Анализ состояния микрокредитования в Кыргызской Республике

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретико-методологические основы микрокредитования

1.1 История развития микрокредитования и его сущность

1.2 Роль микрокредитования в экономике КР

1.3 Источники формирования финансовых ресурсов микрокредитных организаций

Глава 2. Анализ состояния микрокредитования в КР

2.1 Анализ развития микрофинансирования в КР

2.2 Оценка процентных ставок микрофинансовых учреждений

2.3 Анализ эффективности функционирования микрокредитных организаций

Глава 3. Стратегия развития микрофинансирования в КР на 2011-2015 гг.

3.1 Видение, цели и принципы

3.2 Политика государства в развитии микрофинансирования

3.3 Мероприятия по реализации стратегии

Заключение

Список литературы

Введение

Мировой опыт свидетельствует о том, что страны с хорошо развитой финансово-банковской системой имели последовательное и более интенсивное развитие, по сравнению со странами, где эта система развита слабо. Поэтому жизненная необходимость каждой страны - это наличие хорошо развитой финансово-банковской системы.

Микрофинансовые и микрокредитные организации являются частью финансово-банковской системы, и осуществляют процессы микрокредитования.

Исследование проблем развития микрофинансовых и микрокредитных систем в Кыргызской Республике только начинается. Специальных исследований по вопросам микрофинансирования в Кыргызстане мало. Сформированная на сегодня система микрофинансирования и микрокредитования сыграла определенную роль в развитии рыночной экономики Кыргызстана и оказала существенное влияние на развитие экономики сельского сектора страны. Вместе с тем говорить о достаточном финансовом развитии системы микрофинансирования и микрокредитования Кыргызстана, очевидно, еще рано. Определенные практические наработки и апробированные модели финансовых структур выявили проблемы, которые требуют соответствующего решения.

Прежде всего, необходимо создать целостную теорию микрофинансовой и микрокредитной системы и ее основных элементов, и звеньев: коммерческих банков, небанковских финансово-кредитных учреждений, кредитных союзов, специальных фондов и т.д. Недостаточны исследования всей совокупности проблем теории и практики механизма микрокредитования и микрофинансирования. Разработка государственной политики кредитования, и в частности, микрокредитования - это одна из важных задач, которая решает такие проблемы, как снижение уровня безработицы, сокращение миграции сельского населения в города, уменьшение бедности, повышение уровня жизни. Сегодня микрокредиты и микрофинансы в Кыргызстане выдаются преимущественно сельскому населению, в то время, как система микрофинансирования и микрокредитования должна быть приемлемой не только в сельской, но и в городской местности, отличаться гибкостью, устойчивостью и совершенством, иметь возможности самофинансирования, независимого роста и мультипликации; подобную систему, с учетом особенностей развития Кыргызстана, необходимо создавать, изучая, исследуя и перенимая опыт развития микрофинансирования и микрокредитования в развивающихся странах мира, особенно азиатских. Поэтому исследование проблем микрофинансирования и микрокредитования как в теоретическом, так и прикладном аспектах, весьма важно и безусловно актуально. Возросшая значимость проблем финансирования вообще, и микрофинансирования и микрокредитования в частности, а также недостаточная разработанность данной проблемы обусловили выбор темы, цель и задачи исследования.

Глава 1. Теоретико-методологические основы микрокредитования

1.1 История развития микрокредитования и его сущность

Концепция микрокредитования была разработана профессором экономики Мухаммедом Юнусом. Профессор получил образование в США, но сам был родом из Бангладеш, одной из самых бедных стран мира. В 1974 году Юнус включился в борьбу с голодом в своей родной стране. В ходе борьбы он обнаружил, что даже самый незначительный кредит может сыграть решающую роль в выживании бедняков. Свой первый микрокредит он выдал из собственного кармана 10 женщинам, которые изготавливали мебель из бамбука, сумма кредита составила всего 27 долларов. В то же время Юнус обнаружил, что обычные банки не заинтересованы в выдаче кредитов небогатым предпринимателям из-за высоких рисков невозвращения ссуженых средств. В 1976 году Юнус основал банк "Грамин" (англ. "Grameen Bank", иногда упоминается как Граминский банк), который занимался выдачей микрокредитов бедным бангладешцам. С 1976 года этот банк уже выдал более 4 миллионов кредитов на общую сумму около 5 миллиардов долларов. Для обеспечения возврата кредитов банком применялась система круговой поруки: среди кредиторов образовывались неформальные группы, члены которых поручались друг за друга и поддерживали друг друга. По мере развития этой системы банком Грамин были разработаны и другие схемы альтернативного кредитования. Помимо микрокредитов банк также выдавал жилищные кредиты, хозяйственные и сельскохозяйственные кредиты, занимался венчурными капиталами, принимал вклады. Успешность данной модели, внедрённой Грамином, вдохновила финансистов из многих других развивающихся и даже развитых стран, включая США. Многие (но не все) проекты по микрокредитованию ориентированы специально на женщин, поскольку последние, по мнению разработчиков таких проектов, диспропорционально страдают от бедности и несут на себе бомльшую часть расходов по содержанию семьи, в особенности, когда речь идёт о неполных семьях. Около 96 % микрокредитов Грамина были выданы женщинам.

- Достижения, недостатки и перспективы. По сведениям Международного банка, в мире уже насчитывается более 7 тысяч микрофинансовых организаций, которые обслуживают около 16 миллионов человек в развивающихся странах и странах третьего мира. В ноябре 2002 года более 2 тысяч делегатов из 100 стран собрались в Нью-Йорке на так называемый "Саммит по микрокредитованию". "Саммит" поставил цель к 2005 году охватить микрокредитованием 100 миллионов беднейших семей мира. Поддержку в достижении этой цели оказал и оказывает ряд известных политиков и финансовых институтов. С 2005 года инициативу микрокредитования начала активно поддерживать ООН. Движение микрокредитования имеет критиков, которые утверждают, что в некоторые программы микрокредитования заложен чрезмерный процент по кредиту. Также существуют опасения, что деньги для микрокредитования будут выделяться за счёт других необходимых гуманитарных программ в области здравоохранения, образования и очистки питьевой воды. Кредитные программы могут помочь небогатым людям улучшить своё материальное положение, но они не способны удовлетворить потребность в инфраструктуре и других базовых социальных службах. Вот обобщение проблем микрокредитования:

· некоторые организации наживаются на микрокредитах, устанавливая чрезмерный процент по кредиту;

· практика показывает, что микрокредитование так и не доходит до беднейших;

· микрокредиты могут вызвать у заемщиков зависимость;

· микрокредит может дать толчок к финансовому благополучию, но без старания заемщика успех может быть недолгим.

По поводу зависимости от микрокредитов мнения экспертов разделились. Одни оценивают это негативно. Другие же приводят в пример развитые страны, где значительная часть общества зависит от долгосрочных жилищных кредитов, утверждая, что менее богатые слои населения вынуждены будут следовать этому примеру. Сектор микрофинансирования в Кыргызстане развивается динамично и характеризуется большим разнообразием участников. Первые микрофинансовые организации (далее - МФО) появились при поддержке международных доноров. Одной из первых начала свои операции в 1995 году ФИНКА. В 1997 году была создана КСФК и начали свою деятельность КС. Доноры, инвестировавшие более 85 миллионов долларов США ^[3] в сектор микрофинансирования, сыграли значительную роль в его становлении. Большая часть средств была предоставлена в виде грантов и займов для МФИ и КБ, а часть средств - в виде технической помощи, включая обучение. В числе крупных доноров были АБР, ЕБРР, ГТЦ, SECO, ЮСАИД, ВБ, ТАСИС, Американский фонд по предпринимательству в Центральной Азии, МЕРСИКО, ACDI/VOCA и различные НПО. Более подробная информация о поддержке доноров изложена в Приложении 5. Помимо помощи в организации МФИ, поддержка международных доноров позволила создать механизмы так называемого оптового кредитования. В целях оказания поддержки и предоставления оптовых кредитов КС была создана ФКПРКС. КСФК, которая является государственным небанковским финансово-кредитным учреждением и специализируется на кредитовании в сельской местности, также предоставляет кредиты некоторым МФИ. В 2004 году при поддержке ЮСАИД начала деятельность в качестве поставщика оптовых кредитов МКК "Фронтиерс". Небольшие МФО, имеющие небольшой штат сотрудников и менее 100 заемщиков, осуществляют свою деятельность на рынке наряду с такими крупными МФО, как ФИНКА, у которой более 20 тыс. заемщиков. В стране также работают более 300 КС. Начиная с 2000 года, некоторые КБ республики участвуют в ПММФ ЕБРР, быстро наращивая свои кредитные портфели. Таким образом, рынок микрофинансирования нечетко сегментирован от остальной части финансового рынка. Несмотря на то, что существует общепринятое представление о типах клиентов - потребителей услуг микрофинансирования, на этом рынке нет монополии какого-либо определенного вида поставщиков данных услуг. Такие типичные МФИ, как, например, финансовый фонд МКА "Бай-Тушум", выдают кредиты размером до 600 тыс. сомов ^[4], в то время как 5 КБ, участвующих в ПММФ ЕБРР, выдают кредиты, размер которых начинается с 50 долларов США ^[5]. За десятилетний период развития микрофинансовый сектор достиг значительных успехов. Кыргызстан - первая страна в Центральной Азии, где приняты законы Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике" и "О кредитных союзах". Это свидетельствует о том значении, которое придается государством развитию микрофинансового сектора. Микрофинансовый рынок Кыргызстана характеризуется большим разнообразием участников, осуществляющих микрофинансирование, - от ГВП до КБ. Развитие этого сектора активно поддерживается Правительством Кыргызской Республики, Национальным банком Кыргызской Республики и международными донорами.

- Общая информация о секторе. Система микрофинансирования в Кыргызской Республике включает участников на трех уровнях: макро-, мезо- и микро.

В 1 января 2005 года система небанковских финансово-кредитных учреждений (далее - НФКУ) включала:

2 специализированных финансово-кредитных учреждения - КСФК и ФКПРКС;

78 МКА и 26 МКК, являющихся формами микрофинансовых организаций;

305 КС; 116 ломбардов.

Кроме того, как уже отмечалось, 5 КБ осуществляют кредитование в рамках ПММФ ЕБРР. Помимо этого, около 1 256 ГВП предоставляют базовые финансовые услуги своим членам.

На начало 2005 года общая численность заемщиков МФИ составляла более 100 тыс. клиентов, портфель выданных кредитов достиг 3,2 млрд. сомов. Средний размер кредита варьируется от 18,7 тыс. сомов до 54,1 тыс. сомов в зависимости от типа институтов и целевой клиентуры. ГВП выдают кредиты в диапазоне от 2 тыс. сомов до 8,2 тыс. сомов.

Таблица 1. Объемы кредитования участниками микрофинансового сектора (по состоянию на 1 января 2005 года)

Источник: анализ, проведенный Национальным банком Кыргызской Республики; 1 доллар США = 41 сом.

- Сильные стороны. Законодательная база. В стране создана правовая среда, не содержащая каких-либо серьезных ограничений для предоставления МФО, КС, КСФК и КБ услуг по микрофинансированию. Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике" определена возможность трансформации МФО и КС в МФК, привлекающие депозиты, и в связи с этим подпадающие под пруденциальный надзор Национального банка Кыргызской Республики. Финансово-кредитные учреждения самостоятельно устанавливают размер процентных ставок и комиссионных.

Надзор. В Национальном банке Кыргызской Республике функции надзора за КСФК, ФКПРКС, МФО, КС и другими НФКУ осуществляет УННУ. Сотрудники УННУ прошли подготовку по вопросам практики и методологии и надзора. В целях надлежащего осуществления надзорных функций и обучения были разработаны руководства и внутренние процедуры надзора.

- Слабые стороны. Законодательная база. Нормативы, установленные для банков, КСФК и МФК, не дифференцированы с учетом разницы между микрофинансированием и традиционным кредитованием. Например, в части требований по созданию резерва на покрытие потерь и убытков (далее - РППУ).

В соответствии с Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике" МФК могут осуществлять только операции по микрокредитованию, лизингу, факторингу и привлечению срочных депозитов. Между тем, клиенты МФО нуждаются также в услугах по переводу денег, и МФК в состоянии предоставить такого рода услуги.

Для этого в Закон Кыргызской Республики "О кредитных союзах" необходимо внести поправки для приведения в соответствие с другими законодательными актами Кыргызской Республики. Основными вопросами, которые нуждаются в прояснении и решении, являются в частности, следующие: усиление системы корпоративного управления; совершенствование механизма членства и регламента общих собраний с точки зрения процедур принятия решений, проведения повторных собраний, введения инструмента уполномоченного представления интересов участников КС; оплата труда членов органов управления; полномочия и ответственность всех органов управления, в частности, кредитного комитета.

В Налоговом кодексе Кыргызской Республики имеются нормы, которые ведут к повышению себестоимости микрокредитования и неравному подходу в отношении некоторых видов поставщиков услуг микрокредитования, в частности, по вопросам, связанным с вычетом расходов на создание РППУ из налогооблагаемой базы МКА и МКК, имеющих свидетельство Национального банка Кыргызской Республики об учетной регистрации.

Надзор. Большое количество и разнообразие МФИ создает проблему обеспечения надлежащего надзора за их деятельностью со стороны Национального банка Кыргызской Республики. Хотя пруденциальный надзор осуществляется только в отношении МФК, принимающих депозиты, а также КС и специализированных финансово-кредитных учреждений (КСФК и ФКПРКС), УННУ также выполняет функции лицензирования/выдачи свидетельств об учетной регистрации и отслеживания деятельности всех видов МФИ, независимо от их размера. В июле 2005 года функции надзора за КС перешли от ФКПРКС к Национальному банку Кыргызской Республики. В настоящее время в УННУ формируется соответствующий штат инспекторов, а также определяются система и процедуры по надзору за КС. Разработка соответствующей системы надзора еще не завершена.

Регистрация и изъятие залога. Новым Законом Кыргызской Республики "О залоге", принятом в 2005 году, процесс регистрации и процедура по изъятию залога были упрощены. Тем не менее, некоторые проблемы остаются нерешенными.

- Возможности. Законодательная база. В целях привлечения дополнительных ресурсов для микрофинансирования Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике" определено право МФК на получение лицензии на привлечение срочных вкладов. Другими возможностями увеличения ресурсной базы являются стратегические альянсы МФО с КБ ^[8], получение кредитов от субъектов коммерческого оптового кредитования или от международных доноров, а также социальных инвесторов.

В настоящее время только три МФО заинтересованы в привлечении депозитов и трансформации в МФК или банк. В течение последующих двух лет Национальный банк Кыргызской Республики может, изучив опыт, полученный при реорганизации этих финансовых институтов, внести необходимые поправки в законодательство по микрофинансированию. Эти поправки в первую очередь будут направлены на балансирование между стремлением снизить риски финансовой системы и НФКУ, в целях защиты интересов вкладчиков и других кредиторов, построением адекватного надзора и предоставлением более обширного доступа МФИ к осуществлению депозитных операций. Разрешение на привлечение вкладов от населения будет выдаваться исключительно институтам, демонстрирующим финансовую устойчивость и не представляющим риски дестабилизации банковской системы, нарушению ее безопасности и надежности. КС в значительной степени повысили уровень своей организованности и сейчас представляют свои общие интересы через созданные ассоциации. Диалог с Национальным банком Кыргызской Республики по вопросам регулирования и надзора стал более интенсивным, и в настоящее время КС готовятся предложения по внесению изменений в Закон Кыргызской Республики "О кредитных союзах".

Надзор. Ожидается, что в течение предстоящих двух лет первые МКА и МКК будут трансформированы в МФК. Соответственно, у Национального банка Кыргызской Республики есть возможность в течение этого периода времени повысить собственный потенциал по выполнению надзорных функций и разработать необходимые нормативные документы.

Анализ, основанный на системе раннего предупреждения, может стать одним из основных блоков системы надзора за КС.

Регистрация и изъятие залога. В целях решения проблемных вопросов, касающихся регистрации и изъятия залога Совет банков создал рабочую группу по разработке необходимых изменений в законодательство Кыргызской Республики. Для выявления проблем и подготовки необходимых изменений в законодательные акты по вопросам залога проектом ЮСАИД по совершенствованию законодательства были проведены обзор и исследование. Помимо этого, в рамках деятельности Межведомственной комиссии по инвентаризации нормативных актов Кыргызской Республики ведется работа по внесению изменений и дополнений в Гражданский кодекс Кыргызской Республики и Земельный кодекс Кыргызской Республики с целью устранения противоречий с Законом Кыргызской Республики "О залоге".

- Угрозы. Законодательная база. Риск ухудшения репутации и имиджа МФО: поскольку по своей организационно-правовой форме МКА и МКК достаточно просты для создания, так как желающие заниматься данным видом деятельности без труда могут зарегистрировать соответствующую форму организации, и обратиться в Национальный банк Кыргызской Республики за получением свидетельства об учетной регистрации. Но это не обязательно означает, что они действительно начинают заниматься микрокредитованием. Это в некоторой степени объясняет тот факт, что в настоящее время почти 40 процентов зарегистрированных МКА не действуют. Таким образом, большое число МКА и МКК на деле оказываются слабыми и неэффективными, являясь бременем для Национального банка Кыргызской Республики, регулирующего их деятельность. Законодательство Кыргызской Республики в настоящее время имеет определенные недостатки по беспрепятственной трансформации финансово-кредитных учреждений в МФК ^[9]. Отсрочка в принятии проекта нового Налогового кодекса Кыргызской Республики порождает опасения среди участников микрофинансового рынка, что многие вопросы по налогообложению, которые должны быть разрешены в новом законопроекте, не будут приняты. В настоящее время разрабатывается законопроект "О бюро кредитных историй". Слишком жесткий контроль и ограничения могут затруднить их развитие.

Надзор. Недостаточная дифференциация регулятивных требований в отношении микрофинансирования и традиционного банковского кредитования может стать препятствием для растущего вовлечения КБ в оказание услуг по микрокредитованию.

1.2 Роль микрокредитования в экономике КР

Радикальные преобразования в аграрном секторе экономики в период перехода Кыргызстана к рыночным отношениям в отсутствие четко разработанной программы вызвали острый кризис в аграрном секторе Кыргызстана. Снижение производства сельскохозяйственной продукции привело к резкому падению реальных доходов и жизненного уровня большей части населения, обостряя социальную напряженность. В настоящее время большинство бедных людей проживает в сельской местности, и сельское хозяйство - отрасль, в которой заняты группы людей с низким уровнем дохода. Развитие аграрного сектора в республике тормозится различными обстоятельствами, в том числе и недостаточностью средств на капитальные вложения, интенсификацию производства и широкое использование достижений агрокультуры. Низкая эффективность сельского хозяйства в современных условиях не создает условий для осуществления расширенного воспроизводства за счет собственных средств, более того, сезонность отрасли обуславливает необходимость широкого использования кредитов. Однако банки неохотно кредитуют аграрный сектор. Такая ситуация обусловила закономерное становление и развитие системы микрокредитования, которая с момента своего появления в 70-е и 80-е годы XX в. в странах Азии и Латинской Америки превратилась в стратегию экономического развития, социальной помощи, направленной на стимулирование предпринимательской деятельности широких слоев населения. Необходимо отметить, что Кыргызстан в сравнении с другими республиками бывшего Советского Союза, одним из первых начал активно внедрять систему микрокредитования аграрного сектора экономики. Несмотря на положительные моменты развития сельского микрокредитования, наиболее остро ощущаются проблемы недостаточности финансовой базы микрокредитных учреждений, неразвитая нормативно-правовая основа их деятельности, слабая филиальная сеть, что является причиной низкого финансового проникновения и географического охвата населения микрокредитными услугами. Безотлагательное решение данных проблем будет способствовать эффективному развитию системы микрокредитования в аграрном секторе экономики, а значит и подъему самого аграрного сектора. Степень разработанности проблемы. Вопросам развития сельскохозяйственного кредитования уделено немало внимания.

Известные теоретики кредитной кооперации - Ф. Райффайзен, А. Дежардан. В ряду российских ученых следует отметить А.В. Чаянова, М.И. Туган - Барановского, Н. Колюпанова, братьев С.Ф. и В.Ф. Лугининых.

В научных трудах отечественных ученых экономистов В.И. Кумскова, Н.Х. Кумсковой, Т.К. Койчуева, А.У. Орузбаева, Ш.М. Мусакожоева, М.Б. Балбакова, Ж.М. Батырканова, А.А. Асановой, К.А. Атышова, К.С. Сыдыкова, Ч.Б. Аламановой исследованы многие актуальные проблемы развития системы финансирования, а также привлечения дополнительных кредитных ресурсов в сектор сельского хозяйства и малого и среднего предпринимательства, что стало приоритетными задачами экономики независимого Кыргызстана.

Несмотря на то, что в научных трудах не раз поднимался вопрос о формировании и совершенствовании кредитной поддержки сельского хозяйства, до сих пор остается не исследованной система микрокредитования аграрного сектора.

Целью является определение роли микрокредитования в развитии аграрного сектора страны, разработка теоретико-методологических основ и практических рекомендаций по эффективному развитию системы сельского микрокредитования в Кыргызстане. Поставленная цель определила следующие задачи исследования: выявить теоретические и методологические основы микрокредитования; определить особую роль микрокредитования в развитии аграрного сектора; обобщить зарубежный опыт микрокредитования в странах с развитой, переходной и развивающейся экономикой и определить возможность его применения в Кыргызской Республике; рассмотреть экономические предпосылки формирования и развития микрокредитных учреждений в Кыргызстане; определить предпосылки становления и современного развития микрокредитных отношений в аграрном секторе страны; оценить и спрогнозировать спрос на микрокредиты со стороны шести категорий сельских заемщиков, и дать оценку соотношения между спросом и предложением микрокредитных ресурсов на среднесрочную перспективу; определить основные пути увеличения финансовой базы микрокредитных учреждений; проанализировать и дать комплексную оценку факторов, сдерживающих эффективное развитие микрокредитования аграрного сектора республики; разработать меры, направленные на эффективное функционирование микрокредитования со стороны государства и микрокредитных учреждений.

Объектом исследования выступает деятельность крестьянских фермерских хозяйств и индивидуальных предпринимателей, занятых в аграрном секторе экономики.

Предметом исследования является комплекс теоретических, методологических, социально-экономических проблем использования микрокредитования в аграрном секторе экономики. Теоретической и методологической основой исследования послужили теоретические положения и методологические подходы отечественных и зарубежных ученых, законодательно-нормативные акты Кыргызской Республики, касающиеся предмета исследования. Информационной базой стали годовые отчеты НБКР, статистические бюллетени НСК, отчетность микрокредитных учреждений, аналитические материалы. В процессе диссертационного исследования применялись экономико-математические и абстрактно-логические методы. Научная новизна диссертационного исследования состоит в следующем: обоснованы закономерные условия становления и развития микрокредитования в аграрном секторе экономики; дано авторское определение "микрокредитования"; проведено обследование рынка микрокредитования Кыргызстана с выявлением проблем развития его в сельскохозяйственном секторе экономики; разработана принципиально новая методика определения спроса на микрокредиты со стороны различных категорий сельских заемщиков; выявлены основные направления повышения эффективности деятельности микрокредитных учреждений на селе; разработаны конкретные предложения по совершенствованию государственного регулирования микрокредитования аграрного сектора экономики.

Теоретико-методологические основы микрокредитования: закономерное становление микрокредитования в современной экономике предопределено развитием малого предпринимательства, требующего средства для эффективного функционирования; развитие микрокредитования аграрного сектора обусловлено наличием острой потребностью в денежных средствах крестьянских фермерских хозяйств и индивидуальных фермеров; наряду с функциями кредита, как перераспределительная, стимулирующая и воспроизводственная, микрокредитование обладает еще и социальной и экономической; если в странах с развивающейся экономикой микрокредитование носит социальный характер (сокращение бедности), то в государствах с переходной экономикой микрокредитование приобретает и политическую окрасу, т.к. способствует формированию классу собственников путем поддержки малого бизнеса.

Формирование и развитие микрокредитных отношений в аграрном секторе: необходимость внедрения микрокредитования в Кыргызстане была обусловлена сложным социально-экономическим положением большей части населения; резкий спад сельскохозяйственного производства привел к ухудшению жизненного уровня сельского населения; определение потенциальной оценки спроса на микрокредиты показало, что существует значительный дисбаланс между предложением микрокредитных средств и спросом на них; недостаточная ресурсная база микрокредитных учреждений является основной причиной дисбаланса между спросом и предложением микрокредитов, а также потребности микрокредитных учреждений в получении грантов и коммерческих кредитов.

Перспективы совершенствования микрокредитования аграрного сектора: проведенный анализ показывает, что существует большая необходимость в значительном расширении финансовой базы микрокредитных учреждений, с тем, чтобы удовлетворить спрос на микрокредиты сельскохозяйственных производителей; в процессе исследования были выявлены факторы, влияющие на эффективность микрокредитования сельского хозяйства; исходя из оценки факторов, влияющих на эффективность микрокредитования, были предложены конкретные меры по совершенствованию государственной политики в области микрокредитования и деятельности самих микрокредитных учреждений.

- сокращение бедности. Уровень бедности в Кыргызстане остается высоким, хотя уровень крайней бедности считается средним. В 2010 году примерно 33,7 % населения проживало за чертой бедности, а 5,3 % населения проживало в крайней бедности. Почти три четверти бедных живет в сельской местности.

Работа ПРООН по снижению уровня бедности в Кыргызской Республике является одним из основных направлений развития, и эта цель преследуется во всех других программах ПРООН. Программа по сокращению бедности осуществляется в Кыргызстане с 1998 года. Ее задача - помочь правительству и гражданскому обществу облегчить положение бедных в стране путем предоставления бедным (особенно женщинам) возможности заниматься бизнесом либо другой прибыльной деятельностью, открывая доступ к финансовым услугам.

Программа реализуется как на макро (разработка стратегий), так и на микро (деятельность на местах) уровнях. На макроуровне программа поддерживает установленные Правительством Кыргызской Республики приоритеты и оказывает помощь правительству в разработке и исполнении политик и стратегий для социального и экономического улучшения положения бедных. В рамках этой программы проводится анализ уровня жизни населения и ведется работа с тем, чтобы довести до сведения высокопоставленных чиновников реальное положение дел в этой области, что поможет им принимать эффективные решения по проблеме искоренения бедности.

В рамках своей деятельности ПРООН помог разработать несколько ключевых аналитических документов:

§ Исследование городской бедности (2005 г.).

§ Проблемы феминизации бедности в Кыргызстане (2007 г.).

§ Анализ теневой экономики в Кыргызской Республике (2006 г.).

§ Картирование частного бизнеса в Кыргызстане (2006 г.).

§ Гендерный анализ законодательства в сфере занятости и предпринимательства (2008 г.)

§ К примеру, на основе анализа теневой экономики и рекомендаций по легализации теневой экономики Правительством Кыргызской Республики был принят План действий и создан Секретариат рабочей комиссии по легализации теневой экономики.

§ Программа также оказала экспертную поддержку в разработке Стратегии развития страны 2009-2011 года и региональных стратегий развития Баткенской и Таласской областей, ориентированных на сокращение бедности. На местах программа оказывает помощь в мобилизации экономически активных бедных слоев населения и в улучшении их доступа к рабочим местам и экономическим ресурсам. Она работает в 138 в основном отдаленных селах шести областей Кыргызстана, помогая разрабатывать новые финансовые и экономически инструменты и услуги, а также заботится о повышении потенциала отдельных людей. С 2006 в тренингах и консультациях по предпринимательству Программы по сокращению бедности приняли участие около 29 тысяч людей в целевых селах, что помогло создать около 1900 предприятий малого бизнеса.

§ Работа по повышению доступа бедных слоев населения к финансовым ресурсам и услугам через сотрудничество с микрофинансовыми институтами (МФИ) также является приоритетной задачей для программы. Такое партнерство помогло развить беззалоговое кредитование различных групп на местном уровне. С 2006 года более 10000 человек получили микрокредиты на общую сумму более 300 млн. сомов, а наиболее инновационным и устойчивым экономическим проектам оказана грантовая помощь на сумму более 446000 долларов США. ПРООН в Кыргызстане совместно с Волонтерами ООН помогла 100000 гражданам республики, или 2 % населения страны, улучшить свое социально-экономическое положение через усиление потенциала местных сообществ и социальную мобилизацию, развитие микрофинансирования, предоставление грантов на развитие местной инфраструктуры и создание малого бизнеса в сельской местности.

В соответствии с Законом КР о микрофинансовых организациях в КР:

Микрофинансовой организацией является специализированное финансово-кредитное или кредитное учреждение (микрофинансовая компания, микрокредитная компания, микрокредитное агентство), созданное как юридическое лицо в целях микрокредитования определенных категорий физических и юридических лиц.

Микрофинансовая организация осуществляет свою деятельность на основании лицензии (свидетельства) Национального банка Кыргызской Республики (далее - Национальный банк). Микрофинансовая организация не является банком и может осуществлять отдельные банковские операции в соответствии с требованиями настоящего Закона.

Микрофинансовой компанией является специализированное финансово-кредитное учреждение, создаваемое в форме акционерного общества и осуществляющее микрокредитование отдельных категорий юридических и физических лиц за счет собственных, а также привлеченных средств, в том числе средств донорских организаций, местных и международных финансовых организаций, и другие виды операций, предусмотренные настоящим Законом, в том числе привлечение срочных вкладов от физических и юридических лиц в соответствии с настоящим Законом.

Микрокредитной компанией является специализированное кредитное учреждение, созданное в любой организационно-правовой форме коммерческой организации, получившее свидетельство Национального банка и осуществляющее микрокредитование физических и юридических лиц только за счет собственных средств либо средств донорских организаций, местных и международных финансовых организаций в соответствии с настоящим Законом.

Микрокредитным агентством является специализированное кредитное учреждение, созданное в форме некоммерческой организации, за исключениями, установленными настоящим Законом, получившее свидетельство Национального банка и осуществляющее микрокредитование физических и юридических лиц только за счет собственных средств либо средств донорских организаций, местных или международных финансовых организаций, в соответствии с уставными целями организации.

Микрокредитные агентства не могут распределять прибыль между своими участниками и направляют ее на решение уставных целей в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. Аффилированным лицом микрофинансовой организации является любое физическое (инсайдер) или юридическое лицо (за исключением государственных органов, осуществляющих контроль за деятельностью микрофинансовой организации в рамках предоставленных им полномочий), которое имеет право прямо или косвенно определять решения или оказывать влияние на принимаемые микрофинансовой организацией решения, в том числе в силу договора (включая устный договор) или иной сделки, а также любое физическое (инсайдер) или юридическое лицо, в отношении которого это аффилированное лицо имеет такое право. Аффилированным лицом микрофинансовой компании также признаются его исполнительные должностные лица, акционеры (участники) или любое предприятие, владеющее пятью и более процентами его голосующих акций.

Микрокредит - это денежные средства, предоставляемые микрофинансовой организацией физическим лицам или созданным ими сообществам, юридическим лицам в соответствии с уставом микрофинансовой организации. Размер микрокредита для предоставления одному и тому же лицу не может превышать предельно допустимый размер микрокредита, устанавливаемый Национальным банком.

Микрофинансовая деятельность - это деятельность микрофинансовых организаций по предоставлению микрокредитов в соответствии с настоящим Законом. Выдача микрокредитов оформляется кредитным договором или договором займа в соответствии с требованиями законодательства, в том числе под субсидиарную ответственность группы лиц. Деятельность иных видов финансово-кредитных учреждений, в том числе кредитных союзов, регулируется Законом Кыргызской Республики "О кредитных союзах" и иными нормативными правовыми актами Кыргызской Республики.

Цель микрофинансовой организации. Целью микрофинансовых организаций является осуществление доступных услуг по микрофинансированию для преодоления бедности, повышения уровня занятости, содействия развитию предпринимательства и социальной мобилизации населения Кыргызской Республики.

Наименование микрофинансовой организации. Микрофинансовая организация должна использовать только то наименование, которое приведено в уставе микрофинансовой организации, и в зависимости от своего вида в своем наименовании использовать слова "микрофинансовая компания", "микрокредитная компания", "микрокредитное агентство", а в своем кратком наименовании соответственно аббревиатуры "МФК", "МКК", "МКА".

Микрофинансовая организация не может ни в одном из документов, объявлений или рекламных материалов использовать наименование, отличное от того, которое приведено в его уставе. Микрофинансовая организация не имеет права использовать в своем наименовании или символике слова "национальный", "государственный", "Кыргызская Республика", "Кыргызстан" на любом языке, в любом сочетании.

Термины "микрофинансовая компания", "микрокредитная компания", "микрокредитное агентство" или аббревиатуры "МФК", "МКК", "МКА", или какие-либо слова в комбинации с этими терминами могут быть использованы в фирменном наименовании и в целях рекламы только той микрофинансовой организации, которая действует в соответствии с лицензией или свидетельством в рамках настоящего Закона. Изменение наименования, местонахождения микрофинансовой организации осуществляется после предварительного уведомления Национального банка с представлением подтверждающих документов, а также микрофинансовая организация обязана в течение трех дней дать об этом уведомление в средствах массовой информации.

Разграничение ответственности Кыргызской Республики и микрофинансовых организаций. Микрофинансовые организации не отвечают по обязательствам Кыргызской Республики, равно как и Кыргызская Республика не отвечает по обязательствам микрофинансовых организаций, за исключением случаев, когда стороны добровольно принимают на себя такие обязательства. Микрофинансовые организации не отвечают по обязательствам Национального банка, равно как и Национальный банк не отвечает по обязательствам микрофинансовых организаций.

Независимость микрофинансовых организаций в Кыргызской Республике. Микрофинансовые организации самостоятельно организуют и осуществляют свою деятельность в пределах компетенции, предоставленной им настоящим Законом, Законом Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике", нормативными правовыми актами Национального банка и другим законодательством Кыргызской Республики. Органам государственной власти и управления и их должностным лицам запрещается вмешательство в любой форме в решение вопросов, связанных с деятельностью микрофинансовых организаций, за исключением случаев, установленных законодательством Кыргызской Республики. Размер ставки процента, комиссионного вознаграждения и оплаты за услуги самостоятельно устанавливаются микрофинансовыми организациями в соответствии с договором, заключаемым с клиентом.

Реорганизация или ликвидация микрофинансовых организаций. Микрофинансовая организация может быть реорганизована по решению ее учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами, либо по решению Национального банка в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. Микрофинансовая организация может быть ликвидирована в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, при этом микрофинансовая организация должна сдать оригинал лицензии или свидетельства Национальному банку в течение трех дней с момента принятия решения о ликвидации в добровольном порядке и прекратить осуществление операций, предусмотренных лицензией, с момента принятия решения о ликвидации. В случае ликвидации микрокредитного агентства все имущество, оставшееся после удовлетворения исков кредиторов, направляется на решение уставных целей некоммерческой организации. В случае неплатежеспособности (банкротства) микрофинансовая организация ликвидируется как банк в соответствии с законодательством Кыргызской Республики о банкротстве.

Резервы микрофинансовой организации. Микрофинансовая организация классифицирует свои активы и кредитный портфель и формирует резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков в соответствии с нормативными актами, издаваемыми Национальным банком. Формирование резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков, списание сомнительных и убыточных долгов, а также корректировка резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков производятся в соответствии с нормативными актами Национального банка. Об общих принципах классификации активов и формировании резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков микрофинансовыми организациями см. Временное положение, утв. постановлением Правлением Нацбанка КР от 22 октября 2003 года N 31/3 Затраты по формированию резервов на покрытие потенциальных кредитных потерь и убытков рассматриваются как затраты микрофинансовой организации, вычитаемые из налогооблагаемой базы в соответствии с налоговым законодательством Кыргызской Республики.

Организационно-правовая форма микрофинансовой компании. Микрофинансовая компания создается как акционерное общество открытого или закрытого типа и действует на основании своего устава, в соответствии с требованиями настоящего Закона и других нормативных правовых актов Кыргызской Республики. Вся деятельность микрофинансовой компании подлежит ограничениям, определенным в настоящем Законе и нормативных актах, изданных Национальным банком в соответствии с настоящим Законом. Все изменения и дополнения, вносимые в устав и другие учредительные документы микрофинансовой компании, должны регистрироваться в порядке, предусмотренном законодательством Кыргызской Республики. Изменения и дополнения, вносимые в устав и учредительные документы, должны быть одобрены Национальным банком до их регистрации в органах юстиции. В случае внесения изменений и дополнений в устав и/или учредительные документы микрофинансовой компании, связанных с величиной уставного капитала, микрофинансовая компания должна уведомить Национальный банк об итогах окончательной регистрации эмиссии ценных бумаг в соответствии с законодательством Кыргызской Республики о ценных бумагах в течение одного месяца с момента признания выпуска состоявшимся.

Микрофинансовая компания и ее учредители. Учредителями и акционерами микрофинансовой компании могут быть физические и юридические лица - резиденты или нерезиденты Кыргызской Республики при условии, что: 1) доля юридического лица (за исключением лица, приведенного в подпункте 2 настоящей статьи) не может в совокупности с долей любого другого юридического лица, контролирующего его, контролируемого им или находящегося под общим с ним контролем, превышать 20 процентов голосующих акций микрофинансовой компании; 2) международная финансовая организация, оказывающая помощь в поддержке экономики развивающихся стран; микрофинансовая компания, банк или любое другое юридическое лицо, подпадающее под критерии, приведенные в нормативных актах Национального банка, может владеть 100 процентами (или менее) голосующих акций микрофинансовой компании.

Капитал микрофинансовой компании. Основу капитала микрофинансовой компании составляет полностью оплаченный уставный капитал. В состав капитала входит только такой уставный капитал, по которому микрофинансовая компания не имеет обязательств по возврату средств, вложенных ее учредителями (акционерами). Уставный капитал микрофинансовой компании формируется только в национальной валюте Кыргызской Республики за счет средств учредителей (акционеров). Формирование уставного капитала микрофинансовых компаний за счет основных средств и нематериальных активов не допускается. До получения лицензии микрофинансовая компания обязана внести минимальный уставный капитал на накопительный счет, открываемый в коммерческом банке Кыргызской Республики. Национальный банк устанавливает экономические нормативы по определению стандарта адекватности капитала, минимальные размеры уставного капитала для вновь создаваемых микрофинансовых компаний, а также определяет структуру капитала микрофинансовой компании. Размер уставного капитала микрофинансовой компании не должен быть ниже минимальных требований, установленных нормативными актами Национального банка.

Особенности лицензирования микрофинансовой компании. Микрофинансовая компания, претендующая на получение лицензии на право привлечения депозитов от своего имени на условиях, оговоренных с вкладчиком, дополнительно к документам, указанным в статье 23 настоящего Закона, представляет документы, предусмотренные статьей 14 Закона Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике".

Операции, осуществляемые микрофинансовой компанией. Микрофинансовая компания может осуществлять следующие банковские операции с учетом ограничений, установленных Национальным банком, при условии, что такие операции указаны в лицензии:

1) выдача обеспеченных и необеспеченных микрокредитов;

2) прием срочных вкладов от физических и юридических лиц на условиях возвратности в целях накопления сбережений клиентов;

3) покупка и продажа долговых обязательств (факторинг);

4) осуществление операций по финансовому лизингу, где микрофинансовая компания выступает как посредник между поставщиком или производителем имущества, финансируя продажу имущества поставщика или производителя путем покупки у него и продажи на условиях кредита покупателю. В течение первых двух лет с момента начала своей деятельности микрофинансовая компания не может получить право на осуществление операции, указанной в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, за исключением случаев:

1) если организация осуществляла деятельность до вступления настоящего Закона в силу, на законном основании принимая вклады и выдавая кредиты в течение двух лет до получения настоящей лицензии, и меняет организационно-правовую форму в целях получения лицензии в качестве микрофинансовой компании и при условии, что Национальный банк удостоверится в том, что по сути это то же лицо, которое осуществляло деятельность ранее;

2) когда лицо, учрежденное в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О кредитных союзах" в качестве кредитного союза, активно действуя и принимая вклады на взаимной основе и выдавая кредиты в течение двух лет с момента вступления настоящего Закона в силу, меняет организационно-правовую форму на акционерное общество в целях получения лицензии в качестве микрофинансовой компании и при условии, что Национальный банк удостоверится в том, что по сути это то же лицо, которое осуществляло деятельность ранее;

3) когда лицо, учрежденное в качестве микрокредитной компании или агентства, проработало два года на основании свидетельства, выданного Национальным банком, и при этом соответствует квалификационным и другим требованиям Национального банка для получения лицензии на право осуществления деятельности по приему срочных вкладов. Право на осуществление операции, указанной в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, не могут получить даже при соответствии требованиям пункта 2 настоящей статьи банки и иные финансово-кредитные учреждения, если:

1) они признаны неплатежеспособными (банкротами) и подлежат ликвидации и/или реорганизации;

2) в отношении них имеются предупредительные меры и санкции Национального банка, а также другие нарушения нормативных актов Национального банка;

3) имеется решение суда, запрещающее занятие данным видом деятельности;

4) не соответствуют квалификационным и другим требованиям Национального банка для получения лицензии на право осуществления деятельности по приему срочных вкладов.

Микрофинансовая компания вправе выпускать простые акции и долговые ценные бумаги в пределах, допускаемых Национальным банком и соответствующим законодательством Кыргызской Республики. Национальный банк издает нормативные акты, устанавливающие ограничения для микрофинансовой компании, в том числе:

1) по способу работы с депозитами;

2) по использованию вкладов физических лиц для дальнейшего кредитования;

3) по объему привлекаемых депозитов;

4) по порядку соблюдения размера обязательных резервных требований;

5) по размерам инвестиций.

Квалификация членов Совета директоров и исполнительных должностных лиц микрофинансовой компании. Национальный банк вправе принять нормативные акты, устанавливающие квалификационные требования по следующим должностям микрофинансовой компании, привлекающей депозиты: члены Совета директоров, члены Правления, руководители крупных структурных подразделений и главный бухгалтер. Члены Совета директоров, члены Правления микрофинансовой компании, привлекающей депозиты, должны иметь соответствующую профессиональную квалификацию и обладать хорошей репутацией. См.: постановление Правления Нацбанка КР от 8 февраля 2006 года N 4/2 "Об утверждении Положения о минимальных квалификационных требованиях, предъявляемых к должностным лицам микрофинансовых компаний, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики"

Процедура изменения состава акционеров микрофинансовой компании. Любое физическое или юридическое лицо, желающее приобрести пакет акций микрофинансовой компании, дающий право прямо или косвенно осуществлять контроль, или действующее вместе с другими лицами или объединениями, обязано за тридцать дней до предполагаемой даты приобретения акций подать заявку в Национальный банк в письменном виде. Под приобретением в настоящей статье понимаются покупка, передача, залог и иная форма отчуждения или обременения акций микрофинансовой компании. Под контролем в настоящей статье понимается способность контролировать прямо или косвенно выборы большинства членов Совета директоров микрофинансовой компании, а также оказывать влияние на управление микрофинансовой компанией другим путем. Контроль может осуществляться через владение пятью и более процентами выпущенных микрофинансовой компанией акций любого типа с правом голоса или иным способом, позволяющим влиять на принятие управленческих решений. Заявки на приобретение акций в порядке, указанном в пункте 1 настоящей статьи, подаются также лицами, которые в результате дополнительного приобретения акций микрофинансовой компании прямо или косвенно становятся владельцами контрольного пакета акций. Национальный банк не позднее тридцати дней с момента получения заявки, а в случаях приобретения акций нерезидентом - в течение шестидесяти дней сообщает заявителю в письменной форме о своем решении (согласии или отказе). Отказ должен быть мотивирован. В случае если Национальный банк не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, сделка по приобретению акций микрофинансовой компании считается разрешенной. Национальный банк в рамках осуществления своих надзорных функций может запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации акционеров микрофинансовой компании в случае приобретения ими более пяти процентов акций микрофинансовой компании. Национальный банк может отказать в удовлетворении заявки в случае: