Теоретичні основи управління кредитними ризиками банку

Також слід зауважити, що кредитний ризик неможна розглядати відірвано від інших ризиків банківської діяльності, так як вони переплітаються і корелюються між собою, утворюючи системний ризик комерційного банку.

При врахуванні кредитного ризику слід обов'язково звертати увагу на його зв'язок із валютним ризиком, бо найбільшим джерелом проблемних кредитів є саме сфера кредитування експортно-імпортних операцій суб'єктів господарської діяльності.

Здійснюючи заходи по управлінню ризику неповернення позичок, банківський персонал орієнтується на банківську кредитну політику, яка визначає стратегічні цілі та тактичні задачі. При цьому акцент має бути зроблений на поміркованій політиці. Саме продумана кредитна політика банку є основною передумовою створення ефективної системи управління кредитним ризиком. Вона формує цілі та пріоритети кредитної діяльності банку, кошти та методи їх реалізації, а також принципи та порядок організації кредитного процесу. Кредитна політика утворює основу організації кредитної роботи банку відповідно до загальної стратегії його діяльності. Саме відповідно до кредитної політики будується система управління кредитним ризиком.

На державному рівні проблема мінімізації кредитного ризику вирішується за допомогою впровадження обов'язкового створення банками резервів на покриття можливих втрат від кредитної діяльності, а також введення економічних нормативів ризику. Але вплив таких методів є досить опосередкований і більше спрямований на уникнення системного ризику. Мінімізація кредитного ризику на рівні банку, на відміну від компенсації за рахунок резервів, передбачає активний вплив на ймовірність настання негативних явищ. Тому на практиці акценти мають бути зміщені від наступного погашення збитків до попередньої їх мінімізації. В першу чергу мінімізація кредитного ризику має здійснюватись силами самих банків шляхом застосування активних методів впливу на імовірність неповернення позик та процентів за ними в сторону зменшення.

Підсумовуючи сказане, треба відзначити, що дуже важливим і актуальним є вивчення проблеми визначення кредитного ризику, методи його аналізу та шляхи подолання перешкод, що при цьому виникають. Адже, проблема управління ризиком у наш час є актуальною для всіх економічних суб'єктів, особливо в умовах ринкової економіки. Банківські ризики не є виключенням. Вони відрізняються один від одного місцем і часом виникнення, сукупністю зовнішніх і внутрішніх чинників, що впливають на їх рівень і, отже, способом їх аналізу і методами вимірювання та зниження. Найважливішим завданням банківського менеджменту полягає у тому, щоб у межах виробничо-господарської цільової системи знайти оптимальне співвідношення між прибутком, ризиком і ліквідністю. Для успішного функціонування банку і забезпечення його стійкості в умовах становлення ринкової економіки важливим є розроблення відповідної стратегії управління ризиком та вдосконалення внутрішнього кредитного ризик-менеджменту. Проблеми, які постають перед банком, можна подолати лише застосовуючи системний підхід до управління банком в цілому і управління ризиками зокрема. банківський кредитний ризик

Література

Закон України „Про національний банк України” від 20.05.1999р., №679-XIV.

Закон України „Про банки та банківську дільність” від 07.12.2000р., №2121-ІІІ

Закон України „Про заставу” від 02.10.1992р., №2654-ХІІ.

Закон України „Про страхування” від 07.03.1996р., №85/96 ВР.

Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні: Затверджена постановою Правління НБУ від 28.08.2001 р., №368.

Положення про кредитування: Затверджено постановою Правління НБУ від 28.09.1995 р., №246.

Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків: Затверджено постановою Правління НБУ від 06.07.2000р., №279.

Річний звіт ЗАТ „ОТП Банк” за 2006 рік,

Кредитна Політика ЗАТ „ОТП Банк” на 2007 рік.

Внутрішня методика рейтингування ЗАТ „ОТП Банк”.

Рекомендації щодо визначення фінансового стану позичальників./Затверджено постановою правління НБУ №323 від 29 вересня 1997р.

Аналіз діяльності комерційного банку / За ред. Ф.Ф. Бутинця та А.М.Герасимовича. - Житомир: Рута, 2001. - 384 с.

Баглай А. Кредит, чем обеспечен ты?//Финансовая консультация. - 1998, №18, 210с.

Банковский портфель-2./Отв. ред. Ю.И. Коробов. - М.:Соминтэк,1995. - 250с.

Банківські операції: Підручник /А.М. Мороз, М.І. Савлу, М.Ф. Пуховкіна та ін. За ред. д-ра екон. наук, проф. А.М Мороза. - К.: КНЕУ, 2002. - 476 с.

Варлавен К.Д. Управление рисками коммерческого банка. - Вашингтон,1993.

Веселовський О. Удосконалення нагляду за діяльністю комерційних банків.//Вісник НБУ. - 1997, №2,с.3.

Вітлінський В.В., Наконечний С.І., Шарапов О.Д. Економічний ризик і способи його вимірювання:Підручник. - К.:ІЗМН,1996. - 400с.

Вітлінський В.В., Наконечний С.І. Ризик у менеджменті. - К.:ТОВ”Борисфен-М”,1996. - 336с.

Вітлінський В.В., Пернарівський О.В. Інтелектуалізована кількісна оцінка кредитоспроможності позичальника.//Фінанси України.-1998, №6, с.5.

Вітлінський В.В., Пернарівський О.В. Кредитний ризик та його врахування при обчисленні ставки відсотка.//Банківська справа. -1997, №5, с.63.

Волошин І. Часова структура кредитних ризиків.//Вісник НБУ. - 1998, №12, с.25.

Вступ до банківської справи/Від. ред. Савлук М.І. - К.:Лібра,1998. - 344с.

Герасименко Ю. Шляхом інтеграції у світовий банківський простір.//Вісник НБУ. -1998, №4, с.3

Герчикова Й. П.Финансовый менеджмент: Учеб. пособие. -- М.: Консалтбанкир, 1996. -- 208 с.

Гладких Д. Пріоритети кредитної політики комерційних банків.//Вісник НБУ. - 1998, №10,с.39

Грабовый П.Г. и др. Риски в современном бизнссе. -- М.: Аланс, 1994.--200с.

Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. Й. Лаврушина. -- М.: Банки и биржи, 1999. -- 448 с.

Дзюблюк О. Проблеми підвищення ефективності кредитних операцій комерційних банків.//Вісник НБУ. - 1998, №9, с.55.

Дзюблюк О. Управління ліквідністю комерційного банку // Вісник НБУ. - 1997. - № 9. - С. 39-43.

Довгорук П. Методи оцінки кредитного ризику в банках.//Інформаційний бюллетень Мінстат України. - 1992, №11-12, с.24.

Єпіфанов А., Міщенко В. Проблеми кредитування та оцінки кредитоспроможності клієнтів банку.//Банківська справа. -1997, №5, с.39.

Жабська І. Фінансовий стан комерційних банків України за несприятливих умов діяльності.//Вісник НБУ. - 1998, №11,с.33.

Загорий Г.В. О методах оценки кредитного риска.//Деньги и кредит. - 1997, №6, с.31.

Заруба О. Вдосконалення кредитної політики комерційних банків.//Банківська справа. - 1996, №1, с.15.

Заруба О. Банківський менеджмент та аудит. -- К.: Лібра, 1996.-224с.

Зозуля Т.О. Визначення якості активів комерційних банків.//Фінанси України. - 1998, №7, с.107.

Іванова Т. Ризики за активними операціями комерційного банку і його прибутковість.//Вісник НБУ. - 1998, №12, с.40.

Івасів Б., Клапків М. Економічний зміст та форми страхування кредитів.//Вісник НБУ. - 1998, №5, с.51.

Ілляшенко С. Кредитні ризики та створення резервів для їх покриття.//Вісник НБУ. - 1997, №6, с.39.

Кірєєв О.,Герасименко Ю. Система комерційних банків України.//Вісник НБУ. - 1998, №9,с.11.

Кириченко О., Геленко І., Ятченко А. Банківський менеджмент: Навч. посібник-- К.: Основи, 1999. -- 671 с.

Ковалев В.В. Финансовый анализ. -- М.: Финансы и статистика, 1997.

Клзюн В.В. Центральний банк і грошово-кредитна політика. -- Тернопіль: Джура, 1999. -- 260 с.

Конотопська Л., Горячек І. Регулювання діяльності комерційних банків.//Вісник НБУ. - 1998, №7, с.13.

Концепція стратегії кредитного ризику/ В. Вітлінський, Г. Всликоіваненко, Я. Наконечний та ін. // Банківська справа. -- 2000.-№ 6.-С. 17-19.

Корякін І. Розподіл функцій у кредитному підрозділі.//Вісник НБУ. - 1998, №10, с.42.

Костіна Н.І. та ін. Фінансове прогнозування: методи та моделі. -- К.: Знання, 1997. -- 136 с.

Костюченко В.Формування резервів для покриття кредитних ризиків.//Вісник НБУ. - 1999, №2, с. 43.

Кредитний ризик комерційного банку: Навч. посібник / В. В. Вітлінський, О. В. Пернарівський, Я. С. Наконечний та ін.; Заред. В. В. Вітлінського. -- К.: Знання, 2000. -- 251 с.

Куценко О. Резерви комерційного банку.//Банківська справа.-1998, №5, с.22.

Лагутін В.Д, Гроші та грошовий обіг: Навч. посібник. -- К.: Знання, 1998.-181с.

Ларичев В.Д. Преступления, совершаемые в сфере банковского кредитования.//Деньги и кредит. - 1998, №4, с.70.

Левчук К.И. Зффективность краткосрочных кредитних вложений. -- М.: Финансы и статистика, 1988. -- 111 с.

Майборода В. Програми фінансування малих і середніх підприємств німецьким банкам сприяння розвитку // Вісник НБУ. -- 2003. --№6.-С. 68-71.

Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Кн. 2: Технологический уклад кредитований. -- М.: Перспектива, 1996. -- 191 с.

Меджибовська Н. Визначення кредитного ризику на основі експертних оцінок.//Банківська справа. - 1996, №1, с.24.

Мескон М., Альберт М., Хедоури Ф. Основи менеджмента: Пер. с англ. -- М.: Дело, 1992, -- 702 с.

Міжнародні валютно-кредитні відносини / За ред. А.С. Філіпенка. -- К.: Либідь, 1997. -- 208 с.

Мишкін Ф.С. Економіка грошей, банківської справи і фінансових ринків./Пер. з англ. С.Пачишин. - К.:Основи,1998. - 963с.

Мирун Н.И., Герасимович А.М. Банковское обслуживание предприятий и населения. -- К.: Национальная академия управлення, 1996. -- 280с.

Облік та аудит у комерційних банках / За ред. А.М. Герасимовича. -- Львів: Фенікс, 1999- -- 512 с.

Олексієнко С. Управління ризиками в системі банківського менеджменту.//Банківська справа. - 1998, №2, с.24.

Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский й зарубежный опыт. -- М.: Русская деловая литература, 1997. -- 352 с.

Организация и планирование кредита: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. -- М.: Финансы и статистика, 1991. -- 336 с.

Основы банковского дела./Под. Ред. Мороза А.Н. - К.:Либра,1994. - 330с.

Основи банковского менеджмента / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: ИНФРА-М, 1995. - 144с.

Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.:,1997. - 464с.

Панова Т.С. Банковское обслуживание частных лиц. -- М.: ДИС, 1994.-352с.

Пернарівський О. Ризик та ліквідність комерційного банку// Вісник НБУ. - 2000. - № 4. - С. 31-34.

Святко С.А. Проблемні кредити та їх вплив на доходність банку.//Фінанси України. - 1997, №2, с.75.

Сігайов А. До питання регулювання банківських ризиків.//Економіка України. - 1998, №5, с.32.

Сусіденко В.Г., Коваль Л.С. Внутрішньобанківський контроль у системі кредитного ризик-менеджменту.//Фінанси України. - 1998, №6,с.114.

Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.:ИПЦ”Вазар Ферро”,1994. - 320с.

Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект.//Деньги и кредит. - 1997, №6, с.38.

Шульга Н.П., Гаманкова О.А., Ковганич И.Н. Оценка кредитоспособности клиента : рекомендации банкиру при видаче кредита. - К.:Київський інститут банкірів банку «Україна», 1995.- 59с.

77. Бюллетень НБУ. - 1998, №11.

78. Бюллетень НБУ. - 1999, №1.

79. http://www.visible.com - сайт компанії Visible;

80. http://www.fairisaac.com - сайт компанії FairIsaac;

81. http:// www.news.finance.ua - сайт фінансових новин;

82. http:// www.bdm.ru - „Банковское дело в Москве” первуй ежемесячный профессиональный банковский журнал;

83. http:// www.creditrisk.ru - сайт присвячений кредитні ризики;

84. http:// www.hedging.ru - сайт присвячений хеджуванню;

85. http:// www.prostobank.com.ua - сайт компанії „Простобанк Консалтинг”;

86. http:// www.expert.ua - журнал „Експерт”;

87. http:// www.forum-ua.com;

88. http:// www.bin.com.ua - Business Information Network;

89. http:// www.banker.com.ua - український банківський портал;

90. http:// www.kontrakty.com.ua - журнал „Галицькі Контракти”.

Размещено на Allbest.ru