Организация процесса кредитования ПАО "Сбербанк России"

Размещено на http://www.allbest.ru//

Размещено на http://www.allbest.ru//

Введение

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования.

В последние годы такая услуга, как кредитование, приобретает все большую популярность. Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций. При этом сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования, таких как автомобили, бытовая техника и тому подобное.

Потребительское кредитование получило такое широкое распространение в развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.

Уже сейчас рынок кредитования населения развивается ускоренными темпами. То есть потребительское кредитование становится одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью в новых прибыльных кредитных продуктах.

Актуальность темы дипломной работы обусловлена небывалым за последнее время ростом кредитования физических лиц. Направление розничного кредитования уже довольно давно является весьма популярным как среди самих коммерческих банков, так и среди их клиентов-потребителей.

Во-первых, покупатель доволен возможностью купить именно то, что он хочет в данный момент, справедливо полагая, что «завтрашние деньги - дешевле» (единственное, не принимая порой во внимание размер этих самых «завтрашних денег»).

Во-вторых, для банков же кредитование физических лиц является важным источником получения немалых, достаточно стабильных процентных доходов.

Одним из самых распространенных видов розничных кредитов является потребительский кредит, который дает возможность приобрести какой-либо товар, даже если собственных денег на дорогой товар нет. И привлекателен он тем, что позволяет стать собственником имущества, а оплачивать его можно в течение нескольких последующих лет. Это финансово эффективнее, чем откладывать деньги, подвергая накопления инфляции.

Целью дипломной работы -- на основе изучения теоретических и практических аспектов, разработать рекомендации по совершенствованию системы потребительского кредитования физических лиц на примере ПАО «Сбербанк России» в Калининградском отделении.

Для достижения цели исследования необходимо выполнить следующие задачи:

- раскрыть понятие и виды потребительского кредитования;

- изучить кредитный процесс;

- рассмотреть рынок потребительского кредитования России;

- изучить деятельность ПАО «Сбербанк России»;

- ознакомиться с программами и условиями потребительского кредитования, представленными в Калининградском отделении ПАО «Сбербанк России»;

- обосновать необходимость совершенствования системы кредитования физических лиц в Калининградском отделении ПАО «Сбербанк России»;

- предложить пути совершенствования системы кредитования физических лиц в Калининградском отделении ПАО «Сбербанк»;

- показать экономическую эффективность предлагаемых рекомендаций по совершенствованию системы кредитования физических лиц в Калининградском отделении ПАО «Сбербанк России».

Практическая значимость работы заключается в том, что анализ, проведенный в работе может быть интересен как специалистам банковского сектора, так и простым исследователям.

Объектом исследования дипломной работы является Калининградское отделение ПАО «Сбербанк России».

Предмет исследования -- система потребительского кредитования физических лиц.

Дипломная работа состоит из введения, трех частей, заключения, списка использованных источников и приложений.

Информационную базу составляют учебные пособия по рассматриваемой проблеме, статистические данные и данные периодической печати.

1. Теоретические аспекты потребительского кредитования

1.1 Понятие, сущность и виды потребительского кредита

Потребительские кредиты - это одни из самых распространенных видов кредитования в развитых странах, где является, чуть ли не главной стимулирующей силой экономики. Надо сказать, что в России в последнее время потребительский кредит стал наиболее востребованным и популярным среди населения. И это оправдано: условия потребительских кредитов становятся выгоднее, лучше, проценты меньше, а суммы больше [3, с.256].

Потребительский кредит - кредит, предоставляемый населению. Можно сказать, что это сумма денежных средств, переданных кредитной организацией (как правило, банком) на определенных условиях физическому лицу для приобретения тех или иных товаров или услуг. Иными словами, это заем, ссуда, одолжение или аванс. Основные отличительные черты отечественного потребительского кредита представлены на рисунке 1.1 [13, с.348].

Рисунок 1.1 - Основные отличительные черты отечественного потребительского кредита

При этом:

- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком обеспечивается посредством заключения между ними особого соглашения - кредитного договора;

- платность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим взиманием с заемщика процентной ставки по кредиту;

- срочность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим соблюдением заемщиком срока пользования кредитом (срока погашения кредиторской задолженности);

- наконец, целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами.

В России к потребительским кредитам относят любые виды ссуд, предоставляемые населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочее. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской теории определяют иначе, а именно: потребительскими называют ссуд, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг [6, с.432].

В отличие от других видов кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.

Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это специальные учреждения потребительского кредита, коммерческие банки, сберкассы, магазины и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - физические лица. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 90% всей суммы потребительского кредита предоставляется банками.

Потребительский кредит помогает стимулировать эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. В дальнейшем деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается сохранить свое рабочее место, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и тем самым зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Обычно потребительскому кредиту сопутствуют дополнительные сборы и комиссии, которые увеличивают реальную стоимость кредита и формируют так называемую скрытую процентную ставку. Таким образом, выбор кредита в том или другом банке, исходя из объявленной процентной ставки по кредиту, может быть не всегда наилучшим. Ввиду вступившего в силу Федерального закона № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» все банки в РФ должны раскрывать эффективные ставки по кредитам [1]. Другими словами, банки должны раскрывать полную стоимость своих кредитов с учётом всех дополнительных комиссий и платежей. Бесспорно, этот факт защищает интересы заемщиков. Перед тем, как заключить договор, клиент имеет полную информацию обо всех платежах по кредитному договору, о сроках уплаты и размерах комиссий, что позволяет рассчитать свои финансовые возможности для грамотного приобретения товара в кредит.

К потребительскому кредиту не относятся ссуды, которые предоставляются гражданам - индивидуальным предпринимателям на производственные цели, т.е. для производства и реализации продукции с целью получения дохода, поскольку в данном случае кредит теряет главный отличительный признак потребительского кредита - удовлетворение личных потребностей ссудозаемщиков [19, с.480].

Кредитование как процесс, по мнению специалистов банковского дела, представляет собой передачу денег или материальных ценностей одной стороной (кредитором или заимодавцем) другой стороне (заемщику) на условиях возвратности, платности и срочности. Кредит является договором займа по поводу предоставления денежных средств или товарно-материальных ценностей на определенных условиях (срок возврата, плата процентов) с целью обеспечения хозяйственной деятельности, удовлетворения потребностей в предоставляемых вещах и т.п.

Потребительский кредит является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов [7, с.304].

Среди современных экономистов нет однозначного мнения по вопросу о содержании, сути форм кредита и их количестве. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание влияния кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

Отношения, при которых население является кредитополучателем, составляют содержание потребительского кредита. Потребительский кредит охватывает как кредит, связанный с удовлетворением потребностей текущего характера, в том числе с развитием производства в личном хозяйстве, так и кредит на строительство, и поддержание недвижимого имущества. Кредит на текущие нужды содействует ускорению реализации товарных запасов, более полному и своевременному удовлетворению постоянно растущих потребностей населения. Кредит на текущие нужды способствует также развитию производства в личном хозяйстве, что делает в известном смысле условным понятие «потребительский кредит», более точным является понятие «кредитование населения» [5, с.288].

Также можно сказать, что потребительский кредит - форма кредита, служащего средством удовлетворения различных потребительских нужд населения [19, с. 480].

Потребительский кредит выступает в 2-х формах: товарной и денежной. Товарную форму имеет кредит, предоставляемый населению торгующими организациями под товары длительного пользования с рассрочкой платежа; кредит, предоставленный строительными компаниями на покупку квартиры с рассрочкой платежа, а также кредит в виде проката предметов потребления, предоставляемый отдельными компаниями. Денежная форма - это когда заключается договор между банком и заемщиком. В такой форме выдаются кредиты на строительство и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, квартир, строительство или приобретение садовых домиков и благоустройство садовых участков, на неотложные нужды, а также на лечение, образование, приобретение туристических путевок и другое [21, с.304].

На сегодняшний день вопрос об определении понятия потребительского кредита в России остается дискуссионным. К особенностям потребительского кредитования в РФ относится то, что он предоставляется в рублях или иностранной валюте, и только гражданам России.

Кредиты могут предоставляться как молодым гражданам (от 18 лет), включая студентов, так и пожилым людям (до 70 лет) учитывая, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет.

Кредиты, относящиеся к группе потребительских кредитов, представлены на рисунке 1.2 [11, с.766].

Размещено на http://www.allbest.ru//

Размещено на http://www.allbest.ru//

Рисунок 1.2 - Типы потребительских кредитов

Необходимость кредитов вызвана как удовлетворением потребительских нужд населения, так и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации товаров.

Потребительское кредитование играет важную роль в социально-экономической жизни страны:

- развитие потребительского кредита способствует расширению покупательского спроса на услуги, товары длительного пользования, ускорения их реализацию и увеличивая до-

ходную часть федерального бюджета;

- государство имеет возможность определять реальную социальную политику (повышение культурно-образовательного уровня населения, помощь молодым семьям, материальная поддержка переселенцам, беженцам и др.) [18, с.137].

Кредитная организация обязана осуществлять кредитование населения при соблюдении важнейших принципов. Принципы кредитования - это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику. Принципы кредитования представлены на рисунке 1.3 [6, с.432].

Рисунок 1.3 - Принципы кредитования

Срочность кредитования означает, что наряду с условием возвратности банк должен определять и закреплять в кредитных договорах с заемщиками конкретные сроки погашения выданных кредитов. Он должен устанавливаться с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения кредита. Сроки кредитования могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий (кредиты с открытым сроком) [6, с.432].

Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае не возврата кредита в срок заемщику начисляются пени (штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре [6, с.432].

Платность кредитования означает, что за предоставление кредита банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, на содержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимается в форме процента. Размер процентной ставки устанавливается по соглашению сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кредитной сделки [6, с.432].

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки индивидуально подходят к вопросу о выдаче кредита каждому своему клиенту, дифференцируя условия данной операции в зависимости от его кредитоспособности, кредитной истории и других обстоятельств. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок [6, с.432].

Обеспеченность кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся: залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом ими между собой кредитном договоре. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств [6, с.432].

Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений. Он выражает необходимость целевого использования средств кредитора. В кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций [6, с.432].

Потребительский кредит дает возможность совершить покупку товаров в тот период, когда накопления сбережений для их приобретения еще не завершены, а у отдельных категорий населения и не были начаты, по причине относительно низкого уровня доходов.

Наиболее распространенная классификация кредитов [13, с.527]:

- по формам: (коммерческие, банковские, потребительские, государственные, ипотечные, международные);

- по срокам: (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные);

- по видам обеспечения: (обеспеченный, необеспеченный).

Приведенная классификация базируется на бессистемных квалификационных признаках. Поэтому она не совсем правильна. Классификация кредитов должна быть научно обоснованной, представляющая собой распределение кредита на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленной цели. К классификационным признакам следует отнести сферу распространения кредита, цель предоставления кредита, обеспечение кредита. Данная классификация представлена в таблице 1.1 [3, с.256].

Таблица 1.1 - Классификация кредитов

Признак	Виды кредита
По сфере распространения	международные (предоставляется зарубежными банками, кредитными организациями, фондами, правительствами иностранных государств); внутренние (предоставляется отечественными банками);
По целевому признаку	финансовые (прямая выдача денег заемщику на условиях кредитного договора); коммерческие (предоставление поставщиком (продавцом) продукции покупателю отсрочки или рассрочки платежа за отправленный товар, который регулируется банком);
По обеспечению	кредиты необеспеченные (бланковые); обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

В основном потребительские кредиты имеют следующую классификацию [16, с.17]:

1. По направления использования (объектам кредитования):

- автокредиты;

- кредиты на неотложные нужды;

- кредиты на покупку товаров

- кредиты на строительство и приобретение жилья;

- кредиты на платные услуги (медицина, туризм, образование).

2. По субъектам кредитной сделки:

- банковские потребительские кредиты;

- кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;

- потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, пенсионных фондов);

- потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприяти-

ях и в организациях, в которых они работают.

3. По срокам кредитования:

- до востребования;

- срочные:

а) краткосрочные (до 1 года);

б) среднесрочные (от 1 до 3 - 5 лет);

в) долгосрочные (свыше 5 лет).

4. В зависимости от порядка предоставления:

- кредиты, выданные наличными деньгами;

- кредиты, выданные безналичным путем.

5. По способу предоставления:

- одной суммой, т.е. в разовом порядке;

- в форме открытия кредитной линии (возобновляемой, не возобновляемой);

- путем кредитования расчетного счета клиента (овердрафт).

6. По методу погашения:

- погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора);

- с рассрочкой платежа (ежемесячно, ежеквартально и т.д.).

7. По методу взимания процентов:

- с удержанием процентов в момент предоставления ссуды;

- с уплатой процентов в момент погашения кредита;

- с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

8. По размерам кредиты бывают:

- мелкие (менее 1% собственных средств банка);

- средние (от 1 до 5% собственных средств банка;

- крупные (более 5% собственных средств банка).

9. По степени риска:

- стандартные (без рисковые);

- нестандартные (умеренный уровень риска);

- сомнительные (средний уровень риска);

- проблемные (высокий уровень риска);

- безнадежные (практически безвозвратные).

Таким образом, кредиты могут выдаваться в рублях и в иностранной валюте, различным предприятиям и организациям, банкам и физическим лицам на всевозможные цели.

Группа кредитов, предоставляемых на собственно потребительские нужды, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг и тем самым увеличивает платежеспособный спрос населения, стимулируя продажи и обеспечивая расширенное воспроизводство в экономике страны. Например, за счет увеличения количества продаж, фирма имеет возможность увеличить скорость оборота активов и обеспечить непрерывность воспроизводственных процессов, а также повысить свою прибыль, что является важнейшим стимулом производства [9, с.703]. Таким образом, происходит ускорение оборачиваемости денежных средств, а значит, и ведут к значительному стимулированию финансово-банковской сферы. С другой стороны, увеличивая платежеспособный спрос населения, кредит позволяет получать материальные блага, товары без предварительного накопления средств.

1.2 Характеристика кредитного процесса

Основой возникновения и развития кредитных отношений между коммерческими банками и их клиентами в связи с движением кредита является кредитный процесс, обуславливающий круговорот ссудного капитала коммерческого банка в целом и жизненный цикл каждой отдельной банковской ссуды в частности.

Кредитный процесс представляет собой единство взаимосвязанных друг с другом стадий: планирование, предоставление, использование и возврат ссуды. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов. Каждый из них вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности [17, с.448].

Кредитование условно можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения. Этапы кредитования представлены в таблице 1.2 [8, с.452].

Таблица 1.2 - Этапы кредитования

Этап	Описание
1	2
рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом	оцениваются причины, побудившие клиента оформить заявку, цели кредитования, планируемые источники погашения кредита, сфера деятельности и другие вопросы
оценка кредитоспособности заявителя	оценивается деловая репутация и кредитная история клиента
изучение обеспечения кредита	проверка наличия материальных и нематериальных ценностей, финансовых гарантий, прав собственности, постановка их на учет в банке
заключение кредитного договора	достижение согласия между субъектами кредитной сделки (кредитором и кредитополучателем) по следующим принципиальным вопросам: объекту кредитования, цели кредитования, размеру кредита, срокам кредитования и погашения кредита, процентной ставке за пользование кредитом, обеспечению кредита, ответственности сторон за невыполнение договорных обязательств экономическим санкциям со стороны банка за нецелевое использование кредита.
предоставление кредита	открытие ссудного счета и выдача кредита
обслуживание (сопровождение) кредита	наблюдение за финансовым состоянием заемщика и тенденциями к его изменениям, периодический анализ кредитоспособности клиента, ведение кредитного досье заемщика
погашение кредита	открытие счетов просроченных ссуд или обеспечение возврата ссуженных средств и запланированной доходности вложений

Важно отметить, что на каждом этапе в управлении кредитным процессом принимает участие не только коммерческий банк, но и государство в лице Центрального Банка, а также судебные и налоговые органы государственного управления. Так, Центральный Банк формулирует обязательные для всех коммерческих банков правила и ключевые параметры их кредитной деятельности, вмешиваясь в особых случаях в кредитные процессы (регулируя, например, «кредитные потолки»).

При выдаче потребительских кредитов банки предъявляют к заемщикам определенные требования. Несмотря на то, что каждый банк самостоятельно определяет подобные требования, руководствуясь своей кредитной политикой, установились некоторые общие подходы к отбору заемщиков, которых придерживается большинство банков [27].

Стандартные требования, предъявляемые банками при выдаче потребительских кредитов [4, с.261]:

- заемщик должен быть гражданином Российской Федерации;

- иметь постоянную или временную регистрацию в городе, где находится банк (филиал банка);

- достигнуть определенного возраста (обычно 21-23 года);

- иметь постоянный источник дохода (требуемый уровень дохода обычно устанавливается банком);

- работать на последнем месте работы не менее трех - шести месяцев;

- иметь общий трудовой стаж, как правило, не менее года.

При оформлении кредита заемщик должен заполнить заявку на получение кредита и анкету ссудополучателя, предъявить паспорт гражданина РФ, копию трудовой книжки, заверенную работодателем, и дополнительный документ, удостоверяющий личность, на выбор: заграничный паспорт, водительское удостоверение, ИНН, страховое свидетельство государственного пенсионного фонда, полис (карту) обязательного медицинского страхования. По некоторым кредитным программам от клиентов могут попросить предъявить только паспорт и заявление. Для оценки кредитоспособности необходимо предоставить документы, подтверждающие наличие и размер дохода за несколько месяцев. При выдаче крупных кредитов (например, автокредитов) банки дополнительно просят представить документы, подтверждающие наличие в собственности заемщика какого-либо недвижимого имущества или другого актива (автомобиль, ценные бумаги и т.п.). Необходимость предоставлять другие документы и сведения зависит от вида потребительского кредита и кредитной политики банка. Например, одним из условий получения автокредита является обязательство заемщика застраховать приобретаемый автомобиль по программе АвтоКАСКО и передать Паспорт транспортного средства (ПТС) банку, что будет являться подтверждением факта обременения автомобиля, т.е. нахождения его в залоге.

При привлечении созаемщиков (обязательно совершеннолетних) и поручителей от них обычно требуют такие документы, как: паспорт, справки о доходах с места работы (по форме 2-НДФЛ), копии трудовых книжек, заверенные работодателем, или иные документы, подтверждающие трудовые отношения, заполненные анкеты банка, нотариально заверенное согласие супругов созаемщиков и поручителей на заключение договора.

Заявки на получение потребительского кредита банки рассматривают от 30 минут до семи рабочих дней. Организация процесса потребительского кредитования в целом соответствует общей схеме организации кредитного процесса в банке [23, с.383].

Стремление банков расширить свою рыночную нишу за счет внедрения прогрессивных форм обслуживания клиентов стимулировало расширение использования такой новой кредитной технологии, как экспресс-кредитование.

Экспресс-кредитование предполагает, что заемщик, находясь в офисе банка или непосредственно в торговой точке, за несколько минут получает деньги или товар в кредит. Преимущества экспресс-кредитования заключаются в простоте и высокой скорости обслуживания заявки клиента (около 15-20 минут), минимальном пакете документов, предоставляемом банку, а также в выдаче кредита без поручительства и залога. Платой за подобные упрощения становится более высокая процентная ставка, чем по обычному кредиту, так как риск невыполнения обязательств заемщиком возрастает. При сравнительном анализе эффективных процентных ставок по кредитным предложениям видно, что потребительский экспресс-кредит оказывается в два - три раза дороже стандартного кредита. Для экспресс-кредитования характерны более низкие суммы предоставляемого кредита и сроки кредитования по сравнению с обычными кредитами на текущее потребление.

Экспресс-кредит нацелен на заемщиков, которые желают оформить и получить кредит в сжатые сроки (до 15-20 минут), без большого количества документов, подробного подтверждения доходов, привлечения поручителей и непосредственно по месту покупки, например в автосалоне. Независимо от технологии оформления кредита - по традиционной схеме или в форме экспресс-кредитования - при нарушении заемщиком условий кредитного договора, в результате чего возникает просроченная задолженность по кредиту, кредит передается в специальное подразделение банка по работе с проблемными кредитами. Менеджеры данного подразделения тщательно анализируют причины возникновения проблем с погашением кредита и вырабатывают меры по их преодолению. Это могут быть превентивные, реабилитационные и правовые меры [4, с.261].

Превентивные меры применяются, если финансовые проблемы заемщика носят временный характер, и заключаются в пересмотре условий действующего кредитного договора: изменение графика погашения задолженности по кредиту, увеличение срока кредита, отсрочка возврата основного долга и (или) процентов и т. д.

Реабилитационные меры применяются при готовности заемщика, у которого возникли трудности с выполнением обязательств по кредиту, к конструктивному сотрудничеству с банком. К таким мерам относятся: расширение кредита, т. е. выдача дополнительных средств с изменением статуса долга с просроченного на текущий, привлечение дополнительных форм обеспечения кредита, например дополнительных залогов или новых поручителей.

Меры правового характера используются банком, когда проблемы заемщика носят затяжной характер, и нет реальных перспектив погашения им задолженности самостоятельно. Такие меры включают: обращение к поручителям с требованием исполнения ими своих обязательств, реализация заложенного имущества; продажа долга заемщика третьей стороне. Сейчас созданы правовые условия и для применения такой крайней меры, как возбуждение иска о банкротстве заемщика - физического лица.

Преобладающее значение для клиента и банка имеет первая стадия подготовки и заключения кредитного договора. Остальные стадии вытекают из условий кредитного договора. Остальные стадии вытекают из условий и требуют от сторон аккуратного исполнения его. Первым этапом в совершении кредитной сделки являются переговоры о кредите и оформление кредитной документации: кредитного договора, распоряжения на выдачу кредита, кредитного дела.

Кредитный договор - это документ, регулирующий правовые отношения между банком и заемщиком, связанные с предоставлением и возвратом кредита. В нем определяются характер взаимоотношений, цель кредита, его размер, сроки, условия и порядок предоставления ссуды, размер взимаемой банком платы за кредит, ответственность сторон за невыполнение условий договора [16, с.17].

По кредитному договору банк (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им [5, с.288].

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет его недействительность.

Существенные условия кредитного договора представлены на рисунке 4 [3, с.256].

Кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора:

1. при наличии оснований, свидетельствующих о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена в срок;

2. при непредставлении кредитополучателем обеспечения погашения кредита;

3. при возбуждении процедуры признания кредитополучателя экономически несостоятельным (банкротом);

4. при наличии иных оснований, предусмотренных законодательством РФ [3, с.256].

После заключения кредитного договора кредитополучатель вправе полностью или частично отказаться от получения кредита, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено законодательством РФ или кредитным договором [5, с.288].

Существенные условия кредитного договора представлены на рисунке 1.4 [3, с.256]



Рисунок 1.4 - Условия кредитного договора

Форма кредитного договора разрабатывается каждым банком самостоятельно. Разделы, выделяемые в кредитном договоре, представлены в таблице 1.3 [12, с.348].

Таблица 1.3 - Разделы кредитного договора

№ п/п	Раздел
1	2
1	преамбула;
2	предмет договора;
3	обязательства сторон;
4	права сторон;
5	ответственность сторон;
6	срок действия договора и порядок его изменения;
7	порядок разрешения споров;
8	прочие условия договора;
9	юридические адреса и банковские реквизиты сторон.

В преамбуле указывается наименование сторон договора. Предметом договора прежде всего является размер кредита с указанием валюты предоставления [12, с.348].

Срок действия договора начинается с момента его заключения и действует до полного исполнения кредитополучателем своих обязательств по возврату кредита и уплаты процентов за пользование им, а также иных обязательств, вытекающих из кредитного договора [12, с.348].

Согласованные с кредитополучателем условия кредитной сделки отражаются в кредитном договоре, который составляется в двух экземплярах (по одному экземпляру для каждой из сторон), подписывается руководителями банка и кредитополучателя или другими должностными лицами, наделенными соответствующими полномочиями, скрепляется печатями. Подписывается также каждая страница кредитного договора. Договор оформляется составлением единого документа, подписанного сторонами. Заполнение кредитных договоров должно исключать какие-либо исправления, что делает их недействительными. Вместе с кредитным договором оформляются договоры на принятые способы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредитов, которые являются обязательным приложением к нему. Один экземпляр оригиналов кредитного договора и договоров, заключаемых банком в обеспечение исполнения обязательств по кредиту, остается в банке, второй передается кредитополучателю [12, с.348].

В последующем все изменения условий кредитного договора, включая и изменение процентной ставки (за исключением случаев, когда она поставлена в зависимость от ставки рефинансирования ЦБРФ), оформляются дополнительными соглашениями к кредитному договору, в которых делается ссылка на дату и номер кредитного договора. При наличии в кредитном договоре условия об одностороннем изменении банком процентной ставки за пользование кредитом дополнительное соглашение к кредитному договору не заключается [12, с.348].

Кредитный договор заключается между заемщиком и банком только в том случае, если Кредитный комитет вынес положительное решение о предоставлении кредита. Данный договор заключается в письменной форме и является основным документом, который регламентирует отношения между кредитодателем и кредитополучателем на протяжении всего срока осуществления кредитной сделки. Как правило, для каждого заемщика условия кредитного договора являются индивидуальными и в последующем могут быть изменены с согласия сторон его подписавших.

1.3 Исследование рынка потребительского кредитования России

Рынок потребительского кредитования представляет собой сегмент финансового рынка, на котором осуществляются операции по перераспределению кредитных ресурсов между кредитными организациями, населением и организациями сферы обращения на условиях платности, срочности и возвратности [14, с.232].

Предметом функционирования рынка потребительского кредитования является категория потребительского кредита, наполняемая определенным экономическим и правовым содержанием.

Банки являются основными участниками рынка потребительского кредитования. В настоящее время его игроками становятся также микрофинансовые организации. Рынок потребительского кредитования в России появился в начале 2000-х годов.

Одним из первых на него вышел банк «Русский Стандарт». Вслед за ним участниками рынка стали «Хоум Кредит», «ОВК», Альфа-Банк, МДМ-Банк и многие другие. На сегодняшний день предложения потребительских кредитов есть фактически у каждого банка.

Развитие потребительского кредитования приносит банкам стабильную и значительную прибыль, кроме того, увеличивается спрос на товары и услуги, и, соответственно, растут объемы продаж. Происходит расширение клиентской базы, причем как для торговых точек, так и для кредитных организаций.

При этом потребительские кредиты часто связаны с повышенным риском невозврата денежных средств для банков. В российских условиях покупка в кредит нередко сопряжена со значительными переплатами за товар.

По прогнозам аналитиков ставки по потребительским кредитам в 2016 году будут расти. Объем потребительских кредитов, выданных населению на 1 августа 2015 г. составил 8 609 млрд. руб. Динамика выданных физическим лицам потребительских кредитов на 1 августа каждого года представлена на рисунке 1.5.

Рисунок 1.5 - Потребительские кредиты, предоставленные физическим лицам банками в РФ, млрд. руб.

В долгосрочной перспективе ставки по потребительским кредитам начнут постепенно снижаться. Причинами этого станут процессы в экономике России и увеличение числа постоянных заемщиков банков, которым можно предложить кредиты по ставкам, не включающим в себя дополнительные риски [35].

Потребительские кредиты обладают большим потенциалом: за последние 12 месяцев только 30% населения пользовались банковскими займами. Поэтому видны реальные перспективы развития данного направления.

Центральный Банк планирует ввести дополнительные меры надзора: усилить требования к расчету капитала, пересмотреть требования к созданию резервов по возможным потерям. Такие меры уже дали результат, и в 2015 году рост рынка составил всего 27%-28%. Однако руководство Центрального Банка считает, что темпы снижения роста беззалогового кредитования недостаточно упали с 53% (на начало 2015 года) до 39% в августе 2015 года. Необходимо снизить темпы роста кредитования вдвое за год. К середине 2016 года темп роста потребительского кредитования должен замедлиться до 20%-25%. А в долгосрочных планах замедление роста до 10%-15%.

С января 2015 года были снова повышены коэффициенты риска для кредитов с высокими ставками. Если полная стоимость кредита превысит 60% годовых, то коэффициент составит 6%, что приведет к тому, что банкам станет невыгодно выдавать такие дорогие кредиты.

Центральный Банк планирует оказывать давление на банки в тех направлениях, которые связаны не с глубокой оценкой заемщиков, а там, где риски компенсируются высокими ставками.

В Сбербанке также принято решение пересмотреть политику потребительского кредитования. В первую очередь это коснется необеспеченных займов. В 2016 году главные приоритеты будут направлены на улучшение качества активов, достижение стабильности и надежного положения. Для этого банк готов пожертвовать некоторой долей рынка потребительского кредитования [35].

Необеспеченные кредиты выдаются при заключении кредитного договора без дополнительного залога или гарантий, в том числе кредитные карты, кредиты наличными и тому подобное. Объем кредитов населению со сроком платежа до 1 августа 2015 г. составил 239,9 млрд. руб. Соотношение обеспеченных и необеспеченных кредитов за данный период представлено на рисунке 1.6.

Рисунок 1.6 - Соотношение обеспеченных и необеспеченных кредитов в РФ на 1 августа 2015 г.

Доля необеспеченных потребительских кредитов превышает половину розничного портфеля банковской системы. Ни у банков, ни у регулятора нет четкого прогноза ситуации. Динамика зависит от уровня безработицы и стабильности экономики России. Поэтому необходимо принятие мер для урегулирования рынка потребительского кредитования.

В связи с ужесточением контроля Центрального Банка РФ над финансовыми организациями, потребительский кредит в 2016 году претерпит существенные изменения. Регулятор старается не допустить ситуацию, когда заемщики не смогут расплатиться по своим кредитным обязательствам, что приведет к обвалу рынка.

Тем не менее, число россиян, пользующихся кредитами, продолжает расти. По данным на сентябрь 2015 года кредиты выплачивают 29% жителей России. Однако за последний год темпы прироста необеспеченных кредитов сократились практически вдвое, и по прогнозам аналитиков, за весь 2015 год прирост составит не более 35% [35].

Без учета ипотечных и жилищных кредитов россияне должны банкам 6,2 трлн. Рублей. То есть каждый россиянин, включая стариков и младенцев, должен 43 500 рублей. Закредитованность населения на 2 квартал 2015 г. представлена на рисунке 1.7.

Рисунок 1.7 - Закредитованность населения в РФ на 2 квартал 2015 г.

За последние два года кредитная нагрузка на россиян увеличилась почти в два раза, в то время как доходы повысились всего на 22%. Это привело к ухудшению качества заемщиков и поэтому Сбербанк, например, в 2013 году снизил уровень одобрения заемщиков с 70% до 62%. Руководство Сбербанка считает, что эта тенденция продолжится в 2016 году и рынок потребительского кредитования ждет постепенное ухудшение.

В 2015 году Сбербанк получил 25,7 млн. заявок, из них одобрил только 14,8 млн. Если в 2014 году больше половины прироста кредитного портфеля составили потребительские кредиты, то в 2015 году этот показатель снизился до 44%.

Сбербанк вводил программу, направленную на уменьшение проблемной задолженности по потребительскому кредиту. Суть программы в том, что клиенты могли погасить просроченную задолженность без уплаты начисленных неустоек. Для этого клиенту достаточно было написать заявление на выплату всей суммы долга. Действие программы продлилось до 31 декабря 2014 года.

В связи с ситуацией, которая сложилась на кредитном рынке России и привела к ухудшению качества выдаваемых необеспеченных кредитов, Сбербанк в следующем году не планирует наращивать портфель потребительского кредитования.

Главная цель банка - в сохранении занимаемых позиций и работе над качеством кредитного портфеля. В связи с этим количество выдаваемых потребительских кредитов уменьшится, а разрабатываемые программы будут направлены на привлечение в банк заемщиков с положительной кредитной историей.

Для этих целей была разработана программа рефинансирования кредитов, оформленных в других банках. С помощью этой программы Сбербанк планирует привлечь заемщиков с хорошей кредитной историей из других банков и улучшить качество своего кредитного портфеля, а также удержать позиции на рынке кредитования.

С 1 июля 2014 г. отношения в сфере потребительского кредитования существенно изменилось в связи с тем, что был опубликован Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (далее - Закон). Закон содержит правила, по которым кредитные и некредитные финансовые организации будут предоставлять кредиты и займы гражданам для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью. В Законе определен порядок исчисления полной стоимости кредита, ограничены максимальные размеры неустойки, установлены подробные требования к содержанию и оформлению договоров потребительского кредита (займа). Положения документа будут распространяться на банки, микрофинансовые кредитные организации, кредитные кооперативы, на иные компании, осуществляющие профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов, а также на лиц, получивших право требования к заемщику (далее обобщенно - кредиторы) [2].

Закон разделит все условия потребительских кредитов на общие и индивидуальные. Отличия между ними состоят в том, что общие условия устанавливаются кредитором в одностороннем порядке в целях многократного применения. Индивидуальные условия, напротив, указываются в каждом договоре отдельно применяются только в отношениях между кредитором и конкретным заемщиком [2].

К индивидуальным условиям кредитного договора (договора займа) согласно Закону, в частности, относятся размер кредита (займа), срок его возврата, процентная ставка и др. Закон требует, чтобы индивидуальные условия договора фиксировались в форме таблицы, которая в договоре будет размещаться непосредственно после информации о полной стоимости кредита.

В Законе не закреплены общие условия кредитования, однако из текста документа можно установить их примерный перечень. Так, кредиторы обязаны будут публиковать в местах оказания услуг информацию о предоставлении, использовании и возврате кредитов (займов). Указано, что общие и индивидуальные условия договора не должны противоречить опубликованным для всеобщего доступа сведениям.

В результате проведенного исследования можно сделать вывод о том, что потребительское кредитование на современном этапе является достаточно востребованным видом кредитования. Банки постоянно совершенствуют программы, расширяют возможности потребительского кредитования, стараются снизить процентные ставки. Необходимость потребительского кредита вызвана не только удовлетворением потребительских нужд населения, но и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации товаров.

Рейтинг банков по объему выданных кредитов наличными составлен на основании объемов выданных кредитов, за период с 1 июля 2014 года по 1 июля 2015 года, на основании данных публикуемых банками представлен в таблице 1.4 [37].

Таблица 1.4-Рейтинг банков по объему выданных потребительских кредитов наличными

Краткое название банка	Остаток задолженности по необеспеченным кредитам наличными средствами, млн. руб.
	на 1.07.2013 г.	на 1.12.2014 г.	на 1.07.2015 г.
1	2	3	4
ОАО «Сбербанк России»	1 149 174	1 265 820	1 374 973
Банк ВТБ 24 (ЗАО)	334 918	382 386	443 845
ООО «ХКФ Банк»	97 523	156 303	201 413
ОАО «ТрансКредитБанк»	66 239	79 274	86 480
АКБ «Банк Москвы»	52 371	68 190	86 370
ОАО КБ «Восточный»	97 065	68 298	86 015
ОАО «Альфа Банк»	51 005	67 990	84 104
ЗАО «Райффайзенбанк»	47 727	56 888	81 149
ОАО НБ «ТРАСТ»	59 457	57 208	62 418
Финансовая группа «Лайф»	40 463	57 941	61 103

Лидерами прироста выдачи кредитов в абсолютном выражении стали крупнейшие банки с разветвленной филиальной структурой:

- ПАО «Сбербанк России»;

- ООО «ХКФ Банк»; сбербанк потребительский кредитование

- Банк ВТБ 24 (ЗАО);

- АКБ «Банк Москвы» (ПАО).

Безусловным лидером на рынке потребительского кредитования в РФ продолжает оставаться Сбербанк РФ.

2. Организация процесса кредитования ПАО «Сбербанк России»

2.1 Общая характеристика ПАО «Сбербанк России»

История «Сбербанка России» (СБ РФ) началась в 1841 году, когда по приказу императора Николая I были основаны первые сберегательные кассы в Московской и Петербургской сохранных казнах [35]. С самого основания развитие данного банка происходит в тесной взаимосвязи с ходом истории. Во время стремительного развития банковского дела в России, в период 1895-1917гг., был утвержден первый официальный документ, регламентирующий деятельность сберегательных касс, касающуюся сохранения коммерческой тайны. В начале ХХ века, деятельность Сбербанка подверглась испытаниям: Первая Мировая, Гражданская войны, революции. Но, тем не менее, Сбербанк, несмотря на сложные условия, смог сохранить средства вкладчиков, объявив их неприкосновенными, несмотря на то, что для этого в какой-то мере пришлось пожертвовать конфиденциальностью. Также, появились новые услуги для клиентов, такие как осуществление денежных переводов, проведение операций с ценными и процентными бумагами. В годы Великой Отечественной войны, для сохранения своих позиций, Сбербанк активно использовал политику привлечения денежных средств путём организации лотерей для населения и размещения государственных займов. Также, банк оказывал серьёзное содействие государству в сферах ядерной и атомной промышленностей. После окончания войны, в течение 30 лет Сбербанк смог расширить свою сеть вдвое и увеличить клиентуру в 12 раз. После кризиса 1991 года, банк был окончательно сформирован как современный и универсальный. Вскоре в отделениях начали функционировать первые банкоматы, также в 1995 году был создан НПФ, который благодаря верной политике инвестирования, смог получить прибыль, равную 278% за 10 лет. С тех пор, Сбербанк постоянно совершенствуется, показывая свою стабильность и эффективность политики. Об этом можно судить и по рейтингам международных рейтинговых агентств.

Так, например, по рейтингу Fitch Ratings индивидуальный рейтинг Сбербанка равен «C/D», уровень поддержки долгосрочного рейтинга - «ВВВ», также другие показатели данного рейтинга стабильно относят компанию к группе «ВВВ», что является достаточно неплохим результатом. Говоря о рейтинге Moody's, можно заметить стабильное отнесение банка к группе компаний «А3», что опять-таки достойно уважения. Рейтинг же банка по национальной шкале - «ААА (rus)» [27].

Банк имеет Генеральную лицензию Банка России на осуществление банковских операций №1481 от 30.08.2010г.

Так как Сбербанк является крупнейшим банком на территории России, то его филиальная сеть является довольно обширной. Банк имеет 17 территориальных банков, а также около 20 тысяч подразделений в Российской Федерации. Кроме того, Сбербанк имеет дочерние банки в Казахстане, Украине и Белоруссии. У каждого из территориальных банков в ведении находится своя филиальная сеть. Каждое отделение можно разделить на две части: головное отделение, которое выполняет следующие функции: планирование, ведение активных операций, осуществление контроля и методологических разработок; и внутренние структурные подразделения, отвечающие за оказание массовых услуг. Для удобства, каждому отделению присвоен свой номер и название. Более того, в отделениях существует жёсткая дифференциация по разделению в обслуживании физических и юридических лиц. Организационная структура ПАО «Сбербанк России» представлена на рисунке 2.8.

Рисунок 2.8 - Организационная структура ПАО «Сбербанк России»

Что касается управленческой структуры Сбербанка, то стоит отметить следующие органы управления [35]:

- общее собрание акционеров. Оно является наивысшим органом управления, который решает основные вопросы деятельности банка;

- наблюдательный совет банка. Он состоит из 17 директоров (6 представителей Банка России, 2 представителя Правительства РФ, 2 представителя Сбербанка России, а также 7 независимых директоров). Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью банка, кроме тех вопросов, которые отнесены к компетенции общего собрания акционеров;

- правление банка. Оно состоит из 14 членов. Основная задача - руководство текущей деятельностью банка.

Следует отметить и основные стратегии развития Сбербанка. Команда Сбербанка уверена, что достижение положительных результатов по поставленным целям поможет банку достичь уровня высококлассных универсальных мировых финансовых институтов. Стратегия развития заключается в получении высоких результатов по следующим направлениям:

- поддержание рентабельности капитала на уровне не ниже 20% путём увеличения объёма прибыли в три раза (к 2015 году) и одновременном снижении показателя соотношения операционных затрат к чистому операционному доходу на пять процентных пунктов;

- увеличение конкурентоспособности путём привлечения средств физических лиц, кредитования населения, привлечение средств корпоративных клиентов и их кредитование);

- улучшение «здоровья» банка, а именно: лучшие навыки в работе с клиентами, современная система риск-менеджмента, сопоставимая с масштабами бизнеса и современными требованиями IT-платформа, корпоративная культура, которой привержены все сотрудники банка;