженности, списанной из-за невозможности взыскания.

При частичном или полном поступлении денежных средств в иностранной валюте используются балансовые счета 6901 «Валютная позиция» и 6911 «Рублевый эквивалент валютной позиции».

Формирование специального резерва по условным обязательствам в бухгалтерском учете отражается следующим образом:

Д-т 9470 «Отчисления в резервы на риски и платежи»

К-т 6251 «Резервы на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе»

- в иностранной валюте:

Д-т 9470 «Отчисления в резервы на риски и платежи»

К-т 6911 «Рублевый эквивалент валютной позиции»

Д-т 6901 «Валютная позиция»

К-т 6251 «Резервы на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе»

Уменьшение специального резерва по условным обязательствам, сформированного в белорусских рублях отражается:

Д-т 6251 «Резервы на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе»

К-т 9470 «Отчисления в резервы на риски и платежи» - если резерв сформирован в текущем году

К-т 8470 «Уменьшение резервов на риски и платежи» - если резерв сформирован в предыдущие годы

- в иностранной валюте:

Д-т 6251 «Резервы на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе»

К-т 6901 «Валютная позиция»

Д-т 6911 «Рублевый эквивалент валютной позиции»

К-т 9470 «Отчисления в резервы на риски и платежи» - если резерв сформирован в текущем году

К-т 8470 «Уменьшение резервов на риски и платежи» - если резерв сформирован в предыдущие годы

2.3 Анализ кредитных операций с физическими лицами в ЦБУ №626 ОАО «АСБ Беларусбанк»

Одним из основных направлений анализа банковской деятельности является анализ кредитных операций. Результаты анализа позволяют менеджерам банка оценить состояние кредитного портфеля, его возможное ухудшение (в том числе возможное сокращение поступления процентных доходов), что в свою очередь позволит принять оперативные меры по улучшению его структуры, снизить возможные кредитные риски банка и улучшить состояние и эффективность кредитных вложений, принимать управленческие решения об изменении направлений и методов кредитования.

Цель анализа кредитных операций с физическими лицами ОАО АСБ «Беларусбанк» состоит в изучении структуры и качества кредитных вложений для принятия управленческих решений.

Для достижения поставленной цели необходимо:

1) определить долю кредитов физическим лицам в кредитном портфеле учреждения банка;

2) рассмотреть динамику, состав и структуру кредитных операций ЦБУ с физическими лицами;

3) оценить качество кредитов населению;

4) определить обеспеченность кредитов, предоставленных физическим лицам.

5) рассчитать эффективность кредитов, выданных ЦБУ населению.

О приоритетности развития кредитования физических лиц как одного из основных сегментов рынка розничных банковских услуг свидетельствует рост доли кредитной задолженности населения в кредитных портфелях банков. Значение этого показателя увеличилось c 35,9% на начало 2009 года до 38,7% на 01.10.2010г. (таблица 2.3).

Таблица 2.3 - Динамика кредитных вложений банков Республики Беларусь

Показатели	01.01.2009	01.01.2010г.	01.10.2010г.	Изменение (+,-)
	млрд р.	доля, %	млрд р.	доля, %	млрд р.	доля, %	млрд р.	доля, %
Кредиты населению	7967,3	35,9	12590,6	37,5	16195,6	38,7	8228,3	203,2
Кредиты юридическим лицам	14192,9	64,1	21009,8	62,5	27562,8	61,3	13369,9	194,2
Всего	22160,2	100	33600,4	100,0	41758,4	100	19598,2	188,4

Примечание - Источник: собственная разработка на основании [9].

Белорусские банки предоставляют кредиты физическим лицам на потребительские цели и финансирование недвижимости. Отметим, что за прошедшие годы в республике отмечается устойчивая положительная тенденция к росту подобных кредитов.

В настоящее время основной удельный вес кредитов, выдаваемых населению, приходится на долгосрочные кредитные вложения (таблица 2.4).

Таблица 2.4 - Состав и структура кредитов, выданных населению банками Республики Беларусь, по срочности

Показатели	01.01.2009 г.	01.01.2010г.	01.10.2010г.	Изменение (+,-)
	млрд р.	доля, %	млрд р.	доля, %	млрд р.	доля, %	млрд р.	доля, %
Краткосрочные	3295,8	41,4	4934,9	39,2	148,7	1	-3147,1	- 88
Долгосрочные	4671,5	58,6	7655,7	60,8	16046,9	99	11375,4	343,5
Всего	7967,3	100	12590,6	100,0	16195,6	100	8228,3	203,2

Примечание - Источник: собственная разработка на основании [9].

Данные таблицы 2.4 свидетельствуют о том, что за анализируемый период долгосрочные кредиты населения увеличились в 3 раза. Однако это не является показателем, характеризующим рост долгосрочных кредитных вложений (ведь до 2008 года долгосрочными кредитами считали только кредиты на финансирование недвижимости, а с 2008 года - все кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, свыше одного года) поэтому и произошел такой «бурный рост» долгосрочных кредитных вложений.

Белорусские банки предоставляют кредиты физическим лицам на потребительские цели и финансирование недвижимости. Отметим, что за прошедшие годы в республике отмечается устойчивая положительная тенденция к росту подобных кредитов.

Однако это не является показателем, характеризующим рост долгосрочных кредитных вложений (ведь до 2008 года долгосрочными кредитами считали только кредиты на финансирование недвижимости, а с 2008 года - все кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, свыше одного года) поэтому и произошел такой «бурный рост» долгосрочных кредитных вложений.

Отметим, что в последние два года банки существенно увеличили объемы кредитования жилищного строительства. Для сохранения этой тенденции они нуждаются в поддержке государства в части более четкого регулирования обеспечительных сделок, направленного на создание реальных гарантий оперативного взыскания.

К 1 января 2010 года задолженность льготных кредитов физических лиц на строительство и приобретение жилья составила почти 4,7 триллиона белорусских рублей, что в 1,5 раза больше, чем на начало 2009 года, что показано на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 - Задолженность по кредитам физических лиц на строительство и приобретение жилья

Наряду с льготным кредитованием населения, банковская система активно осуществляет выдачу кредитов населению на строительство и приобретение жилья на общих основаниях. На 1 января 2010 года задолженность физических лиц по кредитам на строительство и приобретение жилья на общих основаниях, достигла 2 триллионов белорусских рублей, что в 1,6 раза больше, чем на начало предыдущего года.

Банковское кредитование строительства и покупки жилья в развитой экономике является одним из основных направлений банковского бизнеса. В США, например, ежегодно строится около 1,3 млн. жилых домов и квартир, и более 67% из них приобретаются с помощью банковского кредита [19].

Кредитная деятельность ОАО АСБ «Беларусбанк» в 2010 году осуществлялась в соответствии с кредитной политикой и основными направлениями деятельности ОАО АСБ «Беларусбанк».

Наибольший удельный вес кредитного портфеля в 2010 году был направлен на удовлетворение потребностей в кредитных ресурсах предприятий и организаций различных форм собственности, индивидуальных предпринимателей и физических лиц (таблица 2.5).

Таблица 2.5 - Состав и структура кредитных вложений ОАО АСБ «Беларусбанк» в разрезе кредитополучателей

Показатель	01.01.2010 год	01.04.2010 год	01.07.2010 год	01.10.2010 год
	млрд р.	Доля, %	млрд р.	Доля, %	млрд р.	Доля, %	млрд р.	Доля, %
Кредиты физ. лицам	7617,6	39,7	8214,5	37,1	8974,2	36,8	9897,3	37,4
Кредиты юр. лицам	11556,4	60,3	13887,5	62,9	15410,0	63,2	16532,4	62,6
Кредитный портфель	19174,0	100	22102,0	100	24384,2	100	26429,7	100

Примечание - Источник: собственная разработка на основании [10].

Из данных таблицы 2.5 видно, что доля кредитов, выданных ОАО АСБ «Беларусбанк» населению, в общем объеме кредитов уменьшилась (на 01.01.2010 года составила - 39,7%, на 01.10.2010 года - 37,4%).

Наибольший удельный вес кредитного портфеля в 2010 году был направлен на удовлетворение потребностей в кредитных ресурсах предприятий и организаций различных форм собственности, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

Далее рассмотрим кредитную деятельность ЦБУ 626 АСБ «Беларусбанк». Исходными данными для проведения анализа в ЦБУ являются: баланс ЦБУ 626 АСБ «Беларусбанк» за период с 01.01.2009 года по 01.10.2010 года, материалы анализа проводимого экономическим сектором для целей управления.

За анализируемый период наблюдается следующая динамика кредитных вложений ЦБУ. Так, кредитный портфель увеличился на 27067,5 млн рублей и составил на 01.10.2010 года 95983,2 млн рублей при одновременном уменьшении доли в активах с 53,6% до 53,2%., то есть на 0,4% (рисунок 2.2).

Рисунок 2.2 - Доля кредитов в активах ЦБУ

Объем кредитных операций ЦБУ с физическими лицами за анализируемый период уменьшился в относительном значении. Информация об объемах и доле кредитов населению представлена в таблице 2.6.

Таблица 2.6 - Кредиты населению в составе и структуре кредитного портфеля ЦБУ

Показатель	01.01.2009 год	01.01.2010 год	01.10.2010 год	Изменение
	млн р.	Доля, %	млн р.	Доля, %	млн р.	Доля, %	млн р.	Доля, %
Кредиты физ. лицам	38761,2	56,2	41770,5	54	51135,0	53,2	12373,8	132
Кредиты юр. лицам.	30154,5	43,8	35515,6	46	44848,2	46,8	14693,7	149
Кредитный портфель	68915,7	100	77286,1	100	95983,2	100	27067,5	139

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных отчетности ЦБУ.

Из данных таблицы 2.6 видно, что доля кредитов, выданных ЦБУ 626 АСБ «Беларусбанк» населению, в общем объеме кредитов составляет на 01.01.2009 года - 56,2%, на 01.10.2010 года - 53,2%.

Задолженность по кредитам физических лиц, выданных ЦБУ в разрезе валют, представлена в таблице 2.7.

Таблица 2.7 - Кредитная задолженность населению по видам валют ЦБУ, млн р.

Валюта	01.01.2009	Доля, %	01.01.2010	Доля, %	01.10.2010	Доля,%
В национальной валюте	29297,9	75	28801,3	68	40970,8	80
В иностранной валюте, в эквиваленте	9463,3	25	12969,2	32	10164,2	20
Итого	38761,2	100	41770,5	100	51135,0	100

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных отчетности ЦБУ.

Из данных таблицы 2.7 видно, что в ЦБУ большую часть занимают кредиты в национальной валюте. По сравнению с 01.01.2010 годом мы видим уменьшение остатка задолженности по кредитам, выданным в иностранной валюте. Это связано с тем, что с 01.01.2009 года ЦБУ прекратил выдачу валютных кредитов.

Кредитная задолженность физических лиц в разрезе сроков пользования кредитом представлена в таблице 2.8.

Таблица 2.8 - Кредиты населению по срокам пользования ЦБУ

Срок кредита	По состоянию на 01.01.2009 год	По состоянию на 01.01.2010 год	По состоянию на 01.10.2010 год
	млн р.	доля, %	млн р.	доля, %	млн р.	доля, %
Краткосрочные	212,1	0,5	263,7	0,6	228,1	0,4
Долгосрочные	38549,1	99,5	41506,8	99,4	50906,9	99,6
Итого	38761.2	100	41770,5	100	51135,0	100

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных отчетности ЦБУ.

Как видно из данных таблицы 2.8, ЦБУ предоставляет кредиты населению на строительство жилья и на потребительские цели, главным образом, на долгосрочный период, удельный вес которого составляет на 01.01.2009 года 99,5% и на 01.10.2010 года 99,6% от кредитной задолженности, а также краткосрочные кредиты, удельный вес которых незначителен и равен на 01.01.2009 года 0,5% и на 01.10.2010 года 0,4% от кредитной задолженности.

Востребованными со стороны населения являются кредиты, разрешающие проблемы приобретения и реконструкции жилья, получения высшего и среднего образования, приобретения товаров народного потребления.

Кредитные операции с физическими лицами ЦБУ по целям предоставления представлены в таблице 2.9.

Таблица 2.9 - Состав и структура кредитов ЦБУ населению по целям кредитования (по остатку задолженности)

Вид кредита	01.01.2009 г.	01.01.2010 г.	01.10.2010 г.
	(млн р)	Доля, %	(млн р)	Доля, %	(млн р)	Доля, %
На потребительские цели, в том числе на: - потребительские нужды (до 1 года); - потребительские нужды (до 3 лет); - оплату медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов (до 2 лет);	20204,5 212,1 19836,6 28,4	1 51 0,1	22348,1 263,7 21930,4 30,4	1 52,3 0,1	20952,7 228,1 20573,6 27,3	1 40 0,1
- обучение в высших и средних специальных учебных заведениях (до 10 лет); - на санаторно-курортное лечение, отдых и туризм; - благоустройство мест захоронения, на приобретение и установку памятников (до 1 года).	74,1 24,1 29,2	0,2 0,1 0,1	72,6 20,3 30,7	0,2 0,1 0,1	68,2 28,4 27,1	0,1 0,1 0,1
На строительство, приобретение и реконструкцию жилых помещений, в том числе: - на строительство индивидуального жилого дома - на реконструкцию жилого помещения (до 10 лет); - на строительство квартиры в доме организации граждан-застройщиков; - на приобретение индивидуального жилого дома, квартиры (части (доли) дома, квартиры) (до 15 лет).	18556,7 820,7 345,8 10976,5 6413,7	2,1 1 28 16,4	19422,4 925,4 364,1 11005,3 7127,6	2,2 1 26 17	30182,3 2052,8 480,9 19591,7 8056,9	4 1 38 15,6
ВСЕГО	38761,2	100	41770,5	100	51135,0	100

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных отчетности ЦБУ.

Из данных таблицы 2.9 можно сделать следующие выводы. Объем кредитов, предоставленных ЦБУ на потребительские цели, постоянно уменьшается. Так, если на 01.01.2009 года доля потребительских кредитов составила 52,5%, то на 01.10.2010 года она уменьшилась и составила 41,4% в общем объеме кредитов физическим лицам. Увеличение доли кредитов на строительство, приобретение и реконструкцию жилых помещений свидетельствует об увеличивающемся платежеспособном спросе на данный вид кредитов и потенциальных возможностях банка по развитию кредитования физических лиц.

Динамика выдачи кредитов населению на потребительские нужды и строительство, приобретение и реконструкцию жилых помещений показана на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 - Динамика кредитов физическим лицам в 2009-2010 году

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных отчетности ЦБУ.

В рамках выполнения Государственной жилищной программы в 2010 году введены в эксплуатацию 3 дома ЖСК - 117 квартир, 54 индивидуальных жилых дома. За 10 месяцев выдано льготных ресурсов: по Указу Президента № 185 - 14025,4 млн р.; по Указу Президента № 75 - 254,7 млн р.

Динамика роста задолженности по льготным кредитам на жилищное строительство показана на рисунке 2.4.



Рисунок 2.4 - Динамика роста задолженности по льготным кредитам на жилищное строительство в 2009 - 2010 гг. млн р.

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных отчетности ЦБУ.

Объем кредитных операций ЦБУ с физическими лицами за анализируемый период увеличился с 2985,0 млн р. на 01.01.2009 года до 9644,5 млн р. на 01.10.2010 года или на 323%.

Анализ качества кредитной задолженности населения позволяет сделать вывод о высокой кредитной дисциплине такого типа контрагента, как физические лица. Данные о качестве кредитных операций с физическими лицами представлены в таблице 2.10.

Таблица 2.10 - Структура качества кредитов населению ЦБУ

Вид задолженности	По состоянию на 01.01.2009 года	По состоянию на 01.01.2010 года	По состоянию на 01.10.2010 года
	Сумма, млн.р	Доля, %	Сумма, млн.р.	Доля, %	Сумма, млн.р.	Доля, %
Срочная	38754,9	99,98	41763,8	99,98	51130,3	99,99
Просроченная	6,3	0,02	6,7	0,02	4,7	0,01
Валовой кредитный портфель	38761,2	100	41770,5	100	51135	100
Резерв	2,5	-	2,7	-	2,1	-
Чистый кредитный портфель	38758,7	-	41767,8	-	51132,9	-

Примечание- Источник: собственная разработка на основании данных отчетности ЦБУ.

Просроченная задолженность по кредитам населению, занимающая долю от 0,02% на 01.01.2009 года до 0,01% на 01.10.2010 года, представлена задолженностью физических лиц по кредитам на потребительские цели. Таким образом, кредитный риск при предоставлении кредитов населению ЦБУ является минимальным.

Все кредиты, предоставленные банком физическим лицам на различные цели, являются полностью обеспеченными. Данные об обеспеченности кредитов, а также о видах полученного обеспечения приведены в таблице 2.11.

Таблица 2.11 - Обеспеченность кредитов населению ЦБУ, млн р.

Показатель	На 01.01.2009 года	На 01.01.2010 года	На 01.10.2010 года
	млн р	Доля, %	млн р	Доля, %	млн р	Доля, %
1	2	3	4	5	6	7
Кредиты физическим лицам	38761,2	-	41770,5	-	51135	-
Принятое обеспечение	147292,5	100	149145,6	100	188534,7	100
В т. ч. по видам: Поручительство	143156,3	97,2	145009,4	97,3	184398,5	97,8
Залог	4136,2	2,8	4136,2	2,7	4136,2	2,2

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных отчетности ЦБУ.

Как видно из таблицы 2.11, кредиты, предоставленные физическим лицам, полностью обеспечены. В качестве обеспечения ЦБУ принимает поручительство и залог. Размер предоставленного обеспечения на 01.01.2009 года в 3,8 раза превышает сумму кредитной задолженности, а на 01.10.2010 года - в 3,7 раза.

Структура полученного банком обеспечения по кредитам физическим лицам на 01.01.2009 года и на 01.10.2010 года показана на рисунке 2.5.

На 01.01.2009 г. На 01.10.2010 г.

Рисунок 2.5 - Структура полученного банком обеспечения по кредитам физическим лицам по состоянию на 01.01.2009 года и на 01.10.2010 года

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных отчетности ЦБУ.

Эффективность кредитов, выданных ЦБУ населению представлена в таблице 2.12.

Таблица 2.12 - Доходы ЦБУ за 2009 - 2010 гг. от кредитования

	Сумма полученных процентных доходов, млн р.	Удельный вес в общем объеме процентных доходов, %
	на 01.01.2009	на 01.01.2010	на 01.10.2010	на 01.01.2009	на 01.01.2010	на 01.10.2010
1	2	3	4	5	6	7
Кредиты физических лиц всего,из них	4710,4	5239,9	6257,0	100	100	100
-на потребительские нужды	3015,6	3344,5	3086,9	67,1	63,9	50,6
- на недвижимость на общих основаниях	350,0	412,9	458,0	7,4	7,8	7,3
- льготные кредиты на недвижимость	1344,8	1482,5	2713,0	28,5	28,3	43,3

Примечание - Источник: собственная разработка на основании данных отчетности ЦБУ.

Из данных таблицы 2.12 видно, что наибольший удельный вес занимают доходы, полученные ЦБУ по кредитам физических лиц на потребительские цели. Сумма доходов по ним составила на 01.01.2009 3015,6 млн. р., на 01.10.2010 года - 3086,9 млн. р.

Таким образом, проведенный за период с 01.01.2009 года по 01.10.2010 г. анализ позволяет сделать вывод, что с каждым годом кредитный портфель ЦБУ № 626 увеличивается. Но, одновременно с этим, уменьшилась доля кредитов в активах ЦБУ. Снизилась доля кредитов физическим лицам в общем объеме кредитов. Уменьшились остатки задолженности по кредитам, выданным в иностранной валюте. При этом в структуре кредитных операций с физическими лицами преобладают долгосрочные кредиты, в состав которых входят кредиты на финансирование недвижимости. Основной удельный вес по целевому назначению занимают кредиты на потребительские цели (до 3 лет), на строительство квартир и приобретение индивидуального жилого дома. Ежегодно увеличивается доля льготных кредитов на приобретение жилья.

Объем кредитов, предоставленных населению, постоянно увеличивается. Все кредиты, предоставленные физическим лицам, являются обеспеченными. Видами обеспечения является поручительство и залог. Анализ качества кредитной задолженности позволяет сделать вывод о высокой кредитной дисциплине. Доля просроченной кредитной задолженности населения минимальна.

Все кредиты, выданные ЦБУ, являются доходными. Основную сумму доходов ЦБУ получает от кредитов на потребительские нужды. Но в связи с тем, что в 2010 году сданы в эксплуатацию 3 ЖСК и 54 индивидуальных жилых дома, сумма доходов от выданных льготных кредитов на недвижимость растет.

3. Перспективы развития банковского потребительского кредитования в Республике Беларусь

3.1 Зарубежный опыт потребительского кредитования, возможности его использования отечественными банками

В зарубежной практике потребительскими называют ссуды, предоставляемые населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования. Частные лица пользуются также и другими ссудами (в т.ч. на строительство и приобретение жилья, неотложные нужды и прочие). Эта практика складывалась десятилетиями и отличается многообразием. Прежде всего для нее характерно разнообразие кредиторов: банковские потребительские ссуды; ссуды торговых организаций; потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.); личные или частные потребительские ссуды (предоставляемые частными лицами); потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях по месту работы.

Аналогичная практика наблюдается и в странах Западной Европы, где практически все кредитные институты от универсальных коммерческих банков (например, в Германии) до специализированных сберегательных институтов (взаимосберегательных банков в Великобритании и сберегательных банков в других странах) выполняют различные услуги по кредитованию индивидуальных заемщиков.

Как показывает эта практика, сравнительно небольшие банки часто оказываются более эффективными управляющими, чем крупные сетевые банки, для которых управление активами клиентов является лишь одним из направлений деятельности.

В Европе, например, в последнее время весьма распространены разработка и предоставление банками специальных продуктов для людей сходной профессиональной ориентации, а также исключительно для женщин. Летом 2004 года Дельта-банк выпустил на российский рынок этот банковский продукт [47].

Новинкой является так называемый вклад солидарности. Его суть состоит в том, что на каждые 100 евро, вносимые на текущий счет, вкладчику начисляется 115 баллов, которые впоследствии суммируются. Если сумма баллов достигает 3000, вкладчик имеет возможность получить ссуду в сумме 1500 евро на 12 месяцев по льготным процентам - 0,52% годовых; 40 000 баллов позволяют получить ипотечный заем в сумме 20 000 евро сроком на 5 лет под 0,25% годовых без страхования и под 1,01% годовых с учетом страхования. Данная система успешно применяется во Франции [47].

В настоящее время действующее законодательство европейских стран определяет условия предоставления кредитов и займов населению:

- их сумма не должна превышать 21,5 тыс. евро;

- они должны предоставляться на срок не менее трех месяцев;

- их могут предоставлять только банки, кредитные учреждения и крупные торговые сети.

Другой особенностью современной системы кредитования индивидуальных заемщиков является разнообразие видов ссуд. Наиболее распространенными видами банковских ссуд, предоставляемых населению, являются:

персональные займы - предоставляются лицам, получающим доходы или имеющим значительные сбережения. Банки конкурируют между собой, предлагая кредиты под более низкие проценты, чем у других банков. Получив персональный кредит, заемщик может расходовать его по своему усмотрению. Как правило, при выдаче такого кредита требуется гарантия третьего лица. Важную роль играет условие "домицилирования" доходов, то есть поступления доходов заемщика на счет в банке, где последний может контролировать его финансовое положение. Потребительские ссуды аналогичны по условиям персональным ссудам, но ставки процента по ним ниже. Они выдаются для погашения счетов на приобретение товаров в магазинах.

Целевой кредит - в отличие от персонального предоставляется на определенные цели: на приобретение нового автомобиля, на оплату досуга (путешествий) и т.д. При этом цель и условия использования кредита четко зафиксированы в соответствующем контракте (договоре). Если контракт не соблюдается, кредит автоматически аннулируется. В последнее время доля банков в предоставлении целевых кредитов уменьшается, они все чаще предоставляются фирмами, торгующими автомобилями или организующими досуг и путешествия.

В Германии наиболее распространенной формой потребительского кредита выступает предоставление кредита в налично-денежной форме. Это выгодно заемщику, поскольку при оплате товара наличными магазин может сделать клиенту скидку до 5% стоимости товара. За пользование таким кредитом банк устанавливает фиксированную процентную ставку на весь срок действия кредитного договора. Уровень процентной ставки относительно невысок. Кроме уплаты процентов за пользование ссудой, заемщик возмещает банку затраты на обработку данных кредитного договора. Размер ежемесячного платежа в погашение ссуды зависит от размера ссуды, срока действия кредитного договора, процентной ставки. После определения размера платежа, его сумма автоматически ежемесячно взыскивается с текущего счета клиента. Сумма кредита, срок кредитования, формы и сроки погашения ссуды, а при необходимости и обеспечение определяются в кредитном договоре по соглашению сторон в зависимости от кредитоспособности заемщика.

В Великобритании потребительский кредит предоставляется клиенту для приобретения практически любого товара или оплаты услуг: ссуда на потребительские цели, формирование личного кредитного плана; ссуда с погашением в рассрочку; потребительская денежная ссуда с разовым погашением; ссуда под страховой полис; ссуда частному лицу на неотложные нужды и др.

Другим видом целевых потребительских ссуд являются ипотечные ссуды. С помощью ипотечных ссуд в первую очередь финансируется банками покупка клиентами домов, земельных участков и частных квартир. Ипотечный кредит предоставляется клиенту под обеспечение недвижимым имуществом. В качестве обеспечения могут использоваться дом, квартира, земельный участок заемщика и т.п.

Cамый большой ипотечный рынок - немецкий. В Германии существуют строительные сберегательные кассы. Источником ресурсов для целевых жилищных займов в стройсберкассе являются вклады граждан, плата заемщиков за пользование жилищным займом, а также государственная премия, которая выплачивается в соответствии с контрактом о строительных сбережениях при условии, что вкладчик в течение года вложил на свой счет определенную сумму. Процентные ставки на 3 - 4% ниже рыночных, премия выражается в виде надбавки в размере 8,8% от суммы годовых взносов, не превышая 512 евро для холостых граждан и 1024 евро для семей. На массовую популярность стройсберкасс оказывает влияние политика государства, выраженная в предоставлении налоговых льгот [51].

В Германии условием предоставления ипотечного кредита является предъявление в банк копий документов, подтверждающих право собственника на имущество, выступающее обеспечением ссуды. Кредит предоставляют в сумме обеспечения. Ипотечный кредит нередко предполагает льготные условия предоставления и погашения. Размер ссуды зависит от стоимости объекта обеспечения кредита, т.е. от стоимости имущества клиента банка [51].

В Великобритании ипотечные ссуды включают, такие как:

кредит физическому лицу на покупку нового дома до момента продажи заемщиком его старого дома;

кредит на покупку дома, предлагаемый физическим лицам, как правило, не владеющим на момент выдачи кредита какой-либо недвижимостью;

кредит на улучшение (ремонт) дома, предоставляемый домовладельцу, планирующему реконструкцию, перестройку или ремонт принадлежащего ему дома;

кредит фермеру на улучшение земельных угодий и др.

Здесь успешно функционирует система строительных обществ. Механизм их работы немного похож на деятельность немецких, но для получения жилищного кредита не обязательно быть вкладчиком строительного общества. Важным моментом является то, что страховые услуги включаются в единый механизм ипотечного кредитования [50].

В Дании, США, Канаде, Японии и других странах рынок ипотечного жилищного кредитования - основа финансового механизма жилищного строительства. Если брать систему ипотечного жилищного кредитования в США в общем, то можно отметить, что здесь существует «правило красной линии», в пределах которой кредиты могли быть выданы, также при этом рассчитывались зоны рисков для выдачи кредитов. Основными финансовыми учреждениями в США инициирующими ссуды под залог недвижимого имущества, являются: ссудо-сберегательные ассоциации; ипотечные банки, действующие как отделения коммерческих банков; коммерческие банки; взаимосберегающие банки, формирующие свои депозиты из временно свободных средств населения; кредитные союзы [50].

В США, благодаря эффективному использованию государством ипотечного кредитования в качестве инструментов макроэкономической политики, почти 18% общенационального продукта формируется под воздействием строительства недвижимости, продажи коммерческого жилья, развития рынка недвижимости, а также перепродажи средств, которые используются для строительства. Ежегодный оборот финансирования жилья составляет 300 - 400 млрд долларов. Рынок жилья в США обслуживают в основном 2 вида кредита: строительный заем и ипотечный кредит [52].

В Аргентине эффективная схема ипотечного кредитования реализована при помощи Всемирного Банка. Правительство создает гарантийный Фонд облигаций, эмитируемых банками - участниками проекта. Всемирный банк для создания Фонда предоставляет 15 летний заем. Фонд выдает гарантии по ценным бумагам, эмитируемым субъектами ипотечного рынка [50].

В последние годы в США и Европе в результате развития вторичных рынков закладных ипотечное кредитование стало неотъемлемой частью инвестиционного рынка, позволяющего перераспределять финансовый капитал как внутри страны, так и в транснациональных масштабах.

Принятые в разных странах сроки ипотечного кредитования, как правило, составляют 10 лет и выше. Максимальный срок - 30 лет характерен для Германии и Дании.

Опыт большинства европейских стран и США доказывает возможность и целесообразность введения системы ипотечного кредитования даже в условиях неустойчивой переходной экономики, несовершенного законодательства, неразвитого фондового рынка и отсутствия высоких доходов населения. Данное обстоятельство объясняется тем, что ипотечное кредитование является существенным фактором экономического и социального развития страны, особенно в период выхода из экономического и социального кризисов.

Несмотря на наличие необходимой нормативной правовой базы, регулирующей ипотеку, рынок долгосрочных ипотечных кредитов в Республике Беларусь развивается медленно; долгосрочное ипотечное кредитование все еще не стало стабильным самостоятельным бизнесом для банков, хотя ипотека и представляет последним реальную возможность максимально защитить основную сумму долга и процентов по нему.

Главными причинами такого положения, на наш взгляд, следует считать:

- нерешенность ряда правовых и организационных вопросов;

- высокие кредитные риски;

- отсутствие долгосрочных дешевых кредитных ресурсов;

- недостаточно высокий уровень доходов;

- неразвитость инфраструктуры ипотечного рынка;

- отсутствие механизмов привлечения инвестиций для ипотечного кредитования.

Возобновляемый (револьверный) кредит: средняя процентная ставка в Европе у таких банков составляет 12%, а у специализированных кредитных учреждений - 16%. Использование револьверного кредита, который возобновляется после каждого погашения и может использоваться по усмотрению заемщика, способен оказывать отрицательное воздействие на финансовое положение последнего: в досье всех должников, внесенных в национальную картотеку неплательщиков есть данные о получении ими револьверных кредитов.

Кредиты по карточкам, с помощью которых ведутся расчеты во многих крупных магазинах и гипермаркетах, являются разновидностью возобновляемых кредитов. В 2003 году во Франции появились новые мультисервисные карты типа Visa, являющиеся одновременно международными банковскими картами, картами для расчетов в торговой сети и кредитными картами. Кредиты по таким картам предоставляются под более высокие проценты. Годовая оплата банковской карты у ведущих французских банков колеблется от 12,5, евро до 35 евро. Некоторые банки за первый год использования карты не взимают никакой платы, а у ряда кредитных учреждений карты бесплатны [49].

В России широкое распространение получили кредитные карточки с 2003 года. Этому способствовало то, что банки снизили требования к клиентам. Если раньше они требовали в обязательном порядке от тех, кто хотел получить кредитку, справку с места работы о доходах, размер которых должен быть не менее 1,5 - 2 тысячи долларов США, то теперь во многих банках этого не требуют. Снизились ставки, стоимость годового обслуживания вдвое, в некоторых банках отменены неснижаемые остатки. Российские эксперты, исходя из опыта зарубежных стран, считают, что будущее - за кредитными карточками, так как кредит выдается разово, а кредитная карточка - надолго. Кредитные карты дают возможность клиенту расплачиваться ими в магазинах за счет средств, предоставленных банком. Погашение кредита производится ежемесячно, при этом возвращенные средства снова можно брать в кредит. Одним из первых такую услугу предложил банк «Русский стандарт». На сегодняшний день лидерами в этой области являются такие банки, как «Дельта - Кредит», «Сити-банк», «банк-Авангард».

В Беларуси в последние годы кредитование по карточкам также получило достаточно высокую популярность. В некоторых банках подобное кредитование занимает свыше 60% в розничном кредитном портфеле. Также широко распространенной формой потребительского кредитования является кредитование под неустойку с использованием банковской пластиковой карточки. Кредитование под неустойку с использованием банковской пластиковой карточки существенно ускоряет процесс получения кредита. Кроме того, практикуется выдача кредитов путем их зачисления на банковскую пластиковую карточку или овердрафтное кредитование по карт-счету. Риски банки контролируют через установление лимитов задолженности по кредиту, связанных с уровнем публичных доходов заемщика и его кредитной историей.

В группу револьверных кредитов также включают кредиты, предоставляемые клиентам по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам.

В индустриально развитых странах Запада с рыночной экономикой заключение договора между банком и клиентом на открытие единого активно-пассивного текущего счета требует, как практически единственное условие, «хорошее знание материальных условий клиента». Если клиент имеет свой счет в банке свыше 6 месяцев и получает в основном регулярные доходы (например, заработную плату, пенсию, стипендию или другие выплаты со стороны), то клиент практически автоматически имеет право получить кредит в форме овердрафта.

Овердрафт нередко сравнивают с контокоррентным кредитом (итал. conto corrente-текущий счет). Однако, важнейшим отличием овердрафта от контокоррентного кредита является предоставление последнего, как правило, на производственные цели на основе кредитной линии первоклассным заемщикам. В то время как овердрафт - это форма кредитования частных лиц на текущие потребности. В Великобритании, Канаде, Германии и других западных странах право пользоваться овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам. В США до недавнего времени овердрафт был запрещен, но в современных условиях банки практикуют и такую форму кредитования.

Предоставление кредита по текущему счету не ограничено во времени, т.е. конкретные сроки погашения кредита не устанавливаются. Кредит по текущему счету не требует обеспечения. Все данные об использовании кредита по текущему счету (сумма и сроки предоставления кредита, уровень процентной ставки и сумма средств в погашение ссуды, размер неиспользованного лимита кредитования и др.) отражаются в отчете о движении средств на счете клиента. Отчеты регулярно выдаются клиенту для контроля за состоянием средств на его текущем счете.

Эта форма кредитования является в настоящее время наиболее распространенной формой краткосрочного кредитования населения практически во всех странах Запада. Например, в Великобритании, открывая текущий счет, заемщик, получает в банке бесплатно чековую книжку, чековую гарантийную пластиковую карту, платежную карту, а также возможность получать отчет о движении средств на счете по требованию; заказать чековую книжку или пластиковые карты; баланс счета и пользоваться кредитом по счету в форме овердрафта.

Кредит по текущему счету, обеспеченный сберегательным вкладом и ценными бумагами также является разновидностью овердрафта. Важным преимуществом данного вида кредита является возможность для клиента банка преодолеть временные финансовые затруднения, не используя собственные средства. Кредит по текущему счету с обеспечением используется заемщиком свободно, без уведомления банка, в пределах определенного в кредитном договоре лимита кредитования. Это доверительный кредит, используемый клиентом без указания цели. Предоставление кредита не ограничено во времени. Процентная ставка за пользование обеспеченным кредитом по текущему счету - одна из самых низких в банковской практике стран Запада, поскольку уровень обеспечения кредита высок и все доходы от сберегательных вкладов и ценных бумаг, являющихся обеспечением, поступают на данный текущий счет.

Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает такой кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит ежемесячно равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические платежи. Однако они имеют ряд отличительных особенностей, что позволяет выделить их в отдельную группу потребительских кредитов.

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует тот факт, что в настоящее время свыше 60% ссуд, выдаваемых резидентам США на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит.

Теперь рассмотрим процентные ставки по различным типам кредитов, которые предоставляются во французских банках. Они представлены в таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Годовые эффективные процентные ставки по различным типам кредитов во французских банках, %

Банки и кредитные учреждения	Типы кредитов
	Револьверный	На покупку автомобиля	На досуг	Персональный
BNP Paribas	12,24 - 21,25	6,04 - 9,81	Нет	6,04 - 9,81
BRED	10,75 - 13,75	Нет	Нет	3,90
CCF	12,39 - 15,39	6,27 - 6,86	Нет	6,60 - 7,29
Cetelem	16,74	5,5	9,96	9,96
Cofidis	16,81 - 19,78	8,21	Нет	5,85 - 9,90
Credit Agricole	11,74 - 16,32	4,15	6,65	Нет
Credit Lyonnais	10,47 - 16,74	Нет	Нет	4,63
EGG	4,9	Нет	Нет	7,9
Societe Generale	10,43 - 15,80	Нет	Нет	4,5
Sofinco	13,89	6,31 - 9,96	Нет	6,25 - 9,91

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и прочих), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам, позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

Для клиента же важно не только то, что он получает ссуду в момент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования), но и отсутствие необходимости обращения в банк с просьбой о ее выдаче и т.д.

Бесплатный (беспроцентный) кредит - предлагается покупателям нового и значительно обновленного жилья. При его предоставлении в расчет принимается уровень налогооблагаемого дохода заемщика в год, предшествующий заключению соответствующего контракта.

В практике нашего государства бесплатных кредитов нет, но весьма популярным является льготное кредитование недвижимости для нуждающихся в улучшении жилищных условий.

В последние годы также быстро растет объем долгосрочных займов на приобретение жилья. Процентные ставки и ежемесячные выплаты по займу представлены в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Процентные ставки и ежемесячные выплаты по займу во французских банках на сумму 100 тыс. евро, сроком на 20 лет

Банки и кредитные учреждения	Номинальные ставки, %	Расходы на подготовку и ведение досье, евро	Страхование на случай смерти и инвалидности, евро в месяц	Эффективные ставки, %	Ежемесячные выплаты, включая все сборы, евро
	Постоянные	Переменные			Постоянные	Переменные	При постоянной ставке	При переменной ставке
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Abbey	4,90	3,74	700	33,5	5,58	4,34	654,44	542,17
Banque Populaire	4,95	2,60	914	25	5,51	3,20	682,20	559,79
BNP Paribas	4,75	Нет	1020	45	5,41	Нет	676,08	Нет
Caisse d Eparcole	4,90	3,55	1000	34	5,63	4,32	688,52	616,62
Credit Agricole	4,55	Нет	500	31	5,18	Нет	666,30	Нет
Credit Foncier	5,15	3,15	800	32	5,82	3,87	700,27	594,14
Credit Lyonnais	4,70	Нет	900	27,5	5,31	Нет	671,00	Нет
Entenial	5,50	3,50	833	30	6,04	4,07	712,89	604,96
Societe Generale	5,50	Нет	873,08	33	6,19	Нет	720,89	Нет
USB	4,50	3,20	1000	35	5,20	3,97	661,82	593,83

В последние годы также быстро растет объем долгосрочных займов на приобретение жилья. Процентные ставки и ежемесячные выплаты по займу представлены в таблице.

Вместе с тем в нашей стране потребительское кредитование стало важным фактором развития белорусского автомобильного рынка. Причем автокредитование приобретения новых автомобилей растет. Все эти сделки заключаются с обеспечением в виде залога автомобилей. Банки выдают кредиты на сумму, не превышающую 90% стоимости автомобиля. Суммы таких автокредитов, как правило, находятся в пределах 10 - 20 тыс. долларов США.

Например, в России в области кредитования покупки автомобилей только в Москве уже 10 банков предлагают экспресс-кредиты. Подобные программы предполагают минимальное время оформления (не более 1 - 2 часов) прямо в автосалоне. При этом от клиента потребуют только права и паспорт, и уехать можно на оформленной тут же машине. Больше того, если раньше требовался первоначальный взнос в размере 20 - 30% от стоимости машины, то теперь и его вносить не надо. Кроме того, максимальный срок предоставления ссуды у некоторых банков увеличился с 3 до 4 лет, а ставка снизилась с 20 до 17%.

Следует добавить также, что многие банки за последнее время улучшают условия и по-обычному автокредитованию. Здесь также увеличиваются сроки кредитования, уменьшаются суммы взноса и снижаются процентные ставки.

Одним из последних примеров такого рода - выдача некоторыми банками ссуды на покупку катеров, лодок и яхт. Первоначальный взнос здесь может составить 20 - 30%, ставка 10 - 18% годовых на срок до трех лет (Первый республиканский банк, банк «Экспресс-Волга). Ссуды на приобретение жилых домов в Подмосковье выдаются на срок 10 - 20 лет с первоначальным взносом 20 - 30% и по ставкам 15 - 18% годовых в рублях (Фора-банк) [28].

В заключение отметим, что развитию потребительского кредитования в Республике Беларусь способствовало бы уменьшение количества предоставленных банку кредитополучателем документов (а в идеале и их полное отсутствие), ускорение оформления кредитного договора, расширение практики использования методов скоринга, снижения процентных ставок, применение индивидуальных методов и методик в процессе организации кредитования населения, сопоставимых с необходимыми требованиями и имеющимся опытом кредитования.

Также усовершенствовать развитие потребительского кредитования могло бы использование в банках современных технологий, которые необходимо внедрять в практику их деятельности. При этом успешность развития кредитования зависит от развития системы безналичных платежей. В этом направлении особенно актуальным является развитие IT-технологий и технологий Интернет-банкинга.

3.2 Проблемы и перспективы развития кредитных отношений банков с физическими лицами в Республике Беларусь

При кредитовании населения банки Республики Беларусь, в том числе ОАО АСБ «Беларусбанк», сталкиваются с различными проблемами кредитования. В качестве основных проблем можно выделить следующие:

1) недостаточность ресурсной базы банков для стабильного повышения объемов кредитных вложений. Это обусловлено двумя причинами: с одной стороны, низкой капитализацией банковской системы, с другой стороны, небольшими возможностями привлечения и заимствования средств, как на внутреннем, так и на внешних рынках;

2) ухудшение показателей ликвидности, вызванных, с одной стороны, малыми сроками (до года) привлеченных депозитов и длительными сроками выданных кредитов, с другой, повышением доли депозитов в национальной валюте в структуре ресурсов банков, и возрастающим спросом на кредиты в иностранной валюте;

3) относительно низкая пока платежеспособность населения, обусловливающая ограниченные возможности банков в проведении активной политики потребительского кредитования;

4) наличие высокого кредитного и процентного риска;

5) сложность оформления залога некоторых объектов (в частности, недвижимости и земельных участков);

6) высокий уровень процентных ставок, применяемых банками, что делает заведомо невыгодным использование потребительского кредита потенциальными клиентами со средним достатком;

7) отсутствие кредитной культуры у населения.

Решение названных проблем возможно при условии реализации совокупности факторов, включая продолжение стабилизации макроэкономической ситуации.

Также к наиболее важным проблемам, на наш взгляд, следует отнести недостаток долгосрочных кредитных ресурсов для кредитования недвижимости.

Недостаток долгосрочных кредитных ресурсов определяется высоким уровнем инфляции, повышающим рентабельность продукции и услуг; невысоким уровнем доходов населения; низкой платежеспособностью предприятий, что отрицательно сказывается на состоянии долгосрочной депозитарной базы банков. В целях хотя бы частичного решения проблемы дефицита долгосрочных ресурсов для кредитования жилищного строительства, на наш взгляд, необходимо предпринять ряд мер, как на уровне банковской системы, так и каждого банка в отдельности.

Далеко не все банки, функционирующие на территории республики, имеют право на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (депозиты). Причины пассивности почти половины банков вполне понятны. Во-первых, мелкие банки не имеют лицензии на привлечение денежных средств граждан и их ресурсная база весьма ограничена. Во-вторых, сбережения граждан - это довольно дорогой ресурс для банков, поскольку, в соответствии с указаниями Национального банка, они не имеют права привлекать их по ставкам ниже ставки рефинансирования, а, следовательно, кредиты из этих ресурсов тоже довольно дороги. Не всякий банк способен их эффективно разместить. Особенно если он располагает небольшой клиентурой. Безусловными лидерами в процессе привлечения денежных сбережений граждан и предоставления им кредитов являются крупные банки, располагающие широкой сетью филиалов, отделений и расчетно-кассовых центров.

В целях поддержания ресурсной базы на необходимом уровне белорусские банки проводят гибкую депозитную политику. С учетом интересов клиентов ими предлагается достаточно широкий спектр новых видов вкладов на различных условиях (возможность досрочного снятия без потери процентов, пополнение вклада, дополнительный доход по достижении оговоренного срока). В условиях сокращения централизованного бюджетного финансирования жилищного строительства в Республике Беларусь возникает необходимость в развитии рыночных механизмов, основным из которых является банковский кредит. Банковские кредитные ресурсы в значительной степени формируется за счет привлеченных средств, основную часть которых составляют депозиты. В свою очередь, расширение депозитной базы коммерческих банков зависит от развития сберегательного процесса.

Однако, несмотря на разнообразие названий вкладов, в стране отсутствуют принципиально новые формы привлечения средств населения. Так, в республике отсутствуют пенсионно-накопительные вклады. Действующие пенсионные вклады отличаются от срочных только обязательным условием достижения вкладчиков пенсионного возраста, повышенной процентной ставкой, возможностью досрочного снятия средств без значительных потерь в доходности. Для накопления необходимой суммы средств для покупки или строительства жилья население размещает средства, как правило, в срочные вклады, не имеющие целевой направленности и соответствующих условий долгосрочных накоплений.

Внедрение жилищных сберегательных вкладов в целях развития долгосрочных вкладов населения определяется для банка возможностью формирования долгосрочных ресурсов, направленных на кредитование жилищного строительства. Кроме того, целевое привлечение денежных средств населения во вклады приводит к «связыванию» излишней денежной массы в обращении и снижению уровня инфляции.