Сравнение средневзвешенной и фактической доходности активных операций и стоимости ресурсов позволяет оценить насколько четко соблюдаются клиентами и банком взятые на себя обязательства по уплате процентов и выявить проблемные в данном смысле участки работы банка.

Анализируются показатели маржи. Прежде всего, с точки зрения определения слабых сторон банка внимание должны привлечь полученные отрицательные показатели маржи по отдельным операциям. Положительные показатели должны сравниваться с величиной достаточной маржи банка и точкой безубыточности.

Необходимая маржа (точка безубыточности) равна минимальной разнице в средних ставках процента по активным и пассивным операциям банка, при которых банк работает безубыточно. Она определяется по формуле:

Необходимая маржа прибыли = (Беспроцентные расходы - беспроцентные доходы)/Средний объем активов.

Достаточная (желаемая) маржа определяется в процессе разработки перспективного плана развития банка и равна разнице в средних ставках процента по активным и пассивным операциям, при которых он не только работает безубыточно, но и может выплатить дивиденды акционерам по результатам года и осуществить запланированные программы развития. Она определяется по формуле:

Достаточная маржа прибыли = (Беспроцентные расходы + необходимая прибыль - Беспроцентные доходы)/Средний объем активов

Размер маржи по отдельным активным операциям должен превышать размер необходимой маржи и желательно также размер достаточной маржи. По крайней мере, в целом доходность активов и стоимость ресурсов должны удовлетворять следующему соотношению:

Доходность по активным операциям > = Стоимость пассивов + Достаточная маржа

Определяются коэффициенты прибыльности: ROA, ROE:

ROA = Чистая прибыль (после уплаты налогов) / Средний размер активов,

ROЕ = Чистая прибыль (после уплаты налогов) / Собственные средства.

Очень важным этапом анализа эффективности операций банка является сравнение фактической доходности и стоимости банковских финансовых инструментов и рыночного уровня аналогичных показателей.

Оценка результатов работы центров прибыльности позволяет определить, какой вклад в итоговую прибыль внесли различные подразделения банка.

Анализ банковских рисков. Банк имеет успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах его финансовых возможностей и компетенции.

Задача следующего этапа финансового анализа - выявление того, каким рискам подвергался банк в процессе своей деятельности, какие из них были реализованы, и определение соответствия действующей системы лимитов банка и других используемых методов хеджирования задачам ограничения совокупного уровня банковских рисков. На основе полученных выводов далее будет разрабатываться стратегия управления рисками банка.

Для целей анализа все риски можно разделить на три большие группы:

риски, связанные с невыполнением своих обязательств контрагентами банка;

позиционные (или рыночные) риски, которые вызваны несогласованностью активов и пассивов банка по валюте, срокам и т.п. и, как следствие, подвержены изменению конъюнктуры финансовых рынков;

операционные риски, связанные с возможными ошибками при проведении операций, превышением полномочий отдельными должностными лицами, злоупотреблениями.

Риски контрагентов: характеризуют зависимость банка от финансового состояния и поведения его клиентов или их определенных групп. Риски контрагентов в свою очередь делятся на две группы.

Кредитный риск - это риск невыполнения клиентом своих обязательств перед банком. Количественно он может быть оценен как отношение объема невыполненных обязательств по возврату предоставленных банком на тех или иных условиях заемных средств (или неуплаченных клиентами процентов по ним) к общему объему обязательств клиентов (или причитающихся к уплате процентов) и рассчитывается на основе кредитной истории банка.

Управление кредитным риском получило в современной политике особое внимание. Программы перестройки банков, проводимые во многих странах, связаны с серьезными расходами. В этой связи для предотвращения ухудшения качества активов в процессе анализа банки должны уделять вопросу методов совершенствования управления рисками особое внимание.

В основе анализа потенциальных кредитных рисков лежит классификация ссуд кредитного портфеля банка и его прочих активов, осуществляемая по требованиям Банка России.

Кроме классификации портфелей активов по группам риска при анализе кредитного риска необходимо оценить уровень диверсификации банковских вложений в региональном и отраслевом аспектах, так как высокий уровень однотипных вложений также повышает уровень кредитных рисков, в данном случае системных: неблагополучная ситуация в регионе или нарастание экономических проблем в одной из отраслей может привести к серьезным проблемам банк, не имеющий альтернативных вложений.

Еще одна разновидность кредитных рисков связана с еще большим нарушением принципа диверсификации вложений, когда значительная часть активных операций банка напрямую или через группу связанных клиентов сосредоточена на одном контрагенте.

Завершающим этапом оценки кредитного риска может быть оценка реальной рыночной стоимости кредитов и ценных бумаг банка. В зависимости от класса кредитов на основе проведенного анализа реализации кредитных рисков определяется возможная доля потерь по ним (с учетом реализации имеющихся залогов). Стоимость портфелей ценных бумаг определяется на основе существующих рыночных котировок и их прогнозов. Далее эта оценка будет использоваться при определении достаточности капитала банка и его реального размера.

Риск пассивных операций банка связан с тем, что при досрочном изъятии ресурсов контрагентами банка он может столкнуться с необходимостью приобретать их для поддержания своей ликвидности на денежном рынке по достаточно высокой цене.

Количественно данный риск можно рассчитать как разницу процентов, уплаченных по повышенной ставке Проценты, уплаченные по повышенной ставке, рассчитываются исходя из наивысшей ставки межбанковского рынка, которую банк для поддержания своей ликвидности вынужден будет уплатить за ресурсы в случае досрочного изъятия клиентом своих средств., и договорных процентов.

На реализацию риска пассивных операций, прежде всего, влияет повышенная зависимость банка от требований одного клиента или группы связанных клиентов.

Позиционные риски связаны с потерями, которые банк может понести при изменении условий деятельности на финансовых рынках из-за специфических соотношений, сложившихся между ресурсами банка и его активами.

Среди основных позиционных рисков можно выделить:

валютный риск;

риск ликвидности;

процентный риск;

риск недостаточной диверсификации активов (или пассивов) банка.

Валютный риск определяется как средний объем потерь на единицу открытой валютной позиции (ОВП) за предшествующий период, вызванный колебаниями валютных курсов, и реализуется из-за несовпадения объемов требований и обязательств банка в различных валютах. ОВП рассчитывается как разница активов и обязательств в данной валюте.

Для анализа валютного риска необходимо проанализировать динамику ОВП в разных валютах (по крайней мере, в рублях и всех прочих валютах) и динамику изменения соответствующего валютного курса, определить совокупную величину доходов (убытков), возникающих от переоценки активов и пассивов, и соотнести ее с размером капитала банка. Данное соотношение покажет величину реализованного валютного риска.

Риск ликвидности реализуется, когда банк оказывается не в состоянии выполнять свои обязательства перед клиентами. Причиной этому может служить плохое качество активов банка или использование коротких нестабильных пассивов для среднесрочных и долгосрочных активных операций.

При проведении анализа необходимо отдельно рассмотреть ситуацию с текущей ликвидностью банка, т.е. показать возможность банка в настоящий момент выполнить свои обязательства перед клиентами, и с перспективной ликвидностью, которая формируется под воздействием окончания договорных отношений банка (по активным и пассивным операциям).

Текущая ликвидность характеризуется объемом ликвидных активов банка (т.е. тех активов, которые могут быть оперативно и без убытков для банка переведены в денежные средства) и их соотношением с объемом нестабильных пассивов (т.е. тех пассивов, которым клиенты могут неожиданно выставить свои требования банку).

Текущую ликвидность можно оценить:

по динамике нормативов ЦБ РФ - Н 2, Н 3, Н 4;

по уровню зависимости банка от краткосрочных МБК, которые чаще всего являются средством поддержания текущей ликвидности (доля краткосрочных МБК среди привлеченных ресурсов не должна превышать 10-12%);

по соотношению объемов ликвидных активов и нестабильных пассивов, определенных при реструктуризации баланса. Здесь могут быть рассчитаны коэффициенты К 1 - трансформации нестабильных пассивов и срочные активы: К 1 = (НП - ЛА)/НП.

Данный показатель показывает, насколько интенсивно используются короткие ресурсы для проведения срочных активных операций. Желательно, чтобы величина К 1 не превышала 20%.

Перспективная ликвидность характеризуется прогнозируемыми на плановый период объемами ликвидных активов. Прогноз опирается на метод пассивной эволюции, предполагающий учет движения денежных средств банка на основе дат окончания заключенных им договоров и сделок. Иногда такой прогноз называют прогнозом денежного потока (cash flow).

Процентный риск (или риск изменения процентных ставок) - это риск того, что на прибыль банка отрицательно повлияют непредвиденные изменения в общем уровне процентных ставок на рынке.

Для определения потенциальной величины процентного риска использовать метод анализа разрыва (ГЭП). Ключевым моментом применения данной методики является разделение активов и пассивов банка на две категории: активы, пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок (АЧП и ПЧП) и активы/пассивы, не чувствительные к изменению процентных ставок. Согласно теории к АЧП и ПЧП относятся все активы и пассивы с переменной процентной ставкой, а также те из них, которые будут погашены в ходе анализируемого периода. Следует отметить, что в региональных мелких банках при проведении активных и пассивных операций, устанавливаются фиксированные процентные ставки. Вместе с тем, в условиях возрастающей конкуренции, проводимой Банком России планомерной работы по снижению учетной ставки, банки будут вынуждены изменять процентную политику по активным операциям. При этом, работая на таких срочных дорогостоящих ресурсах, как вклады населения, по которым по условиям договора не меняется процентная ставка, у банков будет реально происходить сужение маржи.

Выраженный в рублях (долларах) ГЭП изменяется следующим образом:

ГЭП = АЧП - ПЧП.

Операционные риски связаны с возможными ошибками при проведении операций, превышением полномочий отдельными должностными лицами, злоупотреблениями. Данная группа рисков управляется через систему операционных лимитов и через систему внутреннего контроля банка (она же проводит соответствующий анализ в процессе стратегического планирования).

Анализ достаточности капитала. Последним объектом анализа финансового состояния является капитал банка и оценка его адекватности. Основополагающим принципом всех методов определения адекватности капитала является сопоставление его размера с размером активов, взвешенных по уровню принимаемого риска.

Анализ организационной структуры банка. Целью данного этапа внутреннего анализа является определение соответствия организационной структуры банка решаемым им задачам. Надо подчеркнуть, что структура любой организации подразумевает не только перечень ее отдельных подразделений, но и связи, существующие между различными частями организации для выполнения ее целей.

Анализ персонала. Последний этап внутреннего анализа должен дать характеристику персоналу банка, оценить достаточность или избыточность численности сотрудников, соответствия их квалификационного уровня выполняемым функциям, эффективность системы стимулирования труда сотрудников и т.д.

Для проведения такого содержательного анализа необходимо провести обследование персонала по следующим вопросам:

1. Распределение рабочего времени между видами деятельности.

2. Оценка по каждому осуществляемому виду деятельности соответствия требуемого уровня профессиональной квалификации и имеющегося уровня.

3. Оценка успешности деятельности по ее отдельным видам.

4. Рекомендации по переподготовке и продвижению.

Подведение итогов ситуационного анализа. Анализ опасностей и возможностей SWOT-анализ

Многочисленные выводы внешнего и внутреннего ситуационного анализа должны быть систематизированы и сопоставлены друг с другом для того, чтобы на этой основе далее можно было бы определять цели дальнейшего развития банковской организации, учитывающие основные выводы, сделанные в процессе ситуационного анализа. Инструментом такого сопоставления является SWOT-анализ, задачей которого является синтез внутреннего и внешнего анализа.

SWOT-анализ (Strengths - сильные стороны, Weaknesses - слабые стороны; Opportunities - возможности; Threats - угрозы) используется для всесторонней оценки стратегического положения банка на основе взаимовлияния внешних и внутренних факторов, а также для определения направлений и установления приоритетов при формировании стратегических альтернатив и обоснования перечня стратегических решений и действий.

Сопоставление данных внутреннего и внешнего анализа осуществляется в виде матрицы.

Таблица 2. SWOT - анализ. Анализ преимуществ, недостатков, возможностей и угроз

В результате внутреннего анализа, исследующего все аспекты деятельности банка (маркетинговые, финансовые, организационные, технологические), выделяются как недостатки этой деятельности (иными словами - слабые стороны банка), так и достижения в различных областях (сильные стороны банка). Для подведения итогов можно составить таблицу, оценивающую ключевые факторы успеха для банка и их относительное влияние на результаты деятельности.

Таблица 3. Оценка ключевых факторов успеха. Выявление сильных и слабых сторон

Факторы	Относительная важность факторов	Относительная сила банка по факторам	Расчет	Вероятность успешной деятельности банка
Конкурентоспособность	1-5	10-50
1. Уровень продаж	5	30	5 х 30	150
2. Охват рынка	5	30	5 х 30	150
3. Развитие сети отделений	5	30	5 х 30	150
4. Совершенствование банковских продуктов	5	50	5 х 50	250
5. Инновации	3	20	3 х 20	60
6. Развитие систем	4	30	4х 30	120
Финансовая устойчивость
1. Достаточность прибыли (наличие собственного потенциала развития)	5	50	5 х 50	250
2. Степень подверженности рискам	4	10	4 х 10	40
Организация деятельности
1. Внутрибанковские взаимоотношения	3	20	3 х 20	60
2. Квалификация персонала	4	10	4 х 10	40

Из таблицы видна относительная важность каждого из ключевых факторов успеха на конкретном рынке, а также относительная сила банка на данном рынке, причем сильным сторонам будут соответствовать максимальные значения вероятностей успешной деятельности банка, а слабым - минимальные значения. Необходимо выделить те значения, которые имеют экстремальные показатели и существенно влияют на банковскую стратегию.

Итоговые выводы внешнего анализа должны выявить те тенденции развития финансовых рынков и изменения внешней среды, которые предоставляют банку новые возможности роста, а также те негативные факторы, которые сопровождаются рисками, представляя собой опасность для существования и успешного функционирования организации.

После этого сопоставляются имеющиеся опасности и возможности с сильными и слабыми сторонами банка. Матрица SWOT позволяет проследить степень влияния сильных и слабых сторон банка на открывающиеся рыночные возможности. Порядок заполнения матрицы следующий - анализируется степень воздействия сильных и слабых сторон банка на рыночные возможности и риски. Эта степень оценивается от -3 до +3, причем отрицательному значению соответствует негативное влияние, а положительному - позитивное.

Таблица 4. Матрица перекрестного влияния сильных и слабых сторон банка, возможностей и опасностей (матрица SWOT)

Сильные стороны

Возможности

Опасности

Всего

1

2

3

4

5

Итого

1

2

3

4

5

Итого

1. Качество услуг

+3

+3

+3

+9

+3

+3

+6

+15

2. Продвижение услуг на рынке

+3

+3

+2

+8

+2

+3

+5

+13

3. Развитие отделений

+3

+3

+2

+7

0

+2

+2

+9

Слабые стороны

1. Инновации

-2

-2

-1

-5

0

-3

-3

-8

2. Современные технологии

-3

0

-1

-4

0

-2

-2

-6

ИТОГО

+4

+6

+5

+15

+5

+3

+8

+23

Возможности:

Расширение использования банковских автоматов;

Расширение обслуживания клиентов;

Расширение сферы кредитования корпораций.

Опасности:

1). Отсутствие ликвидных инструментов финансового рынка;

2). Снижение маржи.

По нижней итоговой строке матрицы показывается общий размер возможностей под влиянием сильных и слабых сторон банка, а также общая сумма ослабления (усиления) рыночных опасностей под влиянием все тех же факторов.

Сопоставление слабых и сильных сторон банка и влияющих на него рыночных опасностей и возможностей должно позволить выявить направления деятельности, представляющие банку устойчивое конкурентное преимущество на рынке, за счет реализации которого будет обеспечено рентабельное, стабильное в долгосрочном плане развитие кредитной организации.

На основе выводов, сделанных в процессе ситуационного анализа, банк начинает разрабатывать будущие стратегии своего развития.

2. Второй этап стратегического планирования предполагает уточнение миссии банка, что происходит на каждом новом этапе стратегического планирования, что обусловлено изменениями рыночных условий.

Миссия банка должна предусматривать обеспечение не только его коммерческих интересов, но и интересов тех, от кого непосредственным образом зависит стабильность его развития.

После того, как учредители банка объявляют об его миссии, очень важно не только довести ее до сведения всего персонала (от высшего до младшего звена), но и конкретизировать для отдельных функциональных подразделений (центров прибыльности).

3. Определение стратегических целей банка.

На третьем этапе разработки банковской стратегии, исходя из определенных генеральных задач, менеджеры должны сформулировать стратегические цели на плановый период.

Цели конкретизируют декларированную миссию банка и должны удовлетворять следующим условиям:

конкретность и измеримость;

ориентированность во времени;

достижимость;

непротиворечивость и взаимодополняемость.

Первое условие предполагает выбор конкретных показателей, которые могли бы служить ориентиром для оценки достижения поставленных целей.

Второе - определение времени, когда должен быть достигнут результат.

Достижимость целей должна тщательно просчитываться и обосновываться в процессе последующего планирования. Выбор стратегии, не соответствующей внутреннему потенциалу организации или не достижимой из-за объективных факторов, может привести к потере капитала вплоть до банкротства организации.

Непротиворечивость целей - обязательное, но не достаточное условие, которое должно сочетаться с их взаимосвязанностью и взаимодополняемостью. Если банковская организация ставит перед собой слишком много разнонаправленных (пусть и непротиворечивых целей), она рискует потерпеть неудачу в их осуществлении.

4. Разработка банковских стратегий

Разработка стратегий развития банка, осуществляющаяся на четвертом этапе планирования, должна обеспечить создание пакета "согласованных между собой программ, нацеленных на обеспечение долгосрочного конкурентного преимущества банка". На данном этапе необходимо ответить на вопросы, в чем заключается конкурентное преимущество банка и как оно будет реализовано. Существует несколько путей достижения конкурентного преимущества:

лидерство в ценообразовании, предполагающее экономию на затратах и продажу банковских продуктов и услуг по ценам ниже среднерыночных;

лидерство в качестве предполагаемых продуктов и услуг, основывающееся на предложении таких продуктов и услуг, которые не имеют аналогов на рынке, или имеют отдельные привлекательные для клиентов особенности;

фокусирование на определенной "рыночной нише", для завоевания которой банк может использовать перечисленные выше два способа достижения конкурентного преимущества.

Данные виды конкурентного преимущества могут быть реализованы за счет различных факторов: наличия высококвалифицированных кадров, знания специфики деятельности определенных групп клиентов, преимущества местоположения, репутации на рынке, применения современных банковских технологий, доминирования на рынке, высокоэффективной системы управления ресурсами банка, системы стимулирования персонала и т.д.

Надо иметь в виду, что конкурентное преимущество нарастает постепенно. Поэтапный план достижения конкурентного преимущества должен быть результатом разработки банковских стратегий.

При разработке стратегии нужно опираться на выявленные в ходе ситуационного анализа сильные и слабые стороны банковской организации внешние риски и возможности, оказывающие влияние на ее деятельность, и стараться выбрать те альтернативы дальнейшего развития, которые бы позволили решить поставленные задачи в условиях, диктуемых рынком и достигнутых внутренним потенциалом банка.

5. Разработка плана действий.

После разработки стратегий банка в различных областях его деятельности необходимо поставить конкретные задачи по их реализации перед конкретными исполнителями, т.е. необходимо составить план согласованных действий всех подразделений банка. Он должен сформулировать конкретные и значимые задачи для каждого подразделения и функциональной службы банка, а также довести их до уровня конкретных мероприятий. План действий разрабатывается для каждого обозначенного при формулировке стратегий сегмента рынка и соответствующих ему продуктов. Оперативные задачи должны оцениваться не реже одного раза в квартал и при необходимости, пересматриваться. При разработке оперативных задач желательно определить ряд контрольных точек и показателей, которые будут в эти моменты оценивать степень выполнения задач.

6. Контроль за реализацией стратегического плана и его корректировки

Процесс стратегического планирования должен быть интерактивным, то есть стратегия банка должна постоянно уточняться на основе анализа выполнения поставленных перед ним задач и постоянно меняющейся рыночной ситуации. Поэтому важно, чтобы бизнес-план и система текущего анализа и планирования, являющиеся следующими звеньями в общей системе планирования деятельности кредитной организации, опирались на те же показатели и критерии, что и стратегический план, конкретизируя и уточняя работу банка.

Можно считать аксиомой, что ни один план не будет работать так, как ожидалось. Поэтому нужна система оценки того, насколько реальное положение не соответствует планируемому. На основе выявленных в процессе анализа причин отклонения коррективы могут быть внесены в результат любого из этапов планирования, вызвав тем самым изменение следующих.

Контроль осуществляется плановой или аналитической службой банка. Результаты должны быть обязательно доведены не только до высшего руководства, но и до исполнителей.

3. Оценка стратегии развития регионального банка

3.1 Экономическое положение Камчатской области и анализ банковского сектора региона

Одной из важных составляющих, оценки адекватности выбранной банком стратегии возможностям региона и самого банка, является характеристика региональной банковской среды, в которой функционирует данный банк, т.е. оценка, анализ внешней среды как составной части методического обеспечения стратегического планирования.

Условия и результаты работы банковского сектора Камчатской области в 2005 году во многом определялись влиянием разнонаправленных тенденций, сложившихся в социально-экономической сфере региона, которые характеризовались, с одной стороны, улучшением экономической конъюнктуры, ростом индекса промышленного производства по основным видам деятельности, ростом инвестиций в основной капитал предприятий, значительным сокращением просроченной кредиторской задолженности, а также величины просроченной задолженности по выплате средств на заработную плату; с другой стороны, - существенным ростом потребительских цен, снижением реально располагаемых доходов населения, дефицитом областного бюджета, увеличением доли убыточных предприятий.

Индекс промышленного производства составил в 2005 году 104,2% к уровню 2004 года (по России - 104%). Рост индекса наблюдался в деятельности обрабатывающих производств (105,4%), предприятий рыболовства (106,3%), производства и распределения электроэнергии, газа и воды (108,0%).

Объем экспорта рыбной продукции составил 12,7 % к 2004 году (в 2004 году снижен на 1,6%).

В строительстве по итогам 2005 года отмечено увеличение темпов роста объема подрядных работ по сравнению с 2004 годом на 2,4%.

Объем производства сельскохозяйственной продукции увеличился на 5,5% к уровню 2004 года (в предыдущем году ее производство было снижено на 9,8%).

По данным статистики, по итогам 2005 года инвестиции в основной капитал предприятий региона увеличились на 6,4% (в 2004 году снижение составило 34%).

Прибыль за 2005 года крупными и средними предприятиями региона была получена в сумме 1971,1 млн. рублей, что в 2,8 раза меньше, чем в 2004 году.

Вместе с тем, сохранилась значительная дифференциация финансового положения предприятий различных категорий. Среди предприятий с активами от 100 млн. рублей и выше - преобладали убыточные предприятия, удельный вес которых увеличился с 50,0% до 52,1%.

На 1.01.2006 наибольшая доля убыточных предприятий отмечена по следующим видам деятельности: строительство (78,6%), производство и распределение электроэнергии, газа и воды (76,1%).

В декабре 2005 года сводный индекс потребительских цен составил 121,5% к декабрю 2004 года и 110,9% по России в целом. По итогам 2005 года в Камчатской области зафиксирован наибольший уровень инфляции по сравнению с другими регионами страны.

В результате превышения бюджетных расходов над доходами в 2005 году сложился дефицит бюджета Камчатской области в сумме 891,4 млн. рублей, что в 1,8 раза выше, чем в 2004 году.

Реальная заработная плата в регионе в 2005 году составила 100,2% к уровню 2004 года.

Значительная инфляция, темпы роста которой опережали темпы увеличения денежных доходов населения, обусловила снижение реальных располагаемых денежных доходов населения, которые составили 98,8% к уровню 2004 года (в 2004 году к уровню 2003 года -107,9%).

В январе-декабре 2005 года соотношение среднедушевого дохода бедного населения и прожиточного минимума составило 72,5% против 72,1% в январе-декабре 2004 года. При этом объем просроченной задолженности по заработной плате по состоянию на 1.01.2006 снизился по сравнению с 1.01.2005 года на 30,1%.

Условия и результаты работы банковского сектора Камчатской области в 2005 году во многом определялись влиянием разнонаправленных тенденций, сложившихся в социально-экономической сфере региона.

Институционная структура банковского сектора по сравнению с 01.01.2005 не претерпела изменений, по состоянию на 1.01.2006 в регионе действовало 8 кредитных организаций и 19 филиалов кредитных организаций, из них 12 - филиалы банков, головные офисы которых расположены в других регионах, в том числе 5 - отделения Сбербанка России.

Все кредитные организации региона являются участниками системы страхования вкладов.

Несмотря на неизменное количество филиалов банков, головные офисы которых расположены в других регионах (без учета отделений Сбербанка России), продолжает возрастать их роль в банковском секторе региона. Удельных вес активов указанных филиалов в совокупных активах банковского сектора увеличен за 2005 год с 13,7 до 27,9%.

Показатель институциональной обеспеченности населения банковскими услугами по сравнению с 01.01.2005 практически не изменился и составляет 0,77. В среднем по области по состоянию на 01.01.2006 на 1 банк либо филиал приходится 13,0 тыс. человек, тогда как в целом по России данный показатель составляет 31,5 тыс. человек.

Рисунок 14. Уровень обеспеченности Камчатской области банковскими услугами

При отсутствии экономической стабильности в области, сохраняется тенденция увеличения объемов совокупных активов, прирост которых в 2005 году составил 25,9%, что на 0,4 п.п. выше уровня аналогичного показателя на 01.01.2005. Однако темпы прироста совокупных банковских активов региона в 2005 году продолжают оставаться ниже темпов прироста банковских активов в целом по России (36,6%). Отношение банковских активов к ВРП (валовому региональному продукту) возросло (по предварительной оценке) с 33,0 до 39,1%.

О возрастающей роли банковского сектора в развитии экономики области свидетельствует увеличение показателя финансовой насыщенности банковскими услугами. По состоянию на 1.01.2006 на 1 рубль валового регионального продукта приходится 0,228 рублей кредитов в экономику против 0,155 рублей на 01.01.2005.

Повышение доверия населения к банковскому сектору способствовало росту показателя уровня развития сберегательного дела в регионе (депозиты на душу населения к доходам): с 2,178 на 01.01.2005 до 2,439 на 01.01.2006.

Абсолютная величина совокупного капитала банков региона составила 1135,1 млн. рублей с увеличением против 1.01.2005 на 11,2%.

Необходимо отметить, что темпы прироста собственных средств (капитала) банков региона в течение ряда лет, в том числе в прошедшем году, продолжают отставать от аналогичного показателя в целом по стране, составившего 13,1%. Количество кредитных организаций, имеющих собственные средства (капитал) свыше 5 млн. евро, не изменилось и составляет 3.

Деятельность всех самостоятельных кредитных организаций региона в 2005 году была прибыльной: совокупный размер прибыли на 01.01.2006 составил 207,4 млн. рублей и превысил уровень показателя 2004 года на 11,9%.

По состоянию на 01.01.2006 ресурсы кредитных организаций региона (по головным офисам и филиалам кредитных организаций, расположенным на территории региона) составили 12981,3 млн. рублей, превысив уровень 01.01.2005 на 25,9%.

Объем привлеченных банковским сектором ресурсов достиг 10555,3 млн. рублей, увеличившись за год на 24,3%. Доля привлеченных ресурсов в структуре совокупных ресурсов снижена за тот же период с 82,3 до 81,3%.

Рисунок 15

Средства физических лиц устойчиво занимают место важнейшего источника в формировании ресурсной базы банковского сектора региона. В 2005 году объем депозитов физических лиц достиг 8207,9 млн. рублей, увеличившись на 33,6% (в целом по России - 39,3%). Доля депозитов населения в совокупных банковских ресурсах увеличилась с 59,6% на 01.01.2005 до 63,2% на 01.01.2006, что значительно выше, чем в целом по стране (28,3% на 01.01.2006).

В 2005 году продолжалось усиление конкуренции на рынке частных вкладов. Прирост объема депозитов населения в самостоятельных банках региона составил 30,5%, в отделениях Сбербанка России - 21,9%. Доля Сбербанка России в совокупном объеме частных сбережений сократилась с 54,7% на 01.01.2005 до 49,9% на 01.01.2006. Однако наибольшая активность в заимствовании средств населения сохраняется у филиалов банков других регионов (без отделений Сбербанка) - прирост привлеченных ими вкладов составил в 2005 году 89,6%.

Средства, привлеченные от клиентов - юридических лиц, являются еще одним важным источником формирования ресурсной базы банковского сектора региона, на долю которого на 01.01.2006 приходится 12,5% совокупных банковских ресурсов. Объем средств предприятий и организаций на расчетных, текущих и прочих счетах по состоянию на 01.01.2006 составил 1460,6 млн. рублей, снизившись на 5,6%, а доля в совокупных банковских ресурсах составляет 11,3% (в целом по стране - 17,2%).

Рисунок 16. Динамика активов, млн. рублей

Доля межбанковских кредитов и депозитов в совокупных банковских ресурсах незначительна и составляет лишь 1,04% (в целом по стране - 11,1%), несмотря на увеличение объема в 2,1 раза - до 134,9 млн. рублей на 01.01.2006.

Важнейшим фактором роста активных операций остается наращивание кредитными организациями и филиалами объемов кредитных операций. По состоянию на 01.01.2006 совокупная ссудная задолженность достигла 9493,8 млн. рублей, что на 66,0% больше, чем на 01.01.2005, в результате доля кредитных операций в общем объеме активов возросла за год с 55,5 до 73,1% (в целом по стране с 62,5 до 65,3%).

Объем кредитов нефинансовому сектору экономики увеличился за год на 25,9% и на 01.01.2006 достиг 4610,1 млн. рублей. Доля их в структуре совокупных активов за год не изменилась и составила 35,5% (в целом по стране доля снижена с 45,8 до 43,8%).

Результаты анализа отраслевой структуры кредитов, выданных кредитными организациями в 2005 году, показывают, что основная доля продолжает принадлежать кредитам в прочие отрасли - 42,3% (на 01.01.2005 - 45,7%) и в отрасли промышленности - 24,0% (на 01.01.2005 - 32,8%). Наблюдается рост удельного веса кредитов, выданных предприятиям торговли и общественного питания (с 17,8% до 26,0% на 01.01.2006), транспорта и связи (с 0,7 до 3,3%), строительства (с 0,6 до 1,0%), сельского хозяйства (с 2,4 до 3,4%).

Рисунок 17. Основные характеристики кредитных операций банковского сектора региона, в % к общей сумме кредитов

Необходимо отметить рост кредитной поддержки предприятий промышленности в абсолютном выражении (на 4,8% - до 562,3 млн. рублей), в том числе увеличение вложений в электроэнергетику (в 6,8 раз), а также возобновление кредитования предприятий машиностроения (в сумме 295,2 млн. рублей) и химической промышленности (в сумме 19,8 млн. рублей).

В связи с сохраняющейся нестабильной ситуацией в экономике региона, ростом доли убыточных предприятий сохраняется негативная тенденция роста просроченной задолженности по кредитам, предоставленным нефинансовым предприятиям. Объем просроченной задолженности по кредитам, предоставленным реальному сектору экономики, увеличен за год на 69,7%, а доля просроченной задолженности в рассматриваемых кредитных вложениях возросла за тот же период с 7,9 до 10,6% (в целом по России доля снижена с 1,6 до 1,3%).

В данных условиях основными направлениями развития кредитных операций в 2005 стали: дальнейшее повышение активности на рынке потребительского кредитования (наблюдавшееся, главным образом, у филиалов банков других регионов), а также кредитование государственных финансовых органов.

За истекший год объем предоставленных кредитов физическим лицам вырос в 2,5 раза, достигнув 2964,6 млн. рублей; доля данных кредитов в совокупных активах увеличилась с 11,5 до 22,8% (в целом по России - с 8,6 до 12,1%).

По-прежнему лидером на данном сегменте розничного рынка банковских услуг являлась филиальная сеть Сбербанка России, на долю камчатских отделений по состоянию на 1.01.2005 пришлось 55,2% общего объема потребительских кредитов (на 1.01.2004 - 59,3%).

Кредитование государственных финансовых органов региона, являющееся до 2005 года прерогативой исключительно самостоятельных банков области, в 2005 году получило свое дальнейшее расширение, в том числе с участием филиалов инорегиональных кредитных организаций. По сравнению с началом отчетного года объем кредитов, предоставленных государственным финансовым органам и внебюджетным фондам, увеличился почти в 3 раза, а их доля в совокупных активах выросла с 4,6 до 10,7% (в целом по России снижена с 0,8 до 0,7%).

Операции по межбанковскому кредитованию присущи только самостоятельным банкам региона. Объем требований по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам снизился к уровню 01.01.2005 на 22,5% - до 306,4 млн. рублей, а их удельный вес в совокупных активах сокращен с 3,8 до 2,4% (в целом по России доля увеличена с 6,0 до 6,9%).

По состоянию на 01.01.2006 эмиссией пластиковых карт международных и российских платежных систем занимались в области 11 кредитных организаций. Владельцами карт, эмитируемыми этими кредитными организациями, являются 104,8 тыс. жителей области. По сравнению с 2004 годом их количество возросло на 55,8%. В расчете на 1 тысячу жителей в 2005 году приходилось 299 банковских карт, против 192 карты в 2004 году.

Региональный рынок эквайринга имеет положительную тенденцию к увеличению количества и объемов сделок. Объем операций с использованием банковских карт возрос по сравнению с 2004 годом на 69,3%. Операции по выдаче наличных денег с использованием банковских карт возросли по сумме - на 64,5%.

Следует отметить, что на сегодняшний день в области продолжает сохраняться тенденция преимущественного использования банковских карт для получения наличных денег. Данный факт объясняется тем, что большинство карт выпущено в рамках зарплатных проектов.

Кроме того, низкий уровень расчетов в торгово-сервисной сети с использованием пластиковых карт связан с недостаточно развитой инфраструктурой, предназначенной для осуществления таких операций. Количество торгово-сервисных точек, оснащенных соответствующей техникой, несмотря на их прирост за год на 19,8%, оставалось на начало 2006 года еще незначительным - 266.

В 2005 году ликвидность банковского сектора региона сохранялась на должном уровне, что подтверждалось наличием свободных денежных средств. Остатки денежных средств, размещенных на корреспондентских счетах (субсчетах), открытых в Банке России на 01.01.2006 составляли 690,2 млн. рублей, однако это ниже уровня 01.01.2005 на 24,8%. При этом остатки средств на корреспондентских счетах в банках (НОСТРО) возросли против уровня 01.01.2005 на 86,5% и достигли 270,1 млн. рублей.

Таким образом, несмотря на достаточно сложные социально-экономические условия функционирования, развитие банковского сектора Камчатской области в 2005 году характеризовалось сохранением тенденции роста основных показателей: совокупных банковских активов, объемов кредитования реального сектора экономики, величины привлеченных вкладов населения. Банковский сектор региона достаточно эффективно выполнял свою основную функцию - финансового посредничества в экономике, привлекая вклады населения и размещая их в реальный сектор экономики.

3.2 Анализ спроса на банковские услуги в регионе

Целесообразность освещения вопроса наличия спроса на услуги банков вызвана важностью данного момента при выборе банками стратегических целей по развитию и внедрению тех или иных продуктов и услуг. Кроме этого, проведение опроса предприятий путем анкетирования позволяет банкам обеспечить своевременное реагирование на качество обслуживания и предложение новых банковских продуктов. Понимая необходимость внедрения данного маркетингового исследования, некоторые региональные банки в той или иной степени начали проводить подобную работу.

Результаты опроса, проведенного Главным управлением по Камчатской области, свидетельствуют о том, что спрос на банковские услуги в различной степени был удовлетворен у подавляющего большинства (84,3%) предприятий региона [37]. Однако степень его удовлетворенности и возможность получения услуг кредитных организаций у предприятий нашего региона были существенно ниже, чем в целом по России: 15,7% предприятий Камчатской области не имели возможности получения банковских услуг, и их спрос был полностью не удовлетворен, в целом по России такая возможность отсутствовала у 5,7% опрошенных. 15,0% участников опроса в нашей области имели "низкую возможность получения услуг кредитных организаций, а у 13,1% она отсутствовала, тогда как в среднем по России об этом сообщило только 10,9% и 6,0% участников опроса.

Несмотря на существующую потребность, активность предприятий Камчатской области в использовании банковских услуг, по их оценке, была средней. 60% участников опроса в отчетном квартале не обращались в какую-либо кредитную организацию за получением новых или дополнительных услуг (в целом по России доля таких предприятий составила 58,9%). Основными факторами, сдерживающими обращение предприятий за услугами банков, выступали ставки по кредитам, уровень тарифов, процедуры оформления необходимой документации и наличие других источников средств.

Наиболее характерным для предприятий, принявших участие в опросе, было использование услуг только одного банка (61,4% от общего числа), 20,9% от общего числа опрошенных обращались к услугам 2-х кредитных организаций.

Подавляющая часть предприятий, участвовавших в опросе (98,2%), в отчетном квартале не изменили свой выбор кредитной организации и пользовались услугами региональных кредитных организаций и филиалов кредитных организаций из других регионов, что определялось, главным образом, наличием опыта сотрудничества и территориальной близостью обслуживающего банка. С позиций потенциального сотрудничества предприятия в наибольшей мере хотели бы воспользоваться услугами филиалов местных кредитных организаций и кредитных организаций в других регионах. При этом 91,7% предприятий никогда не обращались к услугам банков в других регионах.

Среди факторов, которые определяли решение предприятий об изменении или неизменности выбора кредитных организаций, наибольшую значимость имели: наличие опыта сотрудничества с кредитной организацией, уверенность в финансовом положении и удобное расположение кредитной организации. В наименьшей степени решения предприятий о выборе кредитных организаций определялись такими факторами, как участие в капитале кредитной организации, рекомендации партнеров предприятия, наличие у кредитной организации опыта внешнеэкономических операций.

Уровень обслуживания и качество предоставляемых услуг, в основном, оценивались предприятиями Камчатской области как высокие и средние. Для большинства кредитных организаций, услугами которых пользовались участники опроса, были характерны:

вежливость персонала;

возможность переговоров с руководством кредитной организации;

оперативность обслуживания

удобный режим работы;

удобные и понятные процедуры оформления документов;

быстрота решений.

Сложные и длительные процедуры оформления документации при оказании услуг кредитными организациями отметили как характерные 15,5% предприятий. Однако только незначительная часть кредитных организаций анализировала характер потребностей клиентов в услугах и учитывала специфику отраслевой принадлежности.

Набор банковских услуг, которые предприятия использовали в 1 полугодии 2004 года, был ограничен. Большинство участников опроса обращались в кредитные организации за получением традиционных услуг - кассового и расчетного обслуживания, кредитования, технологий удаленного доступа, услуг инкассации, операций с пластиковыми картами, информационно-аналитических услуг. Остальные услуги использовались слабо. При этом один и тот же вид услуги предприятия стремились получать в нескольких кредитных организациях. Вместе с тем, предпочтение одной кредитной организации было характерно для кассового обслуживания и расчетов платежными поручениями.

Из общего числа предприятий 21,6% заявили о готовности обратиться за кредитами в ближайшем будущем. По оценкам предприятий, им потребуется кредитов в рублях на сумму 15,3 млрд. руб., в том числе долгосрочных кредитов - 15,1 млн. рублей (98,7% в общем объеме).

Потребность в краткосрочных кредитах имеют большинство (63,9%) предприятий, готовых обратиться за кредитами. При этом минимально заявленный срок составил 6 месяцев. Средняя величина срока кредитования составила 11,7 месяцев. Средняя величина заявленного единичного кредита - 10,1 млн. руб. Средний уровень ставки кредитования для предприятий Камчатской области по краткосрочным кредитам составляет 14,7%, что немного превышает уровень, сложившемся по России в целом (13,4%). Среди долгосрочных кредитов предельный заявленный срок составил 10 лет, сумма единичного кредита варьируется от 100 тыс. до 15 млрд. рублей. Средний уровень максимально возможной для предприятий ставки по долгосрочным кредитам составляет 14,0%.

Кредиты в иностранной валюте потребуются 1,2% предприятий, которые участвовали в опросе, при этом все они заявили потребность в долгосрочных кредитах.

При выдаче кредитов предприятиям кредитные организации наиболее часто принимали в качестве обеспечения машины и оборудование, здания и сооружения, готовую продукцию, а также сырье и материалы. Следует отметить, что помимо традиционного набора, предприятия хотели бы более активно, чем в настоящее время, использовать в качестве залога земельные участки, имущественные права, здания и сооружения, гарантии органов власти, гарантии других предприятий.

По оценкам предприятий, ожидается, что в следующем квартале изменения в большей мере будут связаны с объемом расчетов. Изменение объема расчетов ожидают 28,1% предприятий, количества расчетов - 25,2%. В обоих случаях преимущественно ожидается увеличение.

Результаты опроса показывают, что предприятия-участники опроса не заинтересованы в размещении в банках свободных денежных средств: ни одно из предприятий не выразило желание разместить депозиты в кредитных организациях.

Наименьшим спросом в течение ближайших 12 месяцев у предприятий будут пользоваться услуги кредитных организаций по форфейтингу, факторингу и доверительному управлению.

Как показывают результаты опроса в 2006 году возможен рост спроса на услуги банков, что будет обусловлено, прежде всего, потребностью в получении кредитов на пополнение оборотных средств, для финансирования деятельности на внутреннем рынке, а также потребностью в наличных рублевых средствах. Также среди услуг, которые предприятия хотели бы получать, наиболее заметный интерес проявлен к информационно-аналитическим услугам и услугам с использованием технологий удаленного доступа. При этом предпочтение в получении пакета услуг отдают менее четверти участников опроса, остальные предполагают получать от кредитных организаций отдельные виды услуг.

Таким образом, как свидетельствуют результаты проведенного опроса, спрос на банковские услуги в различной степени удовлетворен у подавляющего большинства предприятий региона. Однако степень его удовлетворенности и возможность получения услуг кредитных организаций у предприятий Камчатской области несколько ниже, чем в целом по России (84,3% и соответственно 94,3%). В определенной степени такое положение определяется сезонной активностью предприятий, состоянием экономической конъюнктуры в регионе, особенностью хозяйственной деятельности.

В то же время уровень и качество банковских услуг, среди которых преобладают расчетно-кассовое обслуживание и кредитование, оцениваются предприятиями региона достаточно высоко. При этом отмечено отсутствие у значительной части кредитных организаций такого направления работы с клиентами как оценка характера потребностей клиентов, в том числе с учетом отраслевой принадлежности. В ближайший период времени в регионе сохранится рост спроса на банковские услуги, при этом наиболее востребованными останутся их традиционные виды. Сохранится дефицит денежных средств и, соответственно, рост потребности в кредитах.

Данные выводы будут использованы далее при оценке разработанной коммерческим банком "Восток" стратегии.

3.3 Место рассматриваемого банка в банковском секторе региона

Одной из важной составляющей, предшествующей конечному этапу осуществляемой оценки адекватности выбранной банком стратегии является место и характеристика банка в региональной банковской среде, в которой функционирует данный банк.

На протяжении всей своей деятельности банк "Восток" демонстрировал стабильные темпы роста по всем основным показателям: собственного капитала, активов, прибыли и т.д. Показатели рентабельности банка "Восток" в сравнении со сводными показателями самостоятельных банков региона 01.01.2006 года выглядят следующим образом (табл. 5):

Таблица 5. Показатели рентабельности банка "Восток"

	банк "Восток"	В целом по банковской системе региона
Чистый спрэд	9,79%	7,09%
Чистая процентная маржа	8,42%	7,44%
Прибыльность активов (ROA)	2,99%	3,49%
Прибыльность капитала (ROE)	24,45%	19,36%

В настоящее время банк характеризует достаточная диверсификация как пассивной части баланса, так и активной по структуре клиентской базы, объемам, стоимости и срокам, взвешенный подход в осуществлении кредитной политики, оперативность в проведении платежей.

Учитывая достаточно разные подходы при проведении активной и пассивной политики филиалами иногородних банков и самостоятельными банками, в дальнейшем сравнительный анализ структуры активов и пассивов банка будет осуществляться по показателям самостоятельных кредитных организаций региона.

Доля данного банка в совокупном размере валюты баланса всего регионального банковского сектора в 2005 году составляла более 30% (рис. 18).

Рисунок 18. Доля валюты баланса банка "Восток" на региональном рынке (без учета иногородних филиалов)

Ресурсная база банка за 2005 года возросла на 17,5%, что обусловлено увеличением как собственных, так и привлеченных средств. Более 68% привлеченных ресурсов банка составляют вклады граждан, 22,3% - остатки на расчетных и текущих счетах клиентов (рис. 19). При этом необходимо заметить, что банк "Восток" является лидером на рынке вкладов населения региона, им привлечено 51,8% денежных средств населения в самостоятельных банках. Вклады в иностранной валюте составляют 21,4% общей суммы данных операций в банке. Уровень расходов по средствам населения составляет в банке 10,58%, что несколько выше, чем в целом по банковской системе региона (9,99%). Это обусловлено процентной политикой банка, направленной на доминирующее положение банка на рынке привлечения вкладов населения.

Рисунок 19. Сравнительная характеристика структуры привлеченных ресурсов самостоятельных банков и банка "Восток", %

Тот факт, что население региона доверяет банку и он является лидером на рынке вкладов населения региона дает банку только плюсы и высокое конкурентное преимущество. Однако, привлеченные банком средства населения (1,2 млрд. рублей) хотя и являются достаточно стабильными ресурсами, но более дорогие, нежели привлеченные средства от предприятий и организаций (0,4 млрд. рублей), и в этом направлении банку "Восток" необходимо вести разумную, взвешенную политику. Привлеченные средства должны работать, а региональный рынок ссудозаемщиков достаточно рискованный. Таким образом, совершенствование структуры вложений в целях повышения надёжности кредитных операций и повышения эффективности ссуд должно стать основой кредитной политики банка.