инвестиционный кредит;

сезонный кредит;

кредит для устранения временных

финансовых трудностей;

промежуточный кредит;

кредит на операции с ценными

бумагами;

импортный кредит;

экспортный кредит

6. По видам кредиторов:

банковский кредит;

государственный кредит;

коммерческий (фирменный)

кредит;

кредит лизинговых компаний;

кредит страховых компаний;

кредит частных лиц;

консорциональный кредит

Одной из задач управления банковской деятельностью является оценка, установление и поддержание необходимого соотношения между различными структурными составляющими ресурсов, в первую очередь средств, предоставляемых во временное пользование. Такие соотношения между структурными составляющими определяют соответствующие пропорции между стоимостными объемами кредитных операций, которые, в свою очередь, можно классифицировать так, как представлено на схеме 1.2.

Кризисная ситуация в экономике способствует все большему усложнению кредитной системы. Среди новых форм кредита особое место занимает кредит лизинговых компаний. Их активное развитие в последние годы связано с тем, что значительно усложнились проблемы реализации продуктов и услуг и тем самым затруднилось обеспечение непрерывного кругооборота капитала. Кроме того, несовершенство законодательства, весомое налоговое бремя затрудняют формирование типовой методики управления банковским потенциалом.

1.3 Определение категории "потенциал кредитных организаций"

Становление банковской системы России, увеличение доли финансовых услуг в объеме ВВП страны, формирование фондового рынка, дальнейшее поступательное развитие экономики России, повышение требований рынка к качеству услуг банковских учреждений предполагают необходимость определения потенциала банковской системы страны, каждого конкретного банка. Цель выявление и реализация имеющихся возможностей не только для увеличения доходов банков, но и для улучшения качества предоставляемых услуг и содействия формированию и совершенствованию рыночной инфраструктуры.

На протяжении десятилетий о банковском потенциале вообще не могло быть речи. Банковская система не рассматривалась как совокупность финансовых институтов. Считалось, что банки это государственные учреждения, финансируемые из бюджетного фонда. Система сберегательных касс (и даже в последствии, в конце 80-х годов, Сбербанк) вообще относилась к сфере бытового обслуживания населения наряду с прачечными и парикмахерскими. Это, в свою очередь, предполагало не "битву за клиентов", т.е. конкуренцию продавцов, а, напротив, дефицит банковских услуг, неудовлетворение спроса населения, ограниченность ассортимента операций, практическое отсутствие двусторонней заинтересованности контрагентов. В большей степени речь могла идти о потенциале банков не для клиентов, а для обслуживания потребностей государства в денежных средствах населения. Кроме того, пользуясь законодательным преимуществом, государство нередко осуществляло недобросовестное "партнерство" в форме обязательных подписок на госзаймы, билеты ДВЛ, ДОСААФ, "Спортлото" и другие псевдорыночные инструменты. Никакой финансово-банковской конкуренции государству, как и во многих других сферах и отраслях экономики, в планах не было.

Методологические аспекты социально-экономического потенциала (СЭП) в определенной степени разрабатывались на макроуровне, в том числе государственной статистикой, исключительно с целью обслуживания управления централизованным хозяйством и идеологических потребностей. Не справедливо и даже расточительно, перечеркивать накопленный советской статистикой опыт. Напротив, категории социально-экономического потенциала очень "вписываются" и, на наш взгляд, адекватно отвечают современным потребностям оценки рыночных процессов и управления ими, в частности, в банковском секторе.

Вместе с тем следует отметить, что не может быть речи о формальной проекции имеющихся на макроуровне разработок на конкретный коммерческий банк. Это связано, во-первых, с тем, что на уровне банков отсутствуют некоторые элементы СЭП, например, нельзя говорить, об экологическом, или космическом потенциале банка; и, во-вторых, с тем, что, учитывая специфику банковских учреждений, понятия, определения и методика оценки и интерпретации показателей должны приниматься с определенной корректировкой.

При этом необходимо отличать уровень банковского потенциала от объема его носителей - материальных и нематериальных ресурсов. Оценить только объем ресурсов - мало. Помимо объема ресурсов, даже если он точно определен, их потенциал зависит от совокупности многих факторов, влияние которых необходимо учитывать. Кроме того, не следует путать потенциал с объемом производственных мощностей (в том числе применительно к услугам финансовых посредников), т.е. с максимальным размером результата, который можно получить, применяя конкретные (или все) материальные ресурсы. Оценка только объема производственных мощностей, основанная на учете материальных ресурсов, не позволит ответить на вопрос: может ли банк получить именно такой максимальный результат, если не абстрагироваться от влияния других, рыночных факторов (риск, спрос, опыт и др.), и если может, то насколько стабильна такая ситуация ?

Это требует разработки методологии статистической оценки банковского потенциала страны, региона, конкретного банковского учреждения и его составляющих: материально-технического, интеллектуального, силового и других, и обеспечения на этой основе всесторонней и достоверной информации об их объеме, факторах роста и эффективности применения.Результаты реализации банковского потенциала должны оцениваться в экономическом и социальном аспектах.

Оценка банковского потенциала перспективная задача финансовой науки, отечественной статистики и статистики всех стран ближнего зарубежья и Восточной Европы, вступивших на путь развития рыночной экономики. Необходимость определения потенциальных возможностей банковских учреждений России на данном этапе подтверждается рядом факторов:

усиливающимися тенденциями интеграции государств СНГ в вопросах денежного обращения и даже попытками проектирования единой денежно-кредитной системы в границах Содружества;

развитием конверсионных процессов, что также предполагает необходимость оценки банковского потенциала для обслуживания новых по своему назначению финансовых потоков;

участием банковского сектора в программах выхода из кризиса. Без реальной оценки банковского потенциала и его рационального применения ни одна программа выхода из кризиса не может считаться обоснованной;

важностью оценки способностей каждого банковского учреждения удовлетворять потребности населения в финансовых услугах;

нахождением скрытых, не участвующих в процессах капитализации, финансовых ресурсов и путей их реализации.

потребностью составления планов развития банковских учреждений и выработки стратегии и тактики поведения на многообразном финансовом рынке, адекватных сложившейся ситуации

Необходимость разработки методологии оценки банковского потенциала с целью принятия управленческих решений может аргументироваться неограниченно.

Определение и анализ банковского потенциала в условиях кризисного состояния экономики и, в частности, банковской системы, необходимы с целью контроля за рациональностью его использования, выявления неиспользуемых резервов и потерь, которые, по мнению отечественных и зарубежных специалистов, весьма значительны. Без выявления и устранения этих потерь сложно решить проблему стабилизации рынка финансовых инструментов.

Профессор Я. М. Миркин в схеме подготовительных этапов эмиссии ценных бумаг выделяет анализ интересов как инвесторов, так и эмитентов, т.е. речь идет о необходимости учета интересов обоих. На наш взгляд, не хватило "одного шага" для постановки задачи разработки методики оценки способности банка сбалансировать интересы экономических партнеров.

Потенциал - это и способность управлять рисками. В.Д. Миловидов отмечает: "Сложился стереотип: больше выигрывает тот, кто больше рискует. Он не лишен основания. Но в большинстве случаев риск можно уменьшить, предотвратить, а то и избежать". Следовательно, можно говорить о такой составляющей банковского потенциала, как совокупность методов, приемов, вариантов предотвращения риска и снижения его последствий на основе имеющихся ресурсов, организационной структуры, аналитических возможностей, как официальных, так и представляющих коммерческую тайну контактов.

"В стратегиях дифференцированного ценообразования один и тот же продукт реализуется различным группам потребителей по разным ценам. При этом цена может меняться как в зависимости от сегмента рынка, так и во времени". Добавим, что потенциал банка тем выше, чем он более мобилен в отношении вопросов ценообразования для различных клиентов, предоставления различных видов кредитов, во времени, в возможности снизить размер или ликвидировать вообще обременительный для кредитополучателей залог.

Профессор Н.И. Валенцова подробно рассматривает такой элемент ресурсов банка, как кредиторская задолженность в части ее превышения дебиторской задолженности. В контексте нашего исследования потенциал банка охватывает способность управлять и извлекать выгоду и из просроченной задолженности.

Профессора В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая дискутируют о "золотом" банковском правиле, согласно которому величина и сроки требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. При этом подчеркиваются ограничения, которые являются следствием соблюдения этого правила. Со своей стороны хотим отметить, что банк, не нарушая данного правила, может реализовать свой потенциал свои способности увеличить объем как обязательств, так и требований одновременно. Этого можно достичь только на основе информационного доверия между банком и клиентами. Обобщим сказанное: потенциал банка заключается и в возможности предоставлялись нефинансовые услуги по установлению партнерских отношений между клиентами, т.е. делать одного "застройщиком", другого "подрядчиком". Таким образом, из банка не "уходят" деньги со счета "застройщика" стороннему "подрядчику", являющемуся клиентом другого банка. Средства останутся в данном банке. Кроме того, если банк предоставит кредит "застройщику", то не только деньги не "уйдут" из банка (так как банк переложит их из "кармана в карман" со счета на счет), но и "застройщик" будет должен банку еще столько же. Но для этого необходимо владеть информационным пространством, являющимся фактором потенциальных доходов банка.

Хотим упомянуть П.В. Быкова, посвятившего свою работу продуктивности филиалов и отделений банка. Нет необходимости дискутировать с автором по вопросам, кажущимися нам бесспорными. Отметим, что продуктивность не является синонимом понятию "потенциал". Если продуктивность оценивается как отношение чистого операционного дохода к суммарным активам либо на основе коэффициента доходности активов и т.д., т.е. как экономическая эффективность, то банковский потенциал - фактор экономической эффективности.

Подробно показатели эффективности банковской деятельности рассмотрены множеством современных авторов. Мы воспользовались некоторыми показателями, описание методики расчета которых приведены проф. С.Д. Ильенковой и Е.В. Бурдиной. Ряд указанных показателей эффективности деятельности банковского учреждения, производительности его ресурсов под влиянием изучаемого нами фактора - банковского потенциала рассматриваются в третьей главе диссертации.

Отправной точкой в разработке методологии оценки банковского потенциала является его определение как финансово-банковской категории и как объекта комплексного исследования и управления.

Банковский потенциал (БП) может быть определен как совокупная возможность имеющихся финансовых, материально-технических, трудовых, интеллектуальных и других ресурсов обеспечивать производство финансово-посреднических услуг для реализации целей государства, акционеров или клиентов банка.

Данное определение ориентирует на необходимость оценки не только объема тех или иных ресурсов носителей потенциала, но и их производственной способности, что и составляет главную методологическую проблему, поскольку эта способность зависит от многих факторов.

Необходимо также подчеркнуть, что главным критерием этой способности является обеспечение максимального объема производства финансовых услуг и что способность ресурсов банковского потенциала должна оцениваться с позиций удовлетворения потребностей в материальных возможностях банка и способности их использовать с достижением максимального (возможно, что не противоречит, оптимального) эффекта. Такой подход обусловлен спецификой рыночной экономики, ориентированной на потребителя, на реализацию продуктов и услуг, а не на "государственную абстракцию".

Особенностью потенциала как экономической категории является тот факт, что его носителями могут быть как люди - носители трудового и интеллектуального потенциала, так и неодушевленные объекты носители материально-технического и интеллектуального потенциала. Примечательно, что интеллектуальный потенциал присущ людям и, как следствие, продуктам их мышления. Следует отличать единицы вычислительной техники, имеющиеся практически во всех банках в должном объеме и мало отличающихся ассортиментом, от средств программного обеспечения, характеризующих лицо данного банка, т.е. ориентированных, доработанных и экономически обоснованных для их применения именно в этом банке с учетом его специфики, рыночного спроса, конкурентной борьбы и других факторов.

На схеме 1.3. представлена структура элементов банковского потенциала и его носителей. Одни элементы, возможно, не нуждаются в комментариях в силу их достаточной изученности и разработанности оценок. Вместе с тем, другие могут показаться спорными. Мы не настаиваем на безусловном принятии именно такой классификации, так как любая систематизация компонентов банковского потенциала может и должна видоизменяться применительно к конкретному банковскому учреждению. В принципе предлагаемая схема может стать отправной точкой для оценки банковского потенциала на любом уровне.

Как видно из схемы 1.2, в банковском деле делению материально-вещественных ценностей на основные и оборотные фонды уделяется меньшее внимание, чем, например, в бухгалтерском учете. В отечественной статистике долгое время не использовались такие категории, как "конъюнктура", "карьера", "интеллектуальный потенциал" и др. Однако в рыночных условиях каждый из подобных факторов имеет свое специфическое значение.

В Словаре русского языка С.И. Ожегова (1949 г.) интеллект определен как "мыслительная способность, умственное начало у человека". Сегодня законодательно определена "интеллектуальная собственность", т.е. продукт интеллектуальной деятельности, связанный с авторским правом в силу его уникальности. Авторство, принадлежность продукта банку, объединение специалистов, управляющих им и имеющимися ресурсами, позволяют говорить об интеллектуальном потенциале банковских учреждений и разрабатывать методологию его оценки.

Схема 1.3 Структура элементов банковского потенциала и его носителей

Формой проявления каждого из элементов банковского потенциала, как следует из определения, является способность представленных на схеме носителей потенциала:

приносить доход;

обеспечивать платежеспособность;

сокращать время совершения операций;

своевременно получать необходимую информацию;

анализировать;

принимать решения;

управлять;

внедрять;

оказывать влияние на внешнюю среду;

работать с клиентами;

привлекать инвестиции;

снижать финансовые риски;

обеспечивать правовую, техническую и физическую защиту;

предупреждать возникновение кризисных и чрезвычайных ситуаций т.д.

Определение банковского потенциала подразумевает и "банковскую мобильность", т.е. незамедлительность и многообразие вариантов применения всех имеющихся ресурсов, их способностей и возможностей.

Банковский потенциал целесообразно исследовать в различных аспектах: по компонентам, по регионам, по специализации, по формам собственности и т.д. Кроме того, банковский потенциал сам является составляющей социально-экономического потенциала страны, фактором экономического роста, инвестиционной привлекательности, развитости финансового рынка.

Ключевая проблема связана с разработкой системы показателей, характеризующих банковский потенциал, и методов их исчисления, с определением общего объема БП и его компонентов; с выявлением факторов его роста в рыночной экономике и разработкой методов определения их влияния.

Глава 2. Формирование потенциала кредитных организаций и управление им

2.1 Анализ структуры банковского потенциала и факторов, влияющих на его формирование и управление им

Для объективной оценки и анализа структуры банковского потенциала и в дальнейшем управления им необходимо решить ряд перспективных задач:

определение банковского потенциала и его составляющих как управленческой категории и объекта изучения;

выявление состава и объема носителей банковского потенциала;

разработка системы показателей банковского потенциала и методов их исчисления с целью характеристики объема ресурсов, их качества, сбалансированности и других параметров, определяющих потенциал;

характеристика трудового потенциала;

характеристика интеллектуального потенциала;

характеристика социальных аспектов банковского потенциала;

разработка методологии оценки потерь в результате неэффективного использования имеющихся возможностей и способностей;

оценка "теневых" возможностей банковской деятельности;

разработка методологии оценки эффективности применения банковского потенциала;

определение факторов укрепления банковского потенциала в условиях рынка и разработка методов определения его влияния на экономический рост.

К числу основных факторов, определяющих наращивание банковского потенциала, относятся следующие:

количественный рост объема ресурсов носителей трудового, интеллектуального, материально-технического потенциала;

положительные качественные изменения всех видов ресурсов, позволяющие увеличить потенциал, например, путем увеличения сменности машин;

установление и стабильность необходимой пропорциональности всех видов ресурсов и всех компонентов потенциала;

повышение эффективности использования банковского потенциала и его составляющих;

наличие общей положительной тенденции экономического развития в стране и в банковском секторе экономики , в частности, и др..

На основе изложенного может быть сделан вывод о перспективности разработки и совершенствования методологии оценки, анализа и управления банковским потенциалом. Поставленные задачи могут быть решены только на основе использования свежих, существенных и достоверных статистических материалов.

В результате кризиса на протяжении двух последующих лет рынок банковских операций значительно сузился. Исчезли в первую очередь столь "лакомые" инструменты высокой доходности и мгновенной ликвидности, какими являлись для некоторых банков государственные ценные бумаги. Формальное возрождение рынка ГКО далеко не предвещает прежней доходности. На какое-то время замер рынок межбанковских кредитов, снизился объем внешнеторговых кредитов в иностранной валюте, прекратились фьючерсные сделки с валютой, резко сократилось число импортных контрактов мелких и средних торговых предприятий, об ипотечном кредитовании речь шла только в теории.

Помимо внешних существуют и внутренние причины кризиса в банковской системе. Они связаны прежде всего с низким уровнем менеджмента. Эти банки стали жертвами так называемого неконтролируемого роста объема операций. Банки сконцентрировались на оказании традиционных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, краткосрочному кредитованию, операциям с векселями. Степень доверия к банку и уровень качества оказываемых услуг стали играть главенствующую роль.

Набор услуг, оказываемых банками клиентам в настоящее время, в основной своей массе стандартен. Цены на оказываемые услуги могут сильно различаться в разрезе отдельных регионов (в особенности на периферии по сравнению с центром) и малозначительно внутри региона. Это в свою очередь заставляет банки конкурировать по качеству предоставляемых услуг. Высокий уровень качества, достигнутый банком в предоставлении услуги, может сделать ее в своем роде уникальной либо специфичной. И это уже значительное конкурентное преимущество.

Российские банки, в особенности региональные, сохранившиеся после кризиса, не успели сформировать достаточную величину капитала не только для обеспечения достойного уровня качества обслуживания крупных и даже средних корпоративных клиентов, но и для развития собственной базы. В данном случае речь идет вовсе не о великолепии зданий банков или о престижности иностранных автомобилей членов правления, которые мы наблюдали в предкризисный период. Речь идет о главном о банковских технологиях обслуживания клиентов и технологиях развития банковского бизнеса.

Стоимость программного обеспечения, коммуникаций, электронного оборудования, информационного обеспечения и прочей инфраструктуры, т.е. всего того, без чего немыслимо функционирование современного банка, многим кредитным организациям оказывается не под силу. Они вынуждены экономить на этом, что мгновенно приводит к ухудшению качества предоставляемых услуг и деятельности самого банка. Проблемным в этих условиях представляется дальнейшее существование тех небольших банков, которые, даже сумев выжить, с большой опаской заглядывают в будущее.

Несмотря на предоставленную Банком России возможность этим банкам продолжить свое существование, долгое будущее им отнюдь не обеспечено. Естественным для них представляется путь консолидации с другими, более крупными банками. И данный путь должен быть абсолютно открытым. Движение по нему не должно наносить ущерба прежде всего клиентам банка, а также его акционерам. Более того, в этом процессе хотелось бы видеть консолидацию банков на базе региональных кредитных учреждений, а не только московских, укрупнение которых в основной своей массе происходит при явном либо скрытом протекционизме властных структур.

Процессы приватизации банковской системы можно считать забытыми после неудачных попыток реализовать некоторые объекты весной летом 1998 г. Для характеристики возможных результатов можно привести следующие данные. За 90-е годы латиноамериканским странам удалось за счет приватизации получить свыше 105 млрд. долл. США. В 1997 и 1998 гг. мировым лидером по масштабам приватизации стала Бразилия, доходы которой составили соответственно 19 и 26 млрд. долл. США.

Плановый процесс реструктуризации банковского сектора коснулся только крупных московских банков, почти все остальные реструктурируются стихийно, с потерями и проблемами, большинства которых можно было бы избежать. Для этого Банку России не требуется сверхусилий. От него даже не требуется активно способствовать, а достаточно лишь поощрять действия банков, направленные на объединение, слияние, поглощение при обоюдном согласии участников этого процесса.

В последнее время в результате стабилизации обстановки в стране, благоприятной конъюнктуры на сырьевых рынках, роста производства продукции импортного замещения наметился экономический рост. Его следствием явилось повышение конкурентной борьбы практически во всех сферах экономики. И финансовый рынок здесь не стал исключением.

Демонстрируемый многими банками, в том числе и рядом устойчивых средних, активный рост приводит к усилению конкуренции на рынке. Увеличиваются уставные фонды банков. Возросло внимание к повышению качества обслуживания корпоративных клиентов, повысился интерес к работе с физическими лицами, развитию программ пластиковых карт. Особенно высок интерес к кредитованию, которое остается одной из важнейших областей деятельности любого банка. Сегодня банки, как никогда, заинтересованы в хороших заемщиках.

Как показывает мировая практика от 40 до 65 % своего дохода банки зарабатывают на кредитных операциях, на них же выпадает основная сумма потерь - от 50 до 80% . Профилактикой предупреждения и ликвидации ущерба называют в первую очередь страхование. По нашему мнению, это и профессиональная подготовка банковских специалистов.

Одновременно с этим повышается и требовательность клиентов к банкам. Как правило, при выборе банка наибольший вес имеют следующие факторы. На первом месте стоит надежность банка и скорость осуществляемых им расчетов. Немаловажную роль играет сервис: индивидуальное отношение к клиенту, удобство расположения офисов банка и конечно же полный спектр услуг, предоставляемых на финансовом рынке.

Это те факторы, из которых в основном складываются конкурентные преимущества универсальных банков. Сюда же, исходя из собственного опыта, мы можем добавить еще одно. Наличие большого числа стратегических партнеров, в том числе среди банков, позволяет предоставлять рекомендации по проведению расчетов, минимизации возникающих при этом рисков, оказывать содействие по выбору контрагентов как в России, так и за рубежом. Активно развивается такое направление, как документарные операции (аккредитивные расчеты). В ближайшее время планируется реализовать комплекс консалтинговых услуг.

Переходя к теме кредитования, необходимо отметить следующее. Руководители банков, обладающих высоким потенциалом, понимают, что возможность получения кредита определяющее условие нормального развития бизнеса клиентов. В кредитовании, как, впрочем, и в других областях деятельности, такие банки придерживаются принципа диверсификации рисков, ориентируясь на мелкие и средние кредиты.

Банки-авангардисты продолжают активно работать на межбанковском рынке. Многолетняя безупречная репутация позволила ряду банков занять на этом рынке особую нишу па выполнению функции клиринговых центров, являясь расчетными банками для сотен банков-корреспондентов, преимущественно нерезидентов. Высокое качество обслуживания обеспечивает постоянный рост числа обслуживающихся у них банков.

Еще одним направлением, имеющим хорошие перспективы, является активное сотрудничество банков с предприятиями золотодобывающей и ювелирной промышленности. Рядом банков сейчас осуществляется кредитование золотодобычи, покупка и продажа золота. Проводятся операции экспорта золота на LME (Лондонской бирже металлов). Ведение "металлических" счетов и начисление процентов по депозитным вкладам в золоте успешно осуществляет, например, "Москомприватбанк". В дальнейших планах этих банков расширение работы на рынке драгоценных металлов и начало операций с платиной и серебром.

Банки всегда осознавали важность и перспективность развития работы с частными лицами, делая ставку на разработку оригинальных продуктов и технологий. Представляется очень перспективной работа с пластиковыми карточками. Поэтому это одно из активно развивающихся направлений в деятельности банков.

Если говорить о банковской системе в целом, то наибольшим препятствием для ее развития, особенно сферы кредитования, является недоработанность законодательной базы (банкротство, процедуры залога, земельный рынок и т.д.).

Развитие рынка капитала в нашей стране, вероятнее всего, будет проходить по смешанной модели развития. Банковская система России выработала свой собственный путь. Если в американской модели приоритетом является фондовый рынок, в немецкой банки, то российская модель впитала в себя особенности финансовых систем обеих моделей. Сегодня, после августовского кризиса, положение на рынке финансовых услуг стабилизировалось. Доверие к банкам значительно возросло. Учитывая все вышеперечисленное, отметим, что в России доминирует немецкая модель развития, т.е. банки. Со временем положение на финансовом рынке может измениться.

Конкретные направления стратегической задачи укрепления российской банковской системы и ее переориентации для целей экономического возрождения страны предельно ясны.

Это всемерная капитализация российских банков. Пока совокупные капиталы всех российских банков составляют порядка 5 млрд. долл., что совершенно недостаточно для решения задач экономического роста. Задействованы не все источники увеличения капитала банков. Мы имеем в виду переоценку имущества банка, снижение ставки налога на прибыль, конвертирование обязательств банков, предоставление государством синдицированных кредитов. Так, в Центральном банке рассматривается вопрос о внесении изменения в Положение Банка России N 31-П, позволяющего включать в расчет собственных средств (капитала) кредитных организаций величину прироста стоимости имущества при его переоценке.

В целом развитие денежно-кредитной системы в последние месяцы осуществляется поступательно. По данным Банка России, объем денежной массы составил на 1 июля 2000 г. 892,2 млрд. руб. и по сравнению с 1 января 2000 г. увеличился на 26,6%, с соответствующим периодом прошлого года на 57,2% при росте потребительских цен соответственно на 9,5 и 20,1% (см. Приложение 1). Опережение темпов роста объема денежной массы по сравнению с темпами роста инфляции может означать предпосылку реального роста масштабов банковских операций.

Состояние системы кредитных организаций. Количество действующих кредитных организаций, имеющих право или лицензию на осуществление банковской деятельности, по сравнению с 1 января 2000 г. сократилось на 19 единиц, с 1 июля 2000 г. на 1 единицу и составило на 1 августа 2000 г. 1330 единиц. Об этом наглядно свидетельствуют данные таблицы.

Таблица 2.1 Количество и структура кредитных организаций (по данным Банка России) на начало месяца

Остатки средств на корреспондентских счетах кредитных организаций в Банке России на 1 августа 2000 г. составили 90,0 млрд. руб. и увеличились по сравнению с 1 июля 2001 г. на 11,8%, по сравнению с началом августа 2000 г. в 1,8 раза.

Объем кредитов, предоставленных предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам (в рублях и иностранной валюте), включая кредиты, предоставленные иностранным государствам, по системе кредитных организаций по состоянию на 1 июля 2000 г. составил 701,9 млрд. руб.

Доля кредитов (в рублях и иностранной валюте), предоставленных предприятиям и организациям на срок от года и выше, в общем объеме выданных им кредитов, распределенных по срокам погашения, составила на 1 июля 2000 г. 36,7% против 36,6% на 1 июня 2000 г.

Остатки вкладов граждан в банках на рублевых и валютных счетах составили на 1 июля 2000 г. 397,3 млрд. руб., увеличившись по сравнению с началом года на 24,6%, с соответствующим периодом прошлого года на 48,9%. Доля Сбербанка России в общем объеме сбережений выросла по сравнению с началом года на 0,8 процентного пункта и составила на 1 июля 2000 г. 73,8% (на 1 июля 1999 г. - 73,1%).

Остатки вкладов граждан в банках на валютных счетах в рублевом эквиваленте составили на 1 июля 2000 г. 131,3 млрд. руб., в том числе в Сбербанке России 62,4 млрд. руб. Удельный вес валютных вкладов в учреждениях Сбербанка России в общем объеме валютных вкладов составил 47,5% (на 1 июля 1999г. 42,4%) и вырос по сравнению с началом года на 2,3 процентного пункта.

В соответствии с Указами Президента Российской Федерации от 16 мая 1996г. № 733, от 2 декабря 1997 г. № 1269 и постановлениями Правительства Российской Федерации от 30 июня 1998г. № 677, от 20 мая 1999 г. № 553 и от 19 апреля 2000 г. № 352 Сбербанк России произвел компенсационные начисления из расчета до 1 тыс. руб. вкладчикам до 1924 г. рождения включительно; наследникам первой очереди, родившимся по 1924 г. включительно; наследникам первой очереди, являющимся инвалидами I группы или участниками Великой Отечественной войны; инвалидам первой группы; участникам Великой Отечественной войны; наследникам владельца гарантированных сбережений (без ограничения возраста) в случае его смерти на оплату ритуальных услуг за период с 10 июня 1996 г. по 29 июля 2000 г. включительно в сумме 11 657,2 млн. руб., из которых на начало августа 2000 г. осталось на вкладах 4584,9 млн. руб.

Таблица 2.2 Структура вкладов физических лиц в Сбербанке России (по вкладам в национальной валюте, без учета зарезервированных процентов) на начало месяца; в %

По данным Банка России, количество кредитных организаций, имеющих лицензии на осуществление операций в иностранной валюте или обладающих генеральными лицензиями, составило на 1 августа 2000 г. 979 единиц и по сравнению с предыдущим месяцем увеличилось на 10 единиц.

Увеличение объема ввоза иностранной валюты в июне 2000 г. по сравнению с маем на 10,5% (по сравнению с январем 2001 г. уменьшился в 2,1 раза) сказалось на объемах покупки-продажи наличной иностранной валюты на внутреннем межбанковском валютном рынке, оборот которого составил в июне 1325,7 млн. долл. США и увеличился по сравнению с предыдущим месяцем на 27,4% (по сравнению с январем 2001 г. на 9,0%).

Возросла активность физических лиц по валютно-обменным операциям. Оборот наличной иностранной валюты в обменных пунктах уполномоченных банков в июне 2000 г. по отношению к маю увеличился на 8,0% (по сравнению с январем 2001 г. увеличился на 18,7%) и составил 1 216,3 млн. долл. США, оборот по текущим валютным счетам физических лиц вырос на 10,6% (по сравнению с январем с.г. увеличился на 17,9%), составив 1 821,6 млн. долл. США.

Объем государственных ценных бумаг (ГКО-ОФЗ) на 1 августа 2000 г. составил 256,03 млрд. руб. и уменьшился по сравнению с началом года на 5,3%, с соответствующей датой 1999 г. на 26,4%. Золотовалютные резервы Российской Федерации, по данным Банка России, на 1 августа 2000 г. составили 23,3 млрд. долл. США, увеличившись за месяц на 11,0% (по сравнению с 1 августа 1999 г. на 95,5%) (рис.2.1). Такая динамика роста золотовалютных резервов по сравнению с изменением курса доллара США, имеющего явную тенденцию к замедлению, свидетельствует о реальной капитализации банковского сектора России. Характеристикой банковского потенциала на макроуровне является платежный баланс.

Рис.2.1

Положительное сальдо счета текущих операций составило 11,2 млрд. долл. (в I квартале 1999 г. оно также сложилось положительное и равнялось 4,5 млрд. долл.). Внешнеторговый оборот возрос на 34,0% и составил 33,0 млрд. долл. Положительное сальдо торгового баланса сложилось в объеме 13,6 млрд. долл. (в I квартале 1999 г. положительное, 6,5 млрд. долл.). Отрицательное сальдо баланса услуг составило 1,5 млрд. долл. против отрицательного 0,8 млрд. долл. за I квартал 1999 г. Имело место снижение дефицита баланса доходов от инвестиций и оплаты труда (0,9 млрд. долл. против 1,1 млрд.долл. в I квартале 1999 г).

Сальдо счета операций с капиталом и финансовыми инструментами сложилось отрицательное в размере 8,9 млрд. долл. против отрицательного 4,0 млрд. долл. в I квартале 1999 г. При этом сальдо финансового счета сложилось отрицательное - 8,9 млрд. долл. (в I квартале 1999 г. отрицательное, 3,9 млрд. долл.), а сальдо международных операций, не предполагающих встречного потока экономических ценностей и классифицируемых в платежном балансе как капитальные трансферты, сложилось положительное, 4,0 млн. долл. (в I квартале 1999г. отрицательное, 30,0 млн. долл.). Положительная динамика превышения экспорта над импортом является свидетельством наметившегося ускорения экономического роста в России, а следовательно, является предпосылкой потенциального увеличения масштаба банковских операций по обслуживанию не только внешнеэкономических расчетов, но и распределительных и перераспределительных процессов внутри страны.

В настоящее время Банк России определяет подходы к процессу формирования уставного капитала банков драгоценными металлами. В частности, в стадии подготовки находится проект Указания "О порядке оплаты долей (акций) банка драгоценными металлами".

Банковское сообщество добилось снижения налога на прибыль до 30%, до уровня предприятий. Все это можно охарактеризовать как обнадеживающие тенденции. И работу в этом направлении нужно продолжить и дальше.

Совершенно очевидна необходимость активизации участия государства в модернизации банковской системы. В концептуальном плане необходимо определиться, какую модель системы надо выстраивать по месту и роли в ней банков с государственным участием, созданию условий равноправной конкуренции, по гарантированию вкладов населения, перестройке работы банковского надзора с целью перехода от требований по формальным признакам соблюдения принудительных норм деятельности банков к надзору, базирующемуся на содержательной оценке рисков.

2.2 Анализ моделей управления потенциалом банковского учреждения

Необходимо осознание того, что результаты реализации банковского потенциала не должны быть самоцелью. Профессор А. Елисеев отмечает, что "проводимая с 1992 г. финансово-денежная политика основывалась на ложных посылках, противоречащих декларируемым целям - рыночные преобразования и экономический подъем. Механизмы реализации финансово-денежной политики были направлены на снижение экономической активности в реальном секторе экономики и исключение из рыночных отношений основной массы населения". С такой позицией нельзя не согласиться, так как банковский потенциал должен быть действенным инструментом, стимулирующим и обслуживающим производство на основе конкретных результатов - банковских продуктов.

Наиболее трудным и важным моментом управления банковским потенциалом является планирование качества банковских продуктов, т.е. результатов реализации банковского потенциала: определение его признаков, конкретизация требований к качеству и формулирование стандартов качества банка. При этом признаки качества банковского продукта устанавливаются едиными для всей отрасли. Для банковских услуг и сферы контактов с клиентами они пока определяются не так точно, как хотелось бы, а для банковских продуктов формируются с учетом специфических особенностей банка.

Признаки качества результатов реализации банковского потенциала разделяются по трем группам:

по производительности, т.е. институтам, которые производят и поставляют продукты;

по виду продуктов: денежные, кредитно-ссудные, денежные счета, ценные бумаги, страхование рисков (хеджирование), материальные активы (драгметаллы, недвижимость), нематериальные продукты (информация из банков данных);

по целям клиентов: размещение денежных средств (во вклады до востребования, срочные, сберегательные и т.д.), кредитные операции, операции на международном финансовом рынке.

Основными признаками качества банковского продукта являются ликвидность, надежность, доходность (рентабельность). В процессе разработки банковских услуг различаются виды сделки и фазы сделки. Фаза осуществления сделки, в свою очередь, делится на фазу, обращенную к клиенту (консультации, запросы) и фазу развития (работа по выполнению поручения, передаче данных, контролю). При планировании первой, обращенной к клиенту фазы банк имеет бльшую возможность предъявлять собственные требования по качеству, чем при планировании фазы развития, поскольку здесь он уже связан принятой программой, действующим законодательством и подписанными соглашениями.

По виду сделок различаются две категории услуг - торговые и финансовые. Например, при покупке ценной бумаги ее приобретение является торговой услугой, а формирование условий по оплате процентов и сборов - финансовой.

Процесс предоставления банковских услуг делится на три фазы:

Предварительную, заканчивающуюся заключением соглашения между банком и клиентом; на этой фазе начинается разработка торговых и финансовых услуг.

Производственную, заканчивающуюся получением результата процесса, для клиента это означает завершение сделки.

Заключительную стадию, заканчивающуюся предоставлением отчета.

При планировании банковских процессов стоит четко определить, где начинается и чем заканчивается процесс. При планировании качества должна быть четка задокументирована и разграничена последовательность операций. Однако разграничение процессов должно оставлять некоторую свободу действий: например, при сберегательных операциях началом процесса "по открытию счета" можно считать либо выраженное клиентом пожелание о вложении денежных средств, либо открытие лицевого счета с предоставлением всех необходимых документов.

При формировании признаков качества следует различать информацию, полученную у клиентов и сотрудников, требования клиентов, соответствующие намерения банка, и требования, которые банком отклоняются.

Расходы на обеспечение качества можно определить как издержки, обусловленные любой деятельностью по предупреждению ошибок, по планомерной проверке качества, а также по исправлению внутренних и внешних ошибок. По принципу происхождения различают три вида издержек:

Издержки, вызванные ошибками, которые возникли в результате невыполнения требований качества; их часто называют издержками из-за недостаточного качества, они могут возникнуть как внутри, так и вне банка.

Расходы по проверке, включающие расходы на содержание персонала, проверяющего результаты процесса.

Расходы по предупреждению ошибок и некачественного исполнения.

В результате эффективных мер по обеспечению качества могут возрастать текущие расходы на персонал, консультации и развитие, которые должны компенсироваться снижением расходов на устранение ошибок. Высокое качество обеспечивает банкам долгосрочный успех. Как показал опрос ответственных сотрудников немецких банков, большинство из них заинтересовано не столько в продаже пакета дорогостоящих услуг, сколько в таких обычных вещах, как:

Знание клиентов и понимание их требований.

Профессиональная компетентность сотрудников.

Быстрое и безошибочное оформление документов.

Предоставление понятных и учитывающих потребности клиентов консультаций.

В моделях управления реализацией банковского потенциала обычно выделяются четыре стадии развития процесса управления качеством:

На первой стадии инспекции качества ограничиваются проверкой результатов деятельности банка третьей стороной.

На второй стадии организуется система внутреннего контроля качества.

На третьей стадии создается система обеспечения качества (СОК).

4. На четвертой стадии формируется система управления тотальным качеством (УТК), когда обеспечение качества рассматривается как главное дело (при этом всем сотрудникам ежедневно напоминают о его значении). На место стратегии проверки качества приходит превентивная стратегия систематического предупреждения ошибок, а цели обеспечения качества становятся наравне с целями обеспечения эффективности. Переход к системе УТК представляет собой длительный процесс. При создании СОК необходимо решить три основные задачи:

Сформулировать операционные требования к качеству банковских продуктов, услуг и сферы контактов.

Разработать инструменты для оценки качества и проверки соответствия требуемого и фактического качества.

Осуществить организационные меры, позволяющие решить первую и вторую задачи.

СОК призвана минимизировать риски банка, связанные с потерей престижа и снижением доли на рынке, и его клиентов; максимизировать расходы на маркетинг, возмещение убытков и гарантии клиентам, а также повысить эффективность работы банка и обслуживания клиентов.

Германский опыт может оказаться весьма полезным. "До революции именно Германия и германские банки оказывали значительное влияние на становление банковской системы России". У немецких авторов можно встретить следующие определения основных элементов СОК и принципов ответственности за ее соблюдение:

Ответственность за политику качества несет высшее руководство.

Высшее руководство должно определять намерения и цели по обеспечению важнейших аспектов качества.

Высшее руководство должно использовать СОК как средство реализации политики качества.

СОК должна быть понятна и эффективна, отвечать ожиданиям клиентов, быть направленной на предотвращение проблем, а не на поиск их решения, определять задачи и ответственность за проведение в жизнь политики обеспечения качества. Документация СОК должна оформляться в виде "Руководства по обеспечению качества".

Конкретные требования при разработке и создании СОК должны исходить в первую очередь из следующих трех соображений:

Важнейшими задачами высшего управленческого персонала банка являются:

определение целей политики качества, которая должна быть ориентирована на удовлетворение ожиданий клиента;

обеспечение эффективности и сохранение достигнутых успехов (т.е. обеспечение качества на каком-то этапе не должно идти в ущерб эффективности работы банка, хотя на первом этапе в связи со значительными затратами на введение данной политики ущерб неизбежен).

При обучении персонала следует учитывать цели политики качества, которые должны осознаваться всеми сотрудниками банка, важна также мотивация сотрудников и подробная документация по организации производственного процесса, разрабатываемая в тесном контакте с клиентами.

При аудите банка необходимо обращать особое внимание на проблемы, касающиеся персонала, - организацию трудового процесса, проверку квалификации, процедуру ввода в должность и определение пределов ответственности сотрудников.

Сотрудники СОК выполняют три ключевые функции:

Осуществляют планирование качества и составляют план контроля, одобряемый правлением банка.

Проводят проверку качества, в том числе внутреннюю ревизию процессов (например, процесса кредитования клиентов) и его результатов (также с точки зрения эффективности).

Осуществляют оперативное управление качеством.

Управление кадровой политикой оказывает непосредственное влияние на качество и эффективность работы банка. Качество обслуживания клиентов банка - лицо любого банка, а достижение высокого качества невозможно без соответствующей политики подбора кадров, так как задачи, решаемые персоналом банка, по плечу только людям со специальной подготовкой.

Умение персонала банка обходительно отнестись к любому его клиенту хоть и входит в понятие качества обслуживания, но должно быть поставленно на отдельное место, так как наряду с качеством является визитной карточкой банка и выполнение данной цели является тоже задачей службы по работе с персоналом, без данного компонента эффективная работа банка практически невозможна.

Активные операции банка на современном уровне, а следовательно, и уровень дохода, получаемого банком, напрямую зависят от квалификации сотрудников, занимающихся данной работой. По данным социологических обследований, до 1997 г. в системе повышения квалификации преобладали финансовые служащие, занятые в государственных (или полугосударственных) учреждениях. Соотношение с частным сектором составляло 2:1. Однако к середине 1998 г. произошло структурное перераспределение. И уже банковские служащие, повышающие качество своей подготовки, составили 6 : 1 по отношению к государственному сектору. Существуют различные модели СОК, в том числе:

Модель системы контроля качества, которая предполагает постоянную самопроверку или самоконтроль трудового процесса.

Как показывает опыт, 8090% всех ошибок при использовании этой модели объясняются организационными недостатками (ошибками системы) и только 1020% ошибками работников (так называемые случайные ошибки), поэтому эту модель можно использовать только для частичного решения проблемы качества, а не для решения проблемы в целом.

Модель обеспечения качества, при которой осуществляется планирование качества, чтобы предусмотреть риск появления ошибок и предупредить их; модель позволяет избавиться от большей части системных ошибок, хотя и не предполагает активного включения в "борьбу за улучшение качества" всех сотрудников и перенесения ответственности вниз. Эта модель недостаточна для придания качеству ведущей роли.

Модель управления тотальным качеством (УТК), которая предполагает привлечение сотрудников к разработке программ улучшения и планирования качества, чтобы расширить их участие в работе и повысить роль человека. Банки, разрабатывающие долгосрочную стратегию обеспечения качества, используют исключительно модель УТК. Вопреки распространенному мнению УТК является не только теоретической концепцией управления качеством, но и методом управления. Модель УТК не пренебрегает и такими показателями, как производительность труда, эффективность во всех ее проявлениях.

УТК является по сути управлением социотехнической системой банка, важнейшими принципами которой являются следующие:

Клиент ключевая фигура, при этом внутренний клиент (например, служба персонального менеджмента) рассматривается как внешний.

Улучшение качества является предпосылкой для других улучшений, т.е. качество обладает абсолютным приоритетом.

Все участвующие в обеспечении качества стороны должны подтверждать свои аргументы фактами.

Все операции являются составной частью процесса управления, в которых все участники взаимодействуют в целях устранения слабых мест.

Все меры по достижению качества должны быть объединены в один цикл постоянного улучшения.

Характер конкретных действий по созданию СОК зависит от таких специфических для каждого банка факторов, как уровень развития организации, восприимчивость сотрудников к изменениям и повышению качества, объемы предложения услуг. Кроме того, следует учитывать размеры банка, кадровые и финансовые условия, особенности политики качества, масштабы внешней поддержки и стратегию введения СОК (для всего банка и для ключевых областей).

Значительное место в стандартах качества занимают рекомендации по вовлечению всех участвующих в предоставлении банковских услуг в работу по обеспечению качества в так называемые кружки качества. Эти кружки занимаются вопросами маркетинга, приобретения оборудования и дополнительных услуг (программного обеспечения и пр.), планирования качества, проверки качества (сравнение требуемого и фактического качества) и управления качеством, включающего меры, направленные в первую очередь на то, чтобы по результатам проверки вносить изменения в методы работы или организацию структуры банка и сферы контактов.

Кружки качества включают группу лиц, компетентных в определенной области, собравшихся добровольно для разработки выбранных ими проблем банковской деятельности. Кружки качества могут способствовать достижению поставленных задач политики качества только при наличии ряда технических и социальных предпосылок:

предложения о развитии концепции качества необходимо представлять руководству банка;

принимая решения о стратегических изменениях, следует информировать о них производственный совет;

о любых изменениях в банке необходимо информировать всех сотрудников;

следует создавать пилотные кружки качества (например, в области операций с ценными бумагами, в кредитной сфере), обучать их членов технике анализа и творчества, обеспечивать материальные предпосылки (помещение, протоколирование, публикация результатов), проводить заседания и по их результатам принимать решения.

Типичными причинами провалов программ по созданию кружков качества являются недостаточная поддержка со стороны высшего и среднего руководства, дистанцирование от производственных советов, несоответствие основной идеи кружков культуре банка, неуверенность в целесообразности УТК, недостаточно образованные или не вписывающиеся в командную работу сотрудники, непризнание результатов их деятельности.