Анализ состояния микрокредитования в Кыргызской Республике

1) если приобретение пакета акций может привести к монополии;

2) если финансовое состояние приобретающих сторон подвергает опасности стабильность микрофинансовой компании;

3) если компетенция, опыт, квалификация предложенного руководства микрофинансовой компании не соответствуют установленным требованиям;

4) если приобретающие стороны не представили полностью необходимую информацию либо представили искаженную или неверную информацию; Порядок подачи и рассмотрения заявки регламентируется нормативными актами Национального банка.

Прозрачность деятельности микрофинансовой компании. Микрофинансовая компания не реже одного раза в квартал публикует в средствах массовой информации балансовую отчетность с пояснениями, раскрывающими данную отчетность, и ежегодно публикует годовую финансовую отчетность, подтвержденную независимым внешним аудитором.

Документы, необходимые для получения лицензии. Для получения лицензии на осуществление операций микрофинансовой компании заявитель должен представить в Национальный банк в двух экземплярах следующие документы:

1) заявление о выдаче лицензии по форме, установленной нормативными актами Национального банка;

2) копии учредительных документов создаваемой микрофинансовой компании, заверенные нотариально;

3) общую организационную структуру микрофинансовой компании;

4) копию свидетельства государственной регистрации юридического лица;

5) список членов органов управления микрофинансовой компании и данные о их соответствии требованиям профессиональной пригодности, установленным Национальным банком;

6) документ, подтверждающий внесение платы за выдачу лицензии;

7) документ, подтверждающий внесение средств в качестве уставного капитала микрофинансовой компании на накопительный счет в коммерческом банке;

8) технико-экономическое обоснование (бизнес-план) создания микрофинансовой компании.

Национальный банк вправе определить дополнительную информацию, которую должны представить заявители для получения лицензии.

Условия рассмотрения заявления на получение лицензии. Национальный банк должен выдать лицензию либо отказать в ее выдаче в течение одного месяца после получения заявления и всех требуемых документов на получение лицензии для микрофинансовых компаний.

Положительным ответом является письмо-согласие на государственную регистрацию (перерегистрацию) микрофинансовой компании в органах юстиции Кыргызской Республики по форме и в порядке, установленным Национальным банком и Министерством юстиции Кыргызской Республики для финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком. В случае изменений, касающихся любой информации, представленной Национальному банку, заявитель должен немедленно уведомить об этом Национальный банк и представить в Национальный банк документы, содержащие изменения, в течение 3 дней с момента их возникновения. Национальный банк может продлить период рассмотрения заявления и всех требуемых документов на 10 рабочих дней. В случае если Национальный банк посчитает изменения существенными, он вправе заново начать отсчет срока рассмотрения заявления и всех требуемых документов со дня получения уведомления об изменениях первоначальных сведений. В случае если документы, полученные Национальным банком, не соответствуют требованиям Национального банка на получение лицензии, отсчет срока рассмотрения заявления и всех требуемых документов начинается со дня получения удовлетворяющих требованиям документов. В случае отказа в выдаче лицензии микрофинансовой организации или отзыва заявления на получение лицензии учредителями микрофинансовой организации один экземпляр документов, представленных для получения лицензии, не подлежит возврату.

Основания для отказа в выдаче лицензии. Национальный банк может отказать в выдаче лицензии по любой из нижеследующих причин:

1) несоответствия представленных документов требованиям настоящего Закона и законодательства Кыргызской Республики;

2) предоставления недостоверной информации, содержащейся в документах на получение лицензии;

3) невнесения платы за выдачу лицензии;

4) наличия решения суда, запрещающего заявителю осуществлять данный вид деятельности;

5) несоответствия другим положениям, определенным нормативными правовыми актами, принятыми Национальным банком во исполнение настоящего Закона;

6) иным причинам, предусмотренным настоящим Законом и законодательными актами Кыргызской Республики.

Национальный банк должен представить заявителю письменное уведомление с указанием причин, на основании которых было отказано в выдаче лицензии.

Орган регулирования и надзора. Национальный банк осуществляет регулирование и надзор за деятельностью микрофинансовых компаний с целью выполнения функций и задач, возложенных на Национальный банк Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", поддержания стабильной финансовой системы, защиты интересов потребителей, а также обеспечения выполнения микрофинансовыми компаниями соответствующего законодательства Кыргызской Республики. Национальный банк выпускает нормативные акты в дополнение к положениям настоящего Закона, регулирующие деятельность микрофинансовых компаний, а также рассматривающие вопросы пруденциального регулирования, в том числе:

1) минимальный размер уставного капитала;

2) структуру и состав капитала;

3) классификацию активов и создание резервов на покрытие кредитных и лизинговых потерь;

4) экономические нормативы (адекватность капитала, максимальный размер кредита на одного заемщика, ликвидность и другие);

5) ограничения и правила работы с депозитами (вкладами);

6) порядок соблюдения размера обязательных резервных требований.

Отдельные полномочия Национального банка, относящиеся к регулированию и надзору над микрофинансовыми компаниями, включая разработку проектов нормативных актов, могут быть делегированы Национальным банком уполномоченному лицу.

Меры регулирования, применяемые Национальным банком. Национальный банк обладает правом применять к микрофинансовым компаниям следующие меры:

1) устанавливать финансовые стандарты, включая стандарты, относящиеся к минимальным размерам уставного капитала, структуре и характеристикам уставного капитала и резервам; коэффициенты адекватности капитала; ликвидность; правила, ограничивающие типы деятельности с различными лицами и размеры такой деятельности, а также другие финансовые стандарты, имеющиеся в настоящем Законе, необходимые с точки зрения Национального банка в целях благоразумной деятельности, осуществляемой микрофинансовыми компаниями;

2) проверять деятельность микрофинансовых компаний и их филиалов;

3) давать рекомендации по улучшению деятельности микрофинансовых компаний;

4) давать обязательные к исполнению инструкции по устранению в течение определенного Национальным банком периода времени обнаруженных нарушений и недостатков в их деятельности, противоречащих настоящему Закону или нормативным актам Национального банка;

5) предупредительные меры и санкции (в том числе штрафные), предусмотренные настоящим Законом, Законом Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике", иными законодательными актами Кыргызской Республики, а также нормативными актами Национального банка;

6) запрашивать и получать баланс, отчетность и другую документацию или информацию о деятельности или операциях, осуществляемых микрофинансовыми компаниями;

7) приостанавливать или отзывать лицензию, или временно приостанавливать или запрещать осуществлять операции, разрешенные настоящим Законом;

8) в случае неплатежеспособности предпринимать в отношении них действия в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О банкротстве (несостоятельности)";

9) предпринимать другие действия, разрешенные в соответствии с нормативными актами, издаваемыми Национальным банком, в соответствии с настоящим Законом или разрешенные согласно законодательству Кыргызской Республики.

Проверка деятельности микрофинансовых компаний. Национальный банк осуществляет надзор за деятельностью микрофинансовых компаний, используя проверки финансовой отчетности и другой информации, представляемой ими, и инспекционные проверки на местах. Национальный банк проводит инспектирование деятельности микрофинансовых компаний по вопросам организации внутреннего контроля в целях противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и направляет информацию о его результатах уполномоченному органу по противодействию финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Национальный банк вправе делегировать полномочия по проверкам профессиональным независимым аудиторам. Должностные лица микрофинансовых компаний обязаны оказывать содействие проверяющим лицам, назначенным Национальным банком. После предоставления доказательств о своем назначении, проверяющие лица при проверках имеют право:

1) получать доступ к любым помещениям (головной офис, филиал, представительство) микрофинансовой компании в любой рабочий день в рабочее время или любое другое время, в течение которого члены наблюдательного органа, органов управления, администрации, начальники структурных подразделений или лица, ответственные за учет, фактически находятся в этих помещениях;

2) беседовать в рабочее время с членами наблюдательного органа и администрации микрофинансовой компании, ее служащими;

3) изучать и делать копии или выписки из любых документов и записей (включая компьютерные записи) и требовать пояснения по ним от должностных лиц микрофинансовой компании, ее сотрудников и других лиц, которые в данное время являются или были ее основными учредителями, акционерами (участниками);

4) готовить инструкции по списанию безнадежных долгов или для создания и поддержки достаточных резервов, или соблюдения других экономических норм, или настоящего Закона, других законодательных и нормативных актов Кыргызской Республики;

5) осуществлять другие необходимые меры, связанные с проверкой деятельности микрофинансовой компании. Полномочия Национального банка по проведению проверок микрофинансовых компаний (и все полномочия, связанные с такими проверками) распространяются на любые компании, имеющие связанные интересы (инсайдеры и аффилированные компании) с микрофинансовыми компаниями и их дочерними компаниями.

В целях осуществления проверок микрофинансовых компаний Национальный банк вправе затребовать консолидированный баланс, отражающий общее финансовое положение микрофинансовых компаний и всех их дочерних компаний. В случаях нарушения настоящего Закона и/или банковского законодательства Национальный банк может применить к микрофинансовым компаниям санкции и меры, предусмотренные настоящим Законом и другими нормативными правовыми актами Кыргызской Республики. Проверяющим сотрудникам Национального банка (аудиторской компании) запрещается разглашать или передавать информацию, полученную в ходе проверок, третьим сторонам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики. Лица, осуществляющие проверки, несут ответственность за незаконное разглашение или передачу третьим сторонам данных, полученных в ходе проверок, в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

Приостановление и отзыв лицензии. Национальный банк вправе принимать решение о приостановлении или ограничении операций микрофинансовой компании, или о приостановлении или отзыве лицензии с соблюдением условий приостановления действия лицензии и ее отзыва, определенных законодательством, если:

1) имеет место нарушение настоящего Закона, нормативных актов, изданных Национальным банком в соответствии с настоящим Законом, и других нормативных правовых актов Кыргызской Республики;

2) при несоблюдении микрофинансовой компанией рекомендаций, предупреждений, инструкций или иных санкций Национального банка;

3) при нарушении экономических и иных нормативов, установленных Национальным банком;

4) имеется угроза платежеспособности или при неплатежеспособности микрофинансовой компании;

5) при непредставлении информации, которая должна была быть представлена в Национальный банк, или предоставление недостоверной, неполной информации;

6) в других случаях, установленных законодательством Кыргызской Республики.

Решение о приостановлении или ограничении определенных операций микрофинансовой компании, приостановлении или отзыве лицензии, принятое Национальным банком, должно содержать описание конкретных фактов нарушений, по причине которых было принято решение. В случае приостановления или ограничения операций, или приостановления лицензии решение должно также содержать конкретные следующие меры, но не ограничиваться только ими:

1) ограничение на выплату дивидендов микрофинансовой компанией или любой из ее дочерних компаний, расположенных в Кыргызской Республике;

2) ограничение на рост микрофинансовой компании через запрет на создание филиалов, представительств, дочерних или иных компаний;

3) требование о продаже микрофинансовой компанией указанных активов и использование вырученной суммы определенным способом;

4) требование об аннулировании или внесении поправок микрофинансовой компанией в определенные контракты или соглашения, заключенные микрофинансовой компанией с нарушением законодательства Кыргызской Республики, или требование о воздержании от заключения таких контрактов в будущем;

5) требование к микрофинансовой компании о приостановлении деятельности или определенных ее видов, разрешенных в рамках лицензии (свидетельства);

6) требование к микрофинансовой компании о принятии других мер по устранению нарушений;

7) применение процедур банкротства в соответствии с законами Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике" и "О банкротстве (несостоятельности)".

С момента отзыва лицензии Национальный банк исключает микрофинансовую компанию из реестра. При этом микрофинансовая компания подлежит ликвидации. Способ уведомления клиентов о приостановлении или отзыве лицензии микрофинансовой компании должен устанавливаться в нормативных актах Национального банка. Если ситуация, приводящая к приостановлению или ограничению операций микрофинансовой компании, исправлена, Национальный банк направляет письменное уведомление микрофинансовой компании, информируя ее о том, что приостановление или ограничение операций снято, а приостановление лицензии отменено.

Информация и документы. Национальный банк вправе затребовать и получать информацию, которая находится в распоряжении микрофинансовой компании или ее дочерней компании, включая информацию о клиентах микрофинансовой компании и источниках их финансирования.

2. Информация, полученная в процессе использования Национальным банком своих полномочий, не может предоставляться третьей стороне, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики.

1.3 Источники формирования финансовых ресурсов микрокредитных организаций

Источниками финансирования микрокредитования являются:

- национальные оптовые поставщики, привлекающие международные и местные ресурсы для финансирования деятельности МФО и КС;

- РСК, имеющая потенциал для участия на рынке микрофинансирования в качестве оптового поставщика кредитных ресурсов за счет части своей депозитной базы;

- КБ, направляющие часть своих депозитов на рынок микрофинансирования;

- международные социальные инвесторы и микрофинансовые фонды, финансирующие оптовых поставщиков и некоторые НФКУ, в частности, предоставляющие субординированные займы для капитала и гарантийных фондов;

- сбережения населения в виде сберегательных паев и депозитов в КС от участников, а также депозитов МФК. Финансовые ресурсы - (англ. financial resources) - денежные средства, формируемые в результате экономической и финансовой деятельности, в процессе создания и распределения валового национального продукта. Аккумулируются государством и хозяйствующими субъектами и используются в качестве источника поддержания и развития производства, удовлетворения социальных потребностей населения, обеспечения функционирования сферы обращения. В странах с централизованной управляемой экономикой преобладающую долю составляют финансовые ресурсы государства и муниципальных образований, тогда как в странах с рыночной экономикой существенную часть финансовых ресурсов представляет предпринимательский капитал, однако и централизуемые государственные и муниципальные финансовые ресурсы могут быть значительными.

Основные источники финансов. Основными источниками финансирования являются как заемные средства Центрального банка, привлеченные средства контрагентов так и собственные средства: уставный капитал, прибыль от финансово-хозяйственной деятельности, амортизационные отчисления и др. Уставный капитал представляет собой сумму средств, предоставленных собственниками для обеспечения основной деятельностью организации. Содержание категории "уставный капитал" зависит от организационно-правовой формы предприятия: для акционерного общества - совокупная номинальная стоимость акций всех типов.

Уставный капитал формируется при первоначальном инвестировании средств. Его величина объявляется при регистрации предприятия, а любые корректировки размера уставного капитала (дополнительная эмиссия акций, снижение номинальной стоимости акций, внесение дополнительных вкладов, прием нового участника, присоединение части прибыли и др.) допускаются лишь в случаях и порядке, предусмотренных действующим законодательством и учредительными документами. Среди внутренних источников финансовых ресурсов важнейшими являются прибыль и амортизационные отчисления. Прибыль организации формируется в процессе его финансовой деятельности, являясь ее конечным результатом. В условиях конкуренции трудовой коллектив заинтересован в росте прибыли, так как она является источником роста производства, следовательно, и роста благосостояния работников предприятия. Однако, таким источником служит не вся валовая прибыль, полученная в результате финансово-хозяйственной деятельности, а лишь часть ее, остающаяся после уплаты налогов и платежей в бюджет, называемая чистой прибылью. Она используется для формирования фондов накопления и потребления резервного фонда. Амортизационные отчисления представляют собой денежное выражение стоимости износа основных фондов и нематериальных активов.

ЗАЯВКА на получение кредитных средств (одобрение кредитной линии) для кредитования экономики (наименование Заявителя)

просит предоставить кредитные средства (одобрить кредитную линию) в сумме________________ на срок_____________________________ с полным возвратом кредитных средств и процентов по ним.

Сумма полученного кредита будет направлена на следующие цели:

Сумма кредита (в разрезе по отраслям)	Срок кредита	Целевое назначение

* Заявитель вправе указать условия получения кредитных средств - единовременно либо траншами и т. д. В случае подачи заявки на одобрение кредитной линии, то данная заявка заполняется Заявителем как на одобрение кредитной линии, а в последующем для получения соответствующих кредитных средств траншами, Заявитель заполняет соответствующую заявку как на получение кредитных средств для каждого нового транша.

В обеспечение полученного кредита (кредитной линии), Заявитель представляет следующее имущество:

Вид залога	Описание (наименование, адрес/местонахождение)	Оценочная/рыночная стоимость
Итого:

Заявитель подтверждает, что вышеприведенная информация, а также прилагаемые документы являются достоверными и полными, а также то, что Заявитель в своей деятельности исполняет требования законодательства по противодействию финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. В случае внесения изменений в учредительные документы, в состав органов управления Заявителя (в составе акционеров/участников, совета директоров и правления, а также лиц, уполномоченных распоряжаться счетом), предоставленных политик, Заявитель обязан в трехдневный срок со дня внесения изменений, письменно информировать об этом Фонд, с приложением соответствующих документов, заверенных в установленном порядке. Заявитель соглашается с тем, что Фонд может обратиться за подтверждением в уполномоченные государственные органы, или предпринять другие действия для подтверждения достоверности предоставленных сведений.

Настоящим Заявитель соглашается с тем, что Фонд имеет право предоставлять все данные по настоящей Заявке в НБКР и получать от НБКР всю необходимую ему информацию, касающуюся Заявителя. С условиями предоставления кредитных средств, погашения кредита и уплаты процентов по нему ознакомлены и согласны.

Контактная информация о Заявителе:

Адрес: _______________________________________________________

Телефон: ______________________ Факс:_________________________

Другие телефоны: _____________________________________________

Адрес электронной почты_______________________________________

Ф.И. О. уполномоченного лица: _________________________________

Приложение: на ___листах.

Подпись _________

"____" _____________________ 200__г.

М.П.

* Заявка оформляется на фирменном бланке и заверяется печатью Заявителя.

* Все расходы по оформлению кредита несет Заявитель.

* Принятие заявки к рассмотрению не означает, что по данному кредиту будет принято положительное решение.

Пакет документов для получения кредитных средств:

Перечень №1 Основная информация о Заявителе (Представляемые документы должны быть заверены печатью Заявителя (коммерческого банка/МФО) (оттиск которой представлен в нотариально удостоверенной карточке образцов подписей и оттисков печати Заявителя) и подписью уполномоченного лица Заявителя (Председателя Правления/Директора либо его заместителей, а в случаях представления бухгалтерских документов - и Главного бухгалтера, образцы подписей которых представлены в нотариально удостоверенной карточке образцов подписей и оттисков печати Заявителя). Документы, содержащие более одного листа, должны быть прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Заявителя и подписью уполномоченного лица Заявителя.

1. Копия Устава Заявителя, удостоверенная в нотариальном порядке;

2. Копия свидетельства о государственной регистрации Заявителя, удостоверенная в нотариальном порядке;

3. Копии лицензий НБКР на право совершения банковских операций, копия свидетельства НБКР - для Заявителя-МФО;

4. Письмо-подтверждение НБКР о том, что рейтинг Заявителя-коммерческого банка составляет не ниже "3" по системе CAMELS.

5. Письмо-подтверждение НБКР о том, что Заявитель-коммерческий банк не находится в режиме прямого банковского надзора, временного руководства по управлению банком, консервации, санации, реабилитации, добровольной и принудительной ликвидации по основаниям банкротства и по другим основаниям.

6. Сведения об акционерах/участниках Заявителя (выписки независимого регистратора с указанием собственников акций и размером долей);

7. Сведения о членах Совета директоров/наблюдательного совета (Ф.И. О., место работы, должность);

8. Документы, подтверждающие избрание членов Совета Директоров Заявителя;

9. Копии документов, подтверждающих назначение и полномочия лиц, указанных в карточке образцов подписей (решение должно быть принято органом, в компетенцию которого, согласно Уставу, входит избрание и назначение на должность руководителей Заявителя);

10. Нотариально заверенная карточка с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом Заявителя, и оттиски печати;

11. Копии паспортов лиц, указанных в карточке образцов подписей;

12. Сведения о руководителях Заявителя (Ф.И. О., место работы, должность);

13. Копия Кредитной политики Заявителя, копия политики по управлению рисками Заявителя-МФО.

14. Финансовая отчетность Заявителя, включающая баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств за последний год, подтвержденная аудиторским заключением и за отчетный квартал текущего года на момент подачи заявки;

15. Структура кредитного портфеля по кредитным продуктам, по срокам кредитования, по процентным ставкам, по кредитным рискам и по количеству заемщиков, по РППУ по состоянию на конец последнего отчетного квартала и конец последнего месяца текущего года;

16. Информация о величине чистого суммарного капитала Заявителя на последнюю отчетную дату до даты подачи Заявки.

* При повторной подаче Заявителем заявки на получение кредитных средств (одобрение кредитной линии) не требуется предоставление документов, указанных в пунктах 1-13 настоящего перечня, если не было изменений в их содержаниях с момента предыдущей подачи заявки. При этом по документам, указанным в пунктах 1-13 предоставляются письменные подтверждения соответствующих руководителей (председателей) уполномоченных органов управления Заявителя (Правления либо Совета директоров/наблюдательного совета) о том, что за период с момента предыдущей подачи заявки по настоящую в содержании данных документов не было изменений, а по документу, указанному в пункте 4 предоставляется подтверждение независимого регистратора акций. При этом документы, указанные в пунктах 14-16, предоставляются, если последний отчетный период для них отличается от отчетного периода, актуального при предыдущей подаче заявки.

Перечень №2. Информация об использовании кредитных средств (Представляемые документы должны быть заверены печатью Заявителя (оттиск которой представлен в нотариально удостоверенной карточке образцов подписей и оттисков печати Заявителя) и подписью уполномоченного лица Заявителя (Председателя Правления/Директора либо его заместителей, а в случаях представления бухгалтерских документов - и Главного бухгалтера, образцы подписей которых представлены в нотариально удостоверенной карточке образцов подписей и оттисков печати Заявителя). Документы, содержащие более одного листа, должны быть прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Заявителя и подписью уполномоченного лица Заявителя.

1. Решение соответствующего органа управления Заявителя (общее собрание участников/акционеров, совет директоров/наблюдательный совет, правление и т.п.) на получение кредита с указанием суммы, срока и цели;

2. Финансово-экономическое обоснование Заявителя для получения кредитных средств Фонда.

Если Заявитель предполагает предоставить Фонду в залог прав требования по кредиту, выдаваемому (рефинансируемому) за счет запрашиваемого кредита от Фонда, то финансово-экономическое обоснование должно раскрывать стратегию, направления и масштабы использования кредитных средств Фонда и позволять оценить способность Заявителя обеспечить целевое использование, своевременный возврат и погашение процентов по кредиту, полученному от Фонда. При этом финансово-экономическое обоснование должно быть составлено с учетом следующего: микрокредитование киргизия процентная стратегия

1) расчеты и прогнозы должны быть составлены с учетом реальных экономических условий сегмента рынка, в который Заявитель планирует направить кредитные средства;

2) должно быть приведено обоснование влияния кредита Фонда на улучшение экономики региона или страны с указанием отрасли и субъектов экономики, кредитование которых планируется Заявителем;

3) должен быть приведен прогноз по будущим денежным потокам Заявителя с описанием источников их образования и использования на будущие потребности Заявителя, в том числе с указанием доли денежных потоков в иностранной валюте и прогноз отчета о прибылях и убытках Заявителя на период использования кредитных средств Фонда;

4) предпосылки и прогнозирование должны быть реалистичны и составлены на основании качественной, проверенной информации и документов;

3. Письмо-заверение Заявителя о том, что потенциальные заемщики Заявителя, которые будут кредитоваться/рефинансироваться за счет средств Фонда, не являются инсайдерами или аффилированными лицами Заявителя.

4.* Документы, содержащие информацию о клиентах Заявителя, которым будут направлены кредитные средства Фонда:

- заключение Заявителя по своему клиенту, содержащее кредитную историю и резюме по бизнес-плану клиента, оценку финансового состояния и способности клиента погасить кредит, прогноз деятельности клиента, заключение по оценке его залога, заключение по предоставляемому кредиту данному клиенту, подписанное руководством Заявителя;

* В случае, если заявка представлена на получение кредита на сельское хозяйство или микрофинансирование на условиях последующего размещения среди клиентов, то тогда данные документы на момент подачи заявки не требуются.

Перечень №3 Информация об обеспечении по запрашиваемому кредиту (Требуемые документы, указанные в настоящем перечне, необходимо предоставлять в подлиннике и нотариально удостоверенных копиях либо в копиях, заверенных печатью Заявителя (оттиск которой представлен в нотариально удостоверенной карточке образцов подписей и оттисков печати Заявителя) и подписью уполномоченного лица Заявителя (Председателя Правления/Директора либо его заместителей, а в случаях представления бухгалтерских документов - и Главного бухгалтера, образцы подписей которых представлены в нотариально удостоверенной карточке образцов подписей и оттисков печати Заявителя).

1. Документы, определяющие правовой статус залогодателя/заемщика, включая:

а) в отношении юридического лица - учредительные документы (учредительный договор, устав), свидетельство о государственной регистрации/перерегистрации, в отношении физического лица - копию паспорта, сведения о семейном положении, месте жительства;

б) в отношении юридического лица - документы об избрании (назначении) первого руководителя и/или доверенность на иное лицо (замещающее первого руководителя) на право подписи всех документов от имени залогодателя/заемщика;

в) в отношении юридического лица - карточку с образцами подписей залогодателя/заемщика и оттиском печати;

2. Документы по вопросу о распоряжении имуществом, передаваемым в залог:

2.1 Решение соответствующего органа управления Заявителя/залогодателя (общее собрание участников/акционеров, совет директоров/наблюдательный совет, правление и т.п.) о передаче в залог Фонду соответствующего имущества в качестве обеспечения исполнения обязательств Заявителя перед Фондом по своевременному возврату кредита и о согласии на внесудебную реализацию залогового имущества, а также о согласии Заявителя на безакцептное списание денежных средств Заявителя, находящихся на корсчете в НБКР, в случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Заявителя своих обязательств перед Фондом.

При этом также представляется копия договора об установлении корреспондентских отношений между Заявителем-коммерческим банком и Национальным банком КР (НБКР), где предусматривается возможность безакцептного списания средств со счета Заявителя в НБКР в случае обращения Фонда;

2.2 Соответствующие документы об избрании/назначении органа управления, принявшего решение, указанное в подпункте 2.1. настоящего пункта (выписка из реестра акционеров, решение общего собрания акционеров/участников об избрании Совета директоров, решение об избрании Правления);

2.3 Нотариально удостоверенное согласие всех собственников имущества на залог и внесудебную реализацию залогового имущества - в случае, если имущество, предлагаемое в залог, находится в общей совместной собственности.

3. Документы, подтверждающие основание возникновения права собственности на имущество, предоставляемое в залог (в зависимости от основания приобретения):

- договор купли-продажи, мены, дарения и т.д. (с приложениями, спецификациями и т.д.);

- акт приема-передачи (накладная);

протокол аукционной продажи (если имущество приобретено на аукционе);

- государственный акт о вступлении права собственности в силу;

- акт государственной комиссии о приемке законченного строительством объекта и ввода его в эксплуатацию;

- свидетельство о праве наследования;

- решение суда;

- документы об оплате имущества, предлагаемого в залог - в случае возмездного приобретения;

- для недвижимого имущества:

свидетельство о государственной регистрации прав (обременений) на недвижимое имущество и сделок с ним;

справка о зарегистрированных правах (обременениях) на недвижимое имущество и его технических характеристиках;

- иные документы в зависимости от специфики имущества.

4. По видам залога дополнительно должны быть представлены следующие документы:

4.1 На залог в виде золота и других драгоценных металлов (серебро, платина) в стандартных слитках, должны быть представлены соответствующие документы:

- выписки, сертификаты, оформленные надлежащим образом и т.п. от банков, на счетах и в хранилищах которых находятся передаваемые в залоговое обеспечение активы;

4.2 На депозиты в иностранной и национальной валютах, размещенные в НБКР, должны быть представлены соответствующие документы:

- выписки, оформленные надлежащим образом и т.п. от НБКР, на счетах которого находятся передаваемые в залоговое обеспечение депозиты;

4.3 На залог в виде ценных бумаг (ценные бумаги Правительства Кыргызской Республики и ноты НБКР):

- если ценная бумага выпущена в бумажной форме необходимо наличие ценной бумаги;

- если ценная бумага выпущена в бездокументарной форме - выписки Депозитария или независимых регистраторов;

4.4 На недвижимое имущество:

а) в отношении земельного участка, на котором расположено здание/сооружение:

* документы, свидетельствующие о предоставлении земельного участка (акт отвода земельного участка и т.д.);

* документы, подтверждающие возникновение права собственности на земельный участок (Государственный акт о праве собственности на земельный участок, договор купли-продажи и др., зарегистрированные в Госрегистре);

б) в отношении зданий и сооружений:

* документы, подтверждающие возникновение права собственности на недвижимое имущество (зарегистрированные в Госрегистре);

* инвентарное дело, технический паспорт здания, сооружения (с отметкой (печатью) Госрегистра);

* акт Государственной комиссии о приемке законченного строительством объекта и ввода его в эксплуатацию;

* справка о зарегистрированных правах (обременении) на недвижимое имущество и его технических характеристиках, выданная Госрегистром, содержащая сведения об объекте недвижимости и земельном участке, на котором он расположен (площадь, количество составляющих, кадастровый, номер и т.д.), о собственнике объекта недвижимости и земельного участка, на котором он расположен, обо всех зарегистрированных правах и обременениях (арест, залог и т.д.), либо об отсутствии обременений (по состоянию на дату предоставления документов в Фонд);

Недвижимость, предлагаемая Заявителем в залог, должна находиться в г. Бишкек и Ош, областных и районных центрах Кыргызской Республики;

4.5 На акции Заявителя-коммерческого банка:

- учредительные документы эмитента акций;

- решение учредителей (участников) о выпуске акций;

- проспект эмиссии акций.

- отчет о размещении акций.

- свидетельство о государственной регистрации эмиссии акции.

- выписка из реестра акционеров, сведения о наличии или отсутствии существующих обременениях на акции, предлагаемые в залог;

- количество акций и их номинальная стоимость;

- сведения о владельце акций (документы, подтверждающие право собственности на акции, учредительные документы юридического лица-собственника акций, паспортные данные физического лица-собственника акций, решение о передаче в залог акций и т.д.).

Акции Заявителя-коммерческого банка принимаются в залог в пакете не менее 10 % от количества обращаемых голосующих акций.

4.6 На права требования по кредитному портфелю*:

- копии кредитных договоров;

- копии договоров залога, правоустанавливающие документы на предметы залога;

- сведения о заемщиках (учредительные документы, паспортные данные, оценка финансового состояния заемщика и т.д.);

- сведения о мониторинге целевого использования кредитных средств, погашения кредитных средств.

- письменное заверение Заявителя о том, что кредиты, включенные в список предоставляемых в залог прав требований, относятся к категории неклассифицированных активов (нормальных и удовлетворительных);

- информация об отсутствии обременений на предлагаемое в залог имущество. Требования, предъявляемые к залогу в виде прав требований по кредитам/кредитному портфелю: Залог в виде прав требования по кредитному портфелю, при этом кредитные договора, которыми удостоверяются указанные права, а также кредиты, предоставленные в соответствии с указанными договорами должны соответствовать следующим критериям:

1) кредитный договор должен быть заключен с соблюдением законодательства Кыргызской Республики, и правом, применимым к указанному договору, является кыргызское право;

2) обязательства перед Заявителем по указанному кредитному договору возникают у резидента Кыргызской Республики;

3) сумма основного долга по кредиту должна быть выражена в сомах (для кредитов в иностранной валюте - в валюте кредита, при этом доля кредитов в иностранной валюте не должна превышать 50 (пятидесяти) процентов от всех прав требований, рассчитанному по текущему остатку судной задолженности по основной сумме кредитов);

4) кредитный договор, а также договора залога, заключенные в соответствии с указанными кредитными договорами, не содержат ограничений на переход прав требований кредитора/залогодержателя к другому лицу;

5) право требования по кредитному договору не должно быть обременено иными обязательствами банка или заемщика, в отношении указанного права требования отсутствуют споры и предъявленные в установленном порядке требования;

6) кредит отнесен к категории неклассифицированных активов (за исключением активов под наблюдением), в соответствии с Положением о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков, утвержденным Постановлением Правления НБКР, не должен иметь классификации по двум и более категориям, а также не должен быть реструктуризированным;

7) заемщик или лицо, солидарно с ним отвечающее за возврат суммы основного долга по кредиту, отвечает следующим требованиям:

- организация или физическое лицо имеет не более 10 процентов акций банка-заемщика (потенциального банка-заемщика), и банк-заемщик (потенциальный банк-заемщик) имеет долю в уставном капитале организации в размере не более 10 процентов ее уставного капитала или имеет не более 10 процентов акций организации; физическое лицо не является инсайдером банка-заемщика;

- является резидентом Кыргызской Республики;

8) Ответственность за достоверность и обоснованность информации, приводимой в представленных документах и подтверждающей соблюдение критериев, предусмотренных подпунктами 1-7, возлагается на Заявителя.

По залогу прав требований по кредитному портфелю при подаче заявки на получение кредитной линии на микрофинансирование, документы, указанные в абзацах втором - седьмом пункта 4.6. не требуются. При этом Заявитель обязан представить:

сведения о предлагаемых правах требования с указанием, по каждому праву требования, заемщика (наименование/ФИО, адрес), условий его кредитования (сумма и срок кредита, дата выдачи кредита, процентная ставка по кредиту, периодичность выплат по кредиту, отрасль и регион/район кредитования, остаток задолженности по кредиту, наименование и размер/количество залога, залоговая стоимость предметов залога, категория по классификации кредита; По согласованию с Фондом, Заявитель также может представить список действующих прав требований по выданным кредитам с указанием наименований/ФИО и адреса заемщиков, реквизитов соответствующих кредитных договоров и договоров о залоге (номер и дата), условий кредитования (сумма и срок кредита, дата выдачи кредита, процентная ставка по кредиту, периодичность выплат по кредиту, отрасль и регион/район кредитования, остаток задолженности по кредиту, наименование и размер/количество залога, залоговая стоимость предметов залога, категория по классификации кредита). Фонд, рассмотрев представленный Заявителем список, может отобрать необходимые права требования, которые могут быть представлены в залог Фонду, которые Заявитель потом должен соответственно оформить и представить в Фонд.

В случае предоставления Заявителем обеспечения в виде прав требований по кредитам, количество которых превышает сто прав требований, предоставление информации, указанной во втором-седьмом абзацах настоящего подпункта, включая копий правоустанавливающих документов на предметы залога, не требуется. При необходимости, Фонд вправе затребовать у Заявителя указанную информацию и документы.



Глава 2. Анализ состояния микрокредитования в КР

2.1 Анализ развития микрофинансирования в КР

Микрофинансовый Центр по странам СНГ, Центральной и Восточной Европе (МФЦ), зарегистрированный в Варшаве, Польша, был основан в 1997, как сетевая ассоциация и объединяет более 110 микрофинансовых организаций из 26 стран мира и играет роль микрофинансового ресурсного центра для микрофинансовых, исследовательских и юридических компаний, заинтересованных в микрофинансировании. В 2009 МФЦ открыл региональное представительство в Центральной Азии, которое находится в г. Бишкек, Кыргызстан, для поддержки и активного участия в развитии микрофинансового сектора в регионе. Частью нашей работы является мониторинг состояния развития сектора, и мы бы хотели поделиться некоторыми наблюдениями и анализом в данной статье о развитии микрофинансового сектора в Кыргызстане, а также сравнить результаты с международными тенденциями. Небанковский микрофинансовый сектор в Кыргызстане состоит из более чем 350 микрофинансовых учреждений (МКА, МКК, МФК) и более 200 кредитных союзов. В дополнении, некоторые банки также предоставляют услуги по микрофинансированию - четыре коммерческих банках, которые предоставляют микрокредиты по программе финансирования МСБ при поддержке ЕБРР. В конце 2008 года общий портфель микрофинансовых организаций и кредитных союзов составил 190 миллионов долларов США и является самым крупным по сравнению с другими странами Центрально-Азиатского региона. В таблице ниже Вы можете увидеть данные по региону.

Таблица 1. Валовый кредитный портфель (млн. долл. США)

Страна	Кол-во ак.х кл.	Кредитный портфель	Средний размер кредита
Казахстан	168	61,000	2,750
Кыргызстан	189	278,000	830
Таджикистан	72	94,000	770
Узбекистан	75	105,000	710

Рост кредитного портфеля в Кыргызстане следовал международной тенденции - в 2008-2009 темпы роста, хоть и оставались впечатляющими в Кыргызстане, как и везде в Центральной Азии - все же были значительно ниже, чем в предыдущие годы. Данный феномен объясняется значительной девальвацией местных валют в отношении к доллару, а также последствия финансового кризиса отразились на замедленном темпе роста портфеля.

Несмотря на относительно низкий рост портфеля, количество активных клиентов продолжает расти на более чем 40 % ежегодно. До 2008 Кыргызстан являлся лидером в Центральной Азии по количеству привлекаемых клиентов на ежегодной основе. В 2009 впечатляющий рост количества членов в кредитных союзах в Узбекистане сильно повысил общий охват в Центральной Азии. Как и в других странах Центральной Азии доминирует доля привлеченных заемных средств от международных кредиторов и местных коммерческих ресурсов. В противоположность с тем, что наблюдалось, в целом, в регионе Европы и Центральной Азии, в Кыргызстане практически не было грантовых вливаний в финансирование деятельности микрофинансовых организаций.

Анализ небольшой выборки состоящей из 11 микрофинансовых организаций Кыргызстана показывает, что, в среднем, организации остаются прибыльными, при этом, маржа прибыли относительно мала по сравнению с другими схожими организациями в Центральной Азии и в регионе Европы.

Возвратность активов: Кыргызстан 2.0 %, ЦА 4.1 %, ЕЦА 3.06 %.

МФО в Кыргызстане, в целом, получают меньше прибыли (финансовый доход/общие активы достиг 32 %), но при этом несут большие расходы за стоимость привлеченных средств (коэффициент финансовых расходов составил 8 %), чем МФО в других странах Центральной Азии.

Качество портфеля остается довольно хорошим - в среднем, портфель с просрочкой более 30 дней составил 1.9 %. Надо отметить, что качество портфеля улучшилось по сравнению с 2007 годом, когда он достигал уровня 2.7 %.

Реестр микрокредитных компаний Кыргызской Республики по состоянию на 30 апреля 2012 года.

1. Дата выдачи: 04.04.2003 г.

№ Свидетельства НБКР: 566-3309-ООО 20.12.02

Наименование МКА: ОсОО МКК "Кыргызайылтраст"

Адрес: Баткенская область, г. Баткен, ул. С. Садыкова, д.48

Телефон: (03622) 36224.

2. 22.04.2003 г.

19418-3300 -ООО 24.12.2004

ОсОО МКК "Жолдош Групп"

г. Бишкек, 3 микрорайон, д. 28, кв. 33.

(0312) 697924; 610137

3. 06.05.2003 г.

19737-3301-000 15.04.03

ОсОО МКК "Боз-Тектир-МКК"

г. Бишкек, ж/м "Арча-Бешик", ул. Минкуш, д. 50, кв. 14

(0312) 540765; 414582;ф. 414582; 697409

4. 21.05.2003 г.

19747-3301-ООО 16.04.03

ОсОО МКК "Бизнес Кредит"

г. Бишкек, ул. Тыныстанова, д.189"А", кв.1

(0312) 625503

5. 22.07.2003 г.

20350-3300-ЗАО 26.06.03

ЗАО МКК "Финка"

г. Бишкек, ул. Шопокова, 93/2

(0312) 961202; 961201; 440440

6. 25.07.2003 г.

20486-3300-000(ИУ) 31.07.2008

ОсОО МКК "FRONTIERS" ("ФРОНТИЭРС)

г. Бишкек, ул. Абдрахманова, 201, 1 этаж

(0312) 304511

7. 21.08.2003 г.

1085-3307-ООО 15.08.03

ОсОО МКК "РУБАТ"

Таласская область, г. Талас, ул. Фрунзе, 295

(03422) 55810; 55353; (0771) 378962

8. 29.10.2003 г.

20760-3300-ООО от 15.10.2008.

ОсОО МКК "Titus Central Asia" (Титус Сентрал Эйжиа).

г. Бишкек, ул. Табалдиева, д.136.

(0312) 937772; 561796.

9. 10.11.2003 г.

20826-3301-ООО 28.08.03.

ОсОО МКК "ABC&Company" (ЭйБиСи и Компани).

г. Бишкек, ул. Орозбекова, 112.

(0312) 283249.

10. 14.11.2003 г.

2310-3308-ООО 15.10.03.

ОсОО МКК "Уркор".

г. Бишкек, ул. К. Акиева, д.24-64.

(0312) 353032.

11. 29.12.2003 г.

21007-3300-АО 21.11.03

ЗАО МКК "Куджинь"

г. Бишкек, пр. Манаса 157/1.

(0312) 320296; 320287.

12. 02.04.2004 г.

50642-3301-ООО 23.01.04 г.

ОсОО МКК "Золотой стандарт".

г. Бишкек, ул. Лермонтова, 2 (адм. Здание Кыргызэнергострой), каб. № 36.

(0312) 476050; 286311.

13. 17.05.2004 г.

21327-3300-ООО 15.04.04 г.

ОсОО МКК "ДАТИК".

г. Бишкек, ул. Тимирязева, д.13, кв.81.

(0312) 690318.

14. 21.06.2004 г.

50928-3301-ООО от 04.03.04 г.

ОсОО МКК "АиК"

г. Бишкек, ул. Турусбекова, д.43/16.

(0312) 317086; 317124.

15. 29.07.2004 г.

194-3310-ООО 07.05.04 г.

ОсОО МКК "Бай-Ата".

Ошская область, г. Ош ул. Кыргызстана, 95/7.

(03222) 23279.

16. 02.09.2004 г.

5456-3303-ООО 28.07.04 г.

ОсОО МКК "Бразерс"(Brothers).

Джалал-Абадская область, г. Джалал-Абад, ул. Чехова,15.

(03722) 21041; 55976; (0777) 953777.

17. 11.11.2004 г.

51784-3301-OOO от 26.08.04 г.

ОсОО МКК "Бай Ордо".

г. Бишкек, ул. Токтоналиева, 78.

(0312) 640763; (0772) 500711.

18. 31.03.2005 г.

52501-3301-ООО от 16.03.2005.

ОсОО МКК "Береке-Кредит".

г. Бишкек, ул. Фучика, 3.

(0312) 655050; 655461; 581283.

19. 14.04.2005 г.

3061-3302 ООО от 18.03.05.

ОсОО МКК "Мол-Булак Финанс".

г. Бишкек, ул. Абая, д. 48 А.

(0312) 564775; 564795.

И так далее до 455.

2.2 Оценка процентных ставок микрофинансовых учреждений

Почему процентные ставки по микрокредитам высокие? За последние 2-3 года все чаще и больше в газетах появляются объявления о кредитовании малого бизнеса и упрощении условий кредитования. В частности, при выдаче небольших займов не требуется залога, и сокращаются сроки рассмотрения кредитных заявок. Микрокредиты выдаются теперь как коммерческими банками, так и небанковскими учреждениями. К небанковским учреждениям относятся КСФК, кредитные союзы и микрофинансовые организации (МФО). На 1 июля 2006 года было зарегистрировано 150 МФО и 314 кредитных союзов в республике. Несмотря на большое число небанковских финансово-кредитных учреждений и приход на рынок микрокредитования коммерческих банков, процентные ставки по микрокредитам все равно остаются неизменно высокими. Возникает вопрос, почему процентные ставки микрофинансовых организаций высокие и как они устанавливаются. Во-первых, клиентами микрофинансовой организации являются мелкие заемщики, которые часто не имеют залога и кредитных историй, для того, чтобы получить кредит в банке. Заемщики живут в сельской местности, мониторинг заемщиков, живущих в отдаленных селах приводит к значительным транспортным расходам. Выдача множества мелких займов обходится намного дороже, чем выдача нескольких крупных займов по несколько тысяч долларов США. Если микрофинансовые организации не будут взимать гораздо более высокие проценты, чем средние ставки банков, они могут не покрыть своих расходов и прекратить кредитование в селах. Во-вторых, микрофинансовые организации в отличие от банков не имеют доступа к дешевым ресурсам населения, то есть не имеют право привлекать депозиты юридических и физических лиц и испытывают острую нехватку финансовых ресурсов. По закону "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике" они имеют право занимать средства только у местных и международных финансовых учреждений. Местные коммерческие банки сами являются конкурентами микрофинансовых организаций и также нуждаются в дополнительных источниках финансирования. Поскольку большинство кредитных союзов и микрофинансовых организаций являются мелкими организациями с кредитным портфелем не более 100 тысяч долларов США, то международные финансовые организации не заинтересованы в их кредитовании. На сегодняшний день единственным источником заемных ресурсов для микрофинансовых организаций и кредитных союзов является оптовая микрокредитная компания "Фронтиерс", выдающая кредиты по 14-16 % годовых в национальной валюте. В-третьих, процентная ставка микрокредитных компаний выше, чем у коммерческих банков и кредитных союзов из-за несправедливого налогообложения микрофинансовых организаций по сравнению с кредитными союзами и коммерческими банками. Согласно части 1 статьи 108 "Ставка налога на проценты", проценты, выплачиваемые юридическим лицам, облагаются налогом у источника выплаты по ставке 10 % от причитающейся суммы. Во 2-й части статьи 108 написано, что эта норма не применяется к процентам, получаемым банками-резидентами. Понятие банки-резиденты охватывает все учреждения, лицензируемые Национальным банком, созданные для привлечения депозитов юридических и физических лиц и других денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности, а также для осуществления расчетов по поручениям клиентов, в т.ч. специализированные финансово-кредитные учреждения с правом осуществления отдельных банковских учреждений. Таким образом, микрофинансовые организации, которые работают на основании свидетельства НБКР, а не лицензии, не входят в понятие банки-резиденты. Микрофинансовые организации, получающие кредит у местных и международных финансовых учреждений, должны удержать 10 % налог с процентного дохода местного или международного финансового учреждения и перечислить его в бюджет государства. Давайте разберемся, как складывается процентная ставка по кредитам микрофинансовых организаций на следующем примере. Микрокредитная компания "А" берет кредит у единственной в Кыргызстане оптовой компании МКК "Фронтиерс" под 14 % годовых. В свою очередь МКК "Фронтиерс" берет кредит у иностранного инвестора на 1 млн. дол. США по 10 % годовых. Инвестор должен получить доход от выданного кредита в размере 100 тыс. дол. США. По статье 109 НК КР полученный из источника на территории Кыргызской Республики доход нерезидента, не связанного с постоянным учреждением в Кыргызской Республике, подлежит налогообложению у источника выплаты по ставке 10 %. Таким образом, согласно статье 109 НК КР МКК "Фронтиерс", являющийся источником выплаты должен заплатить в бюджет государства налог на процентный доход в размере 10 %, что составляет 10 тыс. дол. США. Статьи 108 и 109 НК работают во взаимодействии со ст. 50 НК КР. Статьи 108 и 109 устанавливают ставки налога на процентные доходы в зависимости от получателя. Для юридических лиц в Кыргызской Республике ставка установлена в размере 10 % по статье 108 НК. Для нерезидентов, не имеющих постоянного учреждения в КР, ставка определена в размере 10 % по статье 109 НК. Статья 50 НК устанавливает обязанности для источника выплаты дохода (в том числе процентного) другим лицам: