Страховой рынок России и перспективы его развития в условиях макроэкономической нестабильности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ТУРИЗМА И СЕРВИСА

Экономический факультет

Кафедра туризма и сервиса

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Страховой рынок России и перспективы его развития в условиях макроэкономической нестабильности

Студенты

Анна Николаевна Агеенкова,

Ирина Евгеньевна Рей,

Елена Николаевна Крентовская

Руководитель:

к.э.н. Елена Анатольевна Сазонова

Смоленск. 2014 г.

Содержание

Реферат

Abstract

Введение

Глава 1. Общая характеристика страхового рынка в России

1.1 Понятие страхового рынка и этапы его развития в России

1.2 Виды страхования

Глава 2. Исследование страхового рынка в России в условиях макроэкономической нестабильности

2.1 Анализ и динамика страхового рынка в период кризиса

2.2 Анализ и динамика показателей российского страхового рынка в посткризисный период

2.3 Современное состояние страхового рынка на 2012-2013 гг

Глава 3. Развитие страхового рынка России в среднесрочной и долгосрочной перспективе

3.1 Проблемы страхового рынка в России

3.2 Перспективы развития страхового рынка в России

Заключение

Список используемой литературы

Приложения



Реферат

Выпускная квалификационная работа студентов группы ФКДп-09-5 Агеенковой А. Н., Рей И. Е., Крентовской Е. Н. на тему «Страховой рынок России и перспективы его развития в условиях макроэкономической нестабильности».

Актуальность данной работы в том, что страхование служит мощным фактором положительного воздействия на экономику. Оно превратилось во всеобщее универсальное средство по защите имущественных интересов, как физических, так и юридических лиц. На сегодняшний день, именно страхование повышает инвестиционный потенциал, а также даёт возможность увеличить состояние и богатство нации. Это важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном положении.

Цель работы: заключается в изучение всех составляющих страхового рынка России в условиях макроэкономической нестабильности, также рассмотрение наиболее выявленных глубоких проблем страхового рынка и пути их решения.

Задачи работы: рассмотреть понятие страхового рынка и его элементов, исследовать страховой рынок в России в условиях макроэкономической нестабильности, дать оценку динамике и анализу страхового рынка РФ в период кризиса, рассмотреть динамику показателей российского страхового рынка в посткризисный период, выявить основные проблемы страхового рынка России, определить перспективы развития страхового рынка в России, изучить современное состояние страхового рынка на 2012-2013 гг.

Объект исследования: динамика и анализ страхового рынка России в период кризиса.

Методы исследования: общие методы исследований (анализ, синтез и системный подход), методы стратегического анализа.

Результаты и их новизна: результаты исследования могут быть использованы при формировании и реализации программы по развитию страхового рынка России. Новизна исследования определяется тем, что в выпускной квалификационной работе на основе теоретического анализа и изучения действующей практики в сфере страхования на федеральном уровне и в регионе представлены меры и даны рекомендации по улучшению деятельности страхового рынка России на основе макроэкономической нестабильности 2008-2009 годах.

Значимость работы и выводы: особую важность имеют вопросы рассмотрения структуры российского страхового рынка, выявление этапов и основных проблем, перспектив развития в условиях макроэкономической нестабильности. Полученные выводы способствуют разработке мер, нацеленных на решение обозначенных проблем путем институционального совершенствования основ страхового рынка в России.

Внедрение: разработанные в ходе выполнения выпускной квалификационной работы рекомендации по усовершенствованию страхового рынка России предложены представителям страховых компаний действующих на российском страховом рынке.

Ключевые слова: кризис, макроэкономическая нестабильность, страховой рынок России, страхование, экономика.

страховой рынок россия кризисный

Abstract

Graduate students work group FKDp-09-5 Ageenkovoy AN Ray IE, Krentovskoy EN on the theme: "Russian insurance market and the prospects for its development in the context of macroeconomic instability" of 83 pages, 10 figures, 15 tables, 32 sources used, 3 applications, without formulas.

The relevance of this work is that the insurance is a powerful factor in the positive impact on the economy. It turned into a universal remedy for universal protection of property interests, both individuals and legal entities. To date, it increases insurance investment potential, as well as an opportunity to increase the status and wealth of the nation. It is important to the Russian economy, which is still in difficult position.

The purpose of this work is the studying of all the components of the Russian insurance market in terms of macroeconomic instability, and so the consideration of the most profound problems identified by the insurance market and ways to solve them.

Objectives of the work: are to consider the concept of the insurance market and its elements, to investigate the insurance market in Russia in the conditions of macroeconomic instability, to assess dynamics and the analysis of the insurance market of the Russian Federation during crisis, to consider dynamics of parameters of the Russian insurance market during the postcrisis period, to reveal the basic problems of the insurance market of Russia, to define prospects of development of the insurance market in Russia, to study a modern condition of the insurance market in 2012-2013. Object of research: dynamics and analysis of the insurance market in Russia during the crisis.

Methods: general research methods (analysis, synthesis and systematic approach), the methods of strategic analysis.

Results and novelty: the results of research can be used in the formulation and realization of programs in the development of the insurance market in Russia. The novelty of the study is determined by the fact that in the final qualifying work on the basis of theoretical analysis and study of current practices in the insurance industry at the federal level and in the region are presented measures and recommendations to improve the activity of the insurance market in Russia on the basis of macroeconomic instability in 2008-2009.

Significance of the work and conclusions: particular importance questions are: considering of structure of the Russian insurance market, identifying milestones and major problems, prospects of development in the context of macroeconomic instability. The received conclusions contribute to the development of measures aimed at solving the identified problems by improving the institutional foundations of the Russian insurance market.

Implementation: developed in the course of the final qualified work, recommendations for the improvement of the insurance market in Russia are offered to the representatives of insurance companies operating in the Russian insurance market.

Keywords: crisis, economy, insurance, macroeconomic instability, Russian insurance market.



Введение

Страхование - это особый вид экономических отношений, обеспечивающий страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей.

Во всех развитых странах страхование служит одной из главных отраслей экономики, которая обеспечивает большую часть инвестиций в ее развитие и освобождает государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков причиненных в результате непредвиденных событий. Вместе с тем специфическая роль страхования проявляется в решении социальных проблем общества. Социальные гарантии населению страховые компании могут предоставлять наряду с государством, а порой и опережая его.

На современном этапе развития переходных процессов в отечественной экономике необходимо исследование проблем макроэкономической нестабильности и ее влияния на различные стороны общественного производства, в том числе и на страхование, которое становится важным фактором устойчивого функционирования экономики и общества.

В теме дипломной работы рассматривается страховой рынок России и перспективы его развития в условиях макроэкономической нестабильности, состояние страхового рынка России, проблемы и перспективы его развития.

Актуальность данной темы заключается в том, что страхование служит мощным фактором положительного воздействия на экономику. Оно превратилось в универсальное средство по защите имущественных интересов, как физических, так и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых и уплачиваемых ими страховых взносов.

На сегодняшний день, именно страхование повышает инвестиционный потенциал, а также даёт возможность увеличить состояние и богатство нации. Это важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном положении.

Предметом исследования является российский страховой рынок.

В качестве объекта исследования выступает динамика и анализ страхового рынка России в период кризиса.

Основной целью данной работы является изучение составляющих страхового рынка России в условиях макроэкономической нестабильности, также рассмотрение наиболее выявленных глубоких проблем страхового рынка и пути их решения.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

1. Рассмотреть понятие страхового рынка и его элементов;

2. Исследовать страховой рынок в России в условиях макроэкономической нестабильности;

3. Дать оценку динамике и анализу страхового рынка РФ в период кризиса;

4. Рассмотреть динамику показателей российского страхового рынка в посткризисный период;

5. Выявить основные проблемы страхового рынка России;

6. Определить перспективы развития страхового рынка в России;

7. Изучить современное состояние страхового рынка на 2012-2013 гг.

В России за последние годы несколько изменился экономический уклад жизни населения и государства в целом.

Появился целый ряд собственников: предприниматели, коммерсанты, бизнесмены. Обладание собственностью и деньгами позволяет не только пользоваться дополнительными благами, например, жить в роскошных домах, отдыхать за границей, путешествовать по всему миру, но и связано с большим риском случайного повреждения или гибели имущества, заболевания, смерти или финансовых потерь. В таких случаях страхование служит наилучшим способом защиты имущественных интересов всех категорий граждан и хозяйствующих субъектов на страховом рынке России.



Глава 1. Общая характеристика страхового рынка в России

1.1 Понятие страхового рынка, этапы его развития в России

Страховой рынок - экономическая и социальная среда, сфера денежных отношений, в которой объектом купли-продажи является страховая защита, образующая спрос и предложение на данную защиту.

Страховой рынок можно рассмотреть как:

· форму организации денежных отношений по формированию, распределению страхового фонда, обеспечивающую страховую защиту общества;

· совокупность страховых компаний, принимающих роль в оказании некоторых услуг по страхованию.

Основой развития рынка страхования служит возникнувшая в ходе воспроизводства потребность в обеспечении финансово-хозяйственной деятельности, оказание финансовой помощи при наступлении не благоприятных событий.

Для страхового рынка основаниями могут служить: многообразность форм собственности, свободная рыночная экономика и свободное ценообразование (цена, формируемая в результате торга, на условиях взаимного соглашения продавца и покупателя, а также во взаимодействии спроса и предложения). Окунев. О. Б. Страхование в Российской Федерации: Учебное пособие. - М.: МГИМО-Университет, 2009.

Необходимыми критериями для существования рынка страхования являются:

· существование социальной потребности в страховых услугах (создание спроса);

· существование страховщиков, которые могут удовлетворить эту потребность (создание предложения).

На основании этого выделяют рынок страховщика и рынок страхователя. Действующий рынок страхования является сложной системой, который включает разные страховые звенья. Первичным звеном страхового рынка является страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и применения страхового фонда, возникают экономические отношения, переплетаются массовые, корпоративные и личные интересы.

Также, на страховом рынке существуют следующие субъекты: посредники страховщика, то есть страховые брокеры и агенты, фирмы перестраховщиков, различные объединения страховщиков: страховые союзы, пулы и так далее.

На основании действующего российского законодательства участниками страховых отношений являются:

· страховые организации;

· страхователи, выгодоприобретатели и застрахованные лица;

· общества взаимного страхования;

· субъекты страхового дела и саморегулируемые организации;

· страховые агенты;

· страховые брокеры;

· страховые актуарии;

· федеральный орган исполнительной власти, в компетенцию которого входит исполнение функций по надзору и контролю в страховом деле.

В Единый государственный реестр вносятся все сведения о субъектах страховой деятельности в порядке, предусмотренном органом страхового надзора и подлежащие лицензированию.

Страховщики - страховые организации (юридические лица), предоставляющие услуги по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию в соответствии с законодательством Российской Федерации и получившие лицензии на право заниматься страховой деятельностью, а также принимающее обязанность компенсировать страхователю или иному лицу, убытки, которые возникли при наступлении страховых случаев по страховому договору за установленное вознаграждение.

Деятельность по страхованию содержит: приобретение страховых премий, образование страховых запасов, оценку страхового риска и инвестирование активов. А также страховые организации производят страховые выплаты, определяют величину ущерба или вреда, осуществляют другие обязательства, связанные с исполнением по страховому договору.

В редакции изменений от 10 декабря 2003 года № 172-ФЗ Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации" страховые компании (страховщики) могут осуществлять или страхование объектов личного и имущественного страхования или страхование объектов личного страхования.

По итогам каждого года страховые компании должны проводить актуарную проверку по принятым страховым обязательствам. Результаты данной проверки должны отражаться в заключении, которое предоставляется в Федеральную службу по страховому наблюдению. Для этого страховым компаниям требуются услуги актуариев.

В обязанности актуария входит разработка методов начисления страховых тарифов и расчетов, связанных с образованием резерва по страховым взносам (долгосрочные виды страхования), выявлением размера выкупных страховых сумм и ссуд по страховым договорам жизни и пенсий.

Страхователями являются дееспособные физические или юридические лица, которые заключили со страховщиками договоры страхования или служащие в силу закона страхователями.

Так же страхователем будет являться человек, застраховавший какой-либо риск в страховой компании.

Для страховой защиты имущественных интересов физические и юридические лица имеют право создавать общества взаимного страхования, которые определены Федеральным законом о взаимном страховании от 2003 года.

Страховые агенты и брокеры занимаются продвижением услуг по страхованию от страховой организации к покупателям страховых услуг. На основании законодательства, страховыми агентами признаются постоянно проживающие на территории РФ физические и юридические лица, осуществляющие деятельность на основании гражданско-правового договора, предоставляющие и действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями.

В обязанности страхового агента входит: инкассация страховой премии, продажа страховых продуктов, оформление документации, а иногда и выплата страхового возмещения в пределах установленных лимитов.

Главной функцией страхового агента является продажа страховых продуктов.

Отношение между страховой организацией и страховым агентом выстраиваются на основании договора, где указываются права и обязанности сторон.

Страховой брокер - физическое или юридическое лицо, зарегистрированное в качестве предпринимателя в определенном порядке, осуществляющим деятельность между посредниками по страхованию при соблюдении интересов страховщика или страхователя.

Своеобразным продуктом, предлагаемым на рынке страхования, служит страховая услуга, представленная или на основе закона или на основе договора.

На страховом рынке, перечень видов страхования определяет комплект страховых услуг, включая индивидуальные или дополнительные услуги по договорам страхования.

Структура страхового рынка характеризуется в трех аспектах: отраслевом, индивидуальным, территориальным.

В индивидуальном аспекте структура рынка страхования представлена личными, взаимными, корпоративными, акционерными, государственными и другими страховыми фирмами.

Рынок страхования по отраслевому признаку делится на:

· имущественный;

· личный;

· ответственности.

В территориальном плане структура рынка представлена:

· региональным (местным);

· внешним (мировым);

· внутренним (национальным).

Также каждый из рынков можно разделить на отдельные сегменты, такие как рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и другие.

Как совокупность страховых компаний, страховой рынок является динамической и достаточно сложной системой - группой постоянно взаимодействующих и зависимых отдельных частей, служащих единым целым, что и представлено на рисунке 1.Худяков А. И. Теория страхования. Учебник. Издательство: Статут, 2010;

Посредством внешних связей, страховая система взаимодействует со средой, находящейся вокруг нее, характеризует воздействие окружения на эту систему и действие самой системы на среду.

Таким образом, рынок страхования представлен взаимосвязью внешнего окружения и внутренней системы.

Внутренняя система включает в себя следующее:

· страховые продукты;

· гибкую систему тарифов;

· инфраструктуру страховщика;

· систему продаж полисов;

· формирование спроса;

· материальные и финансовые ресурсы;

· трудовые ресурсы, определяющие положение страховщика на рынке страховых услуг.

Рисунок 1- Место страхового рынка в финансовой системе

Внешнее окружение рынка представляет собой систему взаимодействующих сил, окружающих внутреннюю систему рынка и оказывающую воздействие на нее. В критериях внешнего окружения страховые организации планируют и проводят свою коммерческую работу. Внешнее окружение состоит из переменных, на которые страховщик оказывает воздействие и частей неподвластных действию страховщика.

К элементам внешнего окружения, на которые страховая организация может оказать небольшое управляющее действие, можно отнести: рыночный спрос, инфраструктуру страховой организации, инновации в страховании, конкуренцию.

Одной из составляющих компонентов внешнего окружения служит конкуренция между страховыми компаниями, страховыми компаниями и финансово-кредитными институтами и между страховыми организациями и не финансовыми институтами.

Так же страховая организация может влиять на конкуренцию посредством факторов технического обслуживания, уровня страховой культуры и качества работы со страхователями.

К неуправляемым со стороны страховой компании составляющим внешней среды относятся:

· государственно-политическая обстановка - стабильность социальной и государственной политики, которая направлена на поддержку страхования;

· обстановка международного рынка страхования;

· положение в экономике - денежная система, положение валюты на рынке, численность населения уровень жизни;

· социальное и этническое окружение рынка страхования, то есть уровень страховой культуры, этнический состав и национальные традиции;

· научно-техническое развитие.Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: Учебное пособие.-- М.: ИНФРА-М, 2010 .

Страховой рынок, как и любой другой рынок, подвержен цикличности, законам спроса и предложения. Предлагается следующая классификация этапов становления страхового рынка России (таблица 1).

Таблица 1 - Этапы становления страхового рынка в России

1781 - 1917	Страхование в царской России
1918 - 1992	Страхование в Советской России (территория бывшего СССР)
1993 - 1995	Этап активной законотворческой деятельности в сфере формирования основ регулирования страхового рынка
1996 - 1998	Этап предкризисной стагнации страхового сектора
1998 - 2008	Кризис российской экономики и после кризисное восстановление страхового рынка
2008 - настоящее время	Мировой финансовый кризис и трансформация российского страхового рынка.

Началом страхования в России принято считать 1781 год (правление Екатерины II), когда был принят Устав купеческого водоходства, где было включено Уложение о морском страховании, защищающее русскую морскую торговлю.

Через пять лет, в 1786 году был учрежден заемный банк, который принимал недвижимость и дома, только тех которые уже были застрахованы здесь от рисков огня.

Происходит быстрое развитие следующих страховых организаций: «Русское страховое общество» (1867 год), «Русский Ллойд», «Коммерческое», «Варшавское» (1870 год), «Якорь», «Волга»,«Северное» (1872 год).

В акционерных страховых обществах в 1851 году было застраховано имущество от огня на 282 млн. рублей, в 1865 году этот показатель составил уже 886 млн. рублей, в 1886 году достиг 4 млрд. рублей.

Данные показатели говорят о том, что объем страхования за 35 лет вырос в 14 раз и 8%составил среднегодовой темп прироста.

Утвержденное в 1864 году Положение о взаимном земском страховании предусматривало, что каждое земство обязано вести страховое дело в пределах своей губернии. Контроль за этой деятельностью осуществляло Губернское земское собрание, назначавшее тарифы, нормы и инструкции по страхованию, а также и распоряжалось средствами, полученными от страховой деятельности, и рассматривало отчеты земских управ.

Одно из крупнейших страховых обществ "Россия" в 1881 году оказывало услуги, как по страхованию жизни, так и коллективное и индивидуальное страхование. Страховое общество "Помощь" проводило страхование от всевозможных несчастных случаев.

К 1913 году сумма всего застрахованного имущества составила 21 млрд. рублей. На долю акционерных страховых обществ приходилось 63%, доля земского страхования составила 15%, 8% пришлось на городские страховые общества.

По статистике выплаты страховых сумм покрывали только 20% по страхованию от пожаров. Услугами личного страхования пользовались лишь состоятельные граждане.

Личным страхованием занимались лишь 20 организаций, таких как страховое общество "Жизнь", "Генеральное", "Заботливость". Страхование на случай смерти или дожития охватывало 400 тыс. человек, в то время как на страхование от несчастных случаев приходилось еще меньше. Страхованием жизни занимались, также, пенсионные и сберегательные кассы служащих на железной дороге.

В 1913 голу страховые общества в России уже владели достаточными капиталами. Их активы играли огромную роль в жизни страны и составляли 374 млн. рублей. На российские акционерные общества приходилось 94,1% всех страховых взносов, в то время как на долю иностранных страховых обществ лишь 5,9%.

С 1918 года начинается второй этап в страховании. В этот период образовался Комиссариат по страховым делам, где осуществлялся государственный контроль над всеми видами страхования, кроме социального.

В 1925 году страховое дело стало являться государственной монополией по всем видам страхования. Ведущим управлением государственного страхования в СССР вместе с краями, областями и республиками, являлся Госстрах СССР.

С 1958 года часть системы Госстраха предается в ведомства Министерств финансов. До этого считалось, что система Госстраха являлась централизованной на территории страны.

В период с 1967 по 1991 годов система Госстраха являлась союзно-республиканской и возглавлялась Правлением Госстраха СССР.

В СССР страхование носило формальный характер и не являлось обязательным компонентом в жизни людей.

В 1947 году из состава Госстраха выделилось Иностранное управление страхованием - Ингосстрах, которое, до сих пор, является одной из лидирующих страховых организаций.

Огромную роль в развитии страхования сыграло постановление Совета Министров (от 30 августа 1984 года) "О мерах по дальнейшему развитию страхования". Именно этим постановлением мы обязаны появлению всех страховых организаций, действующих на сегодняшний день в России.

Законом СССР "О кооперации" принятом в 1988 было установлено, что кооперативы могут заниматься страховой деятельностью, то есть страховать имущество граждан, устанавливать нормы, условия и порядок ведения страхового дела.

Действующий, на сегодняшний день, Закон "О страховании" № 4015-1 был принят Верховным Советом РФ в 1992 году.

С вступлением в силу II части Гражданского кодекса, а так же Главы 48 правовое регулирование получили общие требования по договору страхования, государственному надзору за страхованием, порядку выдачи лицензий, страхованию иностранных граждан и так далее.

Росстрахнадзор, вначале своей деятельности, осуществлял надзор за страхованием, преобразованный в 1992 году в Федеральную инспекцию по надзору за страхованием и в Федеральную службу России по надзору за страхованием в апреле 1992 года.

В начале 1993 года в силу вступил закон "О страховании". Это и стало третьим этапом развития страхования в России. Именно здесь увеличивается количество страховых компаний. В 1995 году их число составило 480 страховых компаний. По данным Государственного реестра на 1 января 1995 года в нем числилось 2 474 страховщика, а на 1 января 1996 года их количество достигло 2 954 страховщика. В этот период изменилось соотношение между государственными и частными компаниями по объему страховых взносов. Так, в 1993 году частные организации собрали больше страховых взносов, чем организации Госстраха, которые составили уже 28 из 50 первых по объемам своей деятельности.

Начало четвертого этапа приходится на период с 1996 по август 1998 года, который являл собой, период предкризисной стагнации страхования. В 1996 году страховые поступления составили 27,4 трлн. рублей, а выплаты 22, 17 трлн. рублей. Процентное соотношение страховых поступлений и выплат, на протяжении всего периода, оставалось практически неизменным. В этот период произошло обострение противоречий, как на самом рынке страхования, так и в его взаимодействии с другими отраслями.

Пятый этап отражает кризис экономики России 1998 года, и после кризисное восстановление рынка страхования. Кризисные явления 1997 года усугубились к 1998 году и вылились в кризисные события 1998 года. После 1998 года, темпы роста страхования 2000 года составили 177%, что превысило темпы роста цен производителей - 145%, темпы роста потребительских цен, а также темпы роста ВВП.

Энергичный рост страхового российского рынка был приостановлен финансовым кризисом, наступившем в 2008 году. С этого момента начинается шестой этап становления страхового рынка в России.

Идеальная Экономика - это когда наблюдается равенство между совокупным спросом и совокупным предложением, ресурсы используются максимально эффективно, устойчивыми темпами растет ВНП, а также отсутствуют инфляция и безработица. Однако достичь такого практически невозможно.

В долгосрочной перспективе наблюдается тенденция к экономическому росту, но в краткосрочной - колебания занятости в производстве, уровня цен и так далее.

Этот период характеризуется перепадами темпов роста и спада экономики, уровня занятости и уровня цен. Все эти явления, говорят о закономерности и цикличности развития экономики.

Хотя в 2008 г. рынок страхования сохранил положительную динамику роста, но развивался уже меньшими темпами, по сравнению с предыдущим годом. Началом перелома, изменившим растущее направление на убывающее, являлось второе полугодие, когда мировой кризис вмешался во все рынки, связанные со страхованием. Опыт прошлых лет показывал, что по сбору премий второе полугодие являлось наиболее эффективным для страховых компаний, чем первое (превышение насчитывало 10-16 %), то в 2008 году сборы за вторую половину года, на основании проведенных исследований, превысили показатели первых 6 месяцев всего на 1 %.

В условиях кризиса платежеспособный спрос на страхование падал вследствие уменьшения собственных доходов россиян и повсеместного снижения затрат и урезание штатов компаний-страхователей (в частности, именно это стало поводом для сворачивания сегмента добровольного медицинского страхования, развивавшегося в основном за счет корпоративных программ). Влияло на платежеспособный спрос и сокращение самой базы для реализации страховок - недоступность банковских кредитов затруднила покупку недвижимости, автомобилей, а многие бизнесы, ранее пользовавшиеся услугами страховых компаний, ограничили или вовсе свернули свою деятельность. Алиев, Б. Х. Страхование [Электронный ресурс]: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Б. Х. Алиев, Ю. М. Махдиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.

Исходя из всего вышесказанного, можно сделать вывод о том что, страхование в России прошло несколько значимых этапов развития. Крупнейшие изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали необходимость возрождения российского страхового рынка.

1.2 Виды страхования

Вид страхования - страхование подобных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования (Приложение А).

Вид страхования является первичным звеном страховой деятельности.

Классификация - систематизация подобных предметов, объектов, событий, сгруппированных в соответствии с одним или несколькими общими характеристиками. Классификация в страховании делится по характеру страховых случаев и формам организации.

Исторически страхование началось с видов, а затем перешло на уровень промышленности. Никто не страхует свой интерес на уровне подотрасли и тем более отрасли. Таким образом, вид страхования является инструментом экономического механизма. Критерием классификации по видам страхования служит объект страхования, а также список некоторых страхуемых рисков.

По формам страхования бывает: обязательным и добровольным

1. Страхование осуществляется на основании договоров личного и имущественного страхования, заключенных гражданином или страхователем со страховой компанией. При личном страховании договор страхования является общественным (ст.426);

2. В случаях, когда закон предусматривает обязательство страховщика возложить на лиц, указанных в договоре, медицинское страхование, жизни или имуществу третьих лиц или гражданской ответственности перед третьими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц. Страхование приходит при заключении контрактов в соответствии с правилами главы. Для страховых организаций заключенные договора страхования на предложенных условиях не является обязательным;

3. Закон также предусматривает случаи обязательного медицинского страхования, жизни, а также имуществу граждан за счет средств, предусмотренных из бюджета - государственного обязательного страхования.

1. Для лиц, указанных в законе накладывает обязательство по страхованию:

* здоровья, жизни, имущества иных лиц, указанных в законе, в случае причинения вреда их здоровью, имуществу или жизни,

* риски гражданской ответственности, из-за последовавшего вреда здоровью, жизни, имуществу других лиц или нарушения договоров с третьими лицами;

2. По закону, на гражданина не может быть возложена обязанность на страхование своей жизни или здоровья;

3. Обязанность страховать свою собственность может быть наложена законом на юридических лицах, имеющих в своем распоряжении управление имуществом, которое является муниципальной или государственной собственностью;

4. Если обязанность страхования основана на договоре и не вытекает из закона о страховании, а также обязательство страхования собственности, служащую собственником имущества, такое страхование не является обязательным и, соответственно, влечет за собой последствия, предусмотренные ст.937 настоящего договора.

По характеру страховых случаев страхование делится на отраслевое и не отраслевое.

Страховая отрасль является страхованием имущественных интересов, связанных со страховыми случаями и их последствиями для аналогичных объектов страхования, управляемых отдельными методами и принципами страховой защиты, созданием страховых резервов.

Зарубежная отраслевая классификация делится на две ветви страхования:

* страхование жизни;

* другие виды страхования, кроме страхования жизни.

Российская отраслевая классификация делится на три отрасли страхования:

* страхование имущества;

* личное страхование;

* страхование ответственности.

В научной литературе можно выделить следующие виды страхования.

Страхование имущества - это страховая отрасль, в которой объектами финансовых отношений служит собственность в различных ее формах и имущественных отношений.

Экономической целью имущественного страхования является возмещение ущерба в результате страхового случая. Застраховано может быть, как собственное имущество страховщика, так и собственность, находящаяся в его пользовании и распоряжении.

Страховыми случаями в страховании имущества являются его смерть (гибель), повреждение или убыток (убытки).

Уничтожением имущества считается, когда затраты на восстановление превышают реальную стоимость имущества. Налоговый кодекс Российской Федерации (Часть вторая) № 117-ФЗ от 05.08.2000 (действующая редакция).

Повреждением считается имущество, которое можно отремонтировать.

Пропажа имущества - это его выбытие (удаление) из владения страхователя, утрата владельцем, когда нет никаких доказательств потери или уничтожения. Имущество может быть украдено или может считаться пропавших без вести (например, судно считаются пропавшими без вести, если нет информации в течение трех месяцев).

В соответствии с Гражданским кодексом страховыми случаями не могут являться случаи, возникшие в результате: воздействие ядерного взрыва или радиации; военных действий, маневров или иных проводимых военных мероприятий; гражданской войны, гражданских беспорядков или забастовок, конфискации, ареста или уничтожения застрахованного имущества по решению государственной власти. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) № 14-ФЗ от 26.01.1996 (действующая редакция).

Страхование от огня, которое является основным видом имущественного страхования. В соответствии с подписанным договором страхования от пожара страховая компания выплачивает ущерб, причиненный в результате пожара, удара молнии, взрыва и т.д. В основе страхования от пожара лежит комплексный риск. В России страхование от огня появилась в 1786 году.

Набор видов страхования, предусматривающих осуществление частичной или полной компенсации за утрату или ущерб, причиненный имущественным интересам физических и юридических лиц, связанных с владением, пользованием и распоряжением жилищного фонда, в связи с поломкой, уничтожением или утраты и в случае ущерба третьим лицам, является страхование жилья.

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО). Цель этого обязательного страхования - защитить права потерпевших на возмещение вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу с использованием транспортных средств других лиц.

Другим типом является страхование на случай прерывания бизнеса. Сутью данного вида страхования является страхование от ущерба, которое вызывается остановкой производства путем события, которое является страховым по договору страхования имущества. По договору страхования от потерь перерыва в бизнесе компенсируются страховые случае от остановки производства, которые состоят из доходов, упущенных в результате уменьшения скорости продукции, услуг и расходов на продолжение застрахованной деятельности.

Страхование строительных рисков - страхование строительно-монтажных работ, в том числе всех материалов, используемых для строительной площадки и оборудования, а также строительной техники, строительное оборудование, строительные машины, расходы по расчистке территории, вывоза мусора, вспомогательные сооружения, такие как временные дамбы.

Страхование предназначено для защиты имущественных интересов страхователя, которые связанны с затратами на восстановление автомобиля после аварии, поломки или покупки нового автомобиля после кражи или присвоения, является страхованием транспортного средства.

Страхование грузов - страхование, которое обеспечивает компенсацию потерь, вызванных повреждением или потерей груза или товаров, перевозимых различными видами транспорта.

Страхование гражданской ответственности перед третьими лицами. Объектом данного вида страхования является ответственность страхователя (застрахованного) за ущерб, причиненный имуществу, жизни или здоровью третьих лиц.

Страхование ответственности - это предоставление страховой защиты в случае, если застрахованному предъявлены требования от третьих лиц, в соответствии с действующим законодательством о возмещении материального ущерба.

Страхование ответственности товаропроизводителей. Здесь объектом страхования выступает ответственность за любой ущерб лицам или имуществу в связи с использованием их производства товаров или услуг.

Страхование от несчастных случаев разработано специально для возмещения ущерба, которое вызвано потерей здоровья или смерти застрахованного. Этот вид страхования может осуществляться в группе (работников страховой компании) и индивидуальных форм. А также в формах добровольного и обязательного страхования (пассажиров, военнослужащих и других категорий граждан).

Медицинское страхование - это гарантии гражданам, что при наступлении страхового случая они будут получать медицинскую помощь за счет накопленных средств и финансирования мероприятий по профилактике.

Одни из видов страхования жизни, в котором страхователь единовременно или в рассрочку может оплатить пенсионный взнос, а страховщик обязуется выплатить застрахованному лицу пенсии, служит пенсионное страхование.

Страхование выезжающих за рубеж. Оно обеспечивает защиту застрахованного от повреждения его имущества, жизни и здоровья, в зарубежной поездке. Для страховых рисков по данному виду страхования можно отнести следующее: покрытие по пакету несчастного случая, медицинские расходы, в том числе стоматологическая хирургия, медицинская эвакуации, компенсации похорон, чрезвычайные расходы на гостиницу, поездка, экстренный вызов члена семьи. Кроме того, прерывание поездки, залог для освобождения из тюрьмы, задержки и потери багажа, задержки рейса, захват самолета, гражданская ответственность, похищения, нападения.

К титульному страхованию относится страховые финансовые риски, связанные с потерей права собственности или его ограничением в плане владения, распоряжения или пользования.

Страхование политических рисков является страхование убытков, понесенных в результате действий властей.

Страхование профессиональной ответственности. Объектом выступают ошибочные действия специалистов, в результате событий, которые могут произойти и которые приведут к повреждению.

Страхование ответственности работодателя. Объектом данного вида страхования является ответственность за любой ущерб, нанесенный имуществу, жизни и здоровью своих работников.

Страхование гражданской ответственности за ущерб окружающей среде. Для этого типа объекта страхования служит ответственность за внезапный или неожиданный экологический ущерб, который произошел в результате действий застрахованного или страхователя.

В законе об организации страхового дела прописана следующая отраслевая классификация, представленная в таблице 2: Закон РФ от 10 декабря 2003 года № 172-ФЗ Закона (ред. от 23.07.2013) " О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (действующая редакция)

Таблица 2 - Виды страхования, в соответствии с законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации № 4015-1»

Личное страхование	1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события; 2) пенсионное страхование; 3) страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика; 4) страхование от несчастных случаев и болезней; 5) медицинское страхование;
Имущественное страхование	6) страхование средств наземного транспорта; 7) страхование средств железнодорожного транспорта; 8) страхование средств воздушного транспорта; 9) страхование средств водного транспорта; 10) страхование грузов; 11) сельскохозяйственное страхование; 12) страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования; 13) страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
Страхование ответственности	14) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; 15) страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта; 16) страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта; 17) страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта; 18) страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты; 19) страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг; 20) страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам; 21) страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
Прочие имущественные виды	22) страхование предпринимательских рисков; 23) страхование финансовых рисков.

Последние два вида страхования могут осуществляться только в пользу самого страхователя, как носителя имущественного интереса.

Таким образом, страхование является одним из важнейших элементов человеческой культуры.

Так при страховании своего имущества, страховщик выбирает более безопасное будущее, тем самым снижая риск своих потерь.

Страхование может осуществляться как в обязательной, так в и добровольной формах.

Обязательное страхование основывается на законах Российской Федерации.

Добровольное страхование действует также в силу закона и на добровольной основе.

Глава 2. Исследование страхового рынка в России в условиях макроэкономической нестабильности

2.1 Анализ страхового рынка в период кризиса

Мировой финансовый кризис тяжело отразился на всей экономике России, включая даже сектор страхования. Упал спрос на страховые услуги, произошло снижение платежеспособности страховых организаций, что связано со значительным падением курса рубля и замораживанием государственных ценных бумаг.

В связи с девальвацией национальной валюты и значительным ростом цен заметно снизились активы предприятий, а также реальные доходы населения. Это повлияло на сокращение спроса граждан на страховые услуги, являющиеся заключительным звеном в потребностях предприятий и населения (исключение составляет обязательное страхование).

За время существования рынок страхования России достиг значимых масштабов. В период 2008-2009 годов по объему собранных в мире премий он занимал 11 место в мире и оказал огромное влияние на российский бизнес.

На 30 сентября 2008 года в едином государственном реестре субъектов страхования было зарегистрировано 814 страховых компаний (на 30 сентября 2007 года - 869). За январь-сентябрь 2008 года страховой надзор обобщил полученные в электронном виде данные от 767 страховщиков в рамках отчетности 1-С «Сведения об основных показателей деятельности страховых организаций. Из общего числа зарегистрированных страховых компаний не представили отчетность 42 организации и 5 страховых компаний не проводили никаких операций по страхованию.

В список компаний, которые вовремя не предоставили отчетность, вошли «Чешская страховая компания» и «Шексна-М» - две наиболее крупные компании на рынке страховых услуг. Из-за отсутствия данных показателей существенно исказилась картина происходящего на страховом рынке в частности, это касается сегмента личного страхования. Возникшие в отчетности недостатки после проведения консультаций со страховщиками были устранены, что соответствует представленной сводной отчетности. Показатели страхового рынка в Аналитической записке не указаны с учетом страховых премий и выплат этих компаний.

Показатели страхового рынка, представленные в таблице 3, показывают, что за истекший период российский рынок страхования продолжил свое развитие в достаточно высоких темпах.

Снижение сборов по страхованию жизни связано с, так называемым, «эффектом базы», когда искусственно завышаются показатели в прошлом году, являющиеся результатом реорганизации страховых портфелей. В соответствии с требованиями законодательства в первой половине 2007 года большее число страховщиков перевели портфели по страхованию жизни из многофункциональных материнских компаний в специальные дочерние структуры.

Таблица 3 - Показатели страхового рынка по итогам 3 кв. 2006, 2007 и 2008 гг., млн. руб.

Виды страховой деятельности	9 месяцев 2006 года	9 месяцев 2007 года	Прирост, %	9 месяцев 2008 года	Прирост, %
Прямое страхование всего:	451 157	567 471	26%	707 658	25%
Добровольное страхование всего:	255 948	306 782	20%	364 533	19%
В том числе:
Страхование жизни	11 689	17 705	51%	14 360	- 19%
Иное, чем страхование жизни в том числе:	244 259	289 077	18%	350 173	21%
Личное страхование	63 137	72 463	15%	90 038	24%
Имущественное страхование	168 507	201 174	19%	242 756	21%
Страхование ответственности	12 614	15 440	22%	17 379	13%
Обязательное страхование всего:	195 209	260 689	34%	343 125	32%
В том числе:
ОСАГО	45 772	52 778	15%	58 857	12%
Обязательное медицинское страхование	143 686	201 790	40%	276 851	37%
Входящее перестрахование всего:	61 633	52 260	-15%	40 866	-22%

По данным таблицы 3 видно, что добровольное страхование за 9 месяцев 2008 года составило 364 533 млрд. руб., что значительно отличается с 2007 годом, которое составляло 306 782 млрд. руб. Что касается обязательного страхования, то за 9 месяцев 2008 года оно составило 343 125 млрд.руб., что по сравнению с предыдущим годом составляло 260 689млрд.руб.

Темпы роста премий по личному страхованию вызваны:

- активизацией операторов рынка по страхованию залоговых и без залоговых заемщиков от несчастного случая;

- развитием классического рискового страхования;

- новыми схемами по ДМС.

Как и в прошлые года, в страховании имущества основным направлением оставалось розничное страхование физических лиц, в частности автокаско.

Снижением темпов развития страхования ответственности связано с уходом части схем. Хотя такие показатели сборов могут являться устойчивой тенденцией, но фактические темпы роста будут зависеть от изменения крупной компании-«однодневки» и ситуация может измениться совершенно в другую сторону.

По обязательным видам страхования (ОСАГО, ОМС) ситуация практически осталась неизменной. По ОСАГО сбор премий рос по мере количественного и качественного роста автомобилей в России. По мере перевода регионов на финансирование ЛПУ с привлечением страховщиков ОМС и сборов ЕСН росли сборы премий по ОМС.

Третий год подряд входящее перестрахование показывает отрицательную динамику сборов. Такое поведение связано с политикой ФССН по вытеснению сомнительных операций с рынка перестрахования.

За первые 9 месяцев 2008 года российских страховой рынок рос в связи с возрастающим потреблением физических лиц за счет заемных средств. Это вызвало рост сборов по ОСАГО, увеличение страхования «жизни» кредитов, автокаско физических лиц, НС без залоговых и залоговых заемщиков и страхование объектов залога (в частности ипотеки). Кроме этого прослеживается ренессанс псевдоопераций по корпоративному страхованию ДМС.

За 2008 год российские страховые компании, по сравнению с 2007, годом увеличили сбор страховых премий до 952 миллиардов рублей, а выплаты, включая операции по ОМС, выросли до 626,5 миллиардов рублей (увеличились на 30%).

В 2008 году темпы роста страхования составили 22,7%. Прирост рынка составил 14,2%, без учета операций по ОМС. Мировой финансовый кризис оказал сильное влияние на снижение темпов роста сбора страховых премий. Это в полной мере наблюдается в 4 квартале 2008 года. Здесь объем премий по сравнению с 3 кварталом составил 13,2%. Свидетельством роста выплат по сравнению со страховыми премиями являлось взаимоуважение между клиентами и страховыми компаниями по выполнению взятых на себя обязанностей. По сравнению с 2007 годом, когда доля суммарных сборов (без ОМС) на рынке страхования составляла 51,2%, страховой рынок продолжал расти. В 2008 году на ТОП-10 страховщиков приходилось 51,4% всех сборов на рынке страхования.

Наибольшие темпы роста наблюдались по личному страхованию - 20,0%. Также прирост наблюдался по ОСАГО - 10,6%, по страхованию имущества - 15,7%, по страхованию ответственности - 11%. За прошедшие годы сильных изменений в структуре премий по всем видам страхования не наблюдалось. Это относится также и к предыдущему году, что и представлено в таблице 4.

Таблица 4 - Страховые премии и страховые выплаты за 2008 год (млрд. руб.)

Виды страховой деятельности	Страховые премии	Прирост к 2007 году	Страховые выплаты	Прирост к 2007 году
По добровольному страхованию:	467,2	14,7 %	195,8	23,7 %
По страхованию жизни	19,3	-14,9 %	6,0	-62,0 %
По личному (кроме страхования жизни)	108,0	20,0 %	61,6	24,6 %
По имущественному (кроме страхования ответственности)	317,4	15,7 %	125,6	37,3 %
По страхованию ответственности	22,5	11,0 %	2,6	63,3 %
По обязательному (кроме ОМС)	87,8	11,2 %	54,0	18,2 %
По страхованию военнослужащих и приравненных к ним лиц	7,0	22,9 %	6,2	41,5%
По страхованию пассажиров	0,6	0,6 %	0,003	-16,7 %
По ОСАГО	80,2	10,6 %	47,8	16,3 %
Итого по рынку (без ОМС):	555,0	14,2 %	249,8	22,6 %

По сравнению с 2007 годом, общие выплаты увеличились на 22,6% и составили 249,8 миллиардов рублей. Коэффициент выплат также вырос на 3,1%, составляя, тем самым, 45% относительно предыдущего года. Большими темпами росли выплаты по страхованию имущества - 32,3% прироста и выплаты по добровольному страхованию ответственности - 63,3% прироста. Произошло увеличение выплат по ОСАГО на 16,3% и по личному страхованию - 24,6%.