Організація діяльності Ощадбанку
Механізм та джерела формування фінансових ресурсів комерційного банку. Аналіз депозитної діяльності комерційного банку з фізичними та юридичними особами. Організація міжбанківських розрахунків через систему кореспондентських рахунків Національного банку.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 22.06.2016 |
| Размер файла | 322,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Зміст
комерційний банк депозитний рахунок
1. Загальна характеристика комерційного банку
2. Механізм та джерела формування фінансових ресурсів комерційного банку
3. Вивчення процесу оподаткування банківських установ
4. Аналіз депозитної діяльності комерційного банку з фізичними та юридичними особами
5. Аналіз кредитної діяльності комерційного банку з фізичними та юридичними особами
6. Порядок оформлення і отримання банківських послуг
7. Організація міжбанківських розрахунків через систему кореспондентських рахунків НБУ
8. Аналіз фінансового стану комерційного банку
Індивідуальне завдання
Висновки
Список використаних джерел
1. Загальна характеристика комерційного банку
АТ «Ощадбанк» - один із найбільших фінансових інститутів української держави, що має найрозгалуженішу мережу установ - понад 5000.
«Ощадбанк» (повна назва: Публічне акціонерне товариство «Державний ощадний банк України») -- український банк, другий за розмірами активів та найбільший за кількістю відділень серед банків України. Перебуває у державній власності.
Державний банк сьогодні - символ стабільності та надійності. За основними показниками своєї діяльності він входить у трійку лідерів вітчизняного банківського ринку.
Це єдиний в Україні банк, що має закріплену Законом України „Про банки і банківську діяльність” державну гарантію повного збереження грошових коштів громадян, довірених банку.
Ощадний банк - універсальна банківська установа, яка зосереджує свої зусилля на створенні сприятливих та вигідних умов обслуговування клієнтів, розширенні переліку банківських продуктів та послуг, збільшенні присутності на ринку.
За роки свого існування Ощадбанк завоював репутацію бездоганного ділового партнера, який спроможний виконувати взяті на себе зобов'язання незалежно від впливу зовнішніх або внутрішніх факторів.
Банк активно працює практично в усіх секторах українського фінансового ринку, на сучасному рівні обслуговує великих корпоративних клієнтів. Його фінансова надійність - головний аргумент на користь того, що клієнтами Ощадбанку сьогодні є такі поважні системні клієнти, як установи Пенсійного фонду України, ДП «Енергоринок», НАК “Нафтогаз України”, НАЕК “Енергоатом”, УДППЗ “Укрпошта”, ВАТ «Укртелеком».
Ощадбанк є емітентом електронних грошей платіжної системи «ГлобалМані». Електронні гроші забезпечені реальною гривнею і мають стовідсоткову ліквідність. Перша емісія відбулася 21 жовтня 2011 року.
2. Механізм та джерела формування фінансових ресурсів комерційного банку
Кредит - це відносини стосовно зворотного руху вартості. Ці відносини допомагають зробити безперервним процес виробництва, підвищують конкурентоспроможність підприємства, допомагають зайняти своє місце на ринку та підвищити його питому вагу через збільшення обсягів виробництва і, відповідно, продаж [7, с.78]. Отже кредит є „локомотивом” росту не тільки підприємства, а й економіки в цілому.
Кредитні операції ПАТ «ДБ «ОЩАДБАНК» регламентуються внутрішніми документами банку, а саме: Положенням „Про порядок кредитування юридичних осіб в системі ПАТ «ДБ «ОЩАДБАНК», Положенням „Про порядок овердрафтного кредитування”, „Про порядок проведення факторингових операцій на внутрішньому ринку", „Про порядок надання покритих гарантій в системі ПАТ «ДБ «ОЩАДБАНК», „Про порядок кредитування на придбання автотранспорту юр. особами", „Про порядок кредитування під заставу майнових прав на кошти розміщені на депозитному рахунку" та іншими.
Суб`єктами кредитних відносин виступають Публічне акціонерне товариство державний банк „ ОЩАДБАНК”, в особі директора головного регіонального управління” відкритого акціонерного товариства комерційного банку „ОЩАДБАНК" (кредитор) з одного боку, а з іншої сторони позичальники - суб`єкти господарювання, органи державної влади та юридичні особи [24].
В залежності від цільового спрямування кредит буває:
- виробничим - використовується у сфері виробництва та реалізації сукупного суспільного продукту і є важливим джерелом формування обігових коштів і основних фондів;
- споживчим - надається населенню з метою покращення житлових умов, створення підсобного домашнього господарства тощо [14, с.150].
Кредити в іноземній валюті надається ПАТ «ДБ «ОЩАДБАНК» за умови наявності відповідного дозволу Правління банку та мобілізації ними валютних ресурсів на відповідний строк. При цьому допускається часткове або повне конвертування кредитних коштів у гривню на міжбанківському валютному ринку України або в іншу іноземну валюту на міжбанківському валютному ринку України.
Банк „ОЩАДБАНК" здійснює формування резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями згідно з вимогами нормативних актів НБУ.
Для визначення суми резерву банк повинен здійснювати класифікацію кредитного портфеля за кожною кредитною операцією в залежності від фінансового стану позичальника (клас позичальника - А, Б, В, Г, Д - визначається установою банку на підставі даних бухгалтерської і статистичної звітності). За результатами класифікації кредитного портфеля визначається категорія кожної кредитної операції: "стандартна", "під контролем", "субстандартна", "сумнівна", "безнадійна".
Загальна заборгованість за кредитними операціями становить валовий кредитний ризик для кредитора. Для розрахунку резервів на покриття можливих втрат за кредитними операціями визначається чистий кредитний ризик (в абсолютних показниках) шляхом зменшення валового кредитного ризику, класифікованого за ступенем ризику, на вартість прийнятного забезпечення.
Створення та формування резервів для відшкодування можливих втрат здійснюється на повний розмір чистого кредитного ризику за основним боргом, зваженого на коефіцієнт резервування, за всіма видами кредитних операцій у національній та іноземній валютах.
При формуванні резерву під зобов`язання з кредитування слід враховувати, що до розрахунку береться 50% від суми безвідкличних (тобто ризикових) зобов`язань, які обліковуються за аналітичним рахунком 9129/1.
Ліцензії банку:
- реєстрація в НБУ № 172 від 19.05.93;
- банківська ліцензія НБУ № 158 від 11.10.11 на право надання банківських послуг, визначених частиною третьою статті 47 Закону України "Про банки і банківську діяльність";
- генеральна ліцензія НБУ на здійснення валютних операцій № 158 від 11.10.11;
- ліцензії Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (НКЦПФР) на проведення:
- дилерської діяльності -- ліцензія серії АГ № 580075 від 30.12.11;
- брокерської діяльності -- ліцензія серії АГ № 580074 від 30.12.11;
- андеррайтингу -- ліцензія серія АГ № 580076 від 30.12.11;
- депозитарної діяльності депозитарної установи -- ліцензія серії АЕ № 263320 від 17.09.13;
- діяльності із зберігання активів інститутів спільного інвестування-- ліцензія серії АЕ № 263321 від 17.09.13;
- діяльності з управління цінними паперами - ліцензія серії АE № 263193 від 16.08.13;
- свідоцтво учасника Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 19 від 02.07.10 про реєстрацію банку у Реєстрі банків - учасників (тимчасових учасників) Фонду. Реєстраційний № 20 від 02.09.99 [24].
Форма власності -- публічне акціонерне товариство.
Членство у професійних організаціях:
- Асоціація "Український кредитно-банківський союз" (УКБС);
- Українська міжбанківська валютна біржа (УМВБ);
- Асоціація "Фондове партнерство" (колишня ПФТС);
- ПрАТ "Біржа ПФТС";
- ВАТ "Українська біржа";
- Професійна асоціація реєстраторів і депозитаріїв (ПАРД);
- Асоціація "Українські фондові торговці" (Асоціація УФТ);
- Фонд гарантування вкладів фізичних осіб;
- Товариство Міжнародних Міжбанківських фінансових телезв'язків S.W.I.F.T. та Reuters'2000;
Міжнародні платіжні системи MasterCard WorldWide та VISA International (принципові члени: Visa International - з 2006 р., ліцензія на проведення торговельного еквайрингу у 2013 р.; MasterCard Worldwide - з 2007 р.;);
Національна система масових електронних платежів (НСМЕП), принциповий член з 2001 р.;
- Асоціація "УкрСВИФТ";
- Перше всеукраїнське бюро кредитних історій;
- Українська міжбанківська Асоціація членів платіжних систем "ЕМА";
- ПАТ "Всеукраїнський депозитарій цінних паперів" (ПАТ ВДЦП);
- Асоціація ділового співробітництва "Київ-Пекін";
- Клуб банкірів.
Резерв формується у тій валюті, в якій враховується заборгованість. Філія банку зобов`язана здійснювати розрахунок резервів протягом місяця, у якому здійснено кредитну операцію. Формування резервів повинно здійснюватися щомісячно в повному обсязі незалежно від розміру доходів філії.
3. Вивчення процесу оподаткування банківських установ
Актуальність питань оподатковування банків не викликає сумніву і обумовлена наступними обставинами.
По-перше, недостатня науково-методична розробленість проблем оподаткування стосовно сучасного періоду визначає необхідність подолання негативних тенденцій, викликаних прорахунками і помилками у сфері обчислення і сплати податків, у тому числі і комерційними банками.
По-друге, розвиток в Україні ринкових відносин обумовлює необхідність вдосконалення практичних підходів до обчислення і сплати різних видів податків комерційними банками. Адекватна ринковим відносинам податкова політика припускає застосування податків як найважливіших методів регулювання економічної активності господарюючих суб'єктів.
По-третє, в умовах становлення ринкових відносин податки є найважливішим методом мобілізації фінансових ресурсів, необхідних для вирішення основних задач соціальної політики держави, забезпечення соціальних гарантій, розвитку науки, освіти, охорони здоров'я.
Зростання надходжень у державний бюджет багато в чому залежить від дієвого податкового адміністрування. У теорії та практиці оподаткування до цих пір немає єдиного підходу до визначення та утримання податкового адміністрування, відносно комерційних банків. Разом з тим вдосконалення методики податкового адміністрування буде сприяти і підвищенню ефективності роботи кредитних організацій. Необхідність поглиблення теоретичних досліджень і практичних розробок щодо підвищення ефективності податкових важелів впливу на діяльність комерційних банків визначила вибір теми дослідження.
До останнього часу в багатьох наукових розробках вирізнялися дві моделі становлення економічних (у тому числі й фінансових) систем: фондова (або англо-американська) і банкоцентрична - bank-based financial system (яка існує переважно у європейських країнах та в Японії) [2]. У післякризовий період в Україні такі небанківські фінансові інститути, як кредитні спілки та ломбарди, лізингові і факторингові компанії тощо, не змогли втриматись на ринку фінансових послуг, бо були більш залежними від інституційного середовища, ніж комерційні банки, що в свою чергу визвало недовіру до перших з боку населення та суб'єктів господарювання.
Саме тому комерційні банки як платники податків потребують особливої уваги з боку податкового адміністрування.
До банківської діяльності належить комплекс із трьох основних операцій:
1) прийняття грошових вкладів від клієнтів;
2) надання клієнтам позичок і створення нових платіжних засобів;
3) здійснення розрахунків між клієнтами.
Зазначені операції є базовими і утворюють первинну сферу банківської діяльності. Спираючись на поняття «базова операція», банки можна класифікувати на:
а) універсальні, що виконують усі базові операції на грошовому ринку та будь-які інші,
б) спеціалізовані, що виконують лише частину базових операцій на грошовому ринку.
Відповідно комерційні банки мають право здійснювати три групи угод:
1) банківські операції, які становлять безпосередній предмет діяльності;
2) угоди, які мають допоміжне значення та служать для забезпечення організаційних і матеріальних передумов роботи банку (придбання паперу, оренда приміщень тощо);
3) ряд інших небанківських угод, не заборонених законодавством, але не включених у другу групу (наприклад, заснування інших підприємств та організацій).
У сучасній теорії банківської справи при характеристиці банківських угод, як правило, застосовується поділ банківських операцій на три групи: активні, пасивні та комісійні.
Кожен податок, збір та обов'язковий платіж має самостійний об'єкт оподаткування, який визначається чинним податковим законодавством.
Об'єкт оподаткування повинен бути стабільним, чітко визначеним, мати безпосереднє відношення до платника податку [10].
Проміжне положення між традиційними і нетрадиційними операціями займають додаткові операції. До їх складу входять валютні операції, операції з цінними паперами, операції з золотом, дорогоцінними металами і злитками.
До складу нетрадиційних банківських послуг входять всі інші послуги. Їх досить багато, у тому числі:
- посередницькі послуги;
- послуги, спрямовані на розвиток підприємства (упровадження на біржу, розміщенні акцій, юридична допомога, інформаційні послуги та інше);
- надання гарантій і поручительств;
- довірчі операції (включаючи консультації і допомогу в кредитуванні власністю за дорученням клієнта);
- бухгалтерська допомога підприємствам;
- представлення клієнтських інтересів у судових органах;
- послуги з надання сейфів (депозитарні) та інше.
Дослідження проблеми оподаткування банківських операцій містить у собі аналіз діючої практики оподатковування банків, а також вивчення впливу податків на їх роботу. Актуальність даних питань викликана недостатньою науковою розробленістю податкового аспекту регулювання діяльності банків, що зумовило суперечливість думок, оцінок та пропозицій, висловлюваних щодо діючої системи податкових правовідносин держави з банківським сектором.
Банки ведуть також окремий податковий облік фінансових результатів операцій з цінними паперами (у тому числі іпотечними сертифікатами участі, іпотечними сертифікатами з фіксованою дохідністю та сертифікатами фондів операцій з нерухомістю) і деривативами у розрізі окремих видів цінних паперів, а також фондових та товарних деривативів. При цьому облік операцій з акціями ведеться разом з іншими, ніж цінні папери, корпоративними правами.
Разом з тим комерційні банки надають також послуги, які, згідно із законодавством, є об'єктом оподаткування. До їх числа, зокрема, належать:
1) лізингові операції;
2) факторингові операції, крім факторингових операцій, якщо об'єктом боргу є валютні цінності, цінні папери, в тому числі компенсаційні папери (сертифікати), інвестиційні сертифікати, житлові чеки, земельні бони та деривативи;
3) продаж бланків дорожніх, банківських та особистих чеків, цінних паперів, розрахункових та платіжних документів, пластикових (розрахункових) карток;
4) продаж монет (пам'ятних, ювілейних) для нумізматичних цілей;
5) надання послуг щодо зберігання цінностей юридичних і фізичних осіб;
6) продаж та безоплатна передача основних фондів і товарів.
Також, об'єктом оподаткування ПДВ є отримання від нерезидента послуг (інформаційних, консультаційних тощо), отримання робіт (послуг), що надаються нерезидентами для їх використання або споживання на митній території України.
4. Аналіз депозитної діяльності комерційного банку з фізичними та юридичними особами
Основними суб'єктами системи управління залученням ресурсів банку з депозитних джерел ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» є департамент депозитних операцій і департамент маркетингу. Механізм управління залученням ресурсів банку з депозитних джерел передбачає його планування, аналіз та контроль. Стратегічним планом банку є депозитна політика, яку визначає спостережна рада банку. У процесі розробки механізму депозитної політики банку беруть участь різні структурні підрозділи, зокрема відділ маркетингу, менеджменту, обліково-операційний відділ, депозитний відділ.
Департамент депозитних операцій здійснює роботу по залученню коштів в банк, здійснює облік та аналіз як залучених коштів (за ступенем їх терміновості і по окремих вкладниках), так і власного капіталу; укладає угоди на відкриття депозитних рахунків клієнтів, надає необхідну інформацію для планування ресурсів банку.
Департамент маркетингу відповідає за залучення нової клієнтури до банку, розробляє і сприяє впровадженню нових операцій та банківських послуг, вивчає кон'юнктуру ринку, надає організаційну і консультаційну допомогу клієнтам.
Загальні збори учасників займаються вирішенням основних стратегічних питань, які стосуються банку, а саме: визначають основні напрямки діяльності банку, затверджують плани його діяльності та звіти про їх виконання; затверджують організаційну структуру банку, а також внутрішні положення, що регламентують виконання банківських операцій; затверджують внутрішньобанківську документацію, що регламентує діяльність банку з питань залучення ресурсів з депозитних джерел.
Правління банку затверджує показники депозитної діяльності банку; вирішує всі питання поточної діяльності при формуванні ресурсної бази банку з депозитних джерел; визначає індивідуальні ставки для певних клієнтів або за конкретними рахунками клієнтів [13, с.106].
Департамент розрахунково-касового обслуговування ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» веде переговори та укладає угоди про відкриття і ведення депозитних рахунків клієнтів банку, проводить розрахункові, інкасові операції, а також операції з готівкою, зокрема внесення готівкових коштів населення на вклади (депозити), виплата вкладів та відсотків за ними.
У процесі аналізу депозитної політики ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» застосовує комплексне поєднання 8\УОТ-аналізу та геп-аналізу, що дає змогу виявляти сильні й слабкі сторони депозитної політики банку, аналізувати наявні розриви між потребами клієнтів та можливостями банку, розробляти заходи щодо усунення визначених проблемних зон.
Департамент аналізу і статистики банку нагромаджує та аналізує статистичну інформацію про діяльність банку на ринку депозитних ресурсів та його клієнтів, готує проекти планів та звітів про діяльність банку, надає інформаційно-довідкові послуги клієнтам, проводить різноманітні дослідження.
Стратегічний контроль банку спрямований на розв'язання стратегічних завдань і тісно пов'язаний зі стратегічним плануванням. Особлива увага в даному випадку приділяється головному плану по залученню депозитних ресурсів - депозитній політиці банку.
Служба внутрішнього контролю і аудиту банку здійснює контрольні функції за процесом виконання депозитної політики банку, а також безпосередньо самими операціями, пов'язаними з залученням ресурсів.
Тарифний комітет банку визначає собівартість окремих видів послуг та операцій, а також здійснює розгляд та затвердження стандартних тарифів на банківські послуги Для досягнення необхідної структури, рівня та обсягів витрат за депозитними ресурсами ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» використовує цінові і нецінові методи управління залученням коштів.
Процентна політика ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» по залученню строкових коштів клієнтів затверджується Комітетом з питань управління активами та пасивами за поданням управління корпоративного бізнесу та управління індивідуального бізнесу.
Об'єктами цінової політики у сфері депозитної діяльності ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» є розмір процентних ставок; умови нарахування і сплати процентів; мінімальна сума відкриття депозитного рахунку; тарифи на розрахунково-касове обслуговування поточних рахунків юридичних та фізичних осіб.
Банком при встановленні ціни на депозити використовується метод умовного ціноутворення, що передбачає встановлення процентних ставок за депозитом залежно від їх умов.
До факторів, що впливають на встановлення процентів за строковими депозитами ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» належить: сума депозиту; строк, на який розміщуються кошти; валюта внеску.
Проценти за коштами контрагентів в національній валюті нараховуються за методом факт/факт, за коштами в іноземній валюті за методом факт/360, за залишками коштів в національній і іноземній валюті на платіжних картках нараховуються з розрахунку метод факт/360. За міжбанківським угодами за домовленістю сторін може бути встановлений інший порядок нарахування процентів. Розрахунок процентів здійснюється виходячи з залишку коштів на кінець кожного робочого дня звітного періоду.
Проценти за депозитами юридичних та фізичних осіб нараховуються від дня, наступного за днем надходження до банку грошових коштів або банківських металів, до дня, який передує поверненню грошових коштів або банківських металів контрагенту або списанню з рахунку контрагента з інших підстав. У разі дострокового повернення вкладу здійснюється перерахунок раніше нарахованих процентів за зниженою процентною ставкою.
Проценти за коштами на поточних рахунках юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців нараховуються наступним чином [24]:
- щомісячно, в останній робочий день місяця (станом на кінець дня) за період від дня укладання договору про розрахунково-касове обслуговування (додаткової угоди про нарахування процентів) або попереднього нарахування процентів по останній календарний день місяця включно;
- станом на ранок останнього дня дії угоди про розрахунково-касове обслуговування за період від дня укладання договору про розрахунково-касове обслуговування (додаткової угоди про нарахування процентів) або попереднього нарахування процентів, до дня, який передує останньому дню дії угоди про розрахунково-касове обслуговування.
Якщо вкладник після закінчення строку розміщення депозиту не вимагає повернення депозиту можливі наступні варіанти його подальшого розміщення:
- автоматичної пролонгації, яка не потребує укладання додаткової угоди після закінчення строку первісного розміщення вкладу;
- пролонгації з обов'язковим підписанням додаткової угоди до депозитного договору на погоджених з головним банком умовах;
- розміщення депозиту на умовах вкладу на вимогу.
Сплата процентів за поточними та вкладними рахунками здійснюється відповідно до умов укладених договорів шляхом перераховування на поточний рахунок вкладника або зараховування на поповнення депозиту (капіталізація процентів).
Процентні ставки для фізичних осіб за депозитним вкладом «Класік» наведено в таблиці 4.1.
Таблиця 4.1
Процентні ставки для фізичних осіб за депозитним вкладом «Класік» ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» станом на 01.04.2015 р., %
|
Строк вкладу |
Валюта вкладу |
|||||
|
від UAN 500 |
від USD 100 |
від EVRO 100 |
від USD 2000 |
від EVRO 500 |
||
|
3 міс. |
16,50 |
6,00 |
4,50 |
- |
- |
|
|
6 міс. |
17,50 |
7,00 |
5,50 |
4,50 |
3,00 |
|
|
12 міс. |
19,00 |
9,50 |
9,00 |
5,50 |
3,50 |
|
|
24 міс. |
16,50 |
7,50 |
6,00 |
5,00 |
- |
Сплата процентів за строковими депозитними вкладами здійснюється шляхом перерахування на поточні, депозитні (капіталізація процентів) рахунки або виплати готівкою через каси банку у встановлені договором строки.
На сьогоднішній день ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» пропонує різні види строкових депозитів та депозитів до запитання для юридичних і фізичних осіб, з виплатою відсотків щомісячно, щоквартально, щорічно або по закінченні терміну.
Виплата процентів за даним вкладом здійснюється в кінці строку. Мінімальна сума вкладу 500 гривень. Найвища процентна ставка банком пропонується за вкладом строком на 12 місяців - 19 % річних.
Процентні ставки для юридичних осіб за депозитним вкладом «Класичний» наведено в таблиці 4.2.
Таблиця 4.2
Процентні ставки для юридичних осіб за депозитним вкладом «Класичний» ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» станом на 01.04.2015 р., %
|
Строк вкладу |
Валюта вкладу |
|||
|
від UAN 500 |
від USD 100 |
від EVRO 100 |
||
|
1 міс. |
10,75 |
4,00 |
2,25 |
|
|
3 міс. |
17,00 |
6,50 |
5,00 |
|
|
6 міс. |
18,00 |
7,50 |
6,00 |
|
|
9 міс. |
18,00 |
7,50 |
6,00 |
|
|
370 днів |
19,50 |
9,50 |
8,50 |
|
|
15 міс. |
19,00 |
8,50 |
7,00 |
|
|
18 міс. |
17,00 |
8,00 |
6,50 |
Виплата процентів за даним вкладом здійснюється щомісяця. Мінімальна сума вкладу 500 гривень. Найвища процентна ставка банком пропонується за вкладом строком на 370 днів - 19,50 % річних.
З метою залучення тимчасово вільних коштів фізичних осіб ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» використовує також нецінові методи управління, які базуються на використанні різноманітних прийомів заохочення клієнтів, які безпосередньо не пов'язані зі зміною рівня депозитних ставок. До таких прийомів належить реклама, поліпшений рівень обслуговування, розширення сектору пропонованих банком послуг та рахунків, комплексне обслуговування тощо.
Маркетингові заходи ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» щодо залучення потенційних клієнтів на обслуговування до банку схематично представлені на рисунку 2.1.
Рис. 4.1 Схема проведення маркетингових заходів ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» щодо залучення потенційних клієнтів до банку
Маркетинг в ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» являє собою комплексну систему створення і просування банківських продуктів і послуг, орієнтовану на задоволення потреб клієнтів і отримання прибутку на основі вивчення та прогнозування ринку.
Стратегічною метою маркетингової діяльності в банку є максимальна орієнтація на споживача і будування довгострокових відносин з клієнтами замість разового продажу їм банківських продуктів або послуг.
Реклама послуг ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» виконує нагадувальну та інформаційну функцію. До інформаційної функції реклами належить формування іміджу банку, створення іміджу банківських продуктів, надання інформації про асортимент послуг банку. За допомогою нагадувальної функції відбувається підтвердження певного іміджу в свідомості споживачів, стимулювання використання нових продуктів та підтримання поінформованості клієнтів про продути банку. Реклама банку спрямована на кінцевих споживачів банківських продуктів.
Об'єктом банківської реклами ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» є як окремі продукти та послуги банку, так і сам банк, як фінансовий інститут в цілому.
У банку використовуються наступні канали і засоби комунікації з клієнтом:
- пряма реклама: маркетингові комунікації від імені банку, спрямовані на певну групу аудиторії з метою інформування про послуги та продукти банку і переконання скористатися ними (телебачення, преса, радіо, інтернет).
- маркетингові акції: короткострокові акції, спрямовані на спонукання до купівлі банківського продукту із застосуванням спеціальної «маркетингової» ціни, яка може відрізнятися від рівня цін на зазначену банківську послугу, внаслідок надання банком відповідної знижки чи інших спеціальних умов з надання послуги або продажу продукту (конкурси, лотереї, накопичувальні акції).
- реклама в місцях продажу: безпосередня взаємодію з потенційними клієнтами в точках продажів банку (презентації, рекламно-інформаційні матеріали).
- зв'язки з громадськістю: безоплатне інформування клієнтів через засоби масової інформації про банківські продукти та послуги (ЗМІ).
Дослідженням ринку і прогнозуванням його стану в банку займається спеціальний відділ, який складається з невеликої групи фахівців з маркетингу.
На сьогоднішній день ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» проводить акцію для фізичних осіб по депозиту «Нові гроші» (табл. 4.3).
Таблиця 4.3
Процентні ставки для фізичних осіб за акційним вкладом «Нові гроші» ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» станом на 01.04.2015 р., %
|
Строк вкладу |
Валюта вкладу |
||
|
Гривні |
Долари СІЛА |
||
|
6 міс. |
20,00 |
- |
|
|
12 міс. |
- |
10,00 |
Зазначені відсоткові ставки діють за умови підключення до пакету банківських послуг «онлайн» і виплаті відсотків по депозиту в кінці терміну договору. Пакет банківських послуг «онлайн» включає розміщення депозиту «нові гроші» та підключення до системи «Інтернет банк». При відкритті депозиту поза вищезгаданого пакету і виплаті відсотків в кінці терміну договору-відсоткова ставка зменшується на 2 % за депозитом у гривнях та на 1% за депозитом у доларах США. У разі виплати відсотків щомісяця відповідна ставка по вкладу зменшується на 0,5%.
Таким чином, ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» стимулює клієнтів розміщувати кошти на депозитні рахунки шляхом застосування як цінових так і нецінових методів управління залучення ресурсів з депозитних джерел. При використанні нецінових методів банк віддає перевагу медіа-рекламі, до якої відноситься реклама в ЗМІ (пресі, телебаченні, радіо тощо), а також реклама в транспорті та на вулицях.
5. Аналіз кредитної діяльності комерційного банку з фізичними та юридичними особами
Основи кредитної політики ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК" порядок видачі, використання та повернення кредитів у національній та іноземній валюті, а також відносини між банком та позичальниками у процесі кредитування визначаються Положенням ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК" "Про кредитування". Зазначене Положення розроблене у відповідності до чинного законодавства, зокрема Закону України "Про банки і банківську діяльність", Положення НБУ "Про кредитування", Положення НБУ "Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків", інших нормативних актів НБУ та нормативних документів ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК".
При проведенні кредитної політики банк виходить з необхідності узгодження інтересів вкладників та акціонерів банку ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК" та суб'єктів господарювання і фізичних осіб - позичальників.
Основні напрямки кредитної та процентної політики визначає Правління та Кредитний комітет ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК". Вони також визначають пріоритетні напрямки кредитування. Правління банку та Кредитний комітет визначають:
- збалансованість структури кредитного портфеля з урахуванням кредитних ризиків в різних галузях економіки, за окремими групами позичальників, ринками і кредитними продуктами;
- ліміти по різним групам позичальників у розрізі регіональної мережі ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК" процентну політику, з урахуванням регіональних особливостей;
- особливості кредитування певних груп позичальників;
- порядок надання гарантій та поручительств від імені банку;
- перелік кредитних продуктів тощо.
Рішення про видачу кредиту позичальнику приймає Кредитний комітет КБ Кредитний комітет може передавати окремі повноваження по видачі кредитів Кредитним комісіям регіональних управлінь.
При наданні кредиту в розмірі, що перевищує 10% власного капіталу банку (великі кредити), банк повідомляє про кожен такий випадок до НБУ. Жоден кредит не повинен перевищувати 25% власного капіталу банку, а загальний обсяг наданих банком кредитів не повинен перевищувати восьмикратного розміру власних коштів банку.
Основною особливістю кредитної політики Банку є те, що при кредитуванні перевага надається клієнтам банку, у яких відкриті рахунки в установах банку. Надання кредитів позичальникам, які не являються клієнтами банку можливе лише в окремих випадках.
Кредитування здійснюється згідно діючого законодавства України з урахуванням вимог відносно формування обов'язкових, страхових та резервних фондів.
Важливим елементом кредитної політики ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК" є вимоги до забезпечення кредиту, яке надає позичальник. Банк дотримується консервативного підходу при оцінці забезпечення та встановлює жорсткі вимоги до видів забезпечення та по коефіцієнтам покриття за ними.
ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК" може надавати кредити усім суб'єктам господарської діяльності незалежно від їх галузевої приналежності, статусу, форми власності, при наявності у них реальних можливостей та правових гарантій забезпечення своєчасного повернення кредиту та виплати відсотків за користування кредитом. Кредити надаються лише у випадку відсутності простроченої заборгованості за раніше наданими кредитами.
Рішення про надання кредитів позичальникам незалежно від розміру кредиту приймається колегіально - Кредитним комітетом (Кредитними комісіями в філіях банку) більшістю голосів та оформлюється протоколом.
Кредитні відносини регламентуються кредитними договорами, які укладаються між банком та позичальниками виключно у письмовій формі.
Розмір процентних ставок та порядок погашення кредиту встановлюється банком і залежить від кредитного ризику, наданого забезпечення, строку користування кредитом, облікової ставки НБУ, попиту та пропозиції на кредитному ринку та інших факторів. За умови зміни облікової ставки НБУ умови кредитного договору можуть переглядатися при погодженні питання з позичальником[25].
Кредитний відділ (відділ активно-пасивних операцій) банку аналізує та вивчає діяльність потенційного позичальника, визначає його кредитоспроможність, прогнозує ризик неповернення кредиту, оформлює результати аналізу у вигляді відповідного висновку та передає його на розгляд Кредитного комітету, який приймає рішення про видачу або відмову у видачі кредиту.
За умови надання кредиту проводиться моніторинговий процес з метою контролю за виконанням умов кредитного договору, а також визначення потенційних фінансових проблем у позичальника, контролю за станом забезпечення та цільовим використанням наданого кредиту. У випадку виявлення фактів нецільового використання кредиту банк має право достроково розірвати кредитну угоду, що є підставою для наступного повернення коштів у встановленому діючим законодавством порядку.
Забороняється видавати кредити на такі цілі:
- покриття збитків господарської діяльності позичальника;
- формування та збільшення статутного фонду комерційних банків та інших господарських товариств.
При необхідності банк може проводити експертизу проектів, поданих для розгляду, як самостійно, так і залучати спеціалізовані організації.
Необхідні дані про позичальника та інформація, яка була отримана банком при оформленні кредиту, систематизуються у кредитній справі позичальника.
Кредити суб'єктам господарювання надаються тільки у безготівковій формі шляхом оплати платіжних документів з позичкового рахунку або шляхом перерахування коштів на поточний рахунок позичальника.
ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК" може надавати бланкові кредити тільки у межах наявних власних коштів із застосуванням підвищеної відсоткової ставки надійним позичальникам, які мають стабільні джерела погашення кредиту та відмінну ділову репутацію. У таких випадках розраховується ліміт бланкового кредиту на кожного позичальника.
Задачами кредитної комісії є:
- підготовка висновків про можливість надання кредитів та пролонгацію строків їх повернення;
- розгляд стану кредитної заборгованості та її оцінка з точки зору ризиків;
- підготовка пропозицій Правлінню банку про погашення безнадійної заборгованості;
- розгляд та затвердження результатів аналізу кредитного портфеля та розмірів відповідних страхових фондів;
- надання пропозицій керівництву банку про вдосконалення процесу кредитування;
- здійснення контролю за поверненням кредитів.
Засідання кредитної комісії вважається дійсним, якщо в ньому приймало участь не менше, ніж дві третини членів комітету. Рішення вважається прийнятим, якщо за нього проголосувала проста більшість присутніх членів комітету. При рівній кількості голосів голос Голови вважається вирішальним.
Рішення кредитної комісії оформляється у вигляді протоколу, який підписується членами кредитної комісії. Відповідальність за організацію роботи кредитної комісії несе Голова кредитної комісії. Підготовка проектів протоколів кредитної комісії, облік підписаних протоколів та інших документів, які розглядалися на кредитному комітеті здійснюється відділом активно-пасивних операцій.
Якщо Комісія приймає позитивне рішення про надання кредиту, начальник кредитного відділу подає повний пакет документів з висновками кредитної комісії філії до відділу кредитних проектів Головного банку.
Кредитні проекти в ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК" поділяються на 3 групи:
Проектне фінансування.
Кредити надаються на строк більше 1 року. Об'єктом кредитування є реконструкція, модернізація, створення нових виробничих потужностей, а також інвестиції в об'єкти будівництва. Такі проекти розглядаються в терміни до 7 днів у філіях та до 5 днів - в Головному банку.
Комерційні кредити.
Кредити, які надаються на строк до 1 року з метою поповнення обігових коштів підприємства-позичальника, для оплати товарів, робіт, послуг по укладеним договорам розглядаються в терміни до 5 днів у філіях та до 5 днів - в Головному банку.
Мікрокредитування суб'єктів підприємницької діяльності та кредити, які забезпечені заставою майнових прав на грошові кошти.
Проекти мікрокредитування та кредитування під заставу грошових коштів розглядаються в терміни до 2 робочих днів у філіях та до 1 дня - в Головному банку.
Рішення Кредитного комітету банку оформлюється протоколом, виписка з якого надсилається відповідним підрозділам банку для виконання його рішення. Після цього здійснюється оформлення кредитного договору та інших необхідних документів. Після підписання документів та нотаріального посвідчення договору застави відділ активно-пасивних операцій складає розпорядження бухгалтерії на видачу кредиту. Необхідна інформація про позичальника та інформація, яка одержана банком під час оформлення кредиту, систематизується у кредитній справі позичальника.
Високих результатів у діяльності ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК», про які йшла мова у попередньому розділі, банк досяг завдяки вмілому управлінню банківськими ризиками, які є одними із ключових елементів стратегії його розвитку. Банк реалізує комплекс процедур з управління ризиками, використовуючи пропозиції та рекомендації Базельського Комітету (Базель II) й інших міжнародних організацій щодо контролю за банківською діяльністю. Банком сфокусовано увагу на вимогах щодо мінімального розміру власного капіталу, сформульованих у “Базель ІІ”, які зобов'язують банки калькулювати розміри збитків із кредитних ризиків, формувати резерви для їх покриття і пропонують схеми оцінювання кредитних ризиків.
З метою створення максимально ефективної системи управління ризиками банком проводиться цілеспрямована робота з удосконалення системи оцінки, аналізу й управління усіма видами ризиків. Розроблені положення: Політика управління ризиком платоспроможності; Політика управління кредитним ризиком; Політика управління ризиком ліквідності.
Для ефективного управління ризиками в банку розроблені та діють процедури управління ризиками ліквідності, операційними, процентними, валютними, кредитними і ринковими ризиками. Дані процедури обмеження ризиків застосовуються для забезпечення стійкості і надійності Банку при досягненні запланованих результатів діяльності.
ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» постійно вдосконалює методології оцінки і управління ризиками, що дозволяє приймати найбільш ефективні рішення за різними напрямками діяльності банку в ринкових умовах. Ефективність розроблених і впроваджених в банку процедур з управління ризиками підтверджується спроможністю завчасно виявляти і кількісно вимірювати позиції ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» у випадку виникнення непередбачуваних ситуацій.
Управління кредитним ризиком в ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» спрямоване на забезпечення ефективності розміщення кредитних ресурсів з метою отримання прибутку та своєчасного повернення коштів банку. Щодо управління ризиком на рівні кредитного портфелю, застосовуються такі методи як диверсифікація, лімітування, створення резервів.
З метою диверсифікації кредитних вкладень та недопущення їх надмірної концентрації, управління ризиками концентрації кредитних вкладень банком у 2010-2014 роках здійснювалося по наступних напрямках:
- концентрація кредитних вкладень на одного позичальника,
- концентрація кредитних вкладень по споріднених позичальниках,
- концентрація кредитних вкладень по інсайдерах,
- концентрація кредитних вкладень під гарантію (поруку) однієї особи,
- географічна концентрація.
ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» в 2015 році продовжив політику лімітування кредитних ризиків шляхом визначення максимальних обсягів надання кредитів на одного позичальника, в межах яких філії банку самостійно можуть приймати рішення щодо здійснення кредитних операцій. Понад встановлені ліміти рішення приймаються за поданням Головного кредитного комітету Правлінням банку, за кредитами фізичним особам інсайдерам у передбачених нормативними вимогами НБУ - за рішенням Правління банку, та в окремих випадках спільно із Спостережною радою банку.
Для підвищення надійності та стабільності банку, захисту кредиторів і вкладників банку філіями ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» протягом року забезпечувалося в повному обсязі формування резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями. Класифікація виданих кредитів за ступенями ризику здійснювалася з урахуванням оцінки фінансового стану позичальника, стану обслуговування позичальником кредитної заборгованості за основним боргом і процентів за ним, рівня забезпечення кредитів.
Для управління кредитним ризиком на рівні окремого кредиту застосовувалися методи:
- аналіз кредитоспроможності позичальника;
- аналіз та оцінка кредиту;
- визначення умов кредитування;
- документування кредитних операцій;
- контроль за наданим кредитом та станом застави.
Управління кредитним ризиком на рівні окремого кредиту здійснювалося відповідно до положення "Про порядок кредитування в філіях ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК»", яке поєднує внутрішні правила та вимоги щодо кредитних операцій, визначає процедуру прийняття рішень, правила формування та ведення кредитної справи, вимоги щодо забезпечення та супроводу кредитів. Регулювання кредитних ризиків на етапі прийняття рішення про кредитування здійснювалося:
- кредитним працівником на підставі проведеного аналізу фінансового стану клієнта, його кредитної історії, експертизи кредитного проекту, перевірки достовірності інформації щодо заборгованості перед банками та іншими кредиторами, аналізу наявності реальних джерел погашення та можливості своєчасного погашення кредиту, проведення аналізу ліквідності застави та можливості контролю за її наявністю;
- юридичною службою банку шляхом перевірки установчих документів позичальника, повноважень відповідних представників позичальника на підписання договорів, наявності державної реєстрації та документів, що підтверджують право власності на заставлене майно, наявності обтяжень на предмет застави, нотаріального посвідчення договорів застави у встановлених законом випадках;
- працівниками підрозділу банківської безпеки шляхом перевірки наявності (відсутності) фактів порушень норм цивільного, кримінального та адміністративного законодавства позичальником (підприємством, його керівниками тощо), попередження позичальника про кримінальну відповідальність за надання банку відомостей та документів, що завідомо не відповідають дійсності.
Регулювання кредитних ризиків під час супроводу кредитів здійснюється через:
- забезпечення контролю за цільовим використанням кредиту позичальником;
- отримання та проведення аналізу звітності позичальника для відстеження його фінансового стану;
- проведення перевірок наявності, стану та вартості застави;
- здійснення контролю за своєчасністю сплати позичальником доходів, що підлягають погашенню згідно з умовами кредитного договору.
Як додатковий засіб мінімізації кредитних ризиків при кредитуванні фізичних осіб ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» застосовується страхування іпотеки від її пошкодження, псування або знищення, страхування автомобілів, що надаються в заставу, за програмою «Повне «Каско» та страхування життя і здоров`я позичальників-фізичних осіб в страхових компаніях з бездоганною репутацію на ринку страхових послуг
Активним операціям з цінними паперами притаманний кредитний ризик, зокрема ризик неплатоспроможності зобов`язаних за векселями осіб та емітентів інших цінних паперів. Мінімізація кредитного ризику здійснюється в системі ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» шляхом досконалого вивчення фінансового стану емітентів (позичальників), супроводу інвестиційних проектів, концентрації грошових потоків в ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» та забезпечення погашення боргу.
Відповідно до статті 44 Закону України "Про банки і банківську діяльність" для управління ризиками в банку працюють:
- Комітет з питань управління активами і пасивами;
- Головний кредитний комітет;
- Головний тарифний комітет.
Розуміння ризику, його оцінка і методи управління ним в ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» є пріоритетними, тому система управління ризиками постійно вдосконалюється і розвивається.
Цьому сприяє й обрана стратегія керівництва, й наявність ефективної системи внутрішнього контролю, яка забезпечує законність, ефективність і безпеку банківських операцій, захищає від потенційних ризиків, помилок та втрат.
Значну роль в системі внутрішнього контролю банку посідає Служба внутрішнього аудиту, організаційний статус якої передбачає функціонування підрозділів внутрішнього аудиту в усіх регіонах України та їх підпорядкованість Департаменту внутрішнього аудиту як єдиному координаційному центру.
Процедури проведення внутрішнього аудиту ґрунтуються на методиці оцінки банківських ризиків, запровадженій Базельським комітетом з банківського нагляду, та враховують міжнародний досвід. Увага Служби внутрішнього аудиту зосереджена на дотриманні банком вимог чинного законодавства України, попередженні порушень та недоліків в діяльності структурних підрозділів банку, оцінці адекватності запроваджених систем внутрішнього контролю та операційних процедур, надання рекомендацій щодо ефективного управління ризиками банківської діяльності.
Якість та повнота аудиторських перевірок забезпечується власними стандартами аудиту та методологічною базою з проведення внутрішнього аудиту, постійним моніторингом результатів перевірок, поєднанням фахівцями Служби знань в області аудиту, глибокого розуміння бізнесу та багаторічного досвіду банківської роботи.
Упродовж 2010-2014 років Службою внутрішнього аудиту банку здійснено біля 2000 аудиторських перевірок та контрольних заходів, що дозволило банку уникнути можливих втрат та знизити рівень впливу потенційних ризиків, притаманних банківській діяльності. Аудиторські висновки та результати роботи Служби розглядаються керівництвом банку та є основою для прийняття рішень з вдосконалення управління банком, підвищення його конкурентноздатності, впровадження сучасних технологій та вдосконалення процедур внутрішнього контролю.
Документація, яка зберігається у кредитній справі, систематизується наступним чином:
- протокол засідання Кредитного комітету (Кредитної комісії);
- матеріали про видачу кредиту (кредитний договір, строкові зобов'язання та ін);
- фінансово-економічна інформація (фінансова звітність, ТЕО тощо);
- матеріали про кредитоспроможність позичальника;
- матеріали по супроводженню кредиту.
Оригінали документів (кредитні справи) зберігаються в службі безпеки банку, а їх копії у кредитному відділі.
У випадку прийняття Кредитним комітетом негативного рішення про надання кредиту, рішення із зазначенням причин відмови доводиться до позичальника. Одночасно з цим позичальник має право звернутися до банку з проханням повторно розглянути його кредитну заявку після ліквідації причин відмови та виконання вимог Кредитного комітету.
Отже, процес кредитування в філії ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК" організовано відповідно з принципами кредитної політики ПАТ ДБ "ОЩАДБАНК" та з дотриманням вимог чинного законодавства України.
Оскільки головною метою комерційного банку є отримання прибутку, і кредитні операції займають досить вагоме місце в діяльності банка взагалі, то необхідно створити всі умови для максимального і повного залучення всіх верст населення, всіх суб'єктів господарювання до кредитного процесу. Проте кредитування є досить ризикованою діяльністю, оскільки наявний ризик неповерненості позики, що в свою чергу вже виключає отримання прибутку від даної операції. Тому необхідно зважувати всі ризики.
Провівши детальний аналіз кредитної діяльності ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» можна виділити ряд недоліків, а саме:
- недостатня диверсифікація кредитних вкладень;
- збільшення суми зважених класифікованих позик;
- занадто ризикова кредитна політика;
- недостатня увага при оцінюванні платоспроможності позичальників на стадії надання кредитів;
- послаблена увага по цільовому використанню наданих позик та контролю за діяльністю позичальника з метою своєчасного виявлення негараздів та запобігання можливих втрат за позиками;
- недостатнє забезпечення позик;
- послаблення захищеності позик власним капіталом.
Таким чином, спираючись на викладену інформацію, можемо виділити ряд шляхів, які дозволять в подальшому удосконалити процес кредитування фізичних та юридичних осіб ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК», а саме:
- запровадження нових видів банківських продуктів для юридичних осіб, таких як револьверне та контокорентне кредитування;
- запровадження нових видів банківських продуктів для фізичних осіб з орієнтацією на найменш захищені верстви населення;
- створення програми з кредитування підприємців, які бажають створити власну справу (кредитування стартового капіталу);
- стимулювання потенційних клієнтів для отримання кредиту саме в ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК» шляхом впровадження диференціації рівня процентних ставок відповідно до результатів аналітичної роботи стосовно кожного індивідуального позичальника та відповідно до умов позичкової операції, визначених у процесі структурування кредиту;
- розширення складу фінансових коефіцієнтів, які використовуються банком для аналізу кредитоспроможності позичальника, що дає можливість отримати різнобічну оцінку його господарської діяльності;
- індивідуальний підхід при зборі проблемної заборгованості;
- вдосконалення роботи щодо оцінки ділової репутації клієнта;
- розроблення мінімального переліку необхідних документів для оформлення кредиту та скорочення часу отримання кредиту;
- акцентування уваги та роз'яснення найбільш значимих аспектів кредитної угоди;
- постійне залучення клієнтів шляхом проведення рекламних акцій та презентацій;
- створення позитивного образу банка для клієнтів.
Зважаючи на існуючі тенденції, що склалися на грошово-кредитному ринку України, слід обов'язково усвідомлювати притаманні ризики, перед впровадженням будь-яких нововведень, тому в табл. 5.1 відобразимо шляхи покращення процесу кредитування з урахуванням можливих ризиків.
Таблиця 5.1
Шляхи удосконалення процесу кредитування юридичних та фізичних осіб ПАТ ДБ «ОЩАДБАНК»
|
№ п/п |
Заходи |
Результат |
Ризик |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1 |
Запровадження нових кредитних продуктів для юридичних осіб |
Застосування індивідуального підходу до кожного позичальника при оцінці його фінансового стану, обігових коштів, масштабів виробничо_комерційної діяльності та репутації при запровадженні револьверного та контокорентного кредитів. |
Ризик відсутності стабільних і плато-спроможних клієнтів, яких би задовільні умови кредитування |
|
|
2 |
Запровадження нових кредитних продуктів для фізичних осіб |
Розроблення оптимальних умов кредитування для найменш захищених верств населення (студентів, пенсіонерів, інвалідів) із використанням більш послаблених вимог до позичальника. |
Ризик неплатежу по кредиту |
|
|
3 |
Створення програми кредитування стартового капіталу СПД |
Детальна оцінка підприємницького проекту з врахуванням всіх аспектів щодо ризиків, терміну окупності та можливого прибутку від кредитування даного суб'єкта підприємницької діяльності. |
Ризик відсутності вдалих проектів |
|
|
4 |
Удосконалення маркетингової політики (ство-рення позитив-ного іміджу комерційного банку) |
Проведення систематичних рекламних заходів через ЗМІ та інтернет, прес-rонференцій, розповсюдження рекламних буклетів, додаткової інформації на банківських виписках, заохочення існуючих клієнтів та мотивації персоналу до залучення ними нових клієнтів, проведення благодійних заходів. |
Ризик не покриття затрат, направлених на здійснення всіх заходів |
|
|
5 |
Розширення складу фінансових коефіцієнтів |
Підбір та розроблення фінансових коефіцієнтів для всебічного аналізу майбутнього позичальника, враховуючи не лише фінансові показники його діяльності, а й інші аспекти, такі як ділова репутація, сімейний стан та інші. |
Подобные документы
Характеристика діяльності комерційного банку. Організація безготівкових розрахунків банку "Надра". Класифікація кореспондентських рахунків. Особливості платіжних розрахунків клієнтів. Аналіз організації операцій при розрахунках чеками та акредитивами.
отчет по практике [50,0 K], добавлен 22.02.2013Формування та прогнозування ресурсів комерційного банку. Обслуговування зовнішньоекономічної діяльності підприємств і організацій. Діяльність комерційного банку у сферах ринків фінансових послуг. Відносини комерційного банку з податковою системою країни.
отчет по практике [64,7 K], добавлен 22.09.2011Сутність, види та значення прибутку комерційного банку. Джерела формування прибутку комерційного банку. Напрямки розподілу прибутку комерційного банку. Прибутковість комерційних банків України.
курсовая работа [37,0 K], добавлен 10.09.2007Ресурси комерційного банку, їх формування і прогнозування. Операції комерційних банків з обслуговування платіжного обороту та організації розрахунків суб’єктів господарювання. Послуги комерційних банків в умовах ринку. Фінансові звіти та їх оцінка.
курсовая работа [76,5 K], добавлен 26.08.2013Поняття та сутність доходів, витрат і прибутку комерційного банку. Існуючі методики аналізу основних показників аналізу прибутковості комерційного банку. Оцінка ефективності діяльності Приватбанку і прогнозування його прибутку в найближчому майбутньому.
дипломная работа [304,6 K], добавлен 09.10.2010Нормативно-правова база функціонування комерційного банку. Система корпоративного управління комерційним банком. Аналіз показників фінансово-економічного становища банку та розробка на його основі пропозицій по вдосконалюванню діяльності банку.
отчет по практике [130,3 K], добавлен 11.02.2023Теоретичні основи формування доходів та витрат комерційного банку. Використання показників доходів та витрат. Методики аналізу діяльності комерційного банку. Оцінка витрат. Використання нових методик оцінки доходів та витрат комерційного банку.
курсовая работа [121,8 K], добавлен 28.05.2007Характеристика діяльності комерційного банку ВАТ АКБ "Укрсоцбанк". Отримання показників поточного стану діяльності банку в сегменті розрахунково-касового обслуговування та впровадження технологій карткових розрахункових банківських послуг в Україні.
отчет по практике [3,5 M], добавлен 10.07.2010Місце Приватбанку на ринку фінансових послуг та в банківській системі України. Інформаційне забезпечення фінансового аналізу. Зміст системи комплексного аналізу банківської діяльності комерційного банку. Аналіз активу, пасиву та платоспроможності банку.
дипломная работа [648,2 K], добавлен 20.06.2012Склад і структура ресурсів комерційного банку. Поняття власного капіталу. Формування депозитних ресурсів банку. Капітальні вкладення у нематеріальні активи. Порядок формування статутного та додаткового капіталу банку. Елементи резервного капіталу.
контрольная работа [85,8 K], добавлен 19.10.2012
