Перспективы и значимость развития микрокредитных организаций в сельской местности Республики Казахстан

Предупреждение - учетную регистрацию в органах статистики нужно проходить в обязательном порядке, иначе могут наложить административный штраф.

Таким образом, имея Свидетельство о государственной регистрации юридического лица и подтвердив намерение осуществлять деятельность в определенных областях экономики оно уже получает статус юридического лица и для того чтобы стать полноправным участником рыночных отношений, вашей организации необходимо присвоить Регистрационный Номер Налогоплательщика (РНН). Государственная регистрация налогоплательщика производится Налоговыми комитетами по месту нахождения юридического лица в соответствии с Приказом министра государственных доходов от 22 февраля 2002 года №279 «Об утверждении Правил государственной регистрации и регистрационного учета налогоплательщиков Республики Казахстан». При регистрации налогоплательщика в налоговый комитет подается заявление установленного образца и пакет документов, который включает в себя:[10]

- копию Устава (нотариально заверенная);

- копию Свидетельства о государственной регистрации юридического лица (нотариально заверенная);

- копию статистической карточки (нотариально заверенная);

- копию (приказа) решения учредителя или протокола общего собрания учредителей о назначении директора и ответственного работника по расчетам с бюджетом;

Дополнительно при себе необходимо иметь копии удостоверений личности (паспортов), копии РНН учредителей и директора юридического лица.

По истечении 2-х дней Налоговый комитет выдает Свидетельство о государственной регистрации налогоплательщика с одновременным присвоением РНН.

И, наконец, необходимо будет оснастить свое предприятие печатью и банковскими реквизитами.

Как показывает опыт, печать лучше всего заказывать после прохождения государственной регистрации в органах юстиции. Для изготовления печати от клиента потребуют предъявления Свидетельства о государственной регистрации юридического лица и доверенности на получение печати (в случае если печать заказывает уполномоченное вами третье лицо). В настоящее время в Костанайской области действует несколько организаций осуществляющих изготовление печатей и штампов.

Основными документами необходимыми для открытия расчетного и иных счетов в банке являются:

- нотариально заверенные копии Учредительных документов;

- нотариально заверенная копия Свидетельства о государственной регистрации юридического лица;

- копия статистической карточки;

- копия Свидетельства о государственной регистрации налогоплательщика юридического лица;

- документ подтверждающий государственную регистрацию налогоплательщика юридического лица;

- документ с образцами подписей и оттиском печати[11].

В зависимости от требований установленных тем или иным банком от клиента могут потребовать представления дополнительных документов.

После представления всех необходимых документов в банк с клиентом будет заключен договор банковского счета.

1.3 Принципы работы микрокредитных организаций

Микрокредиты и микрофинансирование в последние годы стали очень популярны во всем мире и на постсоветском пространстве. В России и Беларуси, в Казахстане и на Украине банки объявляют о новых программах микрокредитования для малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей. Правда, термин "микрокредиты" банки понимают по-своему: обычно речь идет о займах в несколько десяткой тысяч долларов. С точки зрения банкиров даже такие суммы едва заметны в балансовом отчете.

И это основная проблема, которую невозможно решить в рамках традиционной банковской системы - нежелание финансовых учреждений обслуживать небольшие транзакции. Доход, которую банк может получить, выдав один кредит в десять миллионов рублей, примерно сравним с доходом от ста кредитов по сто тысяч, но операционные расходы в первом случае в сто раз меньше - что делает для банка невыгодной работу с беднейшими клиентами и их «копеечными» операциями. Чтобы избежать убытков, банки устанавливают транзакционные сборы, которые делают операции с небольшими суммами крайне невыгодными для клиентов.

В то же время в таких странах, как Никарагуа, Уганда, Бангладеш, Камбоджа, Таджикистан или Азербайджан, $1000 - просто огромные деньги, а на "жалкие" $10 долларов можно безбедно прожить месяц. Многие люди, особенно в сельской местности, зарабатывают в день меньше доллара. Сотни миллионов людей во всем мире фактически лишены доступа к финансовым услугам и возможностям, которые предоставляет современная финансовая система - вместо этого они вынуждены прибегать к помощи средневекового и совершенно неэффективного ростовщичества.

Микрокредитование, или же микрофинансирование, - особенный финансовый инструмент, который был придуман в 70-х годах прошлого века для простых людей в беднейших странах мира. Еще визионеры XIX века пытались внедрить схожие методы: например, Фридрих Райффайзен, который основал в 1864 году первый в Германии деревенский кредитный союз. Сегодня денежные проблемы беднейших групп населения и вопросы микрофинансирования стоят на повестке дня мирового сообщества.

Успешно работающие микрокредитные организации сначала предлагают минимальные кредитные суммы, увеличивая их после того, как заемщик продемонстрировал способность и желание вернуть полученные в долг средства. Эти «проверочные» кредиты до минимума снижают риск как заемщика (особенно в тех случаях, когда речь идет о вновь созданном или молодом, но уже расширяющемся предприятии), так и кредитора. К методам снижения кредиторского риска, помимо «проверочных» кредитов, относятся следующие:

Ошибки андеррайтинга с трудом поддаются исправлению.

Если сотрудники микрокредитной организации ошиблись в оценке либо бизнеса, либо заемщика, исправить ситуацию уже после выдачи кредита достаточно трудно. Реструктуризация кредитов и получение платежей являются делом трудоемким, которое сокращает время на обслуживание других клиентов. Тщательная оценка жизнеспособности бизнеса и характера заемщика имеет важнейшее значение для кредитования в отсутствие: а) кредитного обеспечения; б) перекрестных гарантий внутри группы заемщиков; в) структур для оказания общественного давления на заемщиков. Если в некоторых развивающихся странах альтернативы традиционному кредитному обеспечению зарекомендовали себя достаточно хорошо, то в Соединенных Штатах, где культура сориентирована на индивидуума, они оказались значительно менее эффективными. Когда наступает время расплачиваться, «кредитное обеспечение начинает таять, как мороженое под лучами летнего солнца». Поэтому необходимо принимать взвешенные решения относительно перспектив того или иного бизнеса и характера заемщика.[12]

Кредитная деятельность - это бизнес, в котором детали имеют большое значение. Тщательный сбор и анализ информации, оформление кредитных документов (как можно более четко отлаженное) и быстрая реакция на любые неувязки -- всё это требует пристального внимания к деталям. Настойчиво добивайтесь своевременного внесения кредитных платежей, что укрепит доверие к рынку и сведет к минимуму кредитные потери.

Добивайтесь сглаженности системы управления кредитами, но поддерживайте тесный контакт с заемщиком.

Главное - это поддерживать тесный контакт с заемщиком. С этой целью:

а) требовать от него частого внесения платежей в местное отделение программы;

б) периодически наносить ему визиты. Просроченный клиентом платеж или непорядок в его офисе являются весьма тревожными сигналами. Микрокредитная организация должна осуществлять кредитный мониторинг, обращая внимание на изменение экономической или рыночной ситуации и своевременно выявляя потенциальные проблемы.

Доступ к кредиту более важен, чем его стоимость. Поскольку доступ к кредитам может резко повысить доходность микрокредитной организации, многие предприниматели придают меньшее значение издержкам на получение кредита, ставя акцент на вопросе доступа к нему. В мире, большинство микрокредитных организаций использует ставки сборов и процентов, которые выше тех, что распространены в обычном финансовом секторе, но ниже тех, что назначаются неформальными кредиторами. Дополнительная маржа на каждый кредит оказывает относительно слабое воздействие на заемщика (учитывая малый размер кредитных сумм и повышение доходности), но чрезвычайно сильное - на перспективы вывода программы микрокредитования на уровень финансовой самостоятельности.[13]

Несмотря на возложенную на них миссию содействия развитию, кредиторы должны оценивать каждую сделку с точки зрения ее деловых плюсов, а также с учетом потенциала бизнеса и характера заемщика. Опыт дает кредиторам возможность видеть сделки, из которых ничего не выйдет, а также те, которые могли бы иметь смысл, если бы были иначе построены. Если перспективы возврата уже выданного кредита неожиданно затуманились, действуйте быстро и с ясным видением цели, не допуская накапливания неплатежей или иных нерешенных проблем.

Последовательный и дисциплинированный сбор кредитных платежей укрепляет деловые связи между кредитором и заемщиком, а также ясно свидетельствует о том, что с неплатежами никто мириться не собирается. Никогда не блефуйте: не нужно угрожать мерами принуждения, если вы не готовы их принять с целью получения платежей.

Международные микрокредитные организации, обслуживающие беднейшие слои населения, руководствуются следующими принципами: отладить систему утверждения и доставки кредитов, полагаться скорее на личность заемщика, чем на анализ его бизнеса, стандартизировать продукцию и механизмы доставки для снижения административных расходов. Кроме того, они доказали, что субсидируемые кредиты не приносят долгосрочной пользы ни заемщику, ни кредитной организации.

Кредитная оценка и анализ.

Формулы для определения кредитоспособности не существует. Сотрудник микрокредитной организации должен собирать и анализировать информацию, а затем определять, какова общая картина. Традиционные банковские кредиторы отмечают, что кредитование требует оценки четырех факторов: суммы кредита, потенциала предприятия, стоимости кредитного обеспечения и характера заемщика. Кредитование в целях развития использует те же самые строгие принципы оценки, но применительно к ситуациям, в которых кредитор должен полагаться на характер заемщика и размеры доходов его бизнеса. Подача кредитной заявки и первая встреча с заемщиком являются первым этапом проверки того, является ли данный бизнес возможным кандидатом на предоставление микрокредита. Начиная с первой встречи, кредитор должен оценить качество данного бизнеса и степень его соответствия опыту и деловым навыкам заемщика, а также убедиться в том, что сумма и структура финансирования являются целесообразными.[14]

Зарубежный опыт осуществления многих успешно действующих кредитных программ говорит о том, что наиболее эффективная техническая помощь должна:

быть непосредственно связанной с кредитом и помогать предпринимателю в решении проблем, стоящих перед его бизнесом;

сочетаться с привлекательным для заемщика доступом к кредитным средствам или с мониторингом выплат по уже предоставленным ссудам;

координироваться с доступом к системе дружественной поддержки со стороны коллег - заемщиков, что позволит перенимать опыт решения аналогичных проблем другими предпринимателями и находить в своей среде необходимые ресурсы или консультационную помощь.[15]

Так, отдельные служащие микрокредитной организации должны быть в состоянии помочь предпринимателям в решении следующих типов проблем:

Кадры: По мере роста численности сотрудников и ее выхода за пределы числа членов одной семьи владелец бизнеса начинает задумываться над вопросами управления штатом и обучения работников.

Маркетинг: Расширяющиеся компании могут столкнуться с необходимостью выхода за пределы местных рынков, что связано с усилением конкуренции.

Технологии: Новые, более крупные рынки нередко требуют увеличения объемов производства и повышения стандартов качества для сохранения конкурентных преимуществ. Для достижения этих целей малые и средние предприятия часто бывают вынуждены вводить более высокие технологии или реорганизовать производственный процесс.

Поставщики: Расширенное производство может вызвать необходимость в увеличении численности поставщиков и снижении уровня зависимости от единственного поставщика, либо в проведении переговоров о долгосрочном сотрудничестве в обмен на снижение цен.

Управление наличностью: Поскольку расширение масштаба деятельности увеличивает расходы на сырье и рабочую силу, а также объемы вложений оборотного капитала, возникает насущная потребность в продуманном управлении потоком наличности во избежание проблем с ликвидностью. Малые и средние предприятия должны вести строгий учет приходов и расходов, отделяя бизнес - операции от «домашних» сделок.

Разработка ассортимента продукции и помощь в сфере маркетинга. Для того, чтобы расширять бизнес и генерировать поток наличности, малым и средним предприятиям необходимо обеспечивать доступ к рынкам и адаптировать свою продукцию или услуги к особенностям текущего спроса. Связь предпринимателей с рынками важна для микрокредиторов и в городских, и в сельских районах, поскольку успех в бизнесе зависит от его способности обеспечивать сбыт продукции. По мере наращивания объемов продаж и расширения рынков им, вероятно, придется столкнуться с усилением конкуренции, повысить качество продукции или сервиса и создать дистрибьюторскую систему.

Микрокредитные организации могут связать предпринимателей друг с другом, обеспечить им доступ к рыночной информации в ряде секторов и стимулировать поддержку со стороны коллег путем создания или координирования деятельности местных ассоциаций бизнесменов. Такой «катализатор» даст предпринимателям возможность обмениваться опытом и перенимать отработанные подходы к решению общих управленческих и оперативных проблем, а также создать коллективную систему сбора рыночной информации о последних тенденциях в деловом мире и о перегруппировке сил конкурентов.

Есть определенные сомнения в том, что опыт Юнуса окажется полезным в наших условиях: практика показывает, что в странах с низкой плотностью населения работа с клиентами в сельской местности сопровождается высокими операционными издержками, которые весьма трудно окупить, - а плотность населения и климат в нашей стране заметно отличаются от таковых в Бангладеш. Звучат голоса о необходимости государственного участия в системе микрофинансирования, но это идет вразрез с принципами CGAP и микрокредитования как такового: государство должно лишь создавать условия для развития финансовых услуг, но не предоставлять их само. Микрофинансирование обязательно должно окупаться - это единственный способ распространить систему на огромное число бедных людей во всем мире.

Тридцать три года назад бангладешский профессор Мухаммад Юнус открыл неожиданную для себя истину - многим людям для осуществления планов необходима ничтожно малая сумма - менее доллара на душу. Правда, первый кредит, выданный знаменитым нобелевским лауреатом, основателем Граминского банка - первого микрокредитного банка в мире - оказался несколько больше: в размере 27 долларов. Со временем микрокредитование в современном мире превратилось в полноценного финансового посредника, с широким спектром услуг. Например, Агентство микрофинансирования Ага-хана предоставляет микрострахование, жилищные микрокредиты, сберегательные вклады, счета для образования и медицинского обслуживания. От традиционного финансового посредничества микрокредитование отличается своей социальной направленностью. Как написал журнал Форбс, микрокредитование доказало, что даже филантропия, направленная на борьбу с бедностью, может быть прибыльной для институциональных и частных инвесторов.

Несмотря на очевидную потребность, микрокредитование в Казахстане остаётся мало структурированным бизнесом, деятельность которого будет рассмотрена во 2 главе.

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «ФОНД ФИНАНСОВОЙ ПОДДЕРЖКИ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА» НА РЫНКЕ МИКРОКРЕДИТОВАНИЯ В АГРАРНОМ СЕКТОРЕ ЭКОНОМИКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

2.1 Краткая характеристика АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»

АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» - это специализированная финансово-кредитная организация, ориентированная на предоставление и расширение доступа к финансовым услугам сельскому населению, путем развития микрокредитования.

Имеет лицензию Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

Общество осуществляет деятельность по микрокредитованию сельского населения и субъектов малого предпринимательства на селе, развитию финансовой инфраструктуры на селе через поддержку микрокредитных организаций, оказанию обучающих услуг сельским жителям по основам ведения бизнеса, а также исполняет функции государственного агента по страхованию в растениеводстве.

Свою деятельность Общество осуществляет через филиальную и представительскую сеть - это 14 структурных подразделений, которые расположены в городах областного значения по всему Казахстану (Приложение А).

Коллектив Общества - это молодой высококвалифицированный персонал, имеющий опыт работы в государственных и финансовых институтах, а также знающий особенности аграрного сектора экономики республики.

Общество ориентировано на достижение своих целей, и убеждено в том что, поддерживая село, они укрепляют будущее!

Хронологическая справка АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства».

1994 год. На основании постановления Кабинета Министров Республики Казахстан был создан Государственный фонд финансовой поддержки сельского хозяйства.

1998 год. Реорганизация Государственного фонда финансовой поддержки сельского хозяйства» в ЗАО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства».

2004 год. АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» является реализатором Государственной программы развития сельских территорий Республики Казахстан на 2004 - 2010 годы.

2005 год. АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» является реализатором Концепции развития сети МКО для кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей Республики Казахстан.

2007 год. АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» входит в структуру АО «Национальный управляющий холдинг «КазАгро», деятельность которого ориентирована на стимулирование развития агропромышленного сектора и повышение его конкурентоспособности на внутреннем и внешнем рынках.

Обществом создана 51 микрокредитная организация в сельских округах республики.

Сотрудничество с Микрофинансовым Центром (МФЦ, Варшава) для проведения обучающего курса для сотрудников Общества по вопросам микрокредитования.

Выдан сертификат Microfinance Information eXchange, Inc. (MIX Market) - с присвоением «4 бриллианта» (из возможных 5 бриллиантов). Сертификат подтверждает, что деятельность Общества транспарентна, качественна и вся предоставляемая информация достоверна.

2008 год. Общество прошло процесс присвоения кредитного рейтинга международной рейтинговой компанией M-CRIL (Индия), по результатам которого Обществу был присвоен рейтинг «в +» (позитивный),

Сотрудничество с организацией PUM (Правительство Нидерландов) по оказанию консультационной и методологической поддержки.

Подписаны два соглашения с Программой развития ООН по реализации программ микрокредитования.

Получен сертификат системы менеджмента качества по стандарту РК ИСО-9001-2001.

АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» Входит в состав Совета директоров Ассоциации микрофинансовых организаций Казахстана.

2009 год. Подписан трехсторонний Меморандум между Исламским Банком Развития, АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» и АО «КазАгроФинанс» о дальнейшем сотрудничестве в области.

Подписан меморандум о партнерстве между Обществом и Микрофинансовым Центром (МФЦ, Варшава).

Обществом были заключены соглашения с местными исполнительными органами 12 регионов на общую сумму в 1,45 млрд. тенге.

Внедрена Система Менеджмента Качества в 7 (семи) филиалах и представительствах Общества.

Миссия:

Реализация государственной политики по обеспечению доступности финансовых и страховых услуг в сельской местности путем развития систем микрокредитования и страхования и роста профессионального уровня компании на основе внедрения стандартных внутренних процедур.

Цели в области качества на 2010 год:

-Привлечение бюджетных инвестиций для кредитования микрокредитных организаций и микрокредитования сельского населения - 2 000 млн.тенге (согласно Стратегического плана МСХ РК на 2010-2014 гг., утвержденного ППРК № 2339 от 31.12.2009г.).

- Привлечение средств МИО - 500 млн.тенге (согласно СНР Общества на 2008-2012 гг.).

- Улучшение системы менеджмента качества (далее - СМК) Общества, внедрение СМК в остальных 7 филиалах и представительствах, а также сертификация по международному стандарту.

- Повышение профессионального уровня работников - охват обучением не менее 20% от общего количества работников.

- Повышение прозрачности процесса микрокредитования - коэффициент списаний 0,1% (согласно СНР Общества на 2008-2012 гг.).

- Охват микрокредитованием целевых групп - 2,3% (согласно Стратегического плана МСХ РК на 2010-2014 гг., утвержденного ППРК № 2339 от 31.12.2009г.).

- Внедрение новых программ кредитования (программы по кредитованию весенне-полевых работ, молодых специалистов).

- Получение социального рейтинга.

- Повышение качества ссудного портфеля Общества, за счет удержания уровня просроченной задолженности в пределах 12%.

- Открытие Центра технической и институциональной поддержки микрокредитных организаций.

Политика в области качества:

Провозглашая своей Миссией реализацию государственной политики по обеспечению доступности финансовых и страховых услуг в сельской местности путем развития систем микрокредитования и страхования и рост профессионального уровня компании на основе внедрения стандартных внутренних процедур, АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» (далее - Общество) заявляет следующие принципы своей деятельности в области качества:

- удовлетворение нужд целевых групп Общества посредством привлечения бюджетных и внебюджетных средств на микрокредитование сельского населения и кредитование МКО;

- совершенствование политики предоставления финансовых услуг на основе анализа потребностей и ожиданий сельского населения;

- расширение перечня оказываемых услуг;

- формирование институциональной инфраструктуры микрокредитования в сельской местности;

- стимулирование развития системы страхования в растениеводстве;

- совершенствование корпоративного управления;

- развитие знаний и компетенции работников.

Осуществление Политики и достижение целей и задач в области качества выполняются путем:

- обеспечения эффективного функционирования, совершенствования и постоянного повышения результативности системы менеджмента качества;

- планирования и мониторинга целей по качеству;

- создания оперативного и эффективного взаимодействия между подразделениями Общества;

- формирования системного подхода к подбору и развитию кадрового состава, организации процесса постоянного повышения профессиональной подготовки персонала;

- четкого определения полномочий и ответственности работников Общества;

- внедрения стандартов в практику корпоративного управления;

- проведения внутренних и внешних аудитов системы качества, осуществления мероприятий по оперативному устранению и предупреждению несоответствий.

Руководство Общества берет на себя обязательство обеспечить единство целей и направлений деятельности Общества путем создания внутренней среды, в которой весь персонал Общества вовлекается в реализацию задач внедрения и поддержания эффективной системы менеджмента качества, и принимать решения, основываясь на достоверных фактах, постоянном мониторинге и анализе мнений кадрового потенциала. При этом существенное значение придается тому, что продуктивность труда обуславливается наличием мотивации, современных ресурсов и ответственности каждого члена коллектива.

Руководство:

1. Совет директоров:

Бейсенгалиев Берик Турсынбекович - заместитель Председателя Правления АО «Национальный управляющий холдинг «КазАгро» - Председатель Совета директоров;

Байнаков Рахмет Газизович - Управляющий директор - член Совета директоров;

Жанбурбаева Моника Нурматовна - независимый директор;

Берденов Нуржан Бахиткереевич - независимый директор;

Атамкулова Гульназ Турехановна - Председатель Правления - член Совета директоров.

2. Члены Правления

Председатель Правления: Атамкулова Гульназ Турехановна

Заместитель Председателя Правления: Карнакова Назгуль Шолпанкуловна

Заместитель Председателя Правления: Маханов Муратбек Мамытханович

Управляющий директор: Казганбаев Эльдар Шамильевич

Директор Юридического департамента: Нургалиев Мурат Ергалиевич

Директор Департамента кредитования: То?пай Медет Аскерхан?лы

Начальник Управления кредитного администрирования: Сейтембетова Сауле Султановна

АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» - 100% государственная организация с поддержкой со стороны правительства. Общество тесно работает с местными исполнительными органами. Общество имеет квалифицированный и профессиональное персонал, хорошо разработанные и кредитные продукты и сильные механизмы внутреннего контроля и аудита.

Организация улучшило свою операционную эффективность и смогло поддерживать хорошее качество кредитного портфеля. Однако, повышение прибыльности Общества ограничено из-за потолка процентных ставок, устанавливаемых государством. Общество планирует расширить состав членов Совета директоров, а также находится в процессе обновления информационной системы управления. Результативность будущей деятельности Общества во многом зависит от способности привлечь достаточный объем займов, который позволит создать и предоставлять коммерчески жизнеспособный продукт, не зависящий от любых условий налагаемых со стороны государства.

По мнению M-Cril, Общество может привлекать коммерческие займы с целью финансирования своих заемщиков за счет удобств, по которым, благодаря государственной поддержки и высокому коэффициенту капитала, Общество кредитует своих заемщиков, и который ставит Общество на выгодные позиции для левереджа долговых обязательств.

Рекомендуется обновление рейтинга через 1 год для уточнения изменений в кредитоспособности и потенциала освоения организации.

Данный рейтинг верен, (Таблица 3) если не будет значительного долгового финансирования, объем которого превысит границ, здесь обозначенных, и не будет значительных изменений в организационной структуре и внешней среде деятельности организации.

Таблица 3

Кредитный рейтинг

Инвестиционный рейтинг	выше	б++
		б	б+
			б
			б-
		в	в+
			в
	ниже		в-
		г	г+
			г

Кредитный рейтинг в+

Прогноз* позитивный.

Основные нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»:

Закон РК «Об акционерных обществах» от 13 мая 2003 года[13].

Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 года[14].

Закон «О микрокредитных организациях» [8].

Постановление Правительства Республики Казахстан «О некоторых вопросах поддержки агропромышленного комплекса с участием специализированных организаций» от 7 июля 2006 года № 645[15].

Закон Республики Казахстан «Об обязательном страховании в растениеводстве» от 10 марта 2004 года[16].

Закон Республики Казахстан «О взаимном страховании» от 05.07.2006 года[17]

Постановление Правительства Республики Казахстан «Типовая форма договора обязательного страхования в растениеводстве» от 31.10.2006 года № 1036[18].

Постановление Правительства Республики Казахстан «О некоторых вопросах использования денег, выделяемых для поддержки обязательного страхования в растениеводстве» от 29.11.2006 года № 1133[19].

Кредитные продукты:

1. Сельский микрокредит

Сумма займа - до 400 000 тенге;

Срок займа - до 24 месяцев;

Ставка вознаграждения - 9,5 % годовых;

Комиссии - 0%;

Цель займа - на развитие животноводства, растениеводства, и другие виды бизнеса на селе;

Целевая аудитория - физические и юридические лица проживающие в сельской местности;

Залог - ликвидное движимое, недвижимое имущество.

2. МКО

Сумма займа - по результатам тендера;

Срок займа - до 36 месяцев;

Ставка вознаграждения - 7,5 % годовых;

Комиссии - 0%;

Цель займа - для кредитования сельского населения;

Целевая аудитория - микрокредитные организации;

Залог - ликвидное движимое, недвижимое имущество.

3. Егінжай (Таблица 4)

Сумма займа - до 3 000 000 тенге;

Срок займа - до 24 месяцев;

Ставка вознаграждения - 12,0 % годовых;

Комиссии - 0%;

Цель займа - Проведение весенне-полевых работ;

Целевая аудитория - сельскохозяйственные товаропроизводители;

Залог - ликвидное движимое, недвижимое имущество;

Возможность погашения основного долга в конце срока займа

Таблица 4

Перечень расходов, подтверждающих целевое использование Займа Заемщиками на проведение весенне-полевых работ

№	Статьи затрат
1	Приобретение ГСМ
2	Приобретение семян
3	Пестициды
4	Минеральные удобрения
5	Слесарные и строительные инструменты, используемые для машинно-тракторного парка во время весенне-полевых и уборочных работ
6	Материалы для охраны труда и техники безопасности работникам, задействованным в производстве с/х культур
7	Хозяйственные материалы и инвентарь, применимые во время весенне-полевых и уборочных работ
8	Продовольственные товары для питания работников, задействованных в производстве с/х культур
9	Запчасти и комплектующие на сельхозтехнику, рабочие механизмы
10	Аренда техники, в том числе финансовая аренда, аренда складских помещений
11	Услуги элеватора
12	Страхование в растениеводстве
13	Химическая прополка
14	Услуги по ремонту сельскохозяйственной техники, в том числе ремонт навесного оборудования самоходных тракторов, ремонту узлов и агрегатов (ремонт электродвигателей, сельхоз. орудий и др.)
15	Хранение дизтоплива
16	Услуги по перевозке ТМЦ
17	Услуги семенной инспекции
18	Поверка автовесов, автоцистерн
19	Услуги медицинского, профилактического осмотра персонала, участвующего в весенне-полевых и уборочных работах
20	Услуги утилизации тары из-под ядохимикатов
21	Услуги крана, очистка территории
22	Разработка экологического паспорта
23	Услуги по сертификации зерна
24	Оплата труда, налогов и социальных отчислений
25	Командировочные расходы работников, участвующих в производстве с/х продукции в период весенне-полевых и уборочных работ
26	Незавершенное производство прошлого года (пары)
27	Погашение кредиторской задолженности по вышеуказанным товароматериальным запасам и услугам

4. Жылыжай

Сумма займа - до 2 000 000 тенге;

Срок займа - до 36 месяцев;

Ставка вознаграждения - 9,5 % годовых;

Комиссии - 0%;

Цель займа - для строительства и эксплуатации теплицы;

Целевая аудитория - физические и юридические лица проживающие в сельской местности Кызылординской, Южно-Казахстанской, Жамбылской, Алматинской областях.

Залог - ликвидное движимое, недвижимое имущество.

5. «Жас маман»

Сумма займа - до 400 000 тенге;

Срок займа - до 36 месяцев;

Ставка вознаграждения - 9,5 % годовых;

Комиссии - 0%;

Цель займа - на развитие животноводства;

Целевая аудитория - Молодые специалисты, обладающие определенными с/х специальностями:

Залог - ликвидное движимое, недвижимое имущество.

6. «Бизнес-Регионы»

Сумма займа - до 8 000 МРП;

Срок займа - до 48 месяцев;

Ставка вознаграждения - 9,5 %-10,5% годовых (в зависимости от региона);

Комиссии - 0%;

Цель займа - на развитие бизнеса на селе;

Целевая аудитория - физические и юридические лица проживающие и осуществляющие свою деятельность в сельской местности;

Залог - ликвидное движимое, недвижимое имущество.

7. «ПРООН-Семей» (микролизинг)

Сумма лизинга - до 1 050 000 тенге;

Сумма лизинга для солидарной группы состоящей не более чем из 3 человек - до 3 150 000 тенге;

Срок лизинга - от 36 до 60 месяцев;

Ставка вознаграждения - 9,5 % годовых;

Комиссии - 0%;

Цель программы - оснащение жителей проектной территории средствами производства.

Целевая аудитория - физические и юридические лица проживающие в пяти районах: Абайский, Бескарагайский, Жанасемейский и Абралинский район Восточно-Казахстанской Области; Майский район Павлодарской области.

Соучастие заявителя - от 20% от стоимости предмета лизинга в виде денежных средств либо от 30% от стоимости предмета лизинга в виде дополнительного залога.

Дополнительное условие - Обязательное страхование Предмета Лизинга за счет Лизингополучателя

Перечень документов, предоставляемых для получения кредита (физические лица, ИП, КХ)

Заявление на получение кредита установленной формы

Анкета заемщика

Копия удостоверения личности (паспорта)

Копия свидетельства о присвоении РНН

Копия свидетельства о присвоении СИК при наличии

Копия книги регистрации граждан (домовая книга)

Справка о размере заработной платы с места работы Заемщика либо справка уполномоченного государственного органа об отсутствии постоянного или временного места работы или заявление от Заемщика об отсутствии постоянного или временного места работы

Технико-экономическое обоснование (бизнес - план проекта) кредитуемого мероприятия, заверенное подписью составителя (заемщика) с указанием ФИО.

Нотариально заверенное согласие супруга (супруги) на получение кредита или нотариально заверенное заявление об отсутствии брака.

Нотариально засвидетельствованная карточка с образцом подписи Заемщика

В случае если Заемщик зарегистрирован как индивидуальный предприниматель: копия свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя, другие документы подтверждающие деятельность индивидуального предпринимателя.

Отчет об оценке независимого оценщика предлагаемого обеспечения по кредиту.

Документы по обеспечению кредита:

1. При передаче в залог имущества, принадлежащего Залогодателю:

- нотариально заверенное согласие супруга(-и) и остальных собственников на передачу имущества в залог;

- нотариально заверенное заявление об отсутствии брака;

- согласие органа опеки и попечительства на передачу доли несовершеннолетних детей в залог (если несовершеннолетний является собственником или сособственником имущества);

- для крестьянского хозяйства - нотариально удостоверенное согласие собственника (супруга или супруги) на передачу имущества в залог;

- протокол общего собрания о передаче в залог имущества крестьянского хозяйства, (нотариально заверенный);

- в случае, если на одну из подписавших Договор залога Сторон, возложена обязанность по страхованию заложенного имущества, то в подразделение Общества предоставляется страховой полис.

2. При передаче в залог недвижимости:

Квартиры, жилого дома, земельных участков, имущественного комплекса, здания и сооружения:

- договор купли - продажи, приватизации, мены, дарения, акты наследования, др. правоустанавливающие документы;

- план квартиры, домовладения, копия домовой книги регистрации граждан, сверенная с оригиналом, технический паспорт территориального центра по регистрации недвижимости на каждый отдельно стоящий объект недвижимости;

- справка об отсутствии обременения (арест, залог), об отсутствии задолженности по коммунальным платежам;

- государственный акт о праве постоянного наследуемого владения землей на участок (права постоянного землепользования);

- свидетельство о регистрации на земельный участок;

- отчет по оценке стоимости на недвижимое имущество с приложением копий соответствующей лицензии и акта осмотра имущества;

- в случае отсутствия свидетельства о государственной регистрации прав (обременений) на недвижимое имущество и сделок с ним, предоставляются сведения, содержащиеся в правовом кадастре и справка о зарегистрированных правах на недвижимое имущество и сделок с ним, выдаваемые территориальными органами Министерства юстиции Республики Казахстан.

3. При передаче в залог автотранспорта и сельхозтехники:

- технический паспорт (при закладе - оригиналы и нотариально заверенные копии);

- справка о прохождении ежегодного технического осмотра автомашин и сельскохозяйственной техники либо копия свидетельства о прохождении технического осмотра транспортного средства;

- справка органа Дорожной полиции, Государственной технической инспекции, подтверждающая, что техника состоит на учете и не находится в розыске, не имеет каких-либо ограничений (арест, залог и т.п.) ;

- договор страхования транспортного средства на сумму, не ниже залоговой оценки транспортного средства подразделением Общества, с указанием подразделения Общества в качестве выгодоприобретателя на весь срок кредитования (предоставляется после одобрения проекта).

4. При передаче в залог домашнего скота:

- ветеринарный паспорт;

- справка ветеринарной инспекции;

- справка о наличии домашнего скота.

5. При передаче в залог денег - депозитный договор, подтверждающий размещение денег в банке.

Данный перечень представляет собой минимальный список документов для анализа проекта. В процессе рассмотрения указанных документов могут возникнуть дополнительные вопросы и Общество вправе запросить дополнительно необходимые документы и справки для полного анализа.

2.2 Основные показатели деятельности АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»

Микрокредиты сельским жителям. Фонд предоставляет микрокредиты домохозяйствам и сельским жителям, желающим развить и улучшить свое благосостояние. Из общего количества выданных Фондом микрокредитов на животноводство направлено 89% займов, на растениеводство - 8%, другие виды бизнеса - 3%, в соответствии с рисунком 2. В 2009 году Фондом был увеличен максимальный размер микрокредита с 260 000 до 400 000 тенге, что соответствовало потребностям сельских жителей и позволило охватить услугами ту часть населения, которая не имела доступа к банковскому финансированию и потенциально выросла до уровня мелких предпринимателей.



Рисунок 2. Структура кредитования по отраслям

Объём выданных микрокредитов по регионам за 2009 год составил 5081980 тыс. тенге (Таблица 5), количество активных заёмщиков составило 23010 заёмщиков.

Таблица 5

Объём выданных микрокредитов и количество активных заёмщиков по регионам за 2009 год

регионы	Кредитный портфель,тыс.тг.	Активные заёмщики
Акмолинский	281819	1069
Актюбинский	232764	1037
Алматинский	658829	2852
Атырауский	234423	878
Восточно-Казахстанский	442368	1879
Жамбылский	301954	1122
Карагандинский	245945	917
Костанайский	338006	1428
Кызылординский	233612	912
Мангыстауский	140687	682
Павлодарский	234847	1161
Северо-Казахстанский	312328	1562
Южно-Казахстанский	1146243	6185
Итого	5081980	23010

Быстрый и постоянный доступ к качественным финансовым услугам, близость расположения к клиенту, гибкие требования по залоговому обеспечению при получении микрозайма, консультирование и помощь при оформлении заявок - вот отличительные черты микрофинансовых организаций.

С 2005 по 2009 годы Фонд совместно с АО «КазАгроМаркетинг», провел серию систематических обучающих курсов для сельских жителей по всей республике по теме «Основы микрокредитования», «Основы предпринимательства», «Бизнес-планирование».

Программа обучения сельских жителей реализовывалась в рамках исполнения Программы «Институциональное развитие сельского хозяйства на 2005 год. Организация системы микрокредитования сельского населения».

Программа обучения была ориентирована на повышение информированности и компетентности пользователей финансовыми услугами, обучение сельского населения навыкам оценки рисков и доходности, а также долгосрочного планирования.

С 2005 года было проведено 4 022 семинаров по всех республике, на которых прошло обучение 92 133 сельских жителя.

Подводя итоги необходимо отметить, что система обучения сельского населения была запущена как сопутствующий компонент при реализации программ микрокредитования на 2006-2009 гг., который требовал подготовки потенциальных заемщиков к грамотному использованию микрокредитов. На первом этапе реализации Программы, проведенные мероприятия являются обоснованными и целесообразными.

На текущем этапе актуальным вопросом в сфере микрокредитования является институциональное укрепление микрокредитных организаций, в том числе созданных при участии Фонда. В связи с этим Фондом проводится работа по созданию центра технической и институциональной поддержки микрокредитных организаций.

Несмотря на значительные результаты сектора микрофинансирования в Казахстане, в том числе сформированной законодательной базы, присутствия критической массы микрокредитных организаций (по состоянию на 01.01.2009 общее число зарегистрированных МКО 1 317); поддержки со стороны Правительства, путем выделения средств из республиканского бюджета, плодотворной деятельности Ассоциации микрофинансовых организаций Казахстана, все еще актуальными остаются вопросы укрепления позиций сектора на мезоуровне, а именно осутствие на рынке действующих специализированных тренинговых центров, аудиторских и рейтинговых компаний, разработчиков местных информационных систем, а также внедрение единых стандартов, методологической базы для МКО, адаптированных к местным условиям.

С развитием сектора наблюдается ужесточение требований при финансировании МКО, а именно, необходим опыт работы МКО, наличие качественного кредитного портфеля, отработанной методологии, аудированных отчетов, подготовленный персонал, опыт работы руководителя в финансовой сфере, желательно наличие кредитного рейтинга и другие факторы.

В предстоящем периоде необходимо принятие мер для качественного развития сектора. Одной из приоритетных задач является институциональное укрепление действующих МКО путем повышения их инвестиционной привлекательности, соответствующие практики лучших МКО, повышение уровня квалификации персонала МКО, внедрение опыта стратегического и операционного планирования, системы разработки новых продуктов, внедрения программного обеспечения и др.

Наиболее эффективной мерой по достижению данной задачи является создание Центра технической поддержки микрокредитных организаций, который будет осуществлять такие виды деятельности, как:

Организация и проведение обучающих семинаров для сотрудников МКО;

Оказание консультационных услуг по стратегическому планированию, разработке и внедрению новых технологий;

Внедрение программного обеспечения;

Оказание содействия в проведении и присвоении рейтингов и аудитов для МКО, а также возмещения части затрат по ним;

Выпуск специализированных методических пособий (информационного бюллетеня);

Проведение масштабных исследований, выявление потребностей сектора и предоставление рекомендаций по дальнейшему развитию;

Вовлечение международных организаций в сектор с целью внедрения лучшей практики микрофинансирования;

и другие мероприятия, ориентированные на укрепление мезоуровня микрофинансового сектора в Казахстане.

Фондом проведена работа по созданию Центра технической поддержки микрокредитных организаций с привлечением в качестве стратегического партнера - Микрофинансового центра (Польша), обладающего технологиями и методологией в сфере микрокредитования. Официальное открытие центра запланировано на 2010 год.

Основные показатели деятельности АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» за 2009 год, представлены в таблице 6.

Таблица 6

Основные показатели деятельности

Показатель	Декабрь 08	Декабрь 09	изменеия
Совокупный портфель (млрд. тенге)	2,7	4,2	+1,5
Совокупный портфель (млн. долларов США)	22,3	33,9	+11,6
Количество активных клиентов	25 032	27 620	+2588
ROA	0,5%	-1,4%	-1,9%
Коэффициент общих операционных доходов	23,7%	12,9%	-10,8%
Риск-портфель	0,08%	1,10%	+1,02%
Коэффициент операционных расходов	21,6%	10,8%	-10,8%
Средний непогашенный остаток (тыс. тенге)	108,2	154,4	46,2
Количество заемщиков на 1 кредитного работника	325	368	43

Анализируя Таблицу 6, можно сделать вывод, что совокупный портфель увеличился на 1,5 млрд. тенге, совокупный портфель увеличился на 11,6 млн. долларов США, количество активных клиентов увеличилось на 2588 заёмщиков. Но произошёл спад по относительным показателям: рентабельность активов снизилась 1,9%, коэффициент общих операционных доходов - на 10,8%. Количество заёмщиков на 1 работника увеличилось на 43 клиента.

Для более поной картины обратимся к таблице 7.

Таблица 7

Выборочные показатели

Основные показатели	31.12.07	31.12.08	31.12.09	30.04.10
Совокупный портфель (млрд. тенге) Совокупный портфель (млн. долл. США) Количество активных клиентов Качество активов Риск-портфель (?30 дней)/Средний совокупный портфель Резервы по сомнительным долгам/ Совокупный портфель Эффективность и прибыльность Операционные расходы / Средний совокупный портфель Затраты на 1 заемщика (тенге) Средний непогашенный остаток (тенге) Средний непогашенный остаток (долл. США) Количество заемщиков / Количество кредитных работников Количество заемщиков / Общее количество работников	1,1 9,2 9 364 0,0% -1,68% 37,1% 24 977 210 108 993 312 64	2,7 22,3 25 032 0,05% 0,08% 21,6% 14 895 108 273 895 325 115	4,2 33,9 27 620 0,09% 5,60% 10,8% 12 544 154 426 1 276 368 112	4,5 37,5 27 593 N/A N/A N/A N/A 164 474 1 362 394 110

При участии Общества в рамках реализации «Концепции развития сети МКО для кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей Республики Казахстан» в период 2007 - 2009 г.г. создано 51 МКО, действующих в сельских населенных пунктах 94-х районных центров. Доля участия Общества в их уставном капитале не превышает 49% и в совокупности составляет порядка 296,8 млн. тенге. Из общего числа созданных МКО, выкупили долю участия Общества в уставном капитале 3 МКО и на сегодняшний день самостоятельно осуществляют свою деятельность.

Рисунок 3. Количество микрокредитных организаций в сельской местности



Рисунок 4. Количество и сумма выданных микрокредитов

Следует отметить, что на рынке микрокредитования сельского населения помимо микрокредитных организаций работают и кредитные товарищества. Так как в деятельности кредитных товариществ имеются особенности в общих условиях предоставления кредитов и выборе заемщиков, для МКО они особой конкуренции не создают. Ранее для сравнения общего количества МКО на рынке, бралась величина с учетом кредитных товариществ - 209 МКО, в данной диаграмме в расчет взяты только МКО без учета КТ.

На финансирование МКО созданных с участием Общества, из республиканского бюджета в 2007 - 2009 г.г. направленно 3 203,4 млн. тг. (2007 г. - 900 млн. тенге, 2008 - 1 303,4 млн.тенге, 2009 - 1 000 млн. тенге).

Всего по состоянию на 01.04.2010 г. МКО выдано сельскому населению 13 944 микрокредитов на сумму 4 750 млн. тенге.

Страхование в растениеводстве.

Сельское хозяйство является стратегически важной отраслью, обеспечивающей продовольственную и сырьевую независимость страны. Вследствие этого, повышение стабильности и гарантированности сельскохозяйственного производства, минимизация риска в этой сфере экономики, смягчение объективной зависимости от природных условий имеет первостепенное значение.

В целях защиты имущественных интересов производителей продукции растениеводства от последствий неблагоприятных природных явлений в 2004 году был принят Закон «Об обязательном страховании в растениеводстве».

В соответствии с пунктом 1 статьи 12 Закона «Об обязательном страховании в растениеводстве» (далее - Закон) государственная поддержка обязательного страхования в растениеводстве осуществляется путем выделения бюджетных средств, определяемых законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, уполномоченному государственному органу в области растениеводства для возмещения пятидесяти процентов страховых выплат страховщикам и обществам по страховым случаям, возникшим в результате неблагоприятных природных явлений, и для оплаты услуг агента.

Постановлением Правительства № 997 от 29 сентября 2004 года АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» определено агентом по управлению бюджетными средствами для государственной поддержки обязательного страхования в растениеводстве



Рисунок 5. Количество заключённых договоров обязательного страхования в растениеводстве



Рисунок 6. Объём страховой площади

2.3 Анализ внешней и внутренней среды

Аграрный сектор Казахстана имеет следующие характеристики:

- структура продукции сельского хозяйства по категориям хозяйств: сельскохозяйственные предприятия - 24,8%; хозяйства населения - 53,5%; крестьянские (фермерские хозяйства) - 21,7%.;

- в структуре сельскохозяйственной продукции, производимой хозяйствами населения, доля продукции растениеводства составляет 25%, животноводства - 75%;

- поголовье скота и птицы в личных подсобных хозяйствах населения (на 1 декабря 2009) (тыс. единиц): КРС - 5152,9, в том числе коровы - 2309; овцы и козы - 12197,7; свиньи - 1281,8; лошади - 1012,6; верблюды - 103; птицы (млн.голов) - 15,9;

- численность сельского населения (на 01.01.2010) - 7,3 млн. человек, или 47% от общей численности населения страны;

- наличие хозяйств населения - 2 194 378 единиц;

Рисунок 7. Структура продукции сельского хозяйства

- доля сельского населения с доходами ниже величины прожиточного минимума (бедные) - 21,2%;

- специализация северных регионов на выращивании зерновых культур и животноводстве; южные регионы, где орошение имеет существенное значение, имеют большую диверсификацию возделываемых культур (зерновые, масличные, плодово-ягодные культуры, овощи, хлопок);

- отрасль животноводства является традиционной для Казахстана в силу национальных особенностей населения; в настоящее время почти 90% скота находится в домашних хозяйствах крестьян;

- ограниченность предложения финансовых услуг сельскохозяйственному сектору экономики.

На общем фоне динамичного экономического роста страны сохраняются диспропорции в уровне жизни городского и сельского населения, значительны региональные различия в доходах. В сельской местности проживает 47% населения страны, из них около одной пятой, по данным официальной статистики, имеют доход ниже прожиточного минимума. Уровень бедности в сельской местности почти в три раза выше, чем в городах.

Обеспечение доступа сельского населения к финансовым ресурсам приобретает в этих условиях решающее значение для преодоления бедности и развития села. В этом контексте микрокредитованию отводится роль одного из ключевых инструментов развития малого бизнеса и вовлечения малоимущих в деятельность, позволяющую повысить уровень их доходов.

В настоящее время микрокредитование в Казахстане используется как инструмент для:

а) поддержки малообеспеченных семей в сельской местности,

б) кредитования малого бизнеса, не имеющего доступа к традиционным источникам финансирования,

в) содействия развитию и укреплению малого предпринимательства.

Для Казахстана, большая часть сельскохозяйственных угодий которого расположена в зоне рискованного земледелия, актуальным является эффективное снижение рисков и компенсация потерь от неблагоприятных природных условий. С принятием Закона «Об обязательном страховании в растениеводстве» появилась законодательная основа, обеспечивающая защиту имущественных интересов производителя продукции растениеводства от последствий неблагоприятных природных явлений, вызвавших частичную или полную гибель урожая. Законом предусмотрена государственная поддержка обязательного страхования в растениеводстве, осуществляемая путем выделения бюджетных средств, определяемых законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, уполномоченному государственному органу в области растениеводства для возмещения пятидесяти процентов страховых выплат страховщикам по страховым случаям, возникшим в результате неблагоприятных природных явлений.