Инновационные продукты и технологии российских коммерческих банков (на материалах ОАО "Сбербанк России")

Размещено на http://www.allbest.ru/

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

ЦЕНТРОСОЮЗА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

«РОССИЙСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ КООПЕРАЦИИ»

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

Тема: Инновационные продукты и технологии российских коммерческих банков (на материалах ОАО "Сбербанк России")

Научный руководитель преподаватель

СПО Фейзрахманова Н.М.

(Фамилия, и.о., подпись)

2015

Введение

Введение

Глава 1. Банковские инновационные продукты российских коммерческих банков

1.1 Понятие и виды инновационных продуктов на российском рынке

1.2 Реализация инновационных технологий в коммерческом банке

1.3 Выбор инновационной стратегии банка

Глава 2. Анализ финансового состояния и применения банковских инновационных продуктов и технологий в ОАО "Сбербанк России"

2.1 Анализ экономических показателей деятельности ОАО "Сбербанк России"

Заключение

Список использованных источников

банк коммерческий продукт инновационный



Введение

В последние годы финансовая сфера становится более комплексной и универсальной за счет появления новых форм обслуживания и новых функций и именно инновации создают неограниченные возможности для широкого спектра предоставления банковских услуг корпоративным и частным клиентам.

Инновации в настоящее время - не просто одно из явлений, определяющий экономический рост, развитие, структурные сдвиги и т.п. Инновации стали сутью современного развития во всех сферах экономики, в том числе и банковском деле. Они представляют собой внедренные в производство или в сферу услуг новшество в форме объектов, технологий, продуктов, являющихся результатом научных исследований, изобретений и открытий и качественно отличающихся от своих аналогов ( или не имеющихся аналогов).

Экономика находится в процессе постоянных изменений - эволюционирующего развития. Этот процесс существенным образом затронул банковскую сферу и как область приложения( объект) инноваций и как фактор, способствующий их внедрению в экономику в целом. Базиснные инновации уже сформировали современный технологический уклад начало 21 века в наиболее развитых странах мира. В основе - макроэлектроника и информатика составляющие его ядро и в свою очередь образовавшие кластеры, то есть взаимосвязанные технологии производства.

Необходимость внедрения современных инновационных технологий позволяет коммерческим банкам разрабатывать и продвигать на рынок востребованные рыночными субъектами услуги и продукт.

В современных условиях коммерческие банки заинтересованы в сокращении операционных, административных и прочих расходов, оптимизации бизнес-процессов, приобретении дополнительных конкурентных преимуществ и сохранении наиболее продуктивных клиентских связей (CRM). Например, многие банки постепенно переходят на программу «бережливое управление», то есть внедрение методологии Lean Management, применение которой в рутинной ежедневной работе позволяет избежать неэффективных процессов, действий, а также нерационального использования пространства офиса и времени сотрудников. В России банком, начавшим в 2008 году внедрение этой программы, был Сбербанк.

Активное освоение интернет-пространства ведущими банками позволяет выйти на рынок электронной коммерции и ориентироваться на внедрение высокотехнологичных решений. Примером этого может служить переход к стратегии Clicks and Bricks Strategy. В зависимости от своих предпочтений и потребностей в конкретных видах услуг клиент может воспользоваться клавиатурой персонального компьютера и кнопкой пульта дистанционного управления («стратегия clicks») или же отправиться к банкомату за наличными, посетить банковское отделение для выяснения возможностей получения кредита на какие-либо нужды («стратегия bricks»). Осуществление удаленного управления банковскими счетами в настоящее время возможно разными способами: посредством телефона, персонального компьютера, Интернета, портативных устройств .

Коммерческим банкам России в условиях глобализации, растущей конкуренции и объединительных процессов в мировой финансовой системе просто необходимо осуществлять введение новейших банковских информационных технологий управления бизнес-процессами, документопотоками, а также интеллектуальных автоматизированных систем принятия решений. В общем превращение банка в финансовый супермаркет, в котором клиент может получить необходимый ему пакет банковских продуктов и услуг, обусловит переход на новый уровень развития финансового рынка в целом.

Глава 1. Банковские инновационные продукты российских коммерческих банков

1.1 Понятие и виды инновационных продуктов на российском рынке

В экономической литературе сложились разные точки зрения на соотношение понятий «банковский продукт» и «банковская услуга». Если в первой из них - эти понятия почти не различаются между собой, то по второй - понятия принципиально различны. Переход к четкой последовательности этих понятий неизбежен, хотя в настоящее время он ещё полностью неосуществим, что встречается в современной литературе.

Банковская услуга - это действия, направленные на удовлетворение банком потребности клиента. Банковская услуга реализуется посредством продажи банковского продукта.

Банковский продукт - это полностью завершённый комплекс банковских операций, направленный на удовлетворение потребности клиента и имеющий технологическое описание.

Понятие «инновации» можно применить ко всем нововведениям во всех сферах функционирования банка, обладающим определенным положительным экономическим или стратегическим эффектом.

Банковские инновации следует определять как результат действий банка, направленных на любые положительные изменения во всех сферах деятельности банка и повышение эффективности его деятельности. Именно постоянные обновления делают инновационный процесс важным средством сохранения позиций на рынке.

Банковские инновационные технологии следует определить как совокупность новых банковских приемов и методов организации банка, влияющих на развитие банка во всех сферах его деятельности и повышающих эффективность деятельности банка (удовлетворение потребностей клиентов, персонала банка и его акционеров).

Выбор любой стратегии, в том числе инновационной, всегда подразумевает построение индивидуального организационно-хозяйственного механизма, обеспечивающего ее осуществление. Ориентация этого механизма, особенности функционирования и структура построения во многом зависят от специфики инновационных процессов, определяемой типологией нововведений, преобладающих в процессе инновационной деятельности банка. Для того чтобы определить цели и результаты инновационной деятельности, а также систематизировать подход к множеству ее возможных проявлений, необходима достаточно полная классификация нововведений.

Учитывая различные подходы ученых к классификации банковских инноваций, на основе анализа их достоинств и недостатков, а так же с учетом динамичных изменений, которые продиктованы практикой банковской деятельности, можно систематизировать расширенную классификацию инновационных технологий коммерческого банка, адекватную современной отечественной экономической действительности. Данная классификация охватывает все множество банковских инноваций в различных срезах и определяет всестороннее понимание предмета классификации. На взгляд автора, классификацию инноваций и инновационных технологий коммерческого банка целесообразно проводить по следующим классификационным признакам:

- технологическим параметрам

- причинам зарождения

- инновационному потенциалу

- объему воздействия

- степени новизны

- характеру удовлетворяемых потребностей

- времени появления

- по отношению к разработке.

Можно определить необходимые условия реализации инновационных технологий в деятельности коммерческих банков в отечественной экономике, к числу которых следует отнести:

- наличие у потенциальных институциональных инвесторов достаточного объема свободного капитала; в данный момент в связи финансовым кризисом и ограниченным финансированием многие российские коммерческие банки сокращают свои вложения в развитие или внедрение инновационных технологий и сокращают часть своих сотрудников. К сожалению, многие из этих банков, на мой взгляд, совершают ошибку, отказываясь сейчас от дальнейших вложений в инновации. В XX веке Й. Шумпетером была выдвинута концепция эволюционной экономики. В соответствие с ней 90% экономических агентов ориентируются на эволюционные стратегии, на медленно меняющееся равновесие (консерваторы), в то время как 10% стремятся радикально изменить существующее положение дел и ищут новые пути (инноваторы). Именно инноваторы в процессе кризиса, по мнению Й. Шумпетера, могут получить шанс;

- соответствие уровня внедряемых технологических нововведений уровню технологии, используемой на государственном уровне в сфере банковского дела (так как специфика осуществления банковских операций связана с проведением их через специализированные расчетные центры, в том числе государственные);

- существование банков, имеющих стабильное положение на рынке, достаточную материальную и техническую базу, а также клиентов, которые выступают потенциальными потребителями инновационных услуг банка;

- существование такого уровня технического развития, который бы соответствовал мировым тенденциям автоматизации банковского дела, а также наличие компаний, способных решать технологические проблемы банка, возникающие в ходе реализации инновационных услуг, основанных на использовании технических достижений;

- наличие финансовых рынков, обладающих значительной емкостью, платежеспособностью и потенциально воспринимающих инновационные услуги банков, связанные с появлением новых рыночных ниш (тенденции развития финансовых рынков создают основу для постоянного совершенствования банковских продуктов и услуг).

На современном этапе наиболее распространены инновации, связанные непосредственно с научно-техническим прогрессом, то есть технологические инновации. Банковское дело становится все более зависимо от новейших информационных технологий. Это обусловлено, прежде всего, доминирующей на сегодняшний день стратегией развития нововведений в банковском бизнесе. Банки стали понимать, что эффективность сферы банковских услуг, её безопасность и привлекательность для клиентов может быть обеспечена только электронной техникой и автоматизацией банковских процессов. Данный факт побуждает их осуществлять финансирование проведения научно-исследовательских работ в этой области, их внедрения в банковскую практику, чем они и руководствуются в стремлении к увеличению доли рынка и желании преуспеть в конкурентной борьбе.

Рассмотрим некоторые возможные на российском рынке банковские инновации:

электронные денежные расчеты с применением пластиковых банковских карточек;

банкомат;

онлайн услуги на примере Сбербанка

форфейтинговые операции банков;

форвардный опцион;

операции «своп»;

операции по сочетанию контокоррента с овердрафтом.

1. Пластиковые карточки. На применении пластиковых карточек основана система электронных денежных расчетов и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, а также электронные системы расчетов населения во многих торговых предприятиях и системы банковского обслуживания клиентов на дому или на рабочем месте.

Пластиковая карточка - это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных как по назначению и набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Независимо от степени их совершенства, важнейшая особенность всех пластиковых карточек состоит в том, что на них находится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. пластиковые карточки в сфере денежного обращения являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

Более 200 стран мира, в настоящее время, используют пластиковые карточки в платежном обороте, из этого можно сделать вывод о том, что важнейшим элементом технологической революции в банковском деле являются пластиковые карточки. Именно они в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских систем. Постепенно вытесняя чеки и чековые книжки, пластиковые карточки вышли на передовые позиции в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада.

После кризиса 1998 г. в России рынок пластиковых карточек находится в стадии оживления и дальнейшего развития.

Исходя из следующих соображений банк заинтересован работать с карточками:

они позволяют увеличивать объемы привлеченных ресурсов;

за все операции с карточками (покупка, обналичивание, конвертирование) банк, как правило, взимает комиссионные. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки;

повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как продуцента инновационных процессов.

Что касается не приятной стороны бизнеса пластиковых карт, то для банка она связана с весьма высокими затратами, особенно в начале работы с карточками; например, затраты «СБС-Агро» на создание собственной системы STB Сard превысили 12 млн долл.

Высокие затраты, без которых нельзя вести обслуживание карточек, а также слабое развитие современных средств связи, и некоторые другие обстоятельства делают крупные инвестиции в карточный бизнес в условиях России рискованными.

С позиции выпускающего карточки в обращение, банка - эмитента, наиболее серьезным вопросом является рентабельность выполняемых услуг. Так, для большинства операций, выполняемых при помощи кредитных карточек, требуется несколько лет, чтобы стать прибыльными. Несмотря на трудности в определении суммы доходов от использования кредитных карточек, поскольку эта сфера деятельности банка тесно связана с компьютерными услугами, было определено, что средняя прибыль к сумме вложенного капитала составляла 29,9%.

Использование пластиковых карточек в мировой банковской практике является одним из важных источников прибыли. В США, по некоторым оценкам, по кредитным карточкам предоставляется лишь 6% кредитов, выдаваемых банками, но при этом они дают 10% всего дохода, получаемого этими банками.

Активно развивая эту область деятельности, российские банки, нередко не отдают себе отчета в том, что речь идет о высокорисковых операциях.

Деятельность с пластиковыми картами российских банков условно можно разделить на три основных направления:

работа с международными карточками;

выпуск карточек российских расчетных систем;

предоставление клиентам собственных карточек отдельных банков с полным обслуживанием.

Сотрудничество с международными расчетными системами предполагает членство или партнерство российских банков. Фактически первым начал работу в этой области «Кредобанк», вступивший в ассоциацию Visa в 1990 г. В последующие годы международные карточки наиболее активно выпускали также Мост-банк, Инкомбанк, Тверьуниверсалбанк (московский филиал) и др.

В частности, к эмиссии карточек Visa в конце 1993 г. приступили Инкомбанк, Мосбизнесбанк, банки «Оптимум» и «Воронеж», а карточек Eurocard/ MasterCard - Элбинбанк, Московский сберегательный банк и банк «Кредит-Москва». С последними карточками начал работать и банк «Менатеп».

К началу 1995 г. около 20 российских банков являлись членами ассоциации Visa International. Банков - членов ассоциации Europay было больше (42). В 1990-е гг. на российском рынке электронных банковских услуг населению наблюдалась некоторая конкуренция со стороны российских и зарубежных эмитентов пластиковых карточек. В последние годы рынок банковских услуг претерпевает серьезные изменения и приобретает все черты динамично развивающегося рынка пластиковых карточек.

За два года после кризиса 1998 г. ряд банков утратил свои ведущие позиции на рынке карточных услуг и в то же время появились новые активные его участники. На сегодняшний день крупнейшими операторами, предоставляющими услуги по процессингу международных карточек MasterCard и Visa, являются: Сбербанк РФ, ГУТА-Банк, Автобанк, Мастербанк, «ТрансКредитКард», Газпромбанк.

Россия в числе других стран Восточной Европы, только начинающих развитие карточного бизнеса, обладает уникальной возможностью перепрыгнуть через традиционные платежные системы, учась на чужих ошибках. Электронные карточки могли бы решить многие проблемы налично-денежного оборота на территории страны, возникающие вследствие общей экономической нестабильности (в том числе инфляции).И в этом отношении знаменателен факт появления на российском рынке суперсовременных микропроцессорных карточек, которые выходят на передовые рубежи не только отечественной, но и мировой системы расчетов.

По мнению представителей деловых кругов Запада, подписание ряда соглашений и работа российских банков по развитию электронных услуг свидетельствуют о стремлении нашей страны активно участвовать в техническом обновлении банковской системы и развивать международные деловые связи.

Вместе с тем совершенно очевидно, что внедрение кредитных и других пластиковых карточек в России следует развивать на основе серьезного анализа практики использования карточек за рубежом, их преимуществ и недостатков.

2. Банкомат. Банкоматы (Automated Teller Machine, ATM) - это многофункциональные автоматы, так называемые автобанки, управляемые последним поколением магнитных пластиковых карточек.

Прототип первого банкомата был изобретен Лютером Джорджем Симджяном ещё в 1939 году. Устройство выдавало наличные, но при этом не могло списать их со счёта: аппарат не был связан с банком. Симджян предложил опробовать изобретение City Bank of New York , но через полгода банкиры вернули машину, сообщив, что не видят в ней необходимости. Изобретение Симджяна было почти на 30 лет забыто и доработано только в конце 1960-х годов.

Первый банкомат по выдаче наличных денег, Automated Teller Machine (ATM), был установлен 27 июня 1967 года в районе Энфилд на севере Лондона (Великобритания) в отделении британского банка Barclays. Изобретателем его был шотландец Джон Шепард-Баррон , работавший по заказу компании De La Rue - британского производителя бумаги для денежных знаков более чем 150 стран мира. На идею создания банкомата Шепард-Баррон натолкнула увиденная им работа автомата по продаже шоколада. Из-за невозможности проверить наличие денег на счёте клиента сумма снимаемых наличных была ограничена 10 фунтами . ATM был «бескарточным» банкоматом и выдавал наличные в обмен на специальный чек, который надо было заранее получать в банке. Для защиты от подделки на чеках имелась слаборадиоактивная, а потому безопасная для клиентов, метка.

В 1966 году шотландский инженер Джеймс Гудфеллоу получил патент на секретный защитный код из 4 цифр, Персональный идентификационный номер. Согласно легенде первоначально изобретатель планировал ПИН-код длиною в 6 цифр, но позже сократил длину кода до четырёх цифр, якобы именно столько цифр могла запомнить его супруга. Со временем ПИН-коды стали широко использоваться для защиты от несанкционированного доступа к банковским счетам.

Внедрение банкоматов происходило постепенно. В 1971 году первые типы банкоматов использовались примерно в 35 американских банках. Первым банком, который в 1972 году начал повсеместно устанавливать банкоматы, стал американский Citibank . В том же году банк Lloyds ввёл в Великобритании первые онлайн банкоматы под названием Cash-Point, разработанные компанией IBM. Вместо чека они принимали пластиковые карты с магнитной полосой, что было гораздо удобнее для клиента. Развитие телекоммуникаций позволило строить сети банкоматов, которые могли использоваться сразу несколькими банками. Впервые это произошло в 1972-1975 годах в США. Несколько сотен банкоматов 18 банков в штате Вашингтон были объединены в сеть под названием Exchange. Позднее были изобретены банкоматы способные не только выдавать наличные, но и принимать их.

В СССР первые банкоматы появились в 1991 году, два в московском Центре международной торговли (ЦМТ) и один в офисе американской компании American Express на улице Садово-Кудринской . Выдавали они не наличные деньги, а дорожные чеки AmEx. Первый в России банкомат по выдаче наличных был установлен «Мост-Банком» Владимира Гусинского в 1994 году в Москве в гастрономе «Новоарбатский».

К 1975 году в мире работало чуть более 5 тыс. банкоматов, из них около 3140 - в 534 американских банках. Согласно данным исследовательской компании RBR в конце2011 года во всём мире насчитывалось 2,4 млн банкоматов, а к 2017 году, по прогнозам RBR, количество ATM вырастет до 3,4 млн. В России на 1 июля 2012 работало почти 202,5 тыс. банкоматов.

В 2000-х годах производители банкоматов начали внедрять технологию Cash Recycling , заключающаяся в том, что наличные деньги, внесённые одним клиентом в банкомат, могут быть получены на руки другим клиентом. Большое влияние на индустрию ATM в последние десять лет оказывают развитие Интеренета и мобильных технологий. В начале 2010-х годов компания KAL объявила о разработке безналичного банкомата, Retail Teller Machine (RTM). Вместо наличных такой банкомат выдаёт клиенту счёт, который тот предъявляет кассиру магазина для оплаты приобретённого товара. В 2012 году в японском банке The Ogaki Kyoritsu Bank появились банкоматы, осуществляющие идентификацию клиентов не по банковской карте и паролю, а по введённой дате рождения и приложенной к сенсорному устройству ладони.

Использование банкоматов для выполнения простых банковских операций высвобождает банковских служащих, позволяя им сосредоточиться на оказании более специализированных видов услуг, и дает возможность в долгосрочной перспективе сократить затраты на предоставление услуг населению. Применение автоматов-кассиров отражает стремление банков приблизить свои услуги к клиентам. Их ценность для потребителя заключается в том, что они расширяют временные и пространственные рамки, в которых клиент может осуществить банковские операции. Для банка же банкомат является эффективным средством, которое позволяет сокращать персонал отделений и получать прибыль, а также сохранять свои позиции на потребительском рынке (для привлечения клиентов в борьбе за пассивы) и получать преимущества в конкурентной борьбе. Столь бурное развитие ATM объясняется также и тем, что банки стремятся создавать альтернативу закрытым банковским учреждениям в субботние и воскресные дни.

С точки зрения расходов банка на создание ATM, применение автоматов считается эффективным, поскольку в этих условиях отпала необходимость в дополнительных расходах на помещения и обслуживающий персонал. Именно поэтому английские банки сегодня выполняют значительно больший объем операций, в то время как площади банковских учреждений и число работающих в них остались на уровне 1970-х гг.

В будущем предполагается увеличить число действующих банкоматов, повысить их надежность, увеличить время работы до 24 часов в сутки и осуществить меры по развитию сети ATM. Однако, чтобы полнее реализовать потенциал банкоматов, банк должен увязать услуги, предоставляемые ATM, с услугами, оказываемыми отделениями, банковским обслуживанием клиентов на дому и другими способами оказания услуг в общую систему обслуживания клиентов.

В последние годы, одновременно с развитием банкоматной сети, растёт количество случаев банкоматного мошенничества - неправомерного использования банкоматов для кражи денег со счетов держателей пластиковых карт.

Существует несколько десятков различных по организации и технологическому уровню способов неправомерного завладения деньгами с карточного счёта другого человека с помощью банкоматов. По данным APACS (Association for Payment Clearing Services - Ассоциация систем клиринговых платежей - Великобритания), наиболее распространены следующие:

Использование украденной карты и ПИН-кода, разглашённого держателем (в том числе случаи, когда ПИН-код хранится рядом с картой или записывается на ней).

«Дружественное мошенничество». Использование карты путём свободного доступа членами семьи, близкими друзьями, коллегами по работе. Также предполагает разглашение ПИН-кода.

Подглядывание ПИН-кода из-за плеча с последующей кражей карты - простейший, но широко распространённый метод.

«Ливанская петля». Блокируется окно подачи карты так, чтобы карта застряла. При попытке вставить карту в банкомат она застревает. Злоумышленник, предварительно подсмотревший ПИН-код, сочувствует и рекомендует срочно идти и звонить в банк или сервисную службу. Как только владелец отходит, преступник извлекает карту, освобождает окно банкомата и снимает деньги.

Фальшивые банкоматы. Достаточно редкий способ, требующий технической оснащённости. Мошенники изготавливают фальшивые банкоматы, которые выглядят как настоящие, либо переделывают старые, и размещают их в людных местах. Такой банкомат принимает карту, требует ввода ПИН-кода, после чего выдаёт сообщение о невозможности выдачи денег (под предлогом отсутствия денег в банкомате или технической ошибки) и возвращает карту. В банкомате происходит копирование данных с карты и ПИН-кода, что позволяет мошенникам впоследствии изготовить дубликат и снять с его помощью деньги со счёта клиента.

Копирование магнитной полосы (skimming) с помощью подставных устройств считывания. Такие устройства устанавливают на банкомат (считыватель - на щель для приёма карты, дополнительной клавиатурой накрывают настоящую). При пользовании таким банкоматом считыватель сохраняет данные с вставляемых в банкомат карт, а клавиатура - ПИН-коды. Как и в предыдущем случае, украденных данных достаточно для производства дубликата карты и снятия денег со счёта владельца.

Ложный ПИН-ПАД (устройство для ввода ПИН-кода в платёжных терминалах), либо дополнительный элемент на электронном замке в помещении с банкоматом, открываемом с помощью карты.

Установка рядом с банкоматом миниатюрных телекамер для воровства ПИН-кодов. Такая камера может быть замаскирована установленным рядом или прикреплённым к банкомату или стене рядом с ним предметом.

Некоторые из этих методов являются аппаратными закладками в банкоматах.

В 2011 году появились сообщения о ещё одном теоретически возможном способе воровства ПИН-кодов с помощью банкомата: с помощью высокочувствительной инфракрасной камеры. Злоумышленник, стоящий в очереди, делает снимок клавиатуры, на которой предыдущий пользователь набирал ПИН-код. Клавиши, к которым прикасались, несколько теплее, причём последняя нажатая клавиша теплее предпоследней и так далее. Успешность данного метода, впрочем, зависит от типа клавиатуры (металлические клавиатуры обладают большей теплопроводностью и температура их клавиш быстро выравнивается) и от того, не набирал ли клиент что-нибудь ещё на клавиатуре (например, сумму). Для избежания снятия ПИН-кода по тепловому отпечатку достаточно после работы с клавиатурой на короткое время положить на неё ладонь.

3. Онлайн услуги. Использование онлайн-услуг избавляет клиентов банков (в данном случае Сбербанка) от необходимости обращаться в офис для совершения основных банковских операций. Получить или внести наличные средства на счет, совершать всевозможные платежи и переводы можно самостоятельно в любое удобное для вас время.

К таким услугам можно отнести:

Сбербанк Онлайн. Подключение к сервису "Сбербанк Онлайн" дает всем клиентам возможность:

- получать подробную информацию о своих банковских продуктах (например, остаток на счетах);

- совершать платежи в адрес более 18 тыс. получателей (оплачивать коммунальные услуги, мобильную связь и другие услуги);

- переводить денежные средства между своими счетами или на счета других клиентов;

- создавать шаблоны платежей и переводов со счетов вкладов и карт;

- оформлять все банковские продукты и услуги;

- погашать кредит;

- подать заявку на кредит в Сбербанк Онлайн без посещения офиса Банка.

Мобильный банк. Подключение к бесплатному SMS-сервису "Мобильный банк" дает клиентам возможность с помощью мобильного телефона в данный момент времени:

- пополнять баланс своего мобильного телефона или телефона близкого человека с помощью одногоSMS;

- оперативно получать на свой мобильный телефон уведомления обо всех операциях связанных с картой клиента (например, снятие или )пополнение

- оперативно заблокировать карту, например, в случае её утраты или при подозрении на мошенничество по карте;

- осуществлять платежи со счета карты без визита в отделение Сбербанка поставщикам услуг - партнёрам Сбербанка.

- осуществлять перевод денежных средств между счетами карт Сбербанка.

Так же есть новые возможности:

- покупка подарочных карт iTunes через SMS;

- оплата билетов в театр и на концерты через Кассир.ру

- переводы в благотворительный фонд помощи детям "Подари жизнь".

Автоплатеж. Клиентам Сбербанка больше не нужно беспокоиться и помнить о необходимости заплатить за сотовый телефон, ЖКХ и прочие услуги :

- баланс счета вашего сотового телефона всегда будет положительным;

- платежи по кредитам будут сделаны вовремя;

- денежные переводы в Пенсионный фонд России, а также платежи за услуги ЖКХ будут перечислены в срок.

4 . Форфейтинговые операции. (Модель развития факторинговых и форфейтинговых операций коммерческого банка.)

Из всей совокупности банковских услуг, предлагаемых субъектам хозяйствования в рамках современного международного финансового рынка, большинство операций не используются Российскими банками. Меньшее распространение в экономическом обороте страны имеют такие кредитные операции как факторинг, форфейтинг, учет векселей на долгосрочной основе и расчетные услуги, по вязаные с использованием гарантий и аккредитивов. Такое положение обусловлено многочисленными причинами, большинство из которых достаточно активно рассматриваются узкими специалистами. Среди препятствий для развития указанных операций можно отметить следующие: отсутствие у Российских финансовых учреждений достаточного объема долгосрочных ресурсов; несовершенство отечественной нормативной базы, регламентирующей процедуру выполнения операции; нехватка отечественного практического опыта внедрения этих операций; несовершенство методологической базы, которая связывает практический опыт и Российский нормативную базу; неразвитость вне и межбанковских институтов, деятельность которых направлена на накопление и развитие опыта финансовых учреждений, и их дальнейшее распространение; отсутствие в стране достаточного количества финансовых специалистов международного уровня и с опытом практической деятельности, способных принимать участие во внедрении современных банковских услуг. По этому наиболее весомыми причинами является отсутствие у Российских финансовых учреждений практического опыта и теоретической базы предоставления услуг по факторинговым и форфейтинговым операциям и несовершенство связанной с ними нормативной базы. Целью данной статьи является исследование существующих моделей факторинговых и форфейтинговых операций коммерческих банков и разработка путей их совершенствования. 

В общем случае элементы финансово-кредитной системы распределяют в следующей форме от более простого элемента к сложному: платежные инструменты, финансовые активы, финансовые инструменты, финансовые операции. Эти формы являются элементами сложной системы финансового рынка, но большинство из них не имеют однозначного и четкого трактования в экономической теории и теории финансов. При исследовании теоретических категорий, можно определить экономическую сущность отдельных элементов системы, то есть - рынка. По наиболее распространенным трактовкам, финансовый рынок является системой экономических и правовых отношений, связанных с оборотом финансовых активов. В фундаментальной работе, посвященной исследованию ценных бумаг, Я. М. Миркин не предоставляет трактовки финансовых активов, но за его мыслью финансовые активы необходимо рассматривать как право на ресурсы. В. М. Шелудько определяет, что финансовые активы представляют собой законные требования их владельцев на получение прибыли и являются специфическими и обязательно не вещественными. На сегодня самым полным определением финансовых активов можно считать то, что дано в теории бухгалтерского учета и в Российском законодательстве: Закон России «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в России» определяет все активы предприятия как ресурсы, контроль и использование которых приведет к получению экономических выгод. 

В Положении (стандарте) бухгалтерского учета 13 «Финансовые инструменты» и в Законе России «О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг » к финансовым активам относятся денежные средства и родственные им понятия, дебиторская задолженность, инвестиции и инструменты собственного капитала предприятия. Согласно теории бухгалтерского учета и основных философских понятий финансовые ресурсы являются содержанием, а финансовые активы их формой. Поэтому, выводы о том, что с помощью финансовых активов происходит передача финансовых ресурсов, является по большей части ошибочными. Схожим с предыдущим, но правильным является вывод автора о том, что в свою очередь финансовые активы передаются в пользование и оформляются с помощью финансовых инструментов. 

Понятие «финансовые инструменты» зачастую используют в достаточно узком смысле. Специалисты по ценным бумагам и законодательству России подразумевают под финансовыми инструментами только бумаги составляющие рынок ценных бумаг . Некоторые из иностранных авторов ошибочно смешивают два понятия: финансовые активы и финансовые инструменты. Поэтому, наиболее объективным можно считать определение финансовых инструментов, что предлагает В.В. Глущенко, который считает их совокупностью юридически установленных форм отношений и методов их использования на финансовых рынках, за счет использования которых выполняются распределительные и перераспределительные отношения между субъектами хозяйствования относительно финансовых активов. В узкой трактовке и с точки зрения бухгалтерского учета, согласно национальным Российским и международным стандартам финансовый инструмент приводит к одновременному возникновению или увеличению финансового актива у одного предприятия и финансового обязательства или долевого инструмента у другого. Такого же мнения относительно этой категории придерживается и Центральный банк России. Из предоставленных определений можно сделать вывод, что финансовые инструменты и финансовые активы не являются идентичными понятиями, так как предприятие должник может выполнять действия и вступать в экономические отношения не только с собственными активами, но и регулировать, например, кредиторскую задолженность. Определение финансового инструмента должно учитывать эти особенности хозяйственных расчетов. Можно сделать вывод, что к финансовым инструментам необходимо отнести простые и переводные векселя, аккредитивы, а также другие специфические инструменты расчетов. 

Понятие «платежный инструмент» существенно отличается от рассмотренных финансовых категорий, ибо благодаря нему воспроизводится движение финансовых активов между участниками финансового рынка. То есть, происходит воспроизведение тех отношений и той совокупности действий, соответствующих определенному финансовому инструменту и приводят к изменениям в финансовых активах и ресурсах участников. Полный перечень платежных инструментов приведен в Законе «О платежных системах и переводе средств в России» и в связанных с этим документом нормативных актах Центрального банка России. Для практического использования факторинга и форфейтинга необходимо применение таких платежных инструментов, как платежное поручение, платежное требование и платежное требование-поручение. 

Последней составной частью финансовой системы страны являются финансовые операции и согласно большинству Российских законодательных норм они отождествляются с финансовыми услугами. Большинство трактовок излагаются таким образом, что содержание финансовых операций раскрывается с применением срока финансовой услуги и наоборот. Форфейтинг и факторинг, как более сложные экономические категории, чем платежный или финансовый инструмент, должны быть отнесены к финансовым операциям, и формулировки этих понятий должны учитывать их сложность и разнообразность видов. Некоторые из авторов также придерживаются этого подхода относительно особенностей факторинга и форфейтинга и при предоставлении их трактовок прямо формулируют эти банковские услуги как финансовые операции. Существует достаточное количество формулировок факторинга, но как наиболее совершенной можно рассматривать трактовки этой операции в документах UNIDROIT, ООН и Российском законодательстве. Однако, трактовка форфейтинга в большинстве нормативных актов и научных трудах не раскрывает в полной мере сущность операции и механизм ее реализации. Большинство авторов формулируют форфейтинг как учет в банке поставщиком пакета векселей, должником по которому является его покупатель без права последующего регресса банка на поставщика. Или характеризуют форфейтинг, как банковскую операцию, которая применяется как средство рефинансирования коммерческого кредита во внешнеэкономическом обороте. 

Справедливо общее заключение многих ученых, что форфейтинг является формой трансформации коммерческого кредита в банковский. Большинство специалистов не учитывают особенности форфейтинговой операции, свойственные ей за счет общих черт с коммерческим кредитом, в том числе: 

Распространенной практикой является использование форфейтинга для среднесрочных и долгосрочных поставок товаров. Однако, данная операция может применяться и для отгрузки товара, срок которого соответствует одному году или меньше. 

Отдельные европейские банковские учреждения используют в качестве документов, которые учитываются в банке при использовании форфейтинга, не только векселя, но и документарные аккредитивы. Такая практика связана с привлечением к операции форфейтинга кроме банка-форфейтера другого банковского учреждения, которое сопровождает расчеты и принимает на себя долю финансовых рисков. 

Некоторые из специалистов ошибочно указывают на область применения форфейтинга для Российских производственных предприятий по экспортным операциям. Однако, анализ международного практического опыта использования этого финансового механизма и Российского законодательства позволяет сделать вывод о потенциальной возможности внедрения форфейтинга во внутренние корпоративные расчеты. 

За счет того, что чаще форфейтинг в международной практике используется для поставок высокотехнологичного оборудования, то внедрение такой продукции требует обязательного сервиса со стороны поставщика по транспортированию, монтажу и наладке. Кроме того, при отгрузке целых комплексов оборудования поставщик может принимать участие и в процессах, связанных с бизнес-планом его покупателя (разработка предварительных данных для проектирования зданий и сооружений будущего комплекса). Таким образом, стоимость предмета форфейтинговой операции должна состоять не только из стоимости отгружаемого товара. 

Как было указано ранее, форфейтинг чаще всего используется для финансирования соглашений о поставках сложной техники. При этом обязательство покупателя относительно расчетов с поставщиком возникают в какой-то период времени, а не в один момент. То есть дебиторская задолженность, выраженная векселями или аккредитивом, возникает в балансе поставщика постепенно и именно так постепенно продается банку-форфейтеру. Однако, большинство ученых исследуют форфейтинг, как операцию по которой задолженность покупателя возникает единовременно и в полном объеме. 

С учетом этих недостатков общего подхода к исследованию форфейтинга возможно предоставить следующую трактовку этого понятия: форфейтинг или форфейтинговая операция представляет собой финансовую операцию, которая основана на коммерческом кредите и характеризуется его свойствами, и сущность которой заключается в (одновременной или постепенной) продаже форфейтеру поставщиком финансовых активов, а именно дебиторской задолженности покупателя (за товары, работы и услуги), выраженная финансовыми инструментами, без права последующего регресса со стороны форфейтера к форфейтисту. Участниками форфейтинговой операции выступают три стороны: форфейтер, форфейтист и покупатель. В качестве финансовых инструментов могут выступать пакет векселей или аккредитив. 

Согласно особенностям форфейтинга, в основе которого лежит коммерческий кредит, можно предложить следующие виды данной финансовой операции: 

По сроку финансирования форфейтинг может быть краткосрочным, среднесрочным и долгосрочным. 

По месту расположения форфейтиста и покупателя форфейтинг может быть международным и внутригосударственным. 

По видам финансового инструмента, на котором основана данная форфетинговая операция, форфейтинг может быть: основанный на простых векселях, основанный на переводных векселях, основанный на аккредитиве. Согласно такому разделению по видам можно предложить следующие наименования этих банковских услуг, а именно: форфейтинговые операции, основанные на вексельной форме расчетов можно назвать вексельным форфейтингом, а операции, основанные на аккредитиве, - аккредитивным форфейтингом. 

При финансировании сделки несколькими банками форфейтинговые операции могут быть консорциумными. 

Операция форфейтинга может быть непокрытой в случае, когда форфейтист берет на себя все риски по операции, или покрытой дополнительными финансовыми инструментами (аваль векселей и гарантия) или имуществом в виде залога. Дальнейшей анализ форфейтинга и его моделирования должен учитывать предоставленные особенности этой финансовой операции. В том числе, каждый из видов форфейтинговой операции должен быть графически представлен в виде отдельной модели. Такое воспроизведение каждого из видов форфейтинговой операции дает возможность сравнить особенности этих видов и разработать рекомендации по их практическому внедрению на Российском финансовом рынке. Предоставление банком форфейтинговых услуг, основанных на учете пакета простых векселей, начинается с поставки товаров продавцом покупателю, оформления покупателем пакета простых векселей, передачи этого пакета продавцу и дальнейший его учет в банке. Расчет банка-форфейтера с продавцом-форфейтистом выполняется на основании договора о предоставлении форфейтинговых услуг. Продавец получает от банка за пакет простых векселей номинальную стоимость этого пакета, уменьшенную на прибыль банка от сделки, которая выражена в вексельном дисконте. 

Форфейтинговая операция, основанная на учете пакета переводных векселей, состоит из поставки товара поставщиком покупателю, оформления поставщиком пакета переводных векселей, их акцептования у покупателя и передачи в банк. Оба вида вексельного форфейтинга имеют родственные особенности с банковским учетом векселей за счет того, что они на нем основаны. Однако между этими двумя банковскими операциями есть существенные отличия. Главной из них является учет банковским учреждением сделки купли-продажи, лежащий в основе банковской услуги, при расчете уровня кредитного риска по реализуемой операции. В общем случае при учете векселей банк не обязательно выполняет полный анализ торговой сделки, в результате внедрения которой были оформлены векселя, и предпосылок, которые привели к ее выполнению и повлияли на воплощение долга именно в вексельные долговые обязательства. Однако, банк обязательно выполняет полный анализ хозяйственных документов, подтверждающих поставку продукции. В случае форфейтинговой операции, банк должен выполнить полный анализ сделки купли-продажи на основании того, что форфейтинг является более сложным, чем учет векселей и банк принимает на себя больший объем коммерческих рисков и защищает себя от них с помощью сложной системы обеспечения. К последнему рекомендуется отнести: залог дополнительного имущества; на время действия операции временный переход права собственности на имущество, которое приобретается с помощью форфейтинга; аваль векселей, которые учитываются, другим банком с достаточным кредитным рейтингом; гарантия за заемщика со стороны банка с достаточным авторитетом. 

Форфейтинговая операция, основанная на аккредитивной форме расчетов, является более сложной и одновременно менее динамичной банковской услугой, чем предыдущие два вида вексельного форфейтинга. Основанием для существенного отличия форфейтинговой операции, основанной на аккредитиве, есть другой инструмент расчетов, чем в вексельных видах форфейтинга. Аккредитив, в отличие от векселей, не является ценной бумагой и не может быть использован банковским учреждением для процесса рефинансирования активных операций с помощью фондового рынка. Кроме того, такая форфейтинговая операция является достаточно сложной потому, что для ее реализации необходимо участие не только банка-форфейтера, но и банка, обслуживающего текущую деятельность покупателя. При ее практическом исполнении процедура форфейтинга может быть осложнена такими дополнительными элементами как применение более сложной формы аккредитива, например перезалогом, или использованием дополнительного обеспечения для договоров о предоставлении аккредитивных услуг и о предоставлении банком форфейтинговых услуг. Также операция может быть упрощена в том случае, когда банк покупателя и банк продавца является одним банковским учреждением. Аккредитивный форфейтинг имеет родственные черты с факторингом, основанным на аккредитивных расчетах. Однако между факторингом и форфейтингом, основанным на расчетах посредством аккредитивов, есть несколько существенных различий, аналогичных тем, что есть между учетом векселей и вексельным форфейтингом, в том числе это: срок финансирования, сумма финансирования, процентные и курсовые риски, использование форфейтинга для поставки основных средств, в отличие от факторинга, используемого для поточного финансирования. Простейшим примером аккредитивного форфейтинга является долгосрочный учет дебиторской задолженности по внешнеэкономическим контрактам на поставку основных средств. Он состоит из следующих этапов. Во-первых между покупателем продукции и ее продавцом заключается договор купли-продажи, в котором должен быть обусловлен расчет с помощью аккредитива. Желательно, чтобы основные условия аккредитива, предоставленные в договоре купли-продажи, сначала были согласованы с банком покупателя и банком продавца. Таким образом будет учтено будущее использование аккредитива, как основы форфейтинговой операции, и внесены в текст договора те условия, которые необходимы банковским учреждениям для предоставления этой услуги. Следующим этапом покупатель и продавец одновременно заключают договоры с обслуживающими банковскими учреждениями: продавец - договор о предоставлении форфейтинговых услуг, а покупатель - договор о предоставлении аккредитивных услуг. После чего банк продавца получает от своего клиента подтверждение его способности как производителя или торговца-поставщика обеспечить будущую поставку товара. Таким подтверждением могут выступать документы о начале производства продукции, контракт на ее поставку, долгосрочное положительное сотрудничество банка и поставщиком, положительная кредитная история в обслуживающем и других банках и кредитных учреждениях, рекомендации или гарантии от материнской компании, другого финансового учреждения или от постоянных покупателей поставщика, имеющих высокий уровень доверия у банка или высокий международный кредитный рейтинг. Аналогичным образом банк покупателя должен убедиться, что после выставления аккредитива и получения подтверждения по уплате по нему, покупатель будет способен оплатить. Для чего он может использовать те же инструменты защиты, что и банк поставщика, и доналоговые. Уровень кредитного риска по операции форфейтинга является выше, чем по договору о предоставлении аккредитивных услуг. На этой основе кроме указанных выше инструментов защиты от риска, который использует банк продавца, банк покупателя должен внедрять дополнительные. В том числе он может использовать залог имущественных прав продукции, которая должна быть поставлена по договору купли-продажи, страхования финансовых и кредитных рисков по договору о предоставлении форфейтинговых услуг, требовать по аккредитиву таких условий, как предоставления ему полномочий исполняющего банка. 

Учет особенностей реализации вексельного и аккредитивного форфейтинга и сравнение этих двух видов операции позволяют сделать выводы в пользу обоснованного практического использования каждого из этих видов форфейтинга. Исследование моделей кредитования предприятий с использованием факторинговых и форфейтинговых операций и существующих подходов к сущности и особенностям этих банковских услуг свидетельствуют о несовершенстве механизмов развития этих операций и необходимость их улучшения с целью эффективного внедрения в практику банковского финансирования субъектов. Трансформация экономических отношений, многообразие воспроизводимых видов коммерческого и банковского кредитования позволяют обосновать практическое применение форфейтинга и в рамках этой статьи позволила разработать классификацию этих операций по видам. Сравнение факторинга и форфейтинга друг с другом и с такими родственными банковскими операциями, как учет векселей, позволили выявить индивидуальные особенности и черты операций. Исследование преимуществ и недостатков отдельных видов форфейтинговых операций способствовало формулировке условия ее использования в зависимости от потребностей субъектов хозяйствования в финансировании. Дальнейшие развитие теоретической базы моделей факторинговых и форфейтинговых операций должно касаться создания математического аппарата финансовой оценки кредитно-инвестиционных операций с помощью соответствующих методов финансовых расчетов. Практическая реализация исследованных в этой статье моделей в практике финансово-хозяйственных отношений будет способствовать активизации инвестиционной деятельности предприятий и банковского кредитования.

5. Форвардный опцион. Форвардный опцион (option) - это контракт, заключенный двумя контрагентами, один из которых выписывает и продает опцион, а другой покупает его и получает право в течение срока, оговоренного в условиях опциона, либо купить по фиксированной цене определенную сумму иностранной валюты у продавца опциона, либо продать определенную сумму валюты продавцу опциона. Таким образом, особенность опциона заключается в том, что в сделке купли-продажи покупатель приобретает не титул собственности (т. е. иностранную валюту), а право на ее приобретение. При этом покупатель опциона выплачивает продавцу своеобразные комиссионные, которые именуются премией. В этой сделке продавец контракта принимает на себя определенные обязанности в зависимости от условий опциона. Покупатель же опциона получает право купить или продать определенную сумму валюты.